- 相關(guān)推薦
公司員工借款管理制度范本（通用15篇）
隨著(zhù)社會(huì )一步步向前發(fā)展，接觸到制度的地方越來(lái)越多，制度泛指以規則或運作模式，規范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì )結構。這些規則蘊含著(zhù)社會(huì )的價(jià)值，其運行表彰著(zhù)一個(gè)社會(huì )的秩序。我敢肯定，大部分人都對擬定制度很是頭疼的，以下是小編為大家整理的公司員工借款管理制度范本，歡迎閱讀與收藏。
公司員工借款管理制度 1
一、目的
為規范借款管理，減少資金不合理占用，規避借款壞帳損失風(fēng)險，特制訂本規定。
二、范圍
本公司全體員工。
三、管理內容
借款按性質(zhì)和用途不同分為：?jiǎn)T工因私借款、員工因公借款、員工備用周轉金借款。具體管理規定如下：
第一條、員工因私借款：
�。�1）正常上班員工因私借款：
借款規定：原則上不對個(gè)人借款，對于試用期員工公司不給予借款，轉正后員工確因經(jīng)濟困難需預支工資的，由借款人出具書(shū)面申請，所在部門(mén)負責人核準，報人事行政部確認登記，經(jīng)財務(wù)負責人核準后，借款人憑借款單辦理借款業(yè)務(wù)，所借款額不應超過(guò)借款人月份應得工資的50%。另外由于員工特殊原因需要借款且數額較大時(shí)，在履行以上相關(guān)借款手續的同時(shí)還必須找其部門(mén)負責人/公司領(lǐng)導或其它同事給予擔保，并約定還款期限，且最高限額不得超過(guò)10000元人民幣。借款管理：?jiǎn)T工個(gè)人私用借款原則上在工資發(fā)放時(shí)予以扣除，但對于特殊借款無(wú)法一次扣除時(shí)，應按借款時(shí)約定還款規定分批從個(gè)人工資中扣除。對于數額較大的特殊借款如借款人無(wú)法按期償還的則直接由其擔保人負責償還。由于因相關(guān)責任人工作疏忽，造成借款人的借款無(wú)法收回的，由直接責任人承擔該損失。
�。�2）在職正常上班員工非正常借款：
借款規定：在職正常上班員工因受工傷或其它突發(fā)事件，需從公司暫借款項，經(jīng)公司確認可以借支的。
借款管理：?jiǎn)T工因工傷或其它突發(fā)事件借款，借款時(shí)由借款人親自開(kāi)具借條單的，如特殊原因（如工傷等）無(wú)法親自書(shū)寫(xiě)可由公司指定的業(yè)務(wù)處理責任人暫借，待該款項受用員工有能力書(shū)寫(xiě)時(shí)，按其實(shí)際受用公司款額，自行開(kāi)具借款單交由公司指定業(yè)務(wù)處理責任人撤換借條。具體分如下情況處理：
�、俟杩睿喝绻芄麊T工因客觀(guān)原因不能親自開(kāi)具借款單或拒不開(kāi)具借款單的，則公司指定的業(yè)務(wù)處理責任人為其代借的用于其本人醫療費的借款單，經(jīng)公司人事行政部確認（憑醫院交款押金單確認）后，財務(wù)部可計入借款受用人名下；待工傷事故處理完成后，按公司工傷事故管理規定確定其責任歸屬后由相關(guān)責任人償還。（公司工傷管理部門(mén)須按正常的工傷事故申報流程并按照公司規定辦理相關(guān)手續，并出具工傷事故處理結果報告單。屬公司責任的該工傷借款應直接轉入公司，由公司償還；屬當事人責任的，其借款應由當事人償還。）
�、谄渌话l(fā)事件借款：在職員工因其它突發(fā)情況或非工傷住院發(fā)生借款。如是員工本人借款，按前述正常上班員工私用借款規定操作。
第二條、員工因公借款
堅持“先預算后開(kāi)支”的費用控制制度。各部門(mén)應對本部門(mén)的費用進(jìn)行預算，做出年計劃、月計劃、周計劃，報財務(wù)部及總經(jīng)理審批，并嚴格按計劃執行，不得超支，原則上不支出計劃外費用，特殊情況報總經(jīng)理審批。
�。�1）借款規定：借款的首要原則是“前賬不清，后款不借”。對于因公借款的，當事人應使用借款單并附相關(guān)公派書(shū)面證明，借款單由借款部門(mén)負責人簽批、由財務(wù)部、總經(jīng)理審核批準。如果是借支差旅費的還需要出具借款部門(mén)負責人或分管領(lǐng)導核準的“出差申請”，財務(wù)部門(mén)根據差旅費限額標準及費用預算進(jìn)行審核受理借款手續�？偨�(jīng)理外出不在公司的，經(jīng)總經(jīng)理口頭批準，由財務(wù)部負責人簽批后付款，但借款單應由出納員在總經(jīng)理返回公司后及時(shí)履行補簽字手續。
�。�2）借款管理：公派業(yè)務(wù)借款應專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴禁公款私用，不論業(yè)務(wù)是否完成，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人均須在返回公司3日內，憑有效合法的原始憑證，經(jīng)部門(mén)負責人簽批后辦理報銷(xiāo)手續，沖抵借款單或返還現金：報銷(xiāo)單不足沖抵借款單的，經(jīng)辦人要補交現金；超出借款單的`部分由出納根據報銷(xiāo)流程審批后的“差旅費報銷(xiāo)單”支付現金；實(shí)際業(yè)務(wù)未使用或暫不用的借款，借款應如數清償原借款單。
第三條、員工備用周轉金借款
�。�1）借款規定：周轉金借款是為了方便有采購或其它經(jīng)常有業(yè)務(wù)的部門(mén)員工。對于需用備用周轉金的部門(mén)員工，應出具書(shū)面備用金申請表，經(jīng)部門(mén)負責人審核報總經(jīng)理審批后交財務(wù)部備案。
�。�2）借款管理：備用周轉金應專(zhuān)款專(zhuān)用，財務(wù)部門(mén)有權檢查備用金的使用情況。備用金借款仍實(shí)行“前帳不清，后款不借”的原則，報銷(xiāo)還款后仍有超周轉金額度借款的，財務(wù)部門(mén)將拒絕借支（總經(jīng)理特批的除外）。所有備用周轉金的部門(mén)員工在年度終了或在離崗前應將所借備用周轉金結清。
第四條、借款額度控制及管理
�。�1）員工借支現金前必須預計合理的借支額度，部門(mén)負責人應進(jìn)行額度的審核，超出合理范圍的員工借款，財務(wù)部不予借支。
�。�2）一次性借支現金伍仟元以上的部門(mén)，要提前兩個(gè)工作日以《現金備款》申請書(shū)面通知財務(wù)部。
�。�3）員工借款的報銷(xiāo)應取得真實(shí)合法的報銷(xiāo)票據，部門(mén)負責人應審核其業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性，財務(wù)部門(mén)復核業(yè)務(wù)的合理性及票據的合法性，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可進(jìn)行報銷(xiāo)處理。
�。�4）員工報銷(xiāo)款項應首先用于償還借款，如報銷(xiāo)同時(shí)遇有新工作任務(wù)需借支現金時(shí)，需再次履行借款審批手續。
�。�5）借款單內均應注明借款、還款時(shí)間及借款用途，由出納員負責按規定催還，并及時(shí)向財務(wù)部負責人反饋情況。個(gè)人因私借款還款時(shí)間由財務(wù)部核定，公派業(yè)務(wù)借款還款時(shí)間的合理性由部門(mén)負責人審核把關(guān)。
�。�6）財務(wù)部將嚴格控制員工借款額度，準確掌握員工現金借支、報銷(xiāo)和還款的情況，及時(shí)清理借支，對超過(guò)借款單中約定的還款時(shí)間一周的，財務(wù)部將從借款人當月工資中扣除借款。備用金借款在額度內的或總經(jīng)理特批可以延期還款的除外。
第五條、借款審批流程
審批流程：借款開(kāi)具借款單（含必需附件：如采購計劃單、出差申請單等）部門(mén)負責人簽字財務(wù)負責人簽字總經(jīng)理批準出納員付款。
第六條、借款責任
�。�1）如審批人審批的借款造成損失的，審批人需要承擔一定的經(jīng)濟責任。
�。�2）對于員工因私特殊借款經(jīng)擔保人擔保后造成損失的，由擔保人承擔全部責任。
�。�3）對于按制度規定應收回的借款，如因出納員沒(méi)有及時(shí)催收或未反饋信息而造成借款損失的，出納員需承擔一定的經(jīng)濟責任。
第七條、本借款管理制度解釋修正權歸公司財務(wù)部。
第八條、本借款管理制度自20xx年1月1日起執行，原規定同時(shí)廢止。
公司員工借款管理制度 2
一、目的
為進(jìn)一步完善財務(wù)管理，加強資金控制，明確各項費用標準，理清借款及報銷(xiāo)流程，特制定本管理制度及標準。
二、范圍
本規定適用全體干職員工;
二、 借款管理標準
(一)借款的范圍僅限于公司正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而產(chǎn)生的出差、報關(guān)、現金采購物料等，不包含任何私人借款用途;
(二)借款時(shí)必須使用一式二聯(lián)《借款單》(第一聯(lián)掛賬，第二聯(lián)核銷(xiāo)沖賬)，填寫(xiě)好該單據后，按照審批流程審核后，方予以借支;
(三)借款人員在借款后三天內必須到財務(wù)部報帳，因特殊原因無(wú)法按時(shí)報賬的，經(jīng)總經(jīng)理確認可以順延，但最長(cháng)不超過(guò)12天(含三天);財務(wù)部按周進(jìn)行匯總并予以核銷(xiāo)借款，對于核銷(xiāo)結欠部分金額或不辦理報銷(xiāo)手續的人員欠款，財務(wù)部門(mén)有權在當月工資中扣回。
(四)所有借款人員在借款后，因故未能按期辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的，資金應退回出納處保管，凡因本人保管不當等原因造成損失的，一概由本人負擔;
(五)對于處于試用期期間、離職交接期或據掌握有明顯離職傾向的人員，部門(mén)主管或總經(jīng)理原則上不予批準借款，特殊原因需要借款的，該部門(mén)主管或經(jīng)理須承擔可能由此造成潛在損失的直接責任，若財務(wù)未能按照制度按期核銷(xiāo)其借款，需承擔連帶責任;
