內部控制自我評價(jià)（通用11篇）
在平平淡淡的日常中，我們都可能會(huì )使用到自己評價(jià)，自己評價(jià)不僅影響社會(huì )中人與人的交往方式，而且影響社會(huì )中人的心理健康程度，影響人的價(jià)值觀(guān)和人生觀(guān)的合理程度。相信很多朋友都對寫(xiě)自己評價(jià)感到非�？鄲腊�，以下是小編為大家收集的內部控制自己評價(jià)，希望能夠幫助到大家。
內部控制自我評價(jià) 1
天生積極、樂(lè )觀(guān)、進(jìn)取、正直的我，從不敢夸耀自己說(shuō)自己是最優(yōu)秀的那個(gè)，但我始終堅信我是最勤奮、最努力的那個(gè)。從未間斷過(guò)學(xué)生干部生活的我，來(lái)到大學(xué)后依然保持著(zhù)那份熱情與進(jìn)取、追求卓越的心態(tài)進(jìn)入了學(xué)生干部的行列。從干事到部長(cháng)，一年多的學(xué)生工作練就了我堅毅、穩重、務(wù)實(shí)的人生態(tài)度。
從擔任學(xué)院干事一直到現在的學(xué)生干部以來(lái)，我一直秉承著(zhù)師兄師姐們的`優(yōu)良傳統作風(fēng)，同時(shí)自己也不斷開(kāi)拓創(chuàng )新，在工作上，認真負責、一絲不茍，為人處事慷慨大度、謙遜有章，生活中的我也總是保持樂(lè )觀(guān)積極的心態(tài)，可以說(shuō)對待每一件事情都盡量做到了最好。有了樣的積極樂(lè )觀(guān)，使我在多方面都曾取得一定成績(jì)，曾被評為旅游學(xué)院優(yōu)秀干事、大一學(xué)年獲得了三等獎學(xué)金與院三好學(xué)生的榮譽(yù)、在校運會(huì )上也曾獲得過(guò)鐵餅女子組第三名的成績(jì)雖然曾經(jīng)取得過(guò)上面的殊榮與佳績(jì)，但是我從不驕傲自居。
因為我知道，作為一名學(xué)生，作為一名干部，我們都應時(shí)刻保持虛心進(jìn)取、奮發(fā)向上的心態(tài)。工作上，從做干事時(shí)起，我就本著(zhù)認真負責、積極主動(dòng)的態(tài)度做事，按時(shí)完成上級下達的任務(wù)，遇事主動(dòng)承擔責任，與同事積極配合、友好合作。而擔任了部長(cháng)一職之后，更是處處以身作則，嚴于律己。
負責過(guò)班委換屆選舉、入黨積極分子推優(yōu)、團費收繳、團籍整理、綜合測評與素質(zhì)拓展等工作，雖然有時(shí)感覺(jué)有點(diǎn)繁瑣、復雜，但是始終秉著(zhù)積極的態(tài)度去完成上級下達的每一項任務(wù)，悉心引導部門(mén)干事、團結合作同事，全心致力于部門(mén)凝聚力、戰斗力的建設。生活中，我是一個(gè)勤勞樸實(shí)、與人為善、寬容大度的女生，與親戚朋友、同學(xué)、同事都保持著(zhù)友好、真誠的情感。
凡事也膽大心細，主動(dòng)積極參加校級、院級各項文體活動(dòng)，一方面充實(shí)了個(gè)人的大學(xué)生活，同時(shí)也在這個(gè)過(guò)程中結識了很多朋友，甚至對班級體的凝聚力建 設貢獻了一份應有的力量�；蛟S以上所獲得都不算什么，但是這些成績(jì)給我帶來(lái)的是一份自信、一份想要爭取更加 優(yōu)秀的決心和勇氣。所以懷著(zhù)讓自己增值的目標與心態(tài)，我選擇了在本次競選中奮力一搏。
內部控制自我評價(jià) 2
大家好！我是xxx班的xxx。我很想很想加入二中的學(xué)生會(huì )；因為作為學(xué)生會(huì )干部，可以鍛煉自己的能力，并可以讓二中更加卓越，我的意向是生活部，不過(guò)也服從調配。
“學(xué)生會(huì )”在我心中是個(gè)神圣的名詞，她連接學(xué)校與學(xué)生，是一個(gè)學(xué)生自己管理自己的組織；向上，她反映學(xué)生們的思想狀況和成長(cháng)歷程。向下，她傳達學(xué)校的規章制度和管理意向。向內，她組織同學(xué)參加各種有益身心健康的文體活動(dòng)。向外，她聯(lián)系校際組織參加社會(huì )公益活動(dòng)。
橋梁和紐帶的作用是學(xué)生會(huì )存在的基礎，自己鍛煉，提升自己素質(zhì)的意義是學(xué)生會(huì )不斷發(fā)展的動(dòng)力源泉；所以，我向往校學(xué)生會(huì )組織，能夠加入學(xué)生會(huì )，成為其中一名成員是我一直以來(lái)的.心愿。
