支行財會(huì )管理自查報告
認真貫徹落實(shí)行務(wù)會(huì )會(huì )議精神，加強財會(huì )基礎管理，排查風(fēng)險隱患，規范業(yè)務(wù)操作，下面是小編為大家精心收集的支行財會(huì )管理自查報告，供大家參考，希望大家喜歡。
支行財會(huì )管理自查報告范文(一)
昌平支行財會(huì )工作檢查自查報告;財務(wù)會(huì )計處：;為認真貫徹落實(shí)行務(wù)會(huì )會(huì )議精神，加強財會(huì )基礎管理，;一、財會(huì )基礎管理及內控制度執行情況;(一)會(huì )計人員配備是否符合內控制度要求;崗位職責;我行會(huì )計出納人員建立了崗位職責，并落實(shí)到每人，達;(二)系統中操作員設置、錢(qián)箱控管內容、業(yè)務(wù)處理權;系統中操作員設置錢(qián)箱控管內容，業(yè)務(wù)處理權限符合制;(三)在崗會(huì )計人員是否具有會(huì )計
財務(wù)會(huì )計處：
為認真貫徹落實(shí)行務(wù)會(huì )會(huì )議精神，加強財會(huì )基礎管理，排查風(fēng)險隱患，規范業(yè)務(wù)操作，根據分行印發(fā)的《關(guān)于開(kāi)展財會(huì )工作檢查的通知》的要求，我行組織會(huì )計結算部全體員工進(jìn)行學(xué)習，對檢查的主要內容進(jìn)行了逐條的分析，并落實(shí)到每位職工崗位進(jìn)行自查，現將自查情況匯報如下：
一、財會(huì )基礎管理及內控制度執行情況
(一)會(huì )計人員配備是否符合內控制度要求;崗位職責是否落實(shí)到人。
我行會(huì )計出納人員建立了崗位職責，并落實(shí)到每人，達到分工明確，互相監督，符合內控制度要求。
(二)系統中操作員設置、錢(qián)箱控管內容、業(yè)務(wù)處理權限是否符合會(huì )計內控制度要求。
系統中操作員設置錢(qián)箱控管內容，業(yè)務(wù)處理權限符合制度要求，按照權限范圍辦理各項業(yè)務(wù)。
(三)在崗會(huì )計人員是否具有會(huì )計從業(yè)資格;會(huì )計總監和坐班主任是否具備任職資格，辦理假幣收繳業(yè)務(wù)人員是否有《反假幣上崗資格證書(shū)》;票據交換崗位人員是否持有人民銀行營(yíng)業(yè)管理部票據清算算中心頒發(fā)的上崗合格證書(shū)。
我行在崗會(huì )計人員具備從業(yè)資格的有4人，2人在考，辦理假幣收繳業(yè)務(wù)人員2人均具備《反假幣上崗資格證書(shū)》。票據交
換崗位人員持有人民銀行營(yíng)業(yè)管理部票據清算算中心頒發(fā)的上崗合格證書(shū)。
(四)會(huì )計憑證、業(yè)務(wù)印章的使用是否符合相關(guān)規定。
會(huì )計憑證、業(yè)務(wù)印章的使用正確，要素齊全，符合相關(guān)規定。手工填制的原始憑證和系統打印的記賬憑證相符，要素齊全，無(wú)涂改。
(五)現金出入庫是否符合原則，是否有無(wú)關(guān)人員進(jìn)入金庫。 現金出入庫堅持“一日三碰庫”制度，并經(jīng)過(guò)坐班主任卡把驗收。營(yíng)業(yè)期間現金隨時(shí)入箱保管，柜員臨時(shí)離開(kāi)能做到錢(qián)箱上鎖并及時(shí)入庫。
(六)庫房和保險柜(箱)鑰匙是否按規定使用和保管。采取現金寄庫的支行(部)，是否簽訂寄庫協(xié)議;現金運送前和取回后，是否按規定程序操作。
1、我行每年與北京振遠護衛中心簽訂委托押運和寄庫合同，每日工前和業(yè)務(wù)終了由振遠護衛取送款，非營(yíng)業(yè)時(shí)間款項由振遠護衛中心保管�，F金出入庫堅持“雙人入庫、雙人出庫”原則，現金運送前和取回后，柜員清點(diǎn)現金，并經(jīng)會(huì )計坐班主任“卡把驗收”，不存在無(wú)關(guān)人員進(jìn)入金庫的問(wèn)題。
2、庫房和保險柜(箱)鑰匙應按規定使用和保管，不存在將庫房或保險柜鑰匙交他人代開(kāi)、代鎖、代管或互借、互換、互用等現象。
(七)已裝訂的會(huì )計檔案加蓋印章是否齊全;賬簿和交易流
水表是否完整填寫(xiě)“賬首”“賬頁(yè)目錄”等有關(guān)內容。是否按照相關(guān)規定按時(shí)打印會(huì )計憑證和賬簿類(lèi)資料及其他相關(guān)資料。
已裝訂的會(huì )計檔案加蓋印章齊全，賬簿和交易流水表完整填寫(xiě)“賬首”“賬頁(yè)目錄”等有關(guān)內容。根據規定我部按月、按年打印、裝訂會(huì )計憑證和賬簿類(lèi)資料及其他相關(guān)資料。