對于自離人員離廠(chǎng)時(shí)，人事部在簽發(fā)物品放行前必須到財務(wù)部確認其欠款是否結清(不得以工資抵銷(xiāo)欠款)，否則不予放行，因人事部疏忽而造成損失的應由相應責任人承擔責任;
三、 出差費用開(kāi)支管理標準
(一)出差誤餐補助
所有因公出差的人員，在條件允許的情況下，盡量趕回公司用餐，不能趕回公司用餐的，可依據以下情況分別予以報銷(xiāo)：
A、市內及其他中小城市：經(jīng)理級(含)以上干部早餐按5元，中晚餐各按20元補助，除此之外的職員或干部，早餐按3元，中晚餐各按15元補助。
B、省會(huì )等大城市：經(jīng)理級(含)以上干部早餐按5元，中晚餐各按25元補助，除此之外的`職員或干部，早餐按5元，中晚餐各按20元補助。
(二)出差交通費用
A、 市內短途交通費，原則上以乘座公交大巴出行為主并憑票據報銷(xiāo);特殊情況需要派廠(chǎng)車(chē)或打的士的，必須獲得相應部門(mén)主管或總經(jīng)理批準后方可;
B、 長(cháng)途出差交通費，分為省內和省外兩種：
a)、省內出差，原則上以乘座大巴出行為主并憑票據報銷(xiāo)，特殊情況經(jīng)批準可以安排廠(chǎng)車(chē)出行;
b)、省外出差的，原則上以乘座火車(chē)出行為主，在務(wù)實(shí)節儉這一前提下，由相關(guān)部門(mén)主管或經(jīng)理根據距離遠近決定選擇硬座或臥鋪方式出行，報銷(xiāo)時(shí)按規定填寫(xiě)往返地點(diǎn)、里程，憑票據核準報賬;特殊情況下需乘座飛機的，必須由總經(jīng)理批準方可;
(三)住宿費
因業(yè)務(wù)需要到外地出差住宿的，原則上以選擇中低旅行社或賓館住宿為主，住宿標準按以下執行;
A、市地中小城市：公司部門(mén)經(jīng)理級(含)以上人員，平均每天不超過(guò)150-200元，主管級干部按每天不能超過(guò)150元，其他職員每天不得超過(guò)100元;
B、省會(huì )等大城市：允許在市地中小城市標準基礎上按相應級別各上浮20%執行;
若因工作特殊需要住宿費超過(guò)標準的必須先經(jīng)總經(jīng)理批準后可予以報銷(xiāo)。
(四)交際應酬費
只適用經(jīng)理級以上干部因特殊原因與客人的交際應酬費用，應本著(zhù)務(wù)實(shí)節儉的原則，嚴格控制開(kāi)支額度;所有屬于該項費用范圍的支出，必須事先向總經(jīng)理請示批準后方可進(jìn)行，原則上不允許有先斬后奏的行為，特殊情況下必須事后向總經(jīng)理詳細說(shuō)明，否則財務(wù)將不予以報銷(xiāo);實(shí)際報銷(xiāo)時(shí)，對于所有屬于該項范圍的列支費用均需進(jìn)行審批;
(五)電話(huà)費用
A、在工廠(chǎng)內上班因公事需要與外界聯(lián)絡(luò )的，原則上提倡以使用公司固定電話(huà)進(jìn)行溝通為主，每次通話(huà)時(shí)間需控制在5分鐘以?xún)?
B、因公臨時(shí)出差，需要使用個(gè)人手機進(jìn)行公事溝通的，原則上電話(huà)費用據實(shí)報銷(xiāo)，但市內每天按不超過(guò)3元、市外省內按每天不超過(guò)5元、省外按每天不超過(guò)10元給予報銷(xiāo);
若因業(yè)務(wù)需要經(jīng)常出差或據實(shí)報銷(xiāo)難以撐控的，各相關(guān)部門(mén)主管或經(jīng)理可根據情況嚴格制定相應的按月報銷(xiāo)標準，報經(jīng)總經(jīng)理審批并送財務(wù)部備案后，方可執行報銷(xiāo);
(六)報銷(xiāo)單據要求：所有出差人員實(shí)際報銷(xiāo)時(shí)，應認真增寫(xiě)報銷(xiāo)用《資金報銷(xiāo)表》并注明所屬部門(mén);
A、出差交通費及住宿舍費：詳細填寫(xiě)《差旅費用列支明細單》(含事由、往返路線(xiàn)、時(shí)段等)，及相對應的相關(guān)票據;出差住宿的必須提供相應發(fā)票及收據;
B、出差誤餐或交際費：詳細填寫(xiě)誤餐或交際費用類(lèi)別(早中晚餐)，多人一起就餐的需注明人數和具體對象;
C、電話(huà)費：臨時(shí)出差報銷(xiāo)電話(huà)費用的需填寫(xiě)通話(huà)對象、通話(huà)時(shí)段及溝通主題;按規定按月報銷(xiāo)的，需注明報銷(xiāo)月份或時(shí)段;
對于凡經(jīng)財務(wù)部審核不符合規定的一概退回重新填寫(xiě)或不予以報銷(xiāo)。
四、審批流程
A、正常業(yè)務(wù)：對于借款或報銷(xiāo)金額在由財務(wù)部審核，總經(jīng)理審批，總經(jīng)理不在公司可以通過(guò)授權或電話(huà)請示后審核確認;
B、非正常業(yè)務(wù)(由財務(wù)部判斷)：除正常審批程序外，不區分金額大小均需報請總經(jīng)理批準后方可予以借支或報銷(xiāo);(注：所有屬“交際應酬費”項目均列入該項管理);
公司員工借款管理制度 3
第一條 為進(jìn)一步完善和加強財務(wù)管理，提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)的借款，是指因特殊用途的臨時(shí)性借款，包括；
1、差旅費借款;
2、零星購物借款;
3、其他臨時(shí)性借款。
第三條 因公出差借款程序；
1、需借支差旅費時(shí)，應填寫(xiě)請款單，注明預借金額;
2、經(jīng)部門(mén)負責人核實(shí)、分管領(lǐng)導審核、總經(jīng)理審批;
3、到財務(wù)部辦理借款手續。
第四條 零星購物借款程序；
1、由需用部門(mén)做出書(shū)面申請;
2、經(jīng)部門(mén)負責人核實(shí)、分管領(lǐng)導審核、總經(jīng)理審批;
3、采購人員到財務(wù)部辦理借款手續。
第五條 借款限額及規定；
1、借款有額度控制，借款統一由總經(jīng)理審批;
2、借款人應嚴格按照借款用途使用借款，不得挪作它用;否則，應按情節輕重追究責任。
3、除小額、零星采購以現金支付外，原則上以銀行方式結算。
第六條 暫借款還款、費用報銷(xiāo)時(shí)間的'規定
1、借款出差員工回公司后，應在五個(gè)工作日內到財務(wù)部辦理報銷(xiāo)手續。
2、市內業(yè)務(wù)招待費、零星采購等報銷(xiāo)，應在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個(gè)工作日內到財務(wù)部辦理。
3、借款人員應按規定及時(shí)報銷(xiāo)或還款，第二次預借款須結清上筆借款方可。
4、報帳后仍有結欠或五個(gè)工作日內無(wú)故不辦理報銷(xiāo)/還款手續的員工，財務(wù)部將向其發(fā)出催促報帳通知書(shū);被通知后五個(gè)工作日仍未結清者，除總經(jīng)理特批外，財務(wù)部有權在該員工的工資中從當月開(kāi)始，根據具體情況按比例逐月扣回。
第七條 報銷(xiāo)基本流程圖及規定；
1、取得合法的原始發(fā)票；報銷(xiāo)原則上必須取得正式合法之原始發(fā)票，避免取得非正規發(fā)票。
2、報銷(xiāo)基本流程；
填寫(xiě)報銷(xiāo)單據——財務(wù)部審核——分管領(lǐng)導復審——總經(jīng)理批準——出納——付款
第八條 本辦法由公司財務(wù)部解釋?zhuān)?0xx年8月16日起施行。
公司員工借款管理制度 4
一、目的
為加強公司資金管理，加快公司資金周轉速度，規范公司借款審批手續，督促借款及時(shí)歸還，特制訂本辦法。
二、適用范圍
本辦法適用于公司各部門(mén)及各分公司。
三、借款原則
1、500元以下的小額款項原則上不辦理借款事宜，采用直接報銷(xiāo)形式。
2、凡有借款未結清的，不得再行借款。
3、普通員工當日單筆現金借款原則上不得超過(guò)2千元，2千元以上的需由本部門(mén)負責人辦理借款。
4、嚴禁多頭借支、多頭報銷(xiāo)。
5、同一事項借款不得拆分借款。
四、借款方式
1、借款按支付方式可分為現金借款與支票借款。
2、現金借款的支出范圍限差旅費、勞務(wù)費。大額現金借款(1萬(wàn)元以上，含1萬(wàn)元)，均需提前1天與財務(wù)部聯(lián)系，以便財務(wù)人員事先從銀行提取所需款項。
3、支票借款主要用于購置固定資產(chǎn)、支付印刷費、物流費、房租、物業(yè)、水電費等商務(wù)性借支行為。
4、為加強現金管理、控制現金支出，除了必須使用現金的事項外，原則上其他事項均需采取支票轉帳方式支付。
五、還款規定
1、勞務(wù)費、差旅費之外的借款。借款人須在自借款之日起7個(gè)工作日內還清。
2、差旅費借款按以下規定辦理
a、借款人當月返回公司的，必須在返回公司后當月內銷(xiāo)帳。
b、當月不能返回公司的，借款人須書(shū)面或郵件形式通知財務(wù)部說(shuō)明理由，并于返回公司后及時(shí)銷(xiāo)帳。
c、公司派出的長(cháng)期出差人員借支差旅費的，每月將報銷(xiāo)單據寄回公司，委托部門(mén)相關(guān)人員辦理手續。
3、如借款確需延長(cháng)還款周期，應提出說(shuō)明并由主管副總裁批準并送交財務(wù)部方可。
六、還款方式
1、直接報銷(xiāo)沖帳。借款人用報銷(xiāo)款直接沖抵欠款。
2、現金還款。借款人報銷(xiāo)沖帳后仍未還清欠款的'，以現金將余額部分還清，并由財務(wù)人員開(kāi)具收據結清借款人的欠款。
七、未及時(shí)還款處理方式
財務(wù)部門(mén)每月出具欠款統計表，對欠款長(cháng)達1個(gè)月以上的(含1個(gè)月)，發(fā)送欠款催繳通知書(shū)，催促欠款人在規定時(shí)間內(7日之內)還清欠款;限期內未歸還者，由財務(wù)部通知人力資源部執行扣款對定，將于當月在本人工資中扣除，直至欠款還清為止。
八、審批人責任
借款審批人對每一筆借款的真實(shí)性、合理性負責，并配合財務(wù)部對未按時(shí)歸還的借款進(jìn)行追繳。
九、本辦法由公司財務(wù)部負責解釋。
十、本辦法自自公布之日起開(kāi)始執行，原公司有關(guān)借款的管理規定廢止.
