支票管理制度用途

　　在不斷進(jìn)步的社會(huì )中，我們每個(gè)人都可能會(huì )接觸到制度，制度是要求大家共同遵守的辦事規程或行動(dòng)準則。那么什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編為大家整理的支票管理制度用途，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。

支票管理制度用途1

　　第一節 支票管理

　　第一條 支票由出納人員負責管理，支票使用時(shí)應有“款項使用申報表”，按資金使用權限，分級報批，然后將支票按批準金額抬頭、日期、用途等項目要素填列清楚，登記號碼，加蓋印章，領(lǐng)用人在“款項使用申報表”和支票存根上簽字備查;領(lǐng)用的支票須在五日內報銷(xiāo)清賬。

　　第二條 出納人員支票付款后憑支票存根和票據(采購甲供材、固定資產(chǎn)、辦公物品還要驗收登記員簽字)入賬，統一編制憑證，按制度登記銀行帳，原“款項使用申報表”作附件。

　　第三條 出納人員接到職能部門(mén)交付支票應認真快速檢查支票票面是否清晰，印章是否正規齊全，簽發(fā)日期是否有效。

　　第四條 支票領(lǐng)用人在公司領(lǐng)用當月未能進(jìn)行報銷(xiāo)的，如支票當月未出賬，支票領(lǐng)用人應將未用支票退回財務(wù)部;如支票已出賬，領(lǐng)用人應將款項申報手續交至財務(wù)部，否則財務(wù)人員憑支票領(lǐng)用手續及銀行出賬證明，進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。如月末支票領(lǐng)用人未按上述制度處理，出納人員下發(fā)書(shū)面通知告之經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理及主管副總。

　　第五條 對于報銷(xiāo)時(shí)發(fā)票票面金額比實(shí)際支付金額少時(shí)，財務(wù)人員要及時(shí)催辦，到月底按“第四條”制度處理。

　　第六條 出納人員應在每周一向財務(wù)部經(jīng)理和財務(wù)負責人報送現金和銀行存款結存數。

　　第二節 現金管理

　　第一條 公司可以在下列范圍內使用現金：

　　1. 員工工資、津貼、獎金;

　　2. 個(gè)人勞務(wù)報酬;

　　3. 出差人員必須攜帶的差旅費;

　　4. 結算起點(diǎn)以下的零星支出;

　　5. 經(jīng)批準的其他開(kāi)支;前款結算起點(diǎn)按《銀行結帳辦法》最新制度標準為1000元或經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導批準確定;

　　6. 支付各種撫恤金、喪葬補助費;

　　7. 根據國家制度頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)、技術(shù)、文化、教育、衛生、體育等各種獎金;

　　8. 各種勞保、福利費用以及國家制度對個(gè)人的其他支出;

　　9. 支付給個(gè)人采購農業(yè)產(chǎn)品款項，可以使用現金;

　　10. 中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

　　第二條 除本制度第一條外，超過(guò)使用現金限額的部分，應當以支票支付;確需全額支付現金的，由財務(wù)經(jīng)理列支使用范圍。

　　第三條 公司購置固定資產(chǎn)、辦公用品、大宗物資及其他工作用品必須采取轉帳結算方式，不得使用現金。日常零星開(kāi)支所需庫存現金限額為30000元。超額部分應存入銀行。

　　第四條 出納人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況需坐支的，應事先報財務(wù)負責人批準。

　　第五條 出納人員從銀行提取現金，應當填寫(xiě)“財務(wù)提現申報表”，并寫(xiě)明用途和金額，由財務(wù)經(jīng)理或財務(wù)負責人審批后提取。銀行每日提取以不超過(guò)5萬(wàn)元現金為限，且不可以連續多日提取。為公司購置物品或支付費用時(shí)，盡可能提前申請支票支付，需要大額現金的情況，需要提前一天通知財務(wù)部。