(九)會(huì )計憑證是否按順序排列，是否統一交由業(yè)務(wù)主管審查核對。
會(huì )計憑證按業(yè)務(wù)流水號順序排列，業(yè)務(wù)終了交由坐班主任和業(yè)務(wù)主管審查核對。
(十)監控設備是否設施齊全、運行正常;是否按要求記載相關(guān)登記簿。
我行監控設備設施齊全、運行正常，按要求記載相關(guān)登記簿。
二、財務(wù)管理情況
(一)大額開(kāi)支手續是否齊全;是否制定相關(guān)的制度辦法。 根據分行《中國農業(yè)發(fā)展銀行北京市分行大額財務(wù)開(kāi)支審批工作規則的通知》(京農發(fā)銀發(fā)[2011]1號)文件規定，我行2011年度未發(fā)生3萬(wàn)元(含)以上大額財務(wù)開(kāi)支。1.5萬(wàn)元(含)以上大額財務(wù)開(kāi)支經(jīng)過(guò)大額開(kāi)支領(lǐng)導小組討論通過(guò)，并詳細記錄在大額開(kāi)支集體討論記錄薄。2011年度我行1.5萬(wàn)元(含)以上，3萬(wàn)元(不含)以下大額財務(wù)開(kāi)支4筆，總計79690元。
(二)會(huì )議費開(kāi)支手續是否齊全規范，要素是否齊全合規，傳票是否與申報材料相匹配。
我行會(huì )議費嚴格執行分行《關(guān)于印發(fā)中國農業(yè)發(fā)展銀行北京市分行會(huì )議費管理實(shí)施細則的通知》的要求，手續規范齊備，要素齊全合規，傳票與申報材料相匹配。
(三)結合“小金庫”專(zhuān)項治理工作，重點(diǎn)檢查各支行(部)是否存在“小金庫”問(wèn)題。
經(jīng)過(guò)自查，我行不存在“小金庫”問(wèn)題。
(四)是否建立固定資產(chǎn)管理檔案，是否建立固定資產(chǎn)指標臺帳。固定資產(chǎn)新增、變更、減少手續是否齊全，指標使用是否合規。固定資產(chǎn)及大額低值易耗品是否按規定登記及盤(pán)點(diǎn)，賬、卡、簿、實(shí)是否相符。
1、 我行建立了固定資產(chǎn)管理檔案，和固定資產(chǎn)指標臺賬。
2、固定資產(chǎn)新增、變更、減少手續齊全合規，嚴格按照上級行下達固定資產(chǎn)指標和取得發(fā)票后方可列支固定資產(chǎn)，無(wú)違規行為，固定資產(chǎn)取得后，單位、數量、金額、質(zhì)量符合批復要求，并及時(shí)分類(lèi)登記卡片賬。
3、我行固定資產(chǎn)及大額低值易耗品核算嚴格按照財務(wù)制度規定程序核算，并做到每半年一次盤(pán)點(diǎn)，達到了固定資產(chǎn)賬、卡、簿、實(shí)相符。
(五)是否按稅法規定及時(shí)足額繳納各項稅款。
我行按規定及時(shí)足額繳納各項稅款。
三、會(huì )計結算管理情況
(一)結算賬戶(hù)開(kāi)立、使用、變更和撤銷(xiāo)是否嚴格執行銀行結算賬戶(hù)管理規定。
1、結算賬戶(hù)開(kāi)立、使用、變更和撤銷(xiāo)符合《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》，無(wú)不具備開(kāi)戶(hù)條件開(kāi)戶(hù)的現象，按照人民銀行規定進(jìn)行操作和維護結算賬戶(hù)管理系統。
2、開(kāi)戶(hù)資料真實(shí)、完整、合規，賬戶(hù)變更、印鑒更換、賬戶(hù)撤銷(xiāo)手續合規、齊全，銷(xiāo)戶(hù)時(shí)按規定收回各種重要空白憑證。
3、開(kāi)戶(hù)行與存款人簽訂《銀行結算賬戶(hù)管理協(xié)議》。
4、開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)登記簿內容完整準確，指定專(zhuān)人負責開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)信息資料的管理。
5、單位銀行結算賬戶(hù)款項支付符合規定。
(二)支付清算系統是否按分行要求準備相關(guān)的應急憑證、相關(guān)會(huì )計人員是否熟悉應急操作流程。
我行按分行要求準備相關(guān)的'應急憑證，相關(guān)會(huì )計人員熟悉應急操作流程。
(三)是否堅持按日與商業(yè)銀行開(kāi)立的同業(yè)往來(lái)賬戶(hù)核對余額;是否按月與開(kāi)戶(hù)單位核對存、貸款余額;是否按照內控制度要求換人對賬;對賬單收回率是否達到100%;如發(fā)現不符，是否及時(shí)查清。