公司員工借款管理制度 5
為加強企業(yè)財務(wù)管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據公司有關(guān)規章制度和實(shí)際情況，制定本辦法。
一、借款；借款主指公司各部門(mén)為經(jīng)營(yíng)或管理需要，需墊支或對外支付的，尚無(wú)正規發(fā)票的款項，分為現金借款和票據借款。
1、現金借款；借款人應提前半天通知財會(huì )部門(mén)，將借款單經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后，根據金額大小分別簽字�，F金借款應嚴格按現金使用范圍借支。流程圖附下：
2、票據借款；票據是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據;除必須支付現金的款項外，公司的對外支付，原則上均應以票據支付。借款單注明借款事由，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后，依照有無(wú)合同等不同情況分別辦理審批手續。流程圖附下；
二、報銷(xiāo)
1、通訊費及市內交通費的報銷(xiāo)；此兩項費用是指員工每月可憑票報銷(xiāo)的移動(dòng)電話(huà)費和市內。兩項費用具體的報銷(xiāo)標準，參照公司制定的有關(guān)規定;這兩項費用的報銷(xiāo)，各部門(mén)必須指定專(zhuān)人到財會(huì )部辦理。該辦法實(shí)施時(shí)，各部門(mén)指定專(zhuān)人的.姓名填列在本稿所附表格里。
2、他費用的報銷(xiāo)；公司各部門(mén)為經(jīng)營(yíng)或管理而取得正規單據后，需支付或應支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷(xiāo)人應及時(shí)整理好各類(lèi)單據，并進(jìn)行分類(lèi)，將同一事項的單據歸集并編制報銷(xiāo)單，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷(xiāo)。具體流程圖如下；
3、物資采購的報銷(xiāo)；
三、財會(huì )部對外辦工時(shí)間；凡涉及報銷(xiāo)和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理;現金及票據借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會(huì )部原則上不對外辦公。
對外辦公時(shí)間；周一至周四am9；00-12；00pm1；00-5；30
周五am9；00-12；00
報銷(xiāo)時(shí)間；周二am9；00-12；00pm1；00-5；30
周四am9；00-12；00pm1；00-5；30
四、以上借款、報銷(xiāo)流程及方法由財務(wù)會(huì )計部負責解釋說(shuō)明
公司員工借款管理制度 6
一、管理原則
1.審批原則：所有的借款必須按照公司授權管理規定，經(jīng)辦人填寫(xiě)《借款單》，經(jīng)部門(mén)負責人、財務(wù)審核和總經(jīng)理審批后方可借款。
2.借款原則：各項費用支出性借款須執行“上款不清、下款不借”管控原則，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理特批方可付款。
3.清償原則：所借款項需在拿到付款票據后盡快到財務(wù)辦理核銷(xiāo)手續，長(cháng)期惡意掛賬不還的，經(jīng)相關(guān)負責人同意可以從其工資中扣除。
二、管理制度
2.1借款用途分類(lèi)
借款是指為公司開(kāi)展經(jīng)濟業(yè)務(wù)而發(fā)生的借款；按其具體用途分為：日常備用金借款、公務(wù)借款、及其他特殊用途借款等。
2.2借款適用條件
1.符合上述借款用途的，需通過(guò)先預支資金再核銷(xiāo)的方式。
2.借款人必須為公司在職員工。
2.3借款一般規定
1.借款人只能在其所屬職責相關(guān)范圍內進(jìn)行借款。
2.在發(fā)生各類(lèi)借款時(shí)必須填寫(xiě)《借款單》。
3.借款的審核及審批需按授權進(jìn)行，對借款單內容填列不完整，或未按授權進(jìn)行審批的`，財務(wù)人員有權拒絕借款。
4.借款項目金額必須在預算及資金計劃的范圍內，對于預算外或超額度的借款，在沒(méi)有特殊授權審批的前提下，不得借款。
5.借款可通過(guò)償還貨幣資金和發(fā)票報銷(xiāo)的形式進(jìn)行核銷(xiāo)。
6.財務(wù)出納需按月以郵件或短信的形式告知借款人的借款余額，以催促還款或核銷(xiāo)，便于雙方核對確認。
7.員工在離職時(shí)，會(huì )計必須在離職單上簽字，以確認是否存在借款。
8.借款的清償原則會(huì )計按月統計員工借款情況，掛賬6個(gè)月以上未核銷(xiāo)的，會(huì )計打印借款余額表與借款人核實(shí)，總經(jīng)理簽批同意后，由會(huì )計按照未還款金額在當月工資扣除，當月不足以抵扣的，次月扣除，以此類(lèi)推。
9.借款時(shí)，有具體開(kāi)支清單的，還需提供打印版申請金額明細。
三、借款流程
1、經(jīng)辦人填寫(xiě)借款單，部門(mén)負責人簽字確認。
2、會(huì )計審核。
3、總經(jīng)理審批簽字。
4、出納付款。
5、經(jīng)辦人索回票據，填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單，部門(mén)負責人簽字確認。
6、會(huì )計審核。
7、總經(jīng)理審批簽字。
8、出納付（收）款，多退少補。
公司員工借款管理制度 7
為加強本公司分析核算，規范財務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著(zhù)“保證必須，勤儉節約”的指導思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、 職責
1、各業(yè)務(wù)負責人對各項業(yè)務(wù)的合理性、可行性、部門(mén)費用控制負責。
2、財務(wù)部對各項費用票據的合法性以及費用的預算控制管理負責。
二、借款及報銷(xiāo)原則
1、借款依據及還款時(shí)間要求
借款類(lèi)型 借款依據 還款時(shí)間
投標保證金 招投標邀請函 招投標結束一個(gè)月內
履約保證金 合同復印件 合同規定期限
租房押金 合同復印件 合同規定期限
差旅費借款 出差借款單 出差結束后一個(gè)月內
其他借款 合同復印件、單筆專(zhuān)項業(yè)務(wù)費用審批單及預算明細表等 借款之日起一個(gè)月內
2、出差人員預借差旅費應保證專(zhuān)款專(zhuān)用，不得私自挪作它用。原則上部門(mén)經(jīng)理以上一律不準預借差旅費。
3、其他借款支出，實(shí)行單筆總經(jīng)理審批。
借款審批權限
序列 業(yè)務(wù)審批人 業(yè)務(wù)終審人 財務(wù)終審人
銷(xiāo)售（含銷(xiāo)管） 銷(xiāo)售副總 總經(jīng)理 財務(wù)經(jīng)理
服務(wù)（含售前、實(shí)施、服務(wù)） 服務(wù)副總
運營(yíng)（含財務(wù)、人力行政、市場(chǎng)） 總經(jīng)理
各業(yè)務(wù)部 業(yè)務(wù)部負責人
4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進(jìn)行下一筆借款，特殊情況由總經(jīng)理審批。
5、財務(wù)部定期對業(yè)務(wù)借款進(jìn)行清理，未按照規定時(shí)間還款的，對借款人按借款金額10%罰款。
6、報銷(xiāo)時(shí)限
�。�1）差旅費報銷(xiāo)時(shí)限為出差返回后兩周內，不得逾期。如逾期報銷(xiāo)，則按逾期10元/天扣減出差費用。
�。�2）交通及移動(dòng)通訊費按季度報銷(xiāo)，次季度的'首月，必須將該季度的費用報銷(xiāo)完畢，逾期不予報銷(xiāo)。如：6月報銷(xiāo)4—6月交通費及3—5月通訊費。
�。�3）招待費及會(huì )議費等報銷(xiāo)時(shí)限為此項業(yè)務(wù)結束后兩周內，不得逾期。并且報銷(xiāo)時(shí)需相關(guān)業(yè)務(wù)負責總經(jīng)理簽字。
�。�4）所有報銷(xiāo)單據，超過(guò)3個(gè)月期限，將不再予以報銷(xiāo)，請務(wù)必及時(shí)報銷(xiāo)。
三、 差旅費報銷(xiāo)標準
1、 往返交通費
人員類(lèi)別 飛機 火車(chē) 輪船 長(cháng)途汽車(chē)
總經(jīng)理 經(jīng)濟艙 實(shí)報 經(jīng)濟艙 實(shí)報
其他人員 特批 二等座、硬座、硬臥 特批 實(shí)報
�。�1） 一般員工可乘坐火車(chē)硬臥及硬座、長(cháng)途汽車(chē)、輪船三等艙。出差人員白天乘車(chē)超過(guò)12小時(shí)或晚上乘坐火車(chē)的，可購買(mǎi)同席硬臥車(chē)票，乘坐火車(chē)超過(guò)13過(guò)小時(shí)可乘坐飛機，但特殊情況下如需乘坐火車(chē)軟臥、輪船二等艙，飛機（僅限于經(jīng)濟艙），須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。
�。�2） 公司已經(jīng)統一為員工購買(mǎi)商業(yè)意外保險，因此不再承擔個(gè)人購買(mǎi)的意外保險費用。