我在初中階段就有了豐富的工作經(jīng)驗，曾擔任過(guò)紀律委員，副班長(cháng)，最重要的是我也曾光榮的加入初中學(xué)校的學(xué)生會(huì )，擔任了紀檢部副部長(cháng)；在任期間，我工作十分的努力，在學(xué)生會(huì )里十分活躍。受到了學(xué)校領(lǐng)導和同學(xué)的好評。最重要的是，它讓我擁有了十分寶貴的學(xué)生會(huì )工作經(jīng)驗。
在剛結束不久的軍訓中，我獲得了軍訓標兵的光榮稱(chēng)號，在軍訓期間的文藝晚會(huì )上，我代表我們班上臺表決心，臨場(chǎng)發(fā)揮，卻做了最最有有趣，最最深情，引起全場(chǎng)最大轟動(dòng)的演講，可以充分展示我的口才。
剛剛開(kāi)學(xué)的一個(gè)星期里，我就擔任了體育委員和值日班長(cháng)的職務(wù)。我是值日班長(cháng)的那天剛好是開(kāi)學(xué)第一天，我監督同學(xué)認真打掃衛生，全天衛生沒(méi)有扣一分，要知道，當天只有3個(gè)班級衛生沒(méi)扣分哦！我沒(méi)有辜負老師，為班級爭了一小光。
而在星期3，我作為體育委員。就完成了一項非常有挑戰性的任務(wù)。二中的體育是要分班教學(xué)的。每個(gè)同學(xué)想參加自己喜歡的項目，可以每種名額都少得可憐。熱門(mén)科目，像籃球限報名12個(gè)，我們班卻報了18個(gè)。這是考驗個(gè)人能力的時(shí)候了，面對一個(gè)個(gè)抱著(zhù)寧死都要報籃球的同學(xué)，我可是傷透了腦筋，但是憑借班里的人際關(guān)系，和超級厚臉皮。做通了同學(xué)們的思想工作。既壓縮了人數，還選出了最佳人員。我很不錯吧！是不是很厲害��！
對我是否有能力作為學(xué)生會(huì )成員這個(gè)問(wèn)題相信是不用解釋了吧！下面我來(lái)簡(jiǎn)單說(shuō)一說(shuō)如果我真加入了學(xué)生會(huì )以后，我的個(gè)人工作計劃！
在我理解，生活部的作用就是管理和豐富同學(xué)們的生活。我會(huì )組織很多的活動(dòng)，比如說(shuō)寢室3V3籃球賽，評選生活老師免查寢室，9點(diǎn)15到9點(diǎn)40之間的寢室廣播點(diǎn)歌系統，寢室規則知識競賽等等。
可以舉辦的活動(dòng)還有很多很多，我也會(huì )在每一棟寢室樓中設立建議箱，征求和聽(tīng)取廣大同學(xué)的意見(jiàn)。并加強生活部和各個(gè)部門(mén)之間的聯(lián)系，讓同學(xué)的住校生活豐富多彩。把寢室打造成同學(xué)的最最溫馨的家。把生活部的工作做得民主，豐富和精彩。
我知道再多燦爛的話(huà)語(yǔ)也只不過(guò)是一瞬間的智慧和激情，樸實(shí)的行動(dòng)才是在成功路上的鮮花。我想我當選的話(huà)一定言必行，行必果。
這是我今日的承諾，行動(dòng)是用來(lái)證明一切的最佳方法。
拿破侖曾說(shuō)過(guò)：“不愿當將軍的士兵不是好士兵”。我立志成為一名優(yōu)秀的將軍，希望同學(xué)老師給我這個(gè)鍛煉自己的機會(huì )，給我這個(gè)服務(wù)大家的機會(huì )。
謝謝，為了你和同學(xué)們未來(lái)的精彩生活，請支持我吧！
內部控制自我評價(jià) 3
一年來(lái)，我在支行黨組的領(lǐng)導下，按照黨員領(lǐng)導干部的標準嚴格要求自己，堅定政治信念，加強政治理論、法律法規、金融知識學(xué)習，轉變工作理念，改善工作作風(fēng)，堅持廉潔自律，自覺(jué)遵紀守法，認真履行職責。
一、在德的方面：
繼續深入學(xué)習，堅持共產(chǎn)黨員的先進(jìn)性，樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀(guān)和正確的政績(jì)綱，法紀、政紀、組織觀(guān)念強，在大是大非問(wèn)題上與黨中央保持高度一致。認真貫徹執行民主集中制，顧全大局，服從分工，勇挑重擔。尊重一把手，團結領(lǐng)導班子成員和廣大干部職工，思想作風(fēng)端正，工作作風(fēng)踏實(shí)，敢于堅持原則，求精務(wù)實(shí)，開(kāi)拓進(jìn)取，切實(shí)履行崗位職責，堅持依法行政，認真負責分管和協(xié)管工作，大力支持一把手的工作，促進(jìn)支行三個(gè)禮貌建設的順利開(kāi)展。