我行堅持按日與商業(yè)銀行開(kāi)立的同業(yè)往來(lái)賬戶(hù)核對余額，按月與開(kāi)戶(hù)單位核對存、貸款余額，對賬單收回率達到100%，未有賬務(wù)不符情況發(fā)生。根據內控制度要求，我行對賬人員定期輪換。
支行財會(huì )管理自查報告范文(二)
根據《XX分行20**年一季度會(huì )計檢查意見(jiàn)書(shū)》要求，我行由財會(huì )部部牽頭，組織XX分行營(yíng)業(yè)部、B支行、B支行對意見(jiàn)書(shū)中指出的相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了逐一整改、落實(shí)、現將相關(guān)情況匯報如下：
一、組織工作
2月中旬財會(huì )部總經(jīng)理組織召開(kāi)了2月份會(huì )計主管例會(huì )，XX營(yíng)業(yè)部、A支行、B支行會(huì )計主管及財會(huì )部檢輔人員參加了會(huì )議，會(huì )議對整改工作進(jìn)行了詳細布置，要求各機構于2月22日將檢查發(fā)現問(wèn)題整改完畢，提交整改報告向財會(huì )部匯報整改措施及整改結果。財會(huì )部在一季度會(huì )計檢查中對整改情況進(jìn)行追蹤檢查。
二、整改措施及整改完成情況
(一)加強會(huì )計業(yè)務(wù)培訓，提高會(huì )計人員風(fēng)險意識
針對“會(huì )計人員風(fēng)險意識淡薄”“ 查詢(xún)查復不規范。”的情況，我行加強了會(huì )計人員風(fēng)險意識、合規意識培訓，利用晨會(huì )、營(yíng)業(yè)結束后組織集中培訓。會(huì )計管理部門(mén)根據實(shí)際需要不定期地對會(huì )計人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓，更新知識，及時(shí)掌握新政策、新規定，最大限度減少因制度理解偏差所帶來(lái)的誤操作，從而提高會(huì )計核算質(zhì)量。
財會(huì )部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會(huì )計操作規程》和《票據業(yè)務(wù)風(fēng)險提示》的學(xué)習，參加人員為各級會(huì )計管理人員、XX行營(yíng)業(yè)部主任和票據崗專(zhuān)管員。對票據簽發(fā)、解付、查詢(xún)查復、質(zhì)押、貼現業(yè)務(wù)逐項對照制度解讀，糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏差，進(jìn)一步加強了票據業(yè)務(wù)的操作和管理。
各機構定期向財會(huì )部報告《問(wèn)題庫》等制度規章的學(xué)習情況，財會(huì )部根據報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學(xué)習的動(dòng)態(tài)，通過(guò)季度考試、監督傳票質(zhì)量、會(huì )計檢查等，落實(shí)學(xué)習效果。
(二)加強會(huì )計隊伍建設，做好會(huì )計人員的梯隊培養
針對“會(huì )計人員不足，存在風(fēng)險隱患”的情況，我行進(jìn)行了一系列的會(huì )計人員調整，充實(shí)一線(xiàn)會(huì )計員工隊伍，加強后備會(huì )計人員儲備。具體是，第一步，由B行二級主辦c接替zx擔任B支行會(huì )計主管。Zx調回XX分行工作，主要負責票據管理等重要職責。E支行錄用的會(huì )計主管在對公柜臺擔任會(huì )計經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現金柜臺臨柜學(xué)習，將現金區工作滿(mǎn)3年的老柜員逐步安排到對公區進(jìn)行崗位輪換。此次人員調整是為了充實(shí)XX營(yíng)業(yè)部會(huì )計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據、賬戶(hù)管理。另外財會(huì )部加緊了事后監督崗位人員的招聘，預計近期會(huì )計管理人員會(huì )增加充實(shí)。
(三)建立健全崗位責任制，明晰會(huì )計崗位職責