�。�3） 同一地區不同城市之間的往來(lái)，只能乘坐長(cháng)途汽車(chē)或火車(chē)，嚴禁乘坐出租車(chē)，否則不予報銷(xiāo)。
�。�4） 外地交通費20元/天，不到20元，據實(shí)報銷(xiāo);超標，按20元/天報銷(xiāo)，天數計算同補助天數。
2、住宿費
�。�1）住宿費用為標準間費用，同時(shí)出差的同性人員需同住一個(gè)標間，報銷(xiāo)時(shí)應注明，如住宿費由一人報銷(xiāo)，則需要另一人簽字證明。但如果客戶(hù)提供住宿，則不予報銷(xiāo)住宿費用。
�。�2）住宿費用報銷(xiāo)標準：濟南、青島、煙臺住宿標準150元/天;省內其他城市住宿標準100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿標準200元/天。若住宿超標，則超標金額自行承擔。
�。�3）住宿發(fā)票必須真實(shí)并且帶有當地稅務(wù)或財政監制章（沒(méi)有稅務(wù)或財政監制章的住宿發(fā)票或收據無(wú)效）。無(wú)住宿費發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者，住宿費用自理，一律不予報銷(xiāo)。
3、出差伙食補助
�。�1）出差伙食補助標準60元/天（試用期補助標準減半，30元/天），其中50元/天（試用期20元/天）的補助需自行找票。（此處補助標準60元/天，僅為舉例用，各地出差補助標準，單獨郵件發(fā)送）
票據要求：會(huì )議費、資料費、過(guò)路過(guò)橋費、汽油費、修理費、汽車(chē)、火車(chē)票、船票、機票（只限本公司員工）、圖書(shū)費、印刷費、服務(wù)費（只限于IT服務(wù)業(yè)）、小額郵費，打車(chē)費、月票費、電話(huà)費（只限本公司員工）及定額電話(huà)費票據等，長(cháng)條交通票每次報銷(xiāo)補貼時(shí)只限用一張，此類(lèi)票據不準連號（發(fā)票連號包括同一本上的發(fā)票），不得使用招待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必須是當年發(fā)票。
�。�2）參加會(huì )議、培訓以及陪同客戶(hù)參觀(guān)出差不享受出差補助。
4、票據規范要求
原始票據必須是符合稅務(wù)規定的正規發(fā)票，票據完整，內容填寫(xiě)清晰有序，具體要求如下：
�。�1）單位名稱(chēng)要填寫(xiě)“用友軟件股份有限公司濟南分公司”，機打發(fā)票單位名稱(chēng)手寫(xiě)無(wú)效，除非發(fā)票票面標示“除單位名稱(chēng)外手寫(xiě)無(wú)效”。
�。�2）金額的大小寫(xiě)要相符，字跡要清楚。
�。�3）日期填寫(xiě)完整，發(fā)票日期要與實(shí)際業(yè)務(wù)日期一致。
�。�4）開(kāi)票方發(fā)票專(zhuān)用章或財務(wù)專(zhuān)用章（必須是全章）。
�。�5）發(fā)票項目必須與業(yè)務(wù)相符，內容填寫(xiě)清晰有效;
�。�6）財務(wù)部有查驗票據真偽的義務(wù)及權利，有權拒絕假偽票的報銷(xiāo)。
�。�7）因個(gè)人原因丟失報銷(xiāo)票據，不可用其他票據抵報，費用自行承擔。
�。�8）外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票，如：實(shí)施、開(kāi)發(fā)、服務(wù)。營(yíng)業(yè)稅改增值稅地區必須提供增值稅專(zhuān)用發(fā)票。
5、報銷(xiāo)單據填寫(xiě)規范
�。�1）報銷(xiāo)單據選擇：參照網(wǎng)上報銷(xiāo)系統（網(wǎng)址：xx），交通、通訊記入日常費用，其他費用全部記入項目費用中。（除交通、通訊暫緩報銷(xiāo)外，其余費用暫采用手工報銷(xiāo)）
�。�2）報銷(xiāo)粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據類(lèi)別，實(shí)際票據與出差補助票據分別粘貼。報銷(xiāo)清單列示在最后一頁(yè)。
�。�3）大寫(xiě)數字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn)、億。
�。�4）報銷(xiāo)單據必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫(xiě)，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫(xiě)金額填寫(xiě)一致、合計、部門(mén)、姓名、出差事由、日期、領(lǐng)款人均需填寫(xiě)、部門(mén)主管簽字審核、補助填在其他格。
�。�5）如有替代發(fā)票情況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫(xiě)報銷(xiāo)內容，原始票據與替代票據分別粘貼，并在《禮品、車(chē)費報銷(xiāo)清單》上列清真實(shí)業(yè)務(wù)情況。補貼請自行找票，所找發(fā)票不可是一本上票據或連號票據，否則將從報銷(xiāo)單據上直接扣除此金額。
�。�6）出差補助每天按10元累計填寫(xiě)到“出差補助金額”中，其余填到“其他”列中。若無(wú)補助，則“天數”列不準填寫(xiě)。
�。�7）出差過(guò)程中發(fā)生的招待費等，應單獨粘貼報銷(xiāo)。
6、其他相關(guān)規定
�。�1）出差天數計算：自開(kāi)始出差之工作日起到回公司工作之日，連續計算天數后減一。
�。�2）出差過(guò)程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷(xiāo)，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項費用，必須事先向尹總審批，并單獨粘貼支出憑單報銷(xiāo)。
�。�3）員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀(guān)而開(kāi)支的一切費用，均由個(gè)人自理。
�。�4）出差中途除因病、遭意外災害或因實(shí)際需要由部門(mén)經(jīng)理指示延時(shí)外，不得因私事或借故延長(cháng)出差時(shí)間，否則公司不予報支差旅費，并視情節輕重對其進(jìn)行通報批語(yǔ)、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
�。�5）各部門(mén)經(jīng)理和財務(wù)部有權對虛報嫌疑的報銷(xiāo)申請提出質(zhì)疑并查驗原始單據，經(jīng)查屬實(shí)，財務(wù)部有權拒絕報銷(xiāo)本次發(fā)生的所有出差費用;如果多次出現同類(lèi)問(wèn)題，財務(wù)部有權直接扣除相關(guān)報銷(xiāo)款，并報公司總經(jīng)理，公司視情節輕重進(jìn)行通報批評、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
�。�6）票據超過(guò)三個(gè)月期限，視為自動(dòng)放棄報銷(xiāo)，公司不再給予報銷(xiāo)。
�。�7）集團培訓：先確認費用承擔方。此費用如濟南公司承擔，則首先需xx審批然后登陸如下網(wǎng)址：xx填寫(xiě)申請（具體操作，請參照“機構（xx）消費卡充值申請說(shuō)明”文檔），并經(jīng)財務(wù)審批后，直接打印審批單自行去集團卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續即可。（卡務(wù)中心周六、周日不辦公，消費卡用完后請自行到卡務(wù)中心退掉。）
�。�8）支持費用：報銷(xiāo)時(shí)一并提供被支持方財務(wù)總監及總經(jīng)理簽字確認的《支持費用確認單》，并執行濟南公司標準。（由于傳真件無(wú)法長(cháng)期保存，請自行復�。�
集團支持本公司項目時(shí)，則首先需總經(jīng)理審批，然后報財務(wù)經(jīng)理審批即可，否則不予報銷(xiāo)。
�。�9）新入職員工第一次報銷(xiāo)時(shí)，務(wù)必提供報銷(xiāo)卡號及具體開(kāi)戶(hù)行名稱(chēng)，如：6226 0953 1040 ****，招商銀行濟南泉城路支行等。
本制度自公布下發(fā)之日起執行，解釋權歸財務(wù)部。
公司員工借款管理制度 8
第一章 總則
一、為了加強公司內部管理，規范公司財務(wù)報銷(xiāo)行為,倡導一切以業(yè)務(wù)為重的指導思想，合理控制費用支出，結合本公司的具體情況特制定本制度。
第二章 借款報銷(xiāo)程序
一、借款報銷(xiāo)的審批權限
1.公司人員出差費用及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；
2.各部門(mén)所有報銷(xiāo)單據必須經(jīng)總經(jīng)理審批。
三、借款流程
1.借款人員因公需要領(lǐng)用現金或支票時(shí)，應按規定填寫(xiě)《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫(xiě)須完全一致，不得涂改)、支票或現金。經(jīng)總經(jīng)理審核簽字。
2.借款人員執審批后的“借款單”到財務(wù)部，財務(wù)負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會(huì )計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；