　　第六條 員工因工作需要借用現金，需填寫(xiě)“借款單”，按制度流程批準后方可借款。預借現金后，需在借款事由工作辦結后五個(gè)工作日內，到財務(wù)部辦理多借金額的預結算，并將未使用的`借款退還財務(wù)部，逾期不作結算的，財務(wù)部出納將以書(shū)面形式告知借款員工及部門(mén)經(jīng)理及主管副總。

　　第七條 符合本制度使用現金的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷(xiāo)單或領(lǐng)款憑證，經(jīng)批準后由出納支付現金。

　　第八條 收付款后要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。

　　第九條 出納人員應當建立健全現金帳目，逐筆記載現金收付。帳目應當日清月結、每日結算、結出余額，做到帳款相符。

　　第十條 備用金按年借用，年初憑審批完整的《借款單》，至財務(wù)部領(lǐng)取備用金，年度結束10個(gè)工作日前，借款人至財務(wù)部歸還備用金。

支票管理制度用途2

　　(一)、支票的購買(mǎi)：嚴格按照中國人民銀行的制度和規定辦理，按照中國人民銀行規定的程序執行。支票的保管人(出納)與支票的領(lǐng)用人嚴格分離。

　　(二)、支票的領(lǐng)用：出納崗位人員根據已審批的購物發(fā)票或支票領(lǐng)用單簽發(fā)支票。

　　(三)、支票的簽發(fā)：簽發(fā)支票時(shí)，按支票編號順序使用，無(wú)特殊原因，支票上的日期、用途、收款單位及金額應填寫(xiě)完整，并在支票領(lǐng)用登記簿上進(jìn)行登記。

　　(四)、支票的領(lǐng)用：支票領(lǐng)取人對支票應妥善保管，不得涂改，并于五日內及時(shí)報銷(xiāo)。支票付款期限為10天，過(guò)期作廢。遺失支票如發(fā)生問(wèn)題由當事人負責。

　　(五)、支票的收�。簭耐鈫挝蝗〉玫�'支票要及時(shí)送到財務(wù)室，以免過(guò)期作廢或丟失。一般情況財務(wù)室收到支票，才能出具收據，如遇特殊情況，可由領(lǐng)用人開(kāi)出借據，由總務(wù)處負責人簽字后，財務(wù)室方可辦理。

　　(六)、支票的報銷(xiāo)：嚴格按照支票領(lǐng)用單申請、批準的內容予以報銷(xiāo)，不得擅自隨意變更報銷(xiāo)內容。

　　(七)、支票的報廢：作廢的支票必須妥善保存備查。

　　(八)、嚴格遵守銀行結算紀律，不簽發(fā)沒(méi)有資金保證的票據或遠期支票;不簽發(fā)沒(méi)有真實(shí)交易和債權債務(wù)的票據。

支票管理制度用途3

　　1、支票使用范圍

　　與同城的單位、個(gè)體經(jīng)濟戶(hù)和個(gè)人商品交易、勞務(wù)費供應及其他款項結算均可使用支票。

　　2、支票的管理要求：

　　(1)簽發(fā)支票的銀行預留印鑒應分別由會(huì )計人員和出納人員妥善保管，與支票分開(kāi)存放，不得在未簽發(fā)的空白支票上事先蓋好印鑒備用;空白支票必須存放在保險柜內。

　　(2)辦理清戶(hù)手續注銷(xiāo)銀行賬戶(hù)時(shí)，應將空白支票交回開(kāi)戶(hù)銀行。

　　(3)支票一律記名，金額起點(diǎn)為100元，付款期限為10天，從簽發(fā)次日起，遇節假日順延。

　　(4)支票的簽發(fā)一律按銀行規定辦理，未按規定填寫(xiě)被涂改冒領(lǐng)的，由簽發(fā)人負責。

　　(5)支票的大、小寫(xiě)金額、日期、用途、收款人名稱(chēng)均不得更改，作廢支票要予以登記，并將作廢支票裝訂在當日憑證內。

　　(6)嚴格遵守結算紀律，不得出租出借銀行賬戶(hù)、不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票、不得套取銀行信用、不得簽發(fā)與銀行預留印鑒不符的支票、不得將支票交給銷(xiāo)售單位代為簽發(fā)、簽發(fā)支票必須填寫(xiě)資金限額及用途。