“會(huì )計檔案管理混亂”“現金和重要物品管理存在風(fēng)險隱患”的問(wèn)題，我行分析原因是由于柜員間職責不清，操作不規范導致的。整改措施是，對營(yíng)業(yè)室人員進(jìn)行明確分工，進(jìn)一步健全會(huì )計崗位責任制。會(huì )計人員要按照崗位標準對所做的每項業(yè)務(wù)進(jìn)行自查和改進(jìn)，發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)解決。具體為：各機構會(huì )計主管梳理本機構會(huì )計人員崗位，結合本行的實(shí)際情況重新擬定崗位職責，加強各崗位的協(xié)調性，和操作的連貫性，尤其將大量的會(huì )計后臺業(yè)務(wù)做明細劃分，避免一人兼職過(guò)多，無(wú)法履職的情況。會(huì )計主管將新一版的崗位職責表報送財會(huì )部，財會(huì )部對職責表進(jìn)行把關(guān)，提出意見(jiàn)建議，并照此分工進(jìn)行會(huì )計監督檢查。
(四)優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實(shí)施細則的建設 目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現象。對此問(wèn)題我行采取的措施是，根據《興業(yè)銀行會(huì )計內控要點(diǎn)》、《必知必會(huì )》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規程》等的要求來(lái)確定。制定會(huì )計管理制度實(shí)施細則，本著(zhù)保證會(huì )計工作有序進(jìn)行，科學(xué)合理，便于操作和執行的原則。全面規范本單位的各項會(huì )計工作。只有制定了先進(jìn)合理的實(shí)施細則和操作流程，會(huì )計工作才能避免出現紕漏和風(fēng)險。
近期財會(huì )部下發(fā)了《關(guān)于加強會(huì )計管理工作的通知》對風(fēng)險監測信息回復要求、會(huì )計管理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了《現金管理實(shí)施細則》對現金管理、查庫管理執行操作按上級行制度做出了新的規定。營(yíng)業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫管理操作流程》，對印鑒卡使用管理流程進(jìn)行了規范，
(五)提高會(huì )計管理人員素質(zhì)，加強會(huì )計業(yè)務(wù)檢查監督 針對“檢查問(wèn)題整改不到位” “屢查屢犯問(wèn)題嚴重”、“大額及對賬業(yè)務(wù)不規范”等問(wèn)題，我行分析了存在問(wèn)題的原因。主要是由于會(huì )計管理人員沒(méi)有嚴格履行審核和監督的職責，審查力度不夠。下一步工作中會(huì )計管理工作要求：一是檢查突出重點(diǎn);二是違法必究。突出重點(diǎn)，就是要集中力量深入檢查，重點(diǎn)突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節。檢查工作的落實(shí)，關(guān)鍵在于要嚴格執行：對于問(wèn)題責任人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。
各級會(huì )計管理人員要嚴格要求自己，緊跟制度規章更新的步伐，做好規章制度的解讀、傳達、再培訓。檢查輔導人員要加強事中監督，避免以罰代管的工作方式，將監督重心前移。
(六)整改完成情況
本次檢查中發(fā)現的大多數問(wèn)題都已按要求整改完畢，一戶(hù)專(zhuān)用賬戶(hù)“xx”由于需要客戶(hù)配合重開(kāi)財政五聯(lián)單，正在積極整改中。對于“對2012年11月起開(kāi)立的結算賬戶(hù)進(jìn)行機構信用代碼證的核對并留存復印件。”的情況，已對11月份以來(lái)開(kāi)戶(hù)的單位逐個(gè)打電話(huà)聯(lián)系，目前還有20個(gè)賬戶(hù)沒(méi)有提供機構信用代碼證。
三、處罰情況
XX分行給予相關(guān)人員處罰如下：。。。。。。各罰款100元。
【支行財會(huì )管理自查報告】相關(guān)文章：
淺談財會(huì )信息管理10-20
支行貸后管理制度02-28
商業(yè)銀行基層支行績(jì)效管理研究開(kāi)題報告10-24
財會(huì )專(zhuān)業(yè)簡(jiǎn)歷封面10-24
財會(huì )簡(jiǎn)歷表格08-19
財會(huì )職位簡(jiǎn)歷范文08-03
財會(huì )年末怎樣做賬10-06
財會(huì )求職簡(jiǎn)歷模板08-29
淺析財會(huì )信息的現代化管理論文10-13