四、借款管理規定
1.出差借款：借款人員借款后必須及時(shí)報銷(xiāo)。差旅費借款必須在返回公司上班之日起3天內辦理報銷(xiāo)及還款手續。
2.其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費、周轉金等，借款人員應及時(shí)報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。
3.各項借款金額超過(guò)5000元應提前一天通知財務(wù)部備款。
五、報銷(xiāo)管理程序
1.借款銷(xiāo)賬時(shí)應以借款申請單為依據，據實(shí)報銷(xiāo)，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導批準，否則財務(wù)人員有權拒絕銷(xiāo)帳;借款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報銷(xiāo)，原則是前賬不清，后賬不借；
2.報銷(xiāo)時(shí)，報銷(xiāo)單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據和發(fā)票，經(jīng)總經(jīng)理批準后到財務(wù)部報賬；
3.會(huì )計人員對報銷(xiāo)憑據的合法性、真實(shí)性、合理性予以復核；
第三章 差旅費報銷(xiāo)程序
一、費用標準:
直轄市
2.省會(huì )城市
3.縣級及以下
二、費用標準的補充說(shuō)明
1.住宿費報銷(xiāo)時(shí)必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。
2.實(shí)際出差天數的計算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準，12：00以后出發(fā)(或12：00以前到達)以半天計，12：00以前出發(fā)(或12：00以后到達)以一天計。
3.伙食標準、交通費用標準實(shí)行包干制，依據實(shí)際出差天數結算，原則上采用額度內據實(shí)報銷(xiāo)形式，特殊情況無(wú)相關(guān)票據時(shí)可按標準領(lǐng)取補貼。
4.宴請客戶(hù)需由總經(jīng)理批準后方可報銷(xiāo)招待費，同時(shí)按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當天的伙食補貼。
5.出差時(shí)由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷(xiāo)相關(guān)費用。
6.關(guān)于私事繞道的報銷(xiāo)規定：趁出差或調動(dòng)工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導批準就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車(chē)票，一律按直線(xiàn)距離報銷(xiāo)，多開(kāi)支的部分由個(gè)人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費；
7.出差期間市內交通費及業(yè)務(wù)招待費經(jīng)公司領(lǐng)導審批財務(wù)審核后報銷(xiāo)；
8.其他費用報銷(xiāo)標準按照有關(guān)規定審核報銷(xiāo)。
第四章 交通費、通訊費報銷(xiāo)程序
一、交通費報銷(xiāo)管理規定
�。ㄒ唬┵M用標準：
1.員工因公需要用車(chē)可根據公司相關(guān)規定申請公司派車(chē)，在沒(méi)有車(chē)的情況下經(jīng)行政部車(chē)輛管理人員同意后可以乘坐出租車(chē)
2.市內因公公交車(chē)費應保存相應車(chē)票報銷(xiāo)。
�。ǘ﹫箐N(xiāo)辦法：
1、旅途中符合乘臥（從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車(chē)上過(guò)夜6小時(shí)以上或連續乘車(chē)時(shí)間超過(guò)12小時(shí)）而未乘坐臥鋪，特快按票價(jià)50%，其它列車(chē)票價(jià)60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷(xiāo)，如遇特殊情況需寫(xiě)書(shū)面匯報，報分管領(lǐng)導批準后，方可報銷(xiāo)。
2、對于自帶車(chē)輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車(chē)辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導同意）。
3、乘坐的出租車(chē)費用不在報銷(xiāo)范圍之內，但下列情況除外：
�。�1）出差目的地偏遠，沒(méi)有公共交通工具的；
�。�2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；
�。�3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時(shí)間緊迫的；
�。�4）陪同重要客人外出的；
�。�5）執行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的'。
以上情況須請示部門(mén)主管同意后方可報銷(xiāo)。
2、通訊費報銷(xiāo)管理的規定
�。�1）為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷(xiāo)采用與崗位相關(guān)制，即依據不同崗位，根據員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的報銷(xiāo)標準，員工通訊費每人每月不得超過(guò)100元；銷(xiāo)售人員通訊費每人每月不得超過(guò)200元。
�。�2）特殊情況由總經(jīng)理核定報銷(xiāo)金額。
第五章 報銷(xiāo)辦法
1.本人填寫(xiě)好報銷(xiāo)單，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后由專(zhuān)人匯總統一交到財務(wù)部；
2.財務(wù)部按照規定核審后予以報銷(xiāo)。
第六章 附則
一、本規定由公司財務(wù)部負責解釋。
二、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì )議討論通過(guò)并由董事長(cháng)或其授權人簽字后生效。
三、本規定自發(fā)布之日起執行。
附：報銷(xiāo)流程圖
公司員工借款管理制度 9
為了規范公司借款管理制度，督促借款人及時(shí)歸還，使公司財務(wù)報表上反映的費用和利潤精確，避免公司的資金損失和沉淀，根據公司財務(wù)制度特制定此制度。
一、借款條件
公司員工在處理業(yè)務(wù)往來(lái)、采購物資、出差、參加會(huì )議等各種業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)部門(mén)負責人-主管副總-財務(wù)-總經(jīng)理簽批后，可暫時(shí)向公司借款。
二、借款原則
實(shí)行“前清后借，前不清后不借”原則，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理特批方可借款。
三、借款程序
借款單需填列借款人、借款部門(mén)、借款事由、借款日期、借款金額、還款日期等內容；借款單由借款人、部門(mén)負責人、財務(wù)負責人、總經(jīng)理簽字后，出納員方可辦理款項支付。
四、還款期限
1、經(jīng)辦人的結算時(shí)間為五天（從借款日算起，如遇休息日可順延）。
2、借款人處理完業(yè)務(wù)回公司后五天內，必須到財務(wù)部報銷(xiāo)，沖抵借款。
3、差旅費報銷(xiāo)應于出差返回后四日內辦理。
4、備用金借款結算時(shí)間為一月。
五、借款定額
各部門(mén)因業(yè)務(wù)往來(lái)或采購物資所需的借款定額不得超過(guò)該項業(yè)務(wù)預算的10%;出差或參加會(huì )議所需的借款不得超過(guò)預算的20%;各部門(mén)備用金的借款定額不得超過(guò)借款人的`工資總額。
六、沖銷(xiāo)原借款的費用報銷(xiāo)及款項支付，應在填制憑證時(shí)注明“沖銷(xiāo)借款”.財務(wù)人員應認真核對開(kāi)支內容與原借款單上注明的用途是否相符，如不符，有權拒絕支付。
七、其他借款
公司員工因個(gè)人原因需向公司借款的，借款金額不得超過(guò)借款人當月工資的總額，歸還日期不得超過(guò)1個(gè)月，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準。
八、財務(wù)監督
財務(wù)部每月底應根據員工欠款情況，列出明細，報總經(jīng)理、部門(mén)負責人，并發(fā)出催款通知書(shū)，通知借款人限期到財務(wù)部結算，逾期仍未報銷(xiāo)者，則由財務(wù)部每天按借款總額的1%計算罰息，并在工資中扣繳。
公司員工借款管理制度 10
第一章目的
第一條為確保公司借款資金、物品安全，提高公司資金使用效益、減少資金占用，特制定本管理規定。
第二章管理范圍
第二條xx公司及所屬公司。
第三章管理部門(mén)
第三條本管理規定由財務(wù)部制定、執行和管理。