二、在能的方面：
熟悉和掌握國家的金融方針政策、金融法律法規，能較好地結合實(shí)際情景加以貫徹執行；較好地協(xié)調各方面的關(guān)系，充分調動(dòng)員工的工作積極性，共同完成復雜的工作任務(wù)；有較強的文字表達能力，寫(xiě)作水平較高，口頭表達能力較強；文化知識水平較高，專(zhuān)業(yè)理論水平較強，具有本職工作所需的基本技能；能經(jīng)過(guò)調研發(fā)現問(wèn)題，評價(jià)經(jīng)驗，提出提議，具有獨立處理和解決問(wèn)題的能力；工作經(jīng)驗較豐富，知識面較寬。
一年來(lái)，我先后主持召開(kāi)轄區金融機構反洗錢(qián)工作會(huì )議、外匯管理工作座談會(huì )、經(jīng)濟金融運行情景分析會(huì )，協(xié)調縣政府召開(kāi)國庫工作座談會(huì )。在上述會(huì )議上，分別組織學(xué)習有關(guān)金融方針政策，把“一個(gè)規定兩個(gè)辦法”、外匯管理政策、金融宏觀(guān)調控措施、帳戶(hù)管理、現金管理、國庫管理規定等傳導到轄區金融機構和各有關(guān)部門(mén)，并通報相關(guān)的工作情景，分析存在問(wèn)題，提出改善意見(jiàn)，較好地發(fā)揮了基層人民銀行的貨幣政策傳導作用和窗口指導作用。
年初，我組織支行中層干部學(xué)習“四法”，并進(jìn)行考試。經(jīng)過(guò)組織學(xué)習和考試，提高了中層干部金融法律法規水平和依法行政的能力。
根據分管工作和協(xié)管工作的職責、范圍和上級行的要求，一年來(lái)，我先后組織開(kāi)展現金管理情景檢查，《信貸登記咨詢(xún)系統管理辦法》執行情景檢查，《假幣收繳、鑒定管理辦法》執行情景檢查，并協(xié)調中心支局檢查科對轄區外匯指定銀行開(kāi)展外匯業(yè)務(wù)檢查和對轄區外貿公司開(kāi)展出口收匯核銷(xiāo)檢查。經(jīng)過(guò)檢查，及時(shí)發(fā)現和糾正了有關(guān)問(wèn)題，促進(jìn)了轄區金融機構和外貿公司依法依規經(jīng)營(yíng)和管理，較好地協(xié)調了各有關(guān)方面的關(guān)系。
我具有較強的指導、管理、協(xié)調能力。在指導工作中，總是先認真領(lǐng)會(huì )有關(guān)文件精神，深思熟慮，擬定一套工作方案；然后征求各方面的意見(jiàn)，集思廣益，把文件精神與實(shí)際情景結合起來(lái)，把個(gè)人的智慧與團體的智慧結合起來(lái)。在工作過(guò)程中，堅持靠前指揮，找準工作重點(diǎn)、難點(diǎn)，抓住主要矛盾，有的放矢地解決問(wèn)題，化解矛盾，牢牢把握工作的主動(dòng)權。在管理工作中，堅持每月初主持召開(kāi)一次分管、協(xié)管部門(mén)負責人會(huì )議，聽(tīng)取上月工作情景匯報，研究當月工作安排計劃；堅持每月對營(yíng)業(yè)室、外管股進(jìn)行一次內控制度執行情景檢查，加強管理，督促內控制度的落實(shí)。在協(xié)調工作中，堅持以人為本，充分發(fā)揮人的主觀(guān)能動(dòng)性和團隊精神，共同完成復雜、繁重的工作任務(wù)。
我注重理論聯(lián)系實(shí)際，加強調查研究。一年來(lái)，下基層50多次，30多天。在調查研究的基礎上，解決了許多日常工作中的問(wèn)題，同時(shí)，撰寫(xiě)了多篇理論研究和調查研究文章。其中：《以科學(xué)發(fā)展觀(guān)指導金融工作》一文，分析了惠東歷以往出現的違背科學(xué)發(fā)展觀(guān)盲目搞開(kāi)發(fā)區給經(jīng)濟、金融造成嚴重損失的問(wèn)題，闡述了“明確金融限制發(fā)展的領(lǐng)域和支持發(fā)展的重點(diǎn)，科學(xué)把握信貸投放力度，實(shí)現信貸投放平穩較快增長(cháng)，人民銀行要搞好金融服務(wù)”的觀(guān)點(diǎn)�！秷猿钟煤玫淖饔眠x人，選作風(fēng)好的人》一文，分析了近幾年來(lái)，黨和國家懲治腐敗的數據和破壞分子從量變到質(zhì)變的過(guò)程，得出了選人用人的問(wèn)題至關(guān)緊要的結論。
