財務(wù)管理費用報銷(xiāo)制度(精選6篇)
隨著(zhù)社會(huì )不斷地,制度對人們來(lái)說(shuō)越來(lái)越重要,制度泛指以規則或運作模式,規范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì )結構。這些規則蘊含著(zhù)社會(huì )的價(jià)值,其運行表彰著(zhù)一個(gè)社會(huì )的秩序。大家知道制度的格式嗎?以下是精心整理的財務(wù)管理費用報銷(xiāo)制度(精選6篇),希望能夠幫助到大家。
財務(wù)管理費用報銷(xiāo)制度1
1、私車(chē)公用車(chē)貼方案:每公里2元,事先申請;報銷(xiāo)時(shí),需注明私車(chē)公用理由,如:帶貨、有客戶(hù)、緊急成行,等等;日期、起點(diǎn)、終點(diǎn)、公里數;
2、請客戶(hù)吃飯:150元/位,例如:來(lái)客戶(hù)四人,加你五人,最多可報:750元;報銷(xiāo)時(shí),需寫(xiě)明項目名字、公司名字、客戶(hù)名字、職務(wù);
3、所有出差需郵件預申請,報預算,包括可能的請客送禮;如果申請中寫(xiě)明差旅費的某部分由第三方支付,此部分不管任何理由不得報銷(xiāo);
3.1、出差(指上海以外地區)飯貼為:早餐:15元/人(如果酒店不含早餐,允許報),午餐20元/人;晚餐:20元/人;如果請客戶(hù)或客戶(hù)請,這餐補貼不能計入的;
3.2、住宿費:300元/晚;北京、廣州、深圳,400元/晚;二人同性成行,為標準雙人房,無(wú)預先申請批準,只能報一間;
3.3、公司已為所有員工買(mǎi)了保險,包括意外險,其他未經(jīng)預申請批準的個(gè)人保險,一律不得報銷(xiāo);
4、報銷(xiāo)匯總單需對應每張報銷(xiāo)單據。
財務(wù)管理費用報銷(xiāo)制度2
為進(jìn)一步加強對差旅費的管理,適應當前的物價(jià)水平,根據省財政廳文件精神,結合我公司具體情況,重新修訂公出人員差旅費標準:
一、公出人員交通費
1、公司各部門(mén)經(jīng)理可乘坐火車(chē)軟席、輪船二等艙、飛機普通艙,其他人員可乘坐火車(chē)硬席、輪船三等艙,長(cháng)途汽車(chē)憑據報銷(xiāo)。
2、嚴格控制公出人員乘坐飛機,需乘坐飛機的應事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準。
3、乘火車(chē)從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間,在火車(chē)上過(guò)夜六小時(shí)以上或連續乘坐超過(guò)十二小時(shí),可購買(mǎi)同席臥鋪票。符合本規定而不買(mǎi)臥鋪票,可依據實(shí)際乘坐火車(chē)票價(jià)按以下比例發(fā)給個(gè)人補貼;直快的按票價(jià)60%;特快以及新型空調直達特快列車(chē)分別按其硬坐席位票價(jià)的30%發(fā)給個(gè)人,另外加收的空調費不計入座位票價(jià)之內。
二、公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費按實(shí)際天數計算包干限額,超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實(shí)際天數每日補助15元。宿費、市內交通費、補助費、雜費等包干標準:
人員:
部門(mén)經(jīng)理以上人員
副科長(cháng)以上人員、高級職稱(chēng)人員
其他人員
地區:
直轄市、計劃單列市:
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)150 100
省會(huì )城市:
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)120 80
其他地區:
實(shí)報實(shí)銷(xiāo)100 60
1、自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。
2、在本市區公出需在外就餐者,每日補助10元(含交通費),其他城市當日往返補助15元。
3、歡迎您訪(fǎng)問(wèn) 公司外派的技術(shù)服務(wù)人員,食宿由公司負責解決,補助費每人每天40元。
4、公司員工陪同部門(mén)經(jīng)理外出的,隨部門(mén)經(jīng)理的標準報銷(xiāo)。
5、因工作需要超出差旅費包干標準的,需總經(jīng)理事先批準方可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
6、旅途期間,在非工作地不許滯留。
7、財務(wù)嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車(chē)線(xiàn)路予以審核報銷(xiāo)。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導批準,否則發(fā)生費用自理。
三、報銷(xiāo)票據:
公出人員報銷(xiāo)票據必須符合國家有關(guān)票據報銷(xiāo)規定,否則不予報銷(xiāo),各種票據丟失一律不予報銷(xiāo)。
四、報銷(xiāo)時(shí)間:
公出人員回來(lái)后一周之內,到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo),如有故意拖欠不及時(shí)報銷(xiāo)的,適情節給予50元以上的處罰。
五、本規定自8月1日起執行,以前有關(guān)規定與本規定有抵觸的,均按本規定執行。
財務(wù)管理費用報銷(xiāo)制度3
一、目的