第四章管理內容
第四條借款是指公司部門(mén)或員工因特殊用途向公司臨時(shí)性的借款，包括：差旅費借款、供應采購借款、備用金借款、個(gè)人因私借款、其他臨時(shí)性借款。
第五條借款程序
1.借款時(shí)必須由借款申請人填寫(xiě)一式兩聯(lián)（一聯(lián)支付憑證、二聯(lián)跟蹤單）公司借據，借據填寫(xiě)內容必須要清晰完整，不得劃抹改動(dòng)；
2.借款前，經(jīng)辦人必須根據具體情況估算借款金額，嚴禁無(wú)計劃借款和超預算借款；
3.借款金額在5000(含)元以下的由部門(mén)主管和財務(wù)經(jīng)理簽字后可以支借，5000元以上的總經(jīng)理簽字批準后可以支借；
4.相關(guān)審批人簽字后，借款人持借據到財務(wù)部進(jìn)行借支；
5.資金借據：簽字手續完成后，借款人攜借據到財務(wù)部支取借款，借據支付憑證上交財務(wù)部留存，借據跟蹤單由借款人自行保管以備還款時(shí)換取借據支付憑證；因公借款的，必須在借款后2日內攜帶支付憑證（收據、發(fā)票、匯單等證明）到財務(wù)部處進(jìn)行確認，歸還或結賬后，借款人攜借據跟蹤單到財務(wù)部核實(shí)確認。超過(guò)規定期限沒(méi)有進(jìn)行收據和結算確認的依據本管理規定進(jìn)行相應負激勵。
6.物品借據：簽字手續完成后，借用人攜借據到物品存放部門(mén)提取物品，借據支付憑證由借出部門(mén)轉到財務(wù)部，借據跟蹤單由借用人自行保管以備歸還時(shí)換取借據支付憑證，物品抵達借用部門(mén)后，由借用部門(mén)接收人驗收合格后在借據簽字確認，歸還時(shí)，借用人攜借出人簽字接收的跟蹤單到財務(wù)部撤銷(xiāo)支付憑證。
第六條差旅費借款
1.員工因公出差借款，出差返回后2日內必須到財務(wù)部進(jìn)行支付確認，5日內必須到財務(wù)部辦理報銷(xiāo)手續；
2.超過(guò)2日未到財務(wù)部進(jìn)行支付確認的，負激勵10元/天；
3.超過(guò)5日未到財務(wù)部辦理報銷(xiāo)手續且無(wú)說(shuō)明者，不得再辦理其他借款；超過(guò)15日未辦理報銷(xiāo)手續的從第15日開(kāi)始負激勵20元/天；若超過(guò)30日后，在借款人工資中扣還借款，工資不足部分由部門(mén)主管償還；
4.借款人失蹤、蓄意逃脫償還的視情節追究其法律責任。
第七條備用金借款
1.備用金借款分主管備用金借款和小車(chē)隊司機備用金借款，備用金借款是不需要進(jìn)行支付確認，司機必須過(guò)實(shí)習期后才可以借最高不許超過(guò)1000元備用金借款；
2.調崗或離職前，備用金使用人必須將備用金償還，否則在借款人工資中扣還借款，工資不足部分由部門(mén)主管償還。
第八條采購借款
1.采購人員未提供支付憑證到財務(wù)部進(jìn)行確認累計10萬(wàn)元以下的借款，可由部門(mén)主管、財務(wù)經(jīng)理共同審核后予以借支，累計10萬(wàn)元以上的必須經(jīng)總經(jīng)理批準后才能予以支借；
2.采購借款前必須先進(jìn)行有效的市場(chǎng)咨詢(xún)或調查，對采購物品進(jìn)行相應的'價(jià)值估算，嚴禁超額借款行為；
3.采購人員借款后，3日內必須到財務(wù)部進(jìn)行支付確認，否則不再對借款人借款，并處以借款人50元/天負激勵；
4.借款人失蹤、蓄意逃脫償還的視情節追究其法律責任。
第九條個(gè)人因私借款
1.個(gè)人借款一般不得超過(guò)借款人1個(gè)月工資、期限不得超過(guò)2個(gè)月，超過(guò)時(shí)必須有廠(chǎng)內有償還能
力職工為其擔保；
2.員工個(gè)人借款在償還之前不得再進(jìn)行個(gè)人借款行為；
3.員工離職前必須償還個(gè)人借款，否則在員工工資中扣還或由擔保人承擔責任。
第十條其他臨時(shí)性借款
1.工傷借款1萬(wàn)元以下，可由部門(mén)主管、財務(wù)經(jīng)理共同審核后予以借支，1萬(wàn)元以上的必須經(jīng)副總經(jīng)理以上批準；
2.借款人對政府或其他公共部門(mén)付款后，需及時(shí)索取發(fā)票或收據，超過(guò)30日未能撤銷(xiāo)借款，需經(jīng)總經(jīng)理特批后延長(cháng)借款期限；無(wú)法取得發(fā)票或收據時(shí)，經(jīng)總經(jīng)理審批后及時(shí)辦理報銷(xiāo)手續；
3.臨時(shí)性借款人必須在借款后3日內到財務(wù)部進(jìn)行支付確認，特殊情況無(wú)法取得支付憑證的需攜
帶經(jīng)部門(mén)主管簽字的證明書(shū)到財務(wù)經(jīng)理處審核簽字，財務(wù)經(jīng)理簽字后，經(jīng)辦人憑證明到財務(wù)部進(jìn)行支付確認。
第十一條物品外借
1.物品外借時(shí)借用人與物品存放部門(mén)協(xié)商后根據實(shí)際情況填寫(xiě)借據，借用期限不得超過(guò)2個(gè)月；
2.借用人攜本部門(mén)主管簽字的借據到物品存放部門(mén)進(jìn)行借用，物品存放部門(mén)相關(guān)權限負責人簽字
可以外借（外借物品價(jià)值超過(guò)1萬(wàn)元時(shí)必須經(jīng)副總以上領(lǐng)導簽字）；物品抵達借用單位后，由接收人簽字確認；歸還時(shí)借用人攜帶借出方接收人簽字確認后借據跟蹤單到財務(wù)部撤銷(xiāo)借據支付憑證；
3.物品外借產(chǎn)生租借費用時(shí)，必須簽訂協(xié)議到財務(wù)部備案，否則負激勵責任人200元，造成損失由責任人承擔；
4.借用人出門(mén)蓋章時(shí)將借據支付憑證轉交財務(wù)部，借據跟蹤單由借用人保存以備歸還時(shí)撤銷(xiāo)借據支付憑證。
第十二條借款人必須嚴格按照借款用途使用借款，不得挪用借款它用，否則處以借款人200元/次負激勵，情節嚴重的追究其法律責任。
第十三條超額借款負激勵標準。
第十四條若遇總經(jīng)理不在公司，由其授權人代為行使審批權，事后由財務(wù)人員補辦有關(guān)手續。凡不按審批程序、資料不全、領(lǐng)導批示不明確等情況，無(wú)論緊急與否，財務(wù)部一概不予受理，由此產(chǎn)生的后果由經(jīng)辦人自負。
第十五條對丟失單據的人員，負激勵100元，造成經(jīng)濟損失者，由責任人負責賠償。
第五章附則
第十六條如有違反上述管理規定，給公司造成不良影響和損失的，追究當事人相關(guān)經(jīng)濟和法律責任。
第十七條本管理制度的制訂、修改和解釋權屬于財務(wù)部。
第十八條本制度經(jīng)公司總經(jīng)理審批簽署實(shí)施、修改。
公司員工借款管理制度 11
一、目的
為規范公司員工借款行為，加強財務(wù)管控，確保公司資金安全、合理使用，特制定本制度。
二、適用范圍
本制度適用于公司全體員工因公務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的借款需求，包括但不限于差旅費、業(yè)務(wù)招待費、采購款、備用金等臨時(shí)性借款。
三、借款原則
預算控制原則：?jiǎn)T工借款必須在公司批準的預算范圍內進(jìn)行申請，無(wú)預算或超預算借款需經(jīng)特殊審批流程。
專(zhuān)款專(zhuān)用原則：借款資金必須按照借款用途使用，不得挪作他用。
前賬不清后賬不借原則：?jiǎn)T工必須結清之前的借款，才能申請新的借款，如有特殊情況，需經(jīng)公司高層領(lǐng)導審批同意。
及時(shí)報銷(xiāo)原則：?jiǎn)T工在完成借款業(yè)務(wù)后，應及時(shí)辦理報銷(xiāo)手續，歸還借款余額，原則上借款期限不得超過(guò)x天，差旅費借款應在出差返回后x天內報銷(xiāo)，其他業(yè)務(wù)借款應在業(yè)務(wù)完成后x天內報銷(xiāo)。
四、借款流程
借款申請：?jiǎn)T工填寫(xiě)《員工借款申請表》，詳細說(shuō)明借款用途、金額、預計還款時(shí)間等信息，并附上相關(guān)證明材料（如出差審批單、采購合同、業(yè)務(wù)計劃書(shū)等）。申請表需經(jīng)部門(mén)負責人審核簽字，確認借款事項的真實(shí)性、必要性和合理性。
財務(wù)審核：財務(wù)部門(mén)收到借款申請表后，對借款金額、用途、預算情況以及員工歷史借款記錄進(jìn)行審核。審核內容包括借款是否符合公司財務(wù)制度和預算安排，申請手續是否完備，相關(guān)證明材料是否真實(shí)有效等。如發(fā)現問(wèn)題或疑問(wèn)，財務(wù)部門(mén)應及時(shí)與借款人溝通核實(shí)，并要求補充或修正相關(guān)信息。
領(lǐng)導審批：財務(wù)審核通過(guò)后，根據公司授權審批體系，借款申請表依次提交給相應的領(lǐng)導進(jìn)行審批。一般情況下，小額借款（如xxxx元以下）由部門(mén)經(jīng)理或分管領(lǐng)導審批；大額借款（超過(guò)xxxx元）需經(jīng)公司總經(jīng)理或董事長(cháng)審批。領(lǐng)導在審批時(shí)，應綜合考慮公司資金狀況、業(yè)務(wù)需求以及員工信用等因素，做出是否批準借款的`決定。審批意見(jiàn)應明確簽署在借款申請表上。
借款發(fā)放：經(jīng)領(lǐng)導審批同意后，財務(wù)部門(mén)根據借款申請表的金額，通過(guò)銀行轉賬或現金支付的方式將借款發(fā)放給員工。如采用銀行轉賬方式，財務(wù)部門(mén)應確保轉賬信息準確無(wú)誤，及時(shí)將借款轉入員工指定的銀行賬戶(hù)，并留存轉賬憑證作為記賬依據；如采用現金支付方式，員工需在財務(wù)部門(mén)當面簽收，財務(wù)人員應做好現金發(fā)放記錄。