明確指出：“首先，在選人時(shí)要有好的作風(fēng)。一是要堅持任人唯賢；二是要堅持走群眾路線(xiàn)；三是要堅持黨委團體討論。第二，要選作風(fēng)好的人。一是要堅持以德量人；二是要堅持以能用人；三是要堅持以勤識人；四是要堅持以績(jì)取人；五是要堅持以廉擇人”的觀(guān)點(diǎn)�！蛾P(guān)于當前外匯管理政策的若干思考》一文，從基層外匯管理工作的實(shí)際出發(fā)，對當前外匯管理政策涉及的五個(gè)方面的.問(wèn)題進(jìn)行認真的思考，并提出了改善外匯管理的有關(guān)提議�！蛾P(guān)于促進(jìn)縣域經(jīng)濟與金融協(xié)調發(fā)展的思考》一文，分析了惠東經(jīng)濟與金融發(fā)展不協(xié)調的表現及其原因，提出了促進(jìn)縣域經(jīng)濟與金融協(xié)調發(fā)展的六點(diǎn)提議。
三、在勤的方面：
我事業(yè)心、職責心強，奮發(fā)進(jìn)取，一心撲在工作上；工作認真，態(tài)度進(jìn)取，雷厲風(fēng)行，勇挑重擔，敢于負責，不計較個(gè)人得失；工作勤勉，兢兢業(yè)業(yè)，任勞任怨；無(wú)故不遲到、不早退。一年來(lái)，我基本無(wú)休工齡假，節假日較常值班和加班，堅持每個(gè)月底參加營(yíng)業(yè)室的加班，協(xié)調有關(guān)工作，審核有關(guān)報表。由于我工作較忙，因而多次放棄了應邀參加全國性學(xué)術(shù)交流和赴外考察活動(dòng)的機會(huì )。
四、在績(jì)的方面：
我工作思路清晰，計劃性、前瞻性、前導性強；開(kāi)拓進(jìn)取，經(jīng)常提出合理化提議并獲采納，完成較重的本職工作任務(wù)和領(lǐng)導交辦的其他工作；講究工作方法，效率較高；能按時(shí)或提前完成領(lǐng)導交辦的工作，工作成績(jì)比較突出，效果良好。
在外匯管理方面，xx年上半年，我在調查研究的基礎上，分析了我縣外貿公司增加較多，領(lǐng)用出口收匯核銷(xiāo)單大幅度增長(cháng)，出口額大，收匯額小，核銷(xiāo)率較低，存在必須風(fēng)險隱患的問(wèn)題，在支局局務(wù)會(huì )上提出了加強核銷(xiāo)單管理，從源頭上防范出口收匯核銷(xiāo)風(fēng)險的意見(jiàn)，獲得局務(wù)會(huì )的采納。隨即，我制定了《關(guān)于對外貿進(jìn)出口企業(yè)出口收匯核銷(xiāo)單管理的有關(guān)規定》，采取區別對待、分類(lèi)管理、有保有壓的措施，加強核銷(xiāo)單管理。并組織開(kāi)展對部分外貿企業(yè)外匯需求情景的問(wèn)卷調查，制定了《關(guān)于進(jìn)一步支持xx外貿出口的指導意見(jiàn)》，對轄區外匯指定銀行提出了六條窗口指導意見(jiàn)。此外，還組織對部分私營(yíng)企業(yè)運作情景的調查，分析其運作存在的問(wèn)題，提出了加強私營(yíng)外貿企業(yè)出口收匯核銷(xiāo)管理的措施。從而，促進(jìn)了我縣外貿企業(yè)領(lǐng)單、出口、收匯、核銷(xiāo)的良性循環(huán)。
在支行制定中層干部選拔任用方案的過(guò)程中，我提出要堅持公開(kāi)、平等、競爭、擇優(yōu)的原則，堅持用好的作風(fēng)選人，選作風(fēng)好的人，主張選拔任用中層干部的方式要由“相馬”改為“賽馬”，讓人才的本領(lǐng)得以施展，在年齡的條件上不宜定得過(guò)低。我的主張最終被支行黨組采納。
五、在廉的方面：
1、嚴格執行和維護黨的“四大紀律八項要求”，自覺(jué)遵守《廉潔從政準則》，自覺(jué)做到遵守黨的紀律不動(dòng)搖，執行黨的紀律不走樣。增強理解監督的意識，主動(dòng)理解黨組織、黨員和群眾的監督。一年來(lái)，我嚴格遵守黨的政治紀律、組織紀律、經(jīng)濟工作紀律和群眾工作紀律。自覺(jué)做到同黨中央保持高度一致，不陽(yáng)奉陰違、自行其是；遵守民主集中制，不獨斷專(zhuān)行、軟弱放任；依法行使權力，不濫用職權、玩忽職守；廉潔奉公，不理解任何影響公正執行公務(wù)的利益；管好配偶、子女和身邊工作人員，不允許他們利用我的影響謀取私利；公道正派用人，不任人唯親、營(yíng)私舞弊；艱苦奮斗，不奢侈浪費、貪圖享受；務(wù)實(shí)為民，不弄虛作假、與民爭利。