為加強對市場(chǎng)人員費用管理力度,確保市人員更好開(kāi)展工作,有效節約用成本,特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。
三、出差管理
1、員工因公出差,必須填寫(xiě)《出差報告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后,報市場(chǎng)總監批準(可電話(huà)確認)。
2、員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。
四、差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用,具體包括:在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務(wù)雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。
2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導批準后,可選擇飛機。
3、違反公司規定使用交通工具,一律按火車(chē)票報銷(xiāo)(超出部分由個(gè)人支付)
4、市場(chǎng)交通工具應使用公交車(chē)、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車(chē),但需在票據上注明起始地點(diǎn)和原因。
5、員工出差期間,標準內住宿費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)(但不包含酒店清單上所列私話(huà)、餐費、洗衣費等費用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費,如郵電費、文件復印費、傳真費等,實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
7、辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機話(huà)費在公司報銷(xiāo)標準內,扣除私人話(huà)費,實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
五、備用金管理
1、根據工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預先向公司借支備用金,借支額度根據實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應不超過(guò)15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書(shū)面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長(cháng)不可超一個(gè)月。
3、對于長(cháng)期占用備用金的,財務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷(xiāo),在此之前不允許再借支備用金。
六、報銷(xiāo)管理
1、駐外人員原則上每月報銷(xiāo)一次,各辦事處人員的報銷(xiāo)票據由各事業(yè)部總監簽字后交由出納審核。
2、費用報銷(xiāo)單應嚴格按公司要求妥善貼好,不符合標準,或填報單據不符、金額不符、重復報銷(xiāo),一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據報銷(xiāo)規定填寫(xiě)和粘貼方法:
差旅費報銷(xiāo)單
a、填寫(xiě)內容按照《差旅費報銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。
b、粘貼注意事項:將各類(lèi)車(chē)標按面額的大小分類(lèi)粘貼,并在粘貼處注明各類(lèi)面額票據的`張數和總金額。
費用報銷(xiāo)單
a、填寫(xiě)內容按單上的要求填寫(xiě)。費用一般是指銷(xiāo)售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等(不含差旅費)。
b、粘貼注意事項:原則上只報銷(xiāo)發(fā)票,無(wú)發(fā)票,需事先向財務(wù)說(shuō)明情況;蛞云渌睋涞,但需要票據背面注明情況。
c、充抵票據與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報銷(xiāo)單中報銷(xiāo)。
此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權歸財務(wù)部。
財務(wù)管理費用報銷(xiāo)制度4
為了加強公司的財務(wù)管理工作,統一各部門(mén)的報銷(xiāo)程序及規定,提高財務(wù)管理水平,現結合公司的具體情況,特制定本制度。
1、借款報銷(xiāo)的審批權限
1.1公司員工因工出差借款或報銷(xiāo),由各部門(mén)經(jīng)理審簽后,報公司財務(wù)部門(mén)審核,并送公司總經(jīng)理批準,方能借款或報銷(xiāo)。凡有審簽權限的部門(mén)經(jīng)理須在財務(wù)部門(mén)簽留字樣備案。
1.2員工出差預借差旅費應填寫(xiě)“借款單”,并注明借款事由及行程,按規定程序報批后,到財務(wù)部門(mén)預借差旅費。
1.3員工出差返回后,填寫(xiě)“費用報銷(xiāo)單”,按規定的時(shí)間及審批手續到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)。
2、員工差旅費報銷(xiāo)標準。
2.1員工出差分“長(cháng)途”和“短途”兩種,即當天能往返的為“短途”,出差時(shí)間在一天以上的為“長(cháng)途”。