五、借款額度與期限
借款額度：根據員工的職位級別、業(yè)務(wù)需求以及信用狀況確定借款額度。一般員工的單次借款額度上限為xxxx元；部門(mén)主管的單次借款額度上限為xxxx元；部門(mén)經(jīng)理及以上管理人員的單次借款額度上限為xxxx元。對于特殊業(yè)務(wù)或重大項目的借款需求，經(jīng)公司高層領(lǐng)導特別批準后，可不受上述額度限制。
借款期限：借款期限根據借款用途確定，一般情況下，差旅費借款期限自借款之日起至出差返回后x天內；業(yè)務(wù)招待費借款期限自借款之日起至業(yè)務(wù)招待活動(dòng)結束后x天內；采購款借款期限自借款之日起至采購物資驗收合格并辦理入庫手續后x天內；備用金借款期限一般不超過(guò)x天，可根據實(shí)際情況定期進(jìn)行清理和補充。如因特殊原因無(wú)法在規定期限內歸還借款或報銷(xiāo)的，借款人應提前向財務(wù)部門(mén)提交書(shū)面申請，說(shuō)明原因并申請延期，經(jīng)公司領(lǐng)導審批同意后，可適當延長(cháng)借款期限，但最長(cháng)不得超過(guò)x天。
六、借款報銷(xiāo)與還款
借款報銷(xiāo)：?jiǎn)T工在完成借款業(yè)務(wù)后，應及時(shí)收集相關(guān)發(fā)票、憑證等報銷(xiāo)資料，并按照公司財務(wù)報銷(xiāo)制度的要求填寫(xiě)《費用報銷(xiāo)單》。報銷(xiāo)單上應注明借款金額、報銷(xiāo)金額、借款用途、實(shí)際發(fā)生費用明細等信息，并附上原始發(fā)票、合同、驗收報告等證明材料。報銷(xiāo)單需經(jīng)部門(mén)負責人審核簽字后，提交財務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核報銷(xiāo)。
還款方式：財務(wù)部門(mén)在審核報銷(xiāo)單時(shí)，首先核對報銷(xiāo)金額與借款金額的差異。如報銷(xiāo)金額大于借款金額，財務(wù)部門(mén)將多余款項支付給員工；如報銷(xiāo)金額小于借款金額，員工應在報銷(xiāo)時(shí)將差額部分以現金或銀行轉賬的方式歸還公司。對于未能及時(shí)報銷(xiāo)的借款，財務(wù)部門(mén)將在借款期限屆滿(mǎn)后向借款人發(fā)出催款通知，借款人應在接到通知后的x天內辦理報銷(xiāo)或還款手續。如借款人仍未還款，財務(wù)部門(mén)將從其工資中扣除相應款項，直至借款還清為止。
七、監督與處罰
監督機制：財務(wù)部門(mén)定期對員工借款情況進(jìn)行統計分析，形成借款報表向公司領(lǐng)導匯報。同時(shí)，公司審計部門(mén)將不定期對員工借款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計檢查，重點(diǎn)審查借款的真實(shí)性、合規性、使用效益以及還款情況等。如發(fā)現違規借款或借款使用不當等問(wèn)題，審計部門(mén)將及時(shí)向公司領(lǐng)導報告，并提出處理建議。
處罰措施：對于違反本借款管理制度的員工，公司將視情節輕重給予相應的處罰。如發(fā)現員工虛報借款用途、提供虛假證明材料、挪用借款資金等行為，公司將責令其立即歸還借款，并給予警告、罰款、降職、撤職等處分；如因員工違規借款給公司造成經(jīng)濟損失的，公司將依法追究其賠償責任；構成犯罪的，將移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。
八、附則
本制度由公司財務(wù)部門(mén)負責解釋和修訂。
本制度自發(fā)布之日起生效實(shí)施，如有與本制度相抵觸的規定，以本制度為準。
公司員工借款管理制度 12
一、目的和范圍
目的：加強公司資金管理，規范員工借款行為，確保資金安全及合理使用，減少資金損失。
范圍：適用于公司所有員工，包括正式員工、試用期內員工（如適用）及借調員工（如適用）。但需注意，試用期內員工和借調員工在某些規定下可能不具備借款資格。
二、借款程序
借款申請：?jiǎn)T工需向公司提交書(shū)面借款申請，注明借款原因、金額、期限等信息，并提交相關(guān)證明材料。借款申請需經(jīng)部門(mén)負責人審批，并報財務(wù)部審核。
借款審批：公司領(lǐng)導根據借款人條件和相關(guān)證明材料進(jìn)行審批。審批通過(guò)后，員工需與公司簽訂借款合同，明確借款金額、期限、利率、還款方式等條款。
借款發(fā)放：借款審批通過(guò)后，財務(wù)部將借款劃入借款人指定的銀行賬戶(hù)。
三、借款額度與期限
借款額度：根據員工職級、工作年限和信用狀況等因素綜合確定。例如，普通員工當日單筆現金借款原則上不得超過(guò)一定金額（如2000元），超過(guò)部分需由本部門(mén)負責人辦理借款。高級管理人員（如總經(jīng)理、副總經(jīng)理）則可能有更高的借款額度。
借款期限：借款期限根據借款原因和實(shí)際情況確定，最長(cháng)不超過(guò)一年。員工應在借款期限內按時(shí)還款，如需續期，應提前一個(gè)月提交續期申請，并經(jīng)公司領(lǐng)導審批。
四、還款方式
直接報銷(xiāo)沖賬：?jiǎn)T工因公務(wù)借款的，可在報銷(xiāo)時(shí)直接沖抵欠款。
現金還款：?jiǎn)T工報銷(xiāo)沖賬后仍未還清欠款的，需以現金方式將余額部分還清。
工資扣除：對于逾期未還款的'員工，公司有權從其工資中扣除相應款項，直至欠款還清為止。
五、借款用途與限制
借款用途：?jiǎn)T工借款主要用于解決臨時(shí)性、突發(fā)性的經(jīng)濟需求，如差旅費、醫療費等。嚴禁將借款用于非法活動(dòng)或與公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的事項。
限制條件：嚴禁多頭借支、多頭報銷(xiāo)。同一事項借款不得拆分借款。員工在尚有借款未結清的情況下，一般不得再次借款（特殊情況除外）。
六、違約責任
違約定義：?jiǎn)T工未按照合同約定的還款計劃和方式進(jìn)行還款，視為違約。
違約處理：公司要求員工立即償還全部借款本金、利息及違約金；并依法追討借款本金、利息及違約金；同時(shí)，依據擔保條款（如有）處置擔保物，用以?xún)斶�借款本金、利息及違約金。
違約后果：違約行為可能導致員工信用受損，影響其在公司的職務(wù)晉升和福利待遇。嚴重違約者，公司有權解除勞動(dòng)合同。
七、附則
保密義務(wù)：借款雙方應對合同內容、借款人的財務(wù)狀況、個(gè)人隱私等信息予以保密，未經(jīng)對方同意，不得向第三方披露。
合同變更與解除：合同變更應書(shū)面簽訂，并由雙方當事人簽字或蓋章。合同解除應書(shū)面通知，解除合同的原因、日期和后果由公司說(shuō)明。
爭議解決：雙方因執行本合同發(fā)生爭議時(shí)，應友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，可提交至公司指定的仲裁機構進(jìn)行仲裁或依法向人民法院提起訴訟。
八、實(shí)施與監督
實(shí)施日期：本制度自公布之日起開(kāi)始執行，原有相關(guān)借款管理規定同時(shí)廢止。
監督與檢查：財務(wù)部負責監督員工借款的使用和還款情況，定期進(jìn)行檢查和清理。對于違反本制度的員工，公司將依據相關(guān)規定進(jìn)行處罰。
公司員工借款管理制度 13
一、目的
為規范公司員工借款行為，加強資金管理，確保公司財務(wù)秩序的穩定和資金的安全有效使用，特制定本管理制度。
二、適用范圍
本制度適用于公司全體員工。
三、借款原則
預算控制原則：?jiǎn)T工借款必須有明確的預算依據，且借款金額應在預算范圍內，嚴禁無(wú)預算或超預算借款。
專(zhuān)款專(zhuān)用原則：借款用途必須明確且真實(shí)，員工應按照借款申請時(shí)注明的用途使用借款資金，不得挪作他用。
及時(shí)清賬原則：借款員工應在規定的時(shí)間內完成業(yè)務(wù)并及時(shí)辦理報銷(xiāo)或還款手續，不得無(wú)故拖延。
審批合規原則：借款申請必須經(jīng)過(guò)規定的審批流程，各級審批人應按照權限和職責進(jìn)行審批，確保借款的合理性和合法性。
四、借款分類(lèi)及用途
差旅費借款：?jiǎn)T工因公務(wù)出差所需的交通、住宿、餐飲等費用，可申請差旅費借款。
業(yè)務(wù)招待費借款：因業(yè)務(wù)拓展、客戶(hù)關(guān)系維護等需要發(fā)生的招待費用，可申請業(yè)務(wù)招待費借款。
采購借款：?jiǎn)T工因負責公司物資、設備、辦公用品等采購業(yè)務(wù)，可申請采購借款。
其他臨時(shí)性借款：如員工因特殊情況（如突發(fā)疾病、家庭困難等）需要向公司借款，經(jīng)公司領(lǐng)導特殊批準后，可申請其他臨時(shí)性借款，但此類(lèi)借款應嚴格控制。
五、借款流程
借款申請
員工填寫(xiě)《員工借款申請表》，詳細注明借款部門(mén)、借款人姓名、借款金額、借款用途、預計還款時(shí)間等信息，并附上相關(guān)證明材料（如出差審批單、采購計劃單、業(yè)務(wù)招待申請單等）。
《員工借款申請表》需由借款人本人簽字確認。
部門(mén)審核
借款人所在部門(mén)負責人對借款申請進(jìn)行審核，主要審核借款的必要性、借款金額的合理性、借款用途的真實(shí)性以及是否符合部門(mén)預算等內容。