　　(7)不準出借或轉讓支票，持票人如將空白支票交給收款單位時(shí)，應當面填寫(xiě)實(shí)際結算數。

　　(8)財務(wù)人員應及時(shí)將受理的各項收款(轉賬支票)連同填制的進(jìn)帳單送交銀行，并及時(shí)給付款單位開(kāi)據發(fā)票。

　　3、支票的領(lǐng)用及報銷(xiāo)程序：

　　(1)各部門(mén)如領(lǐng)用支票，經(jīng)辦人需認真填寫(xiě)“付款審批單”，注明合同編號、金額、用途、是否為預算內支出、有無(wú)墊支款項等，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核，報財務(wù)部復核，如為預算內支出，財務(wù)部出具意見(jiàn)后，由總經(jīng)理同意簽字即可到財務(wù)部領(lǐng)取支票，經(jīng)辦人需在支票票根及支票登記簿上簽字。

　　(2)經(jīng)辦人要在領(lǐng)取支票的三日內到財務(wù)部報銷(xiāo)，報銷(xiāo)的原始發(fā)票必須內容正確、數字正確、手續完備，發(fā)票背面必須有經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理、總經(jīng)理的簽字。

　　(3)出納人員要及時(shí)、正確登記銀行日記賬，及時(shí)與銀行對賬單進(jìn)行核對，發(fā)現不符及時(shí)查明原因，定期編制“銀行余額調節表”

　　(4)空白支票、發(fā)票、銀行收據統一由財務(wù)部指定專(zhuān)人負責登記保管，領(lǐng)用時(shí)需經(jīng)財務(wù)經(jīng)理同意批準。

　　(5)凡公司對外支付的.借款、往來(lái)款、工程款等必須以雙方簽訂的正式合同為依據，經(jīng)辦人員憑合同原件，按照預算內、外的審批程序，經(jīng)總經(jīng)理簽字的付款審批單到財務(wù)部領(lǐng)取支票，同時(shí)將合同原件留財務(wù)部存檔。

支票管理制度用途4

　　1財務(wù)部要加強支票的管理，空白支票與財務(wù)專(zhuān)用章要異地存放。作廢支票一定要加蓋作廢章。

　　2領(lǐng)用支票要按規定的程序填寫(xiě)《支票借款單》，由借款人簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導批準后，到財務(wù)領(lǐng)取支票，并在'領(lǐng)用支票登記薄'登記方可支付。

　　3支票使用人要妥善保管好支票，不得毀損或遺失，如有遺失，立即掛失，由于遺失支票給公司造成經(jīng)濟損失的，按損失的額度、追究當事人的責任。

　　4出納員簽發(fā)支票，必須填準日期、用途，需注明使用限額的，限額要書(shū)寫(xiě)規范。

　　5采購人員用支票采購時(shí)，原則上不能超過(guò)請領(lǐng)時(shí)的.限額。超過(guò)限額需向主管領(lǐng)導請示，如超限額較多，需補辦手續，不經(jīng)請示，追究責任，并罰款100元。

　　6出納員要及時(shí)登記銀行存款日記賬，做到日清月結，隨時(shí)準確掌握銀行存款余額，不得開(kāi)據空頭支票，如果發(fā)生銀行存款空頭，由出納員個(gè)人承擔，并按銀行罰款額度處罰。

　　7登記銀行存款日記賬要及時(shí)與銀行對賬單進(jìn)行核對，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)查找，更正未達事項，填未達清單，凡已支付的支票存根，要督促經(jīng)辦人在規定時(shí)限內報賬;(時(shí)限七天)超期一天罰款50-100元。