2.2出差住宿費報銷(xiāo)標準:(元/人/天)
技術(shù)部:住宿費80元/2人/天;100元/3人/天。
2.4出差補助標準
外出員工每人每日補貼20元,6、7、8、9四個(gè)月份每人每天補貼30元;如有特殊情況需請客戶(hù)吃飯,事先與公司聯(lián)系后,給予30元/人的標準。
2.4.1員工短途出差視同出勤,不再享受出差補貼。
2.5員工出差交通報銷(xiāo)標準
2.5.1員工出差乘坐交通工具:公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙;部門(mén)經(jīng)理級:可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙,乘坐飛機需報總經(jīng)理批準、乘坐軟臥僅限正職;其余員工乘坐火車(chē)硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準。
2.5.2員工長(cháng)途出差交通費,經(jīng)理級(含)以上人員的陸路交通費可實(shí)報實(shí)銷(xiāo);經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車(chē),如有特殊情況需乘坐出租車(chē)時(shí),需經(jīng)總經(jīng)理批準后,方可報銷(xiāo)。
2.5.3員工在本市內出差,只報銷(xiāo)公交車(chē)票公交車(chē)票。無(wú)特殊情況,不得報銷(xiāo)出租車(chē)票。
3、員工差旅費報銷(xiāo)規定:
3.1住宿費,交通費按規定標準執行,超標自付。
3.2膳食費按規定標準領(lǐng)取,不得報銷(xiāo)與此相關(guān)的費用。
3.3交際費用由領(lǐng)導核定并填寫(xiě)客餐報銷(xiāo)單,經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。
3.4短途出差不享受住宿補助。
3.5長(cháng)途出差人員無(wú)住宿費用時(shí),則可按住宿標準的50%領(lǐng)住宿補助。
3.6員工出差返回后于一周內報銷(xiāo),報銷(xiāo)時(shí)間為每周一及每五,未按規定時(shí)間報銷(xiāo)的,財務(wù)部門(mén)應于當月工資中扣回預借的差旅費,待報銷(xiāo)時(shí)再行支付。
3.7超過(guò)1個(gè)月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據,財務(wù)部門(mén)不予報銷(xiāo)。
3.8財務(wù)部有權對不實(shí)的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢(xún),如有虛假行為公
財務(wù)管理費用報銷(xiāo)制度5
。.總則
。.1 為加強財務(wù)管理,規范財務(wù)工作,促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展,提高公司經(jīng)濟效益,根據國家有關(guān)財務(wù)管理法規制度和公司章程有關(guān)規定,結合公司實(shí)際情況,特制定本制度。
。.成本費用的核算管理及報銷(xiāo)流程
。.1本公司按照資金實(shí)際支出的方法計算成本。
。.2成本與費用要按權責發(fā)生制原則進(jìn)行計提。要正確劃分和核算各項成本費用。公司制定合理完善的定額費用和報銷(xiāo)制度,本公司的管理費用、財務(wù)費用,都要按規定進(jìn)行明細分類(lèi)核算。
。.3有關(guān)費用報銷(xiāo)程序和標準的制度
。.3.1 現金借款簽批流程:
借款人填寫(xiě)《借支單》→主管領(lǐng)導審核簽字→副/總經(jīng)理審批簽字→到出納處辦理借款手續領(lǐng)取現金。
。.3.2 審批權責規定:
。.3.2.1 借款人根據事項填寫(xiě)《借支單》,經(jīng)各級審批后提交出納支取現金或以打卡方式支付;所有借款,需由所屬部門(mén)主管審核簽字同意后,報請副/總經(jīng)理審核簽字,然后到出納處辦理借款手續。
。.3.2.2借款原則:前款不清后款不借,特殊情況特殊處理。借款應是因工作需要的工作經(jīng)費,而非個(gè)人私事。一切個(gè)人私事均不可作為借款的理由。特殊緊急事情需經(jīng)總經(jīng)理批準。
。.4 費用報銷(xiāo)
費用是指各職能部門(mén)發(fā)生的差旅費、辦公費、業(yè)務(wù)招待費、公務(wù)交通費等日常費用支出。其中差旅費、餐費等臨時(shí)性的借款,必須由經(jīng)辦人員填寫(xiě)借支單,寫(xiě)明時(shí)間、地點(diǎn)、申請金額、用途,按程序審批后借款。借款人員完成公務(wù)后須及時(shí)辦理報銷(xiāo)清帳,在10天內不報銷(xiāo)者,財務(wù)部有權從借款人員的稅后工資中扣回。
。.4.1 日常費用簽批流程:
按公司規定發(fā)生日常費用支出,取得合規的正式發(fā)票→報銷(xiāo)人填寫(xiě)《費用報銷(xiāo)單》將發(fā)票及其他應備資料粘貼于后→驗證人簽字→部門(mén)主管簽字→出納審核簽字→副/總經(jīng)理批準→出納處辦理報銷(xiāo)手續、領(lǐng)款→領(lǐng)款人簽字。當月發(fā)生的費用應在當月報銷(xiāo),超期10日逾期報銷(xiāo)的按報銷(xiāo)總金額的30%從本人工資中扣除罰款。
。.4.2 出差費用簽批流程
出差人員依據實(shí)際出差情況如實(shí)填寫(xiě)《出差費用報銷(xiāo)單》將發(fā)票及其他應備收據貼于其后→部門(mén)主管審核簽字→交財務(wù)部出納審核簽字→副/總經(jīng)理審核簽字→出納處辦理報銷(xiāo)手續→領(lǐng)款人簽字。(住宿、餐飲、路橋費、車(chē)票等均應為正式發(fā)票。一般收據或手寫(xiě)憑據一律不予報銷(xiāo))。