2、在干部選拔任用工作中，認真貫徹落實(shí)《黨政領(lǐng)導干部選拔任用工作條例》和《行員管理暫行辦法》的有關(guān)規定，堅持公開(kāi)、平等、競爭、擇優(yōu)的原則，推動(dòng)支行用人機制的改革，并逐步走向法治化的軌道。
3、嚴格執行各項規章制度，堅決糾正行業(yè)不正之風(fēng)。我以身作則，嚴格要求，堅持以制度用人，以制度管人，并引導、教育員工自覺(jué)執行支行各項規章制度，樹(shù)立愛(ài)行如家、愛(ài)崗敬業(yè)的良好風(fēng)尚。
4、密切聯(lián)系群眾，努力實(shí)現、維護、發(fā)展人民群眾的根本利益。我牢固樹(shù)立正確的權力觀(guān)、地位觀(guān)、利益觀(guān)，樹(shù)立為人民服務(wù)的思想，把群眾滿(mǎn)意不滿(mǎn)意、擁護不擁護、贊成不贊成作為工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，努力為群眾辦實(shí)事、辦好事。
5、按規定執行個(gè)人重大事項報告制度、個(gè)人收入申報制度。
總的來(lái)說(shuō)，一年來(lái)，我分管、協(xié)管的股室較多，工作范圍廣、任務(wù)重、職責大，由于我正確理解上級的工作部署，堅定執行黨和國家的金融方針政策，嚴格執行支行的規章制度，較好地履行了作為行政職務(wù)和作為專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)的職責，發(fā)揮了領(lǐng)導管理和組織協(xié)調能力，充分調動(dòng)廣大員工的工作積極性，較好地完成了分管和協(xié)管股室全年的工作任務(wù)。
內部控制自我評價(jià) 4
歐普康視科技股份有限公司全體股東：
根據《企業(yè)內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“企業(yè)內部控制規范體系”），結合歐普康視科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“歐普康視”）內部控制制度和評價(jià)辦法，在內部控制日常監督和專(zhuān)項監督的基礎上，我們對公司20xx年12月31日（內部控制評價(jià)報告基準日）的內部控制有效性進(jìn)行了評價(jià)。
一、重要聲明
按照企業(yè)內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實(shí)施內部控制，評價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內部控制評價(jià)報告是公司董事會(huì )的責任。監事會(huì )對董事會(huì )建立和實(shí)施內部控制進(jìn)行監督。經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導公司內部控制的日常運行。公司董事會(huì )、監事會(huì )及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實(shí)性、準確性和完整性承擔個(gè)別及連帶法律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)戰略目標的實(shí)現。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價(jià)結果推測未來(lái)內部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。
二、內部控制評價(jià)結論
根據公司財務(wù)報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價(jià)報告基準日，不存在財務(wù)報告內部控制重大缺陷，董事會(huì )認為，公司已按照企業(yè)內部控制規范體系和相關(guān)規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內部控制。
根據公司非財務(wù)報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價(