酒店現金管理制度

　　隨著(zhù)社會(huì )不斷地進(jìn)步，制度對人們來(lái)說(shuō)越來(lái)越重要，制度是一種要求大家共同遵守的規章或準則。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，下面是小編為大家收集的酒店現金管理制度 ，歡迎閱讀與收藏。

酒店現金管理制度 1

　　現金管理制度：

　　為了加強酒店現金管理，明確使用范圍，結合酒店實(shí)際、制定本制度。

　　1、財務(wù)部門(mén)要嚴格按照國家有關(guān)現金和銀行結算制度，酒店有關(guān)財務(wù)制度辦理現金、銀行收支業(yè)務(wù)。

　　2、酒店業(yè)務(wù)收入現金、銀行支票要及時(shí)存入銀行所開(kāi)設的賬戶(hù)，不得坐支現金。

　　3、酒店經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)支出，原則上凡金額在5000元以上的，一律使用銀行支票，有特殊情況經(jīng)總經(jīng)理審核后，方可支付現金。

　　4、庫存現金不得超過(guò)三天的日常周轉及報銷(xiāo)限額，超過(guò)限額的部分要及時(shí)存入銀行。

　　5、庫存現金要做到日清月結，賬實(shí)相符，不得以“白條”抵充庫存現金，更不得挪用現金。

　　6、簽發(fā)銀行轉賬支票要建立支票領(lǐng)用登記手續，及時(shí)清理注銷(xiāo)。

　　7、不準擅自租借銀行賬號給任何單位和個(gè)人辦理結算業(yè)務(wù)，不得簽發(fā)空頭支票。

　　8、現金、銀行日記賬每月與總帳、銀行對賬單核對，并編制銀行存款余額調節表。

　　9、本制度由酒店財務(wù)部制定并負責解釋。

　　票據管理制度：

　　為了加強酒店票據管理，明確管理及使用范圍，預防票據遺失、填制錯漏，現結合酒店實(shí)際特制定本制度。

　　1、酒店各種的發(fā)票、收據由財務(wù)部門(mén)會(huì )計負責，按有關(guān)規定登記領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷(xiāo)。

　　2、銀行結算有關(guān)票據由財務(wù)部出納負責，按有關(guān)規定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收，建立支票領(lǐng)用登記本。對填寫(xiě)錯誤的銀行支票，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規定繳銷(xiāo)。

　　3、酒店庫存物資入、出庫單，分別由收貨部、成本部專(zhuān)人負責，領(lǐng)購、登記、填制、保管。庫管員依據入、出庫單的“保管聯(lián)”登記庫存物資的明細賬，并妥善保管存根聯(lián)，以便備查。

　　4、各種的發(fā)票填制必須按稅務(wù)等有關(guān)部門(mén)規定及發(fā)票內容詳細填列，如填寫(xiě)錯誤應將發(fā)票一式幾聯(lián)同時(shí)作廢，以便審查。

　　5、本制度由酒店財務(wù)部門(mén)制定，并負責解釋。

　　財產(chǎn)清查制度：

　　為了加強酒店財產(chǎn)管理，確保酒店財產(chǎn)安全、完整，結合酒店實(shí)際，特制定本制度。

　　1、財產(chǎn)物資清查盤(pán)點(diǎn)：管理用及消耗的物資清查、盤(pán)點(diǎn)由運營(yíng)部負責。

　　2、屬銷(xiāo)售的物資每月進(jìn)行一次清查、盤(pán)點(diǎn)，并指定專(zhuān)人每月3日前將截止到上月末的庫存物資（包括各分庫）盤(pán)點(diǎn)情況匯總表，報酒店財務(wù)部進(jìn)行賬實(shí)核對。

　　3、屬管理用的財產(chǎn)物資原則上每季進(jìn)行一次清查、盤(pán)點(diǎn)，至少每年末必須進(jìn)行一次，財務(wù)部協(xié)助人力資源部進(jìn)行。