部門(mén)負責人審核通過(guò)后，在《員工借款申請表》上簽字確認。
財務(wù)審核
財務(wù)部門(mén)收到借款申請后，對借款申請進(jìn)行財務(wù)審核，主要審核內容包括：借款是否符合財務(wù)制度規定、借款金額是否計算準確、相關(guān)證明材料是否齊全等。
財務(wù)審核人員如發(fā)現借款申請存在問(wèn)題或不符合規定，應及時(shí)與借款人或其部門(mén)負責人溝通，要求其補充或修改。財務(wù)審核通過(guò)后，在《員工借款申請表》上簽字確認。
領(lǐng)導審批
根據借款金額的大小，借款申請需分別經(jīng)過(guò)不同層級領(lǐng)導的審批：
借款金額在xxx元以下的`，由分管副總經(jīng)理審批；
借款金額在xxx元以上（含xxx元）但在xxx元以下的，由總經(jīng)理審批；
借款金額在xxx元以上（含xxx元）的，需由公司董事會(huì )審批。
領(lǐng)導審批通過(guò)后，在《員工借款申請表》上簽字確認。
借款發(fā)放
財務(wù)部門(mén)在收到經(jīng)領(lǐng)導審批通過(guò)的《員工借款申請表》后，按照公司財務(wù)支付流程，將借款金額發(fā)放至借款人的個(gè)人銀行賬戶(hù)或通過(guò)現金支付給借款人（原則上盡量采用銀行轉賬方式）。
財務(wù)部門(mén)應留存借款申請的相關(guān)資料，以備后續查驗。
六、借款額度與期限
借款額度
差旅費借款額度根據公司出差管理制度和員工出差目的地、出差天數等因素確定，一般不超過(guò)預計出差費用的xx%。
業(yè)務(wù)招待費借款額度根據業(yè)務(wù)招待的規模、對象和預計費用等確定，一般不超過(guò)預計招待費用的xx%。
采購借款額度根據采購合同或采購計劃確定，一般不超過(guò)采購金額的xx%。
其他臨時(shí)性借款額度根據具體情況由公司領(lǐng)導審批確定，但一般不超過(guò)員工x個(gè)月的工資總額。
借款期限
差旅費借款期限一般為出差返回后x個(gè)工作日內報銷(xiāo)還款。
業(yè)務(wù)招待費借款期限一般為業(yè)務(wù)招待活動(dòng)結束后x個(gè)工作日內報銷(xiāo)還款。
采購借款期限根據采購合同約定的付款期限確定，一般在采購物資驗收合格后x個(gè)工作日內報銷(xiāo)還款，并結清與供應商的款項。
其他臨時(shí)性借款期限由公司領(lǐng)導根據具體情況確定，但最長(cháng)不超過(guò)x個(gè)月。
七、還款與報銷(xiāo)
借款人在完成借款用途相關(guān)業(yè)務(wù)后，應及時(shí)收集相關(guān)發(fā)票、收據等報銷(xiāo)憑證，并填寫(xiě)《費用報銷(xiāo)單》或《采購報銷(xiāo)單》，按照公司費用報銷(xiāo)流程辦理報銷(xiāo)手續。
財務(wù)部門(mén)在審核報銷(xiāo)憑證時(shí)，如發(fā)現報銷(xiāo)憑證不符合規定或與借款用途不符，有權拒絕報銷(xiāo)，并要求借款人補充或更正。
報銷(xiāo)金額小于借款金額時(shí)，借款人應將差額部分及時(shí)歸還公司；報銷(xiāo)金額等于借款金額時(shí)，視為借款結清；報銷(xiāo)金額大于借款金額時(shí)，公司應按照規定支付超出部分給借款人。
借款人如未能在規定期限內辦理報銷(xiāo)或還款手續，財務(wù)部門(mén)應及時(shí)向借款人發(fā)出催款通知，督促其盡快還款。對于逾期未還的借款，公司將按照相關(guān)規定從借款人的工資中扣除，直至借款還清為止，并可視情況對借款人進(jìn)行相應的處罰（如罰款、通報批評等）。
八、監督與檢查
財務(wù)部門(mén)應定期對員工借款情況進(jìn)行統計分析，向公司領(lǐng)導匯報借款的使用情況、還款情況以及存在的問(wèn)題等，并提出改進(jìn)建議。
公司審計部門(mén)應定期或不定期對員工借款進(jìn)行審計檢查，檢查內容包括借款審批流程是否合規、借款用途是否真實(shí)、借款金額是否合理、還款是否及時(shí)等。如發(fā)現違規行為，應及時(shí)向公司領(lǐng)導報告，并按照公司規定進(jìn)行處理。
員工所在部門(mén)負責人應加強對本部門(mén)員工借款行為的監督管理，督促員工按照規定使用借款資金并及時(shí)還款。如發(fā)現本部門(mén)員工存在違規借款行為，應及時(shí)制止并向公司領(lǐng)導報告。
九、附則
本制度由公司財務(wù)部門(mén)負責解釋和修訂。
本制度自發(fā)布之日起施行。如有與本制度相抵觸的原有規定，以本制度為準。
公司員工借款管理制度 14
第一章 總則
第1條為了加強公司對員工借款的管理，確保資金的合理使用與安全，特制定本制度。
第2條本制度適用于公司所有正式員工。
第二章 借款類(lèi)型
第3條員工借款分為以下幾類(lèi)：
臨時(shí)借款：?jiǎn)T工因個(gè)人原因需要短期周轉而向公司借款。
差旅借款：?jiǎn)T工因公出差所需的差旅費用。
其他借款：根據實(shí)際情況可申請的其他類(lèi)型的借款。
第三章 借款申請
第4條借款申請流程：
提出申請：?jiǎn)T工填寫(xiě)《借款申請表》，并附上相關(guān)證明材料（如借款用途說(shuō)明、預計還款時(shí)間等）。
審批流程：
申請表提交給直接上級（或部門(mén)負責人）審閱。
部門(mén)負責人審核簽字后，提交財務(wù)部門(mén)進(jìn)行備案。
財務(wù)部門(mén)審核借款合理性及員工還款能力，然后報公司領(lǐng)導審批。
第5條借款申請需在每月1日提交，確保在每月的'財務(wù)結算周期內處理。
第四章 借款額度和期限
第6條借款額度：
臨時(shí)借款：不超過(guò)員工月薪的20%。
差旅借款：根據實(shí)際差旅費用估算。
其他借款：需經(jīng)公司領(lǐng)導批準。
第7條借款期限：所有借款的還款期限不得超過(guò)6個(gè)月，具體以借款申請時(shí)商定為準。
第五章 借款償還
第8條借款償還流程：
員工應根據借款合同約定的日期按時(shí)償還借款。
還款方式為工資扣除或現金還款，具體由員工與財務(wù)部門(mén)協(xié)商確定。
第9條如員工因故未能按期還款，須提前7天向財務(wù)部門(mén)提交書(shū)面說(shuō)明，說(shuō)明原因及后續還款計劃。如未通知且逾期未還的，視為違約，財務(wù)部門(mén)有權采取相應措施。
第六章 附則
第10條本制度由公司財務(wù)部負責解釋與修訂，具體執行中如遇到特殊情況，可進(jìn)行適當調整。
第11條本制度自發(fā)布之日起生效。
公司員工借款管理制度 15
一、總則
目的：為加強公司財務(wù)管理制度，規范員工借款行為，保障公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本規定。
適用范圍：本規定適用于公司全體員工。
原則：?jiǎn)T工借款應遵循合法、合規、節約、高效的原則。
二、借款范圍及條件
借款范圍：
員工因個(gè)人或家庭原因，確需短期資金周轉的。
員工因工作需要，需向公司暫支借款的。
公司根據業(yè)務(wù)發(fā)展需要，為員工提供臨時(shí)性資金支持的。
借款條件：
借款人應為公司正式員工，具備完全民事行為能力。
借款人應具備良好的信用記錄，無(wú)不良債務(wù)。
借款人應提供真實(shí)、合法的借款用途證明。
借款人應承諾按期還款，并承擔相應的法律責任。
三、借款流程
借款申請：
借款人向財務(wù)部門(mén)提交書(shū)面借款申請，內容包括借款金額、借款用途、還款期限等。
財務(wù)部門(mén)對借款申請進(jìn)行初步審核，確認是否符合借款條件。
借款審批：
財務(wù)部門(mén)將借款申請提交給相關(guān)部門(mén)或領(lǐng)導進(jìn)行審批。
審批通過(guò)后，財務(wù)部門(mén)與借款人簽訂借款合同，明確借款金額、用途、期限、還款方式等。
借款發(fā)放：
財務(wù)部門(mén)根據借款合同，將借款金額打入借款人指定的銀行賬戶(hù)。
借款人收到借款后，應在借款合同上簽字確認。
四、借款期限及還款
借款期限：
借款期限最長(cháng)不超過(guò)12個(gè)月，可根據借款用途和借款人實(shí)際情況進(jìn)行調整。
還款方式：
借款人應按借款合同約定的還款方式、還款期限進(jìn)行還款。
借款人應在借款合同中明確借款利息和借款費用（如手續費、擔保費等）。
還款管理：
借款人應在規定時(shí)間內報賬還款，出差人員需在回公司后三天內報銷(xiāo)沖賬。
員工報銷(xiāo)時(shí)，應先沖銷(xiāo)借款，超出借款之外的`報銷(xiāo)款再行支付。
財務(wù)部門(mén)應定期對借款情況進(jìn)行檢查，確保借款資金的安全、合規使用。
五、借款監督與違規處理
借款監督：
公司領(lǐng)導對借款管理情況進(jìn)行監督，確保借款合規、安全。
財務(wù)部門(mén)應定期對借款情況進(jìn)行匯總分析，并向公司領(lǐng)導匯報。
違規處理：
對違反本規定的借款行為，公司有權追回借款本金及利息，并追究相關(guān)責任。
如借款人未按約定還款，公司有權要求借款人支付逾期利息，并追究其法律責任。
六、附則
解釋權：本規定由財務(wù)部門(mén)負責解釋。
施行日期：本規定自發(fā)布之日起施行。
【公司員工借款管理制度】相關(guān)文章：
公司員工借款合同05-02
[經(jīng)典]公司員工管理制度07-23
公司員工的管理制度10-23
公司員工管理制度06-12
公司員工管理制度【精選】07-05
公司員工管理制度06-18
（精選）公司員工管理制度07-04
公司員工管理制度【經(jīng)典】07-23
借款管理制度（精選19篇）05-18