銀監局三套利自查報告
銀監局三套利自查報告怎么寫(xiě)呢?下面YJBYS小編為大家整理了銀監局三套利自查報告，歡迎閱讀參考!
銀監局三套利自查報告一
銀監會(huì )指出，監管套利是銀行業(yè)金融機構通過(guò)違反監管制度或監管要求來(lái)獲取收益的套利行為。
針對監管套利的檢查主要包括，一是規避監管指標套利方面，要檢查規避信用風(fēng)險指標、資本充足指標、流動(dòng)性風(fēng)險指標等;二是規避監管政策違規套利方面，要檢查違反宏觀(guān)調控政策套利、違反風(fēng)險管理政策套利、利用不正當競爭套利、增加企業(yè)融資成本套利等。
具體而言，銀監會(huì )要求，在信用風(fēng)險指標上，要檢查是否存在通過(guò)各類(lèi)資管計劃違規轉讓等方式實(shí)現不良資產(chǎn)非潔凈出表或虛假出表，人為調節監管指標;是否違反監管規定或會(huì )計準則，通過(guò)重組貸款、虛假盤(pán)活、過(guò)橋貸款、以貸收貸、平移貸款等掩蓋不良貸款。
在資本充足指標方面，重點(diǎn)檢查是否通過(guò)違規提供同業(yè)增信，或通過(guò)借助通道方設立定向資管計劃、有限合伙股權理財融資等;是否通過(guò)賣(mài)出回購或以表內資產(chǎn)設立附回購協(xié)議的財產(chǎn)權信托等模式，將金融資產(chǎn)違規出表;是否存在以拆分時(shí)段買(mǎi)入返售相同票據資產(chǎn)，減少風(fēng)險資產(chǎn)占用;是否存在考察期末時(shí)點(diǎn)將風(fēng)險權重相對較高的同業(yè)資金繳存央行、期末立即轉回，人為調節會(huì )計報表和資產(chǎn)風(fēng)險權重等。
在規避流動(dòng)性風(fēng)險指標方面，要檢查是否存在以票吸存虛增存貸款規模;是否存在將同業(yè)存款變?yōu)橐话阈源婵?是否存在違規開(kāi)展資金池理財業(yè)務(wù)，理財產(chǎn)品期限嚴重錯配，發(fā)行分級理財產(chǎn)品;是否存在理財產(chǎn)品與代銷(xiāo)產(chǎn)品之間相互交易，調節流動(dòng)性，隱匿流動(dòng)性風(fēng)險。
除此，銀監會(huì )還要求檢查：是否通過(guò)理財業(yè)務(wù)與自營(yíng)業(yè)務(wù)之間相互交易，規避信貸規�？刂�;表外理財業(yè)務(wù)是否違規通過(guò)人為調整將非標準化轉為標準化; 是否存在多頭開(kāi)戶(hù)、多頭借款、多頭互保突破集團客戶(hù)集中度要求;是否存在通過(guò)重分類(lèi)債券投資調整利潤，債券投資未準確估值或提足撥備。
對于規避監管政策違規套利，銀監會(huì )要求檢查，信貸資金是否借道建筑業(yè)或其他行業(yè)投向房地產(chǎn)和“兩高一剩”行業(yè)領(lǐng)域;是否通過(guò)同業(yè)業(yè)務(wù)和理財業(yè)務(wù)或拆分為小額貸款等方式，向房地產(chǎn)和“兩高一剩”等行業(yè)領(lǐng)域提供融資;是否人為調整企業(yè)標準形態(tài)，完成小微企業(yè)貸款“三個(gè)不低于”目標;是否違規發(fā)放信用證、簽訂買(mǎi)入返售三方合同等。
值得注意的是，銀監會(huì )也要求檢查“明股實(shí)債”，即是否違反落實(shí)新預算法和國務(wù)院關(guān)于地方政府性債務(wù)管理的`有關(guān)要求，通過(guò)產(chǎn)業(yè)基金、委托貸款等方式提供融資放大政府性債務(wù)，通過(guò)產(chǎn)業(yè)基金等進(jìn)行非標資產(chǎn)投資等。
銀監局三套利自查報告二
2017年1月10日，銀監會(huì )召開(kāi)的2017年全國銀行業(yè)監督管理工作會(huì )議上透露，今年要開(kāi)展監管套利、空轉套利、關(guān)聯(lián)套利的“三套利”專(zhuān)項治理，嚴肅查處一批違法違規問(wèn)題，使查處真正成為監管利劍。