　　4、財產(chǎn)物資發(fā)生盤(pán)盈、盤(pán)虧、報廢、毀損、貶值等必須逐項列示清楚；按酒店固定資產(chǎn)及物品采購管理制度的有關(guān)條款規定報批后，送酒店財務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理。做到賬實(shí)相符。

　　5、本制度由酒店財務(wù)部制定并負責解釋。

　　會(huì )計崗位標準：

　　本標準按照財政部《會(huì )計基礎工作規范》和酒店有關(guān)財務(wù)制度制訂。

　　1、工作內容與要求：

　　1.1認真貫徹國家有關(guān)財政法規和酒店的有關(guān)規定。

　　1.2建立健全酒店財務(wù)管理與核算的各項規章制度，按期修訂和完善。

　　1.3接受財政、稅務(wù)、內部審計等部門(mén)的檢查、審計，如實(shí)提供所需資料。

　　1.4設置和登記總賬、各種明細分類(lèi)賬，對酒店的全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，財產(chǎn)物資如實(shí)進(jìn)行全面的.記錄、反映和監督。

　　1.5按酒店《財務(wù)報銷(xiāo)管理制度》設置會(huì )計科目、處理各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)、編制記賬憑證，并做到內容齊全、完整、準確。

　　1.6對酒店的財產(chǎn)物資進(jìn)行核算，至少每年協(xié)助有關(guān)部門(mén)進(jìn)行一次清查盤(pán)點(diǎn)，做到賬實(shí)相符，發(fā)現盤(pán)盈、盤(pán)虧、損毀要及時(shí)上報主管領(lǐng)導，經(jīng)有權人批準后進(jìn)行賬務(wù)處理。

　　1.7對酒店的成本、費用進(jìn)行正確核算，負責編制成本費用計劃，每月進(jìn)行對比分析，每月反映、監督、分析酒店下達的《費用計劃執行情況》，按時(shí)報送有關(guān)部門(mén)。

　　1.8對酒店流動(dòng)資金進(jìn)行核算和管理，反映監督經(jīng)營(yíng)收支的全部情況，按規定及時(shí)納入財務(wù)核算。

　　1.9及時(shí)清理債權、債務(wù)，凡在三個(gè)月以上未清理的債權債務(wù)，每季列出明細與經(jīng)辦人核對，寫(xiě)明未收、付的原因，報總經(jīng)理審批，進(jìn)行有關(guān)處理。

　　1.10依據國家稅法規定，按期足額交納各種稅金，不得因個(gè)人工作失誤造成酒店經(jīng)濟損失。

　　1.11按報表名稱(chēng)、內容、時(shí)間、報送部門(mén)、編制要求，及時(shí)準確編制財務(wù)各類(lèi)報表。

　　1.12對會(huì )計資料及有關(guān)經(jīng)濟資料，按月進(jìn)行整理，裝訂：做到齊全、完整、美觀(guān)、易查。

　　1.13完成上級領(lǐng)導交辦的臨時(shí)性工作任務(wù)。

酒店現金管理制度 2

　　本庫存現金管理制度文件旨在規范企業(yè)內部現金管理流程，確保資金安全，提高財務(wù)管理效率。內容涵蓋以下幾個(gè)方面：

　　1. 現金管理職責劃分

　　2. 現金收支規定

　　3. 現金盤(pán)點(diǎn)與核對

　　4. 現金風(fēng)險管理

　　5. 內部審計與監督

　　內容概述：

　　1. 明確財務(wù)部門(mén)、出納人員和其他涉及現金操作的員工的職責，確保責任清晰，權責分明。

　　2. 制定現金收付的.操作流程，包括現金收付的審批、記錄和報告制度。

　　3. 設立定期現金盤(pán)點(diǎn)制度，確保賬實(shí)相符，防止現金流失。

　　4. 建立風(fēng)險預警機制，預防和控制可能出現的現金風(fēng)險。

　　5. 實(shí)施內部審計，強化監督力度，保證現金管理的合規性。

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