。.5 私車(chē)公用費用補貼簽批流程
私車(chē)車(chē)主憑辦公室等部門(mén)匯總的當月《私車(chē)公用里程表》,依據補貼標準填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單填寫(xiě)《私車(chē)公用里程表》公里數→副/總經(jīng)理簽字→出納處辦理領(lǐng)款手續→領(lǐng)款人簽字
。.6 審批權責規定:
。.6.1報銷(xiāo)人填寫(xiě)《費用報銷(xiāo)單》,后附發(fā)票、費用說(shuō)明資料等,并由同行知情人簽字驗證。 2.6.2 部門(mén)主管負責審批,審核相關(guān)內容的真實(shí)性和準確性。
。.6.3 財務(wù)人員審核數量、單價(jià)、金額及日期,出差費用需審核出差標準,補貼等費用發(fā)生需有驗證手續。后交出納負責辦理后續審批手續;出納仔細審核單據填寫(xiě)規范性、合法性及金額的準確性。并報總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批。
。.6.4 總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批同意后,出納負責辦理后續付款手續,并按財務(wù)要求進(jìn)行備案。 2.6.5 付款原則:誰(shuí)領(lǐng)款誰(shuí)簽字。 附:圖 (財務(wù)費用報銷(xiāo)流程圖)
財務(wù)管理費用報銷(xiāo)制度6
一、總則
1、為加強公司差旅費管理,規范差旅費報銷(xiāo)程序和標準,提高工作效率,結合公司實(shí)際情況,特制訂《差旅費報銷(xiāo)制度》。
2、本制度規定的出差是指公司員工因公,保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
二、出差審批
1、出差人員應填寫(xiě)《出差審批單》,報經(jīng)部門(mén)負責人或總經(jīng)理批準后執行。出差超過(guò)核準天數時(shí),應請示批準人核準,否則超期部分不予補貼。臨時(shí)出差不能及時(shí)填寫(xiě)《出差審批單》時(shí),可在費用報銷(xiāo)單粘貼單上注明“臨時(shí)出差”。
2、出差審批權限:
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分管經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批;
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部門(mén)負責人出差由分管經(jīng)理或總經(jīng)理審批;
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其他員工出差,由所在部門(mén)負責人核準,分管經(jīng)理審批。
三、差旅費支出內容及標準
。ㄒ唬┎盥觅M報銷(xiāo)內容:公司員工出差報銷(xiāo)的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。
。ǘ┩党霾畹攸c(diǎn)交通費標準
1、乘坐交通工具:?jiǎn)T工往返出差地點(diǎn)一般乘坐火車(chē)、汽車(chē)、動(dòng)車(chē),需乘坐飛機時(shí),應在出差審批表中注明,經(jīng)批準后方可乘坐。未經(jīng)批準,乘坐者超出部分由自己負擔。
2、在途交通費:出差人員乘坐火車(chē),從當日晚8時(shí)至次日晨7時(shí)乘坐6小時(shí)以上的,或連續乘坐8小時(shí)以上的,應乘臥鋪。
3、出差人在當地所乘坐的公交、打車(chē)費用據實(shí)報銷(xiāo),乘坐出租車(chē)時(shí)需在票據背面注明起止地點(diǎn)和情況說(shuō)明,核實(shí)后予以報銷(xiāo)。
。ㄈ┳∷藜把a貼標準
1、出差天數。出差天數以往返車(chē)、船票或飛機票時(shí)間為準,所乘交通工具晚點(diǎn)時(shí),以實(shí)際出發(fā)或往返時(shí)間為準。出差天數以中午12:00為界限,以車(chē)、船票的時(shí)間為準。出發(fā)時(shí)間在12:00以前的,出差天數為一天,反之為半天。出差返回時(shí)間在22:00前的(以票面時(shí)間為準),第二天照常上班;出差返回時(shí)間超過(guò)22:00而未超過(guò)次日6:00的,第二天休息半天。
2、住宿費:住宿費參照地區標準給予報銷(xiāo),住宿費按實(shí)際住宿天數平均計算,以車(chē)、船票時(shí)間為準。
3、出差補貼:餐費及住宿費160元/天,乘坐交通工具憑票報銷(xiāo);自己開(kāi)車(chē)憑公里數0。9元/公里。
四、報銷(xiāo)程序
1、報銷(xiāo)人把與差旅費相關(guān)的所有票據全部粘貼在《差旅費報銷(xiāo)單》的后面,所有票據應整潔、無(wú)涂改、粘貼整齊,報銷(xiāo)內容填寫(xiě)正確。
2、報銷(xiāo)人持《差旅報銷(xiāo)單》和粘貼、計算完整的報銷(xiāo)單據經(jīng)部門(mén)負責人審核后,到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規定進(jìn)行復核。
3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批;
4、報銷(xiāo)人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報銷(xiāo)。
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