銀監會(huì )表示，2016年民營(yíng)銀行、消費金融公司設立實(shí)現常態(tài)化，投貸聯(lián)動(dòng)試點(diǎn)順利推進(jìn)，市場(chǎng)化債轉股正式啟動(dòng)，金融資產(chǎn)管理公司股份制改革全面落地，理財、信托登記系統持續完善。重點(diǎn)領(lǐng)域信用風(fēng)險管控得到加強，守住了不發(fā)生系統性風(fēng)險底線(xiàn)。
數據顯示，截至2016年12月末，銀行業(yè)金融機構資產(chǎn)余額226.3萬(wàn)億元，同比增長(cháng)15.8%;全年實(shí)現凈利潤2萬(wàn)億元，同比增長(cháng)4%;截至12月末，商業(yè)銀行不良貸款率1.81%、撥備覆蓋率175.5%，資產(chǎn)利潤率0.99%，資本利潤率13.2%，資本充足率13.3%。
同時(shí)，銀監會(huì )表示，嚴控不良貸款風(fēng)險。摸清風(fēng)險底數，細化信貸資產(chǎn)分類(lèi)，加大風(fēng)險隱患排查力度。“風(fēng)險出在哪里就改哪里，風(fēng)險藏在哪里就改哪里，風(fēng)險傳染在哪里就改哪里”。
銀監會(huì )已于3月28日下發(fā)《關(guān)于開(kāi)展銀行業(yè)“違法、違規、違章”行為專(zhuān)項治理工作的通知》(45號文)，“三違反”指“違反金融法律、違反監管規則、違反內部規章”，以此消除風(fēng)險管控盲區，打造銀行合規文化，確保“不越監管底線(xiàn)、不踩規章紅線(xiàn)、不碰違法違規高壓線(xiàn)”。
銀監會(huì )于3月29日下發(fā)《關(guān)于開(kāi)展銀行業(yè)“監管套利、空轉套利、關(guān)聯(lián)套利”專(zhuān)項治理工作的通知》(46號文)，主要針對同業(yè)、投資、理財業(yè)務(wù)等跨市場(chǎng)、跨行業(yè)交叉性金融產(chǎn)品存在的杠桿高、嵌套多、鏈條長(cháng)、套利多等問(wèn)題。
據了解，銀監會(huì )要求，對于交叉性金融產(chǎn)品，總體原則是資金來(lái)源于誰(shuí)，誰(shuí)就要承擔管理責任，出了風(fēng)險就要追究誰(shuí)的責任;相應的監管機構也要承擔監管責任。
對于資金來(lái)源于自身的資產(chǎn)管理計劃，銀監會(huì )要求，銀行業(yè)金融機構要切實(shí)承擔起風(fēng)險管控的主體責任，不能將項目調查、風(fēng)險審查、投后檢查等自身風(fēng)險管理職責轉交給“通道機構”。
“銀行業(yè)要管好自己的員工、自己的業(yè)務(wù)和自己的資金。” 銀監會(huì )強調，尤其是要建立銀行體系與資本市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、保險市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)之間的防火墻，不得為各類(lèi)債券或票據發(fā)行提供擔保。禁止將非持牌金融機構列為同業(yè)合作交易對手。
經(jīng)對比，銀監會(huì )在“三違反”“三套利”中均要求檢查，是否發(fā)放虛假用途的貸款用于股票投資;是否存在利用“賣(mài)斷+買(mǎi)入返售+到期買(mǎi)斷”、“假買(mǎi)斷、假賣(mài)斷”、附加回購承諾等交易模式，調節信貸指標;是否存在利用第三方機構，將票據資產(chǎn)轉為資管計劃，以投資替代貼現，隨意調節會(huì )計報表并減少資本計提等行為�？梢�(jiàn)，貸款挪用、票據虛胖已經(jīng)成為銀行業(yè)最常見(jiàn)的違規操作。
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