支票管理制度用途5

　　1、支票是支取現金和銀行轉帳的證據，有關(guān)部門(mén)需要使用支票，必須經(jīng)分管院長(cháng)審批專(zhuān)人負責，安全使用。

　　2、經(jīng)辦人員使用支票，做到定向使用，財務(wù)人員應當即在支票上用大寫(xiě)數字開(kāi)明日期，注明用途，收款單位名稱(chēng)，使用金額，不得使用空白支票。

　　3、完善支票領(lǐng)用，繳回、注銷(xiāo)登記制度。領(lǐng)用支票填寫(xiě)支票領(lǐng)用者，仔細填寫(xiě)請領(lǐng)人姓名，支票用途，請領(lǐng)日期，繳回支票應當場(chǎng)注銷(xiāo)。

　　4、用支票結算的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應在一周內將支票交財務(wù)科。特殊情況應預先說(shuō)明情況，但必須在月底前交清為減少銀行未達帳項，每月25號以后，支票原則上不出門(mén)(特殊情況除外)。

　　5、銀行結算業(yè)務(wù)有專(zhuān)人負責辦理，支票印章應有分處存放，妥善保管。

　　6、支票遺失、被竊、被騙，將追究當事人責任，發(fā)生的.經(jīng)濟損失按醫院規章制度進(jìn)行賠償。

支票管理制度用途6

　　1、酒店必須在當地信譽(yù)較好的銀行開(kāi)立賬戶(hù)，辦理存款、取款、轉賬業(yè)務(wù)。

　　2、為保證資金的`安全，不得在同一銀行開(kāi)立幾個(gè)賬戶(hù)，同一酒店的兩個(gè)銀行賬戶(hù)之間不得轉賬結算。

　　3、支票由出納員保管(放入保險柜)。支票使用時(shí)須填寫(xiě)'空白支票簽發(fā)領(lǐng)用登記薄'，填寫(xiě)收款人、日期、用途、金額、支票號碼，經(jīng)批準后加蓋印章，領(lǐng)用人簽字備查。

　　4、對于填寫(xiě)錯誤的支票，必須加蓋'作廢'戳記，與存根一起裝訂在當月的憑證內，并在銀行存款日記帳中作相應登記。

　　5.出納員應隨時(shí)掌握發(fā)票購、用、存情況，避免發(fā)票短缺影響正常營(yíng)業(yè)。

　　6、簽發(fā)支票或其他業(yè)務(wù)需蓋章時(shí)，必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人，否則由此引發(fā)的問(wèn)題由保管人員負連帶責任。

　　7、印章交接必須辦理書(shū)面手續;印章移交給非規定人員，須經(jīng)董事長(cháng)審批。

支票管理制度用途7

　　一、支票管理

　　1、酒樓必須在當地信譽(yù)較好的銀行開(kāi)立賬戶(hù)，辦理存款、取款、轉賬業(yè)務(wù)。

　　2、為保證資金的.安全，不得在同一銀行開(kāi)立幾個(gè)賬戶(hù)，同一酒樓的兩個(gè)銀行賬戶(hù)之間不得轉賬結算。

　　3、不得出租、出借或轉讓銀行賬戶(hù)給其他單位和個(gè)人使用。

　　4、支票由出納員保管(放入保險柜)。支票使用時(shí)須填寫(xiě)'空白支票簽發(fā)領(lǐng)用登記薄'，填寫(xiě)收款人、日期、用途、金額、支票號碼，經(jīng)批準后加蓋印章，領(lǐng)用人簽字備查。

　　5、對于填寫(xiě)錯誤的支票，必須加蓋'作廢'戳記，與存根一起裝訂在當月的憑證內，并在銀行存款日記帳中作相應登記。

　　6、不得簽發(fā)空白支票和遠期支票。

　　二、發(fā)票管理

　　1 .建立發(fā)票領(lǐng)用登記表，領(lǐng)用發(fā)票時(shí)須由領(lǐng)用人簽字。

　　2.出納員應隨時(shí)掌握發(fā)票購、用、存情況，避免發(fā)票短缺影響正常營(yíng)業(yè)。

　　三、印鑒管理

　　1、各種印章必須由各責任人妥善保管，嚴格按照規定用途使用。

　　(1)財務(wù)專(zhuān)用章由財務(wù)會(huì )計保管。

　　(2)留存銀行私人印鑒章由出納保管。

　　2、簽發(fā)支票或其他業(yè)務(wù)需蓋章時(shí)，必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人，否則由此引發(fā)的問(wèn)題由保管人員負連帶責任。

　　3、印章交接必須辦理書(shū)面手續;印章移交給非規定人員，須經(jīng)董事長(cháng)審批。

支票管理制度用途8

　　企業(yè)支票管理制度

　　第一條 支票由出納員或總經(jīng)理指定專(zhuān)人保管。支票使用時(shí)須有“支票領(lǐng)用單”，經(jīng)總經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章，填寫(xiě)日期、用途，登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。

　　第二條 支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì )計核對(購置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批。填寫(xiě)金額要無(wú)誤，完成后交出納人員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行賬號，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿上注銷(xiāo)。

　　第三條 財務(wù)人員月底清賬時(shí)憑“支票領(lǐng)用單”轉應收款，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報賬手續后再作補發(fā)工資處理。

　　第四條 對于報銷(xiāo)時(shí)短缺的金額，財務(wù)人員要及時(shí)催辦，到月底按第三條規定處理。凡一周內收入款項累計超過(guò)10000元或現金收入超過(guò)5000元時(shí)，會(huì )計或出納人員應文字性報告總經(jīng)理。凡與公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)款項，不分金額大小由承辦人文字性報告總經(jīng)理。

　　第五條 凡1000元以上的.款項進(jìn)入銀行賬戶(hù)兩日內，會(huì )計或出納人員應文字性報告總經(jīng)理。

　　第六條 公司財務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字�？偨�(jīng)理外出應由財務(wù)人員設法通知，同意后可先付款后補簽。

　　支票管理注意事項

　　一、支票：是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行，在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。出票人：?jiǎn)挝缓蛡�(gè)人，在同一票據交換區域的各種款項結算，均可使用支票。

　　二、支票上印有“現金”字樣的為現金支票，現金支票只能用于支取現金。支票上印有“轉賬”字樣的為轉賬支票，轉賬支票只能用于轉賬。

　　三、工、建、中、交、農、光大、商行等均有自己的支票。

　　四、標識，各行支票紙質(zhì)特制，有防偽。

　　五、出票日期要求大寫(xiě)：貳零零貳 零伍 壹拾捌

　　六、收款人：天源塑膠制品(深圳)有限公司

　　七、出票人賬號：一般為印泥印上去的。

　　八、人民幣①應大寫(xiě)，②$6598.70陸仟伍佰玖拾捌元柒角整;③頂格。

　　九、人民幣小寫(xiě)要以“$”封口。

　　十、人民幣大小寫(xiě)要一致，整張支票不允許涂改，尤其是人民幣處不一致或填錯、涂改都應視無(wú)效。

　　十一、用途要明確填清楚。

　　十二、出票人簽章：財務(wù)專(zhuān)用章、法人章(加蓋印章應與銀行預留印鑒一致)。

　　十三、存根：出票人用以記賬。

　　十四、齊縫章

　　十五、支票付款期限十天。

　　十六、需存入銀行，要填寫(xiě)過(guò)賬單。

　　十七、持轉、現、過(guò)賬單不允許承諾立即付貨。

　　十八、 可能出現空頭，與銀行預留印鑒不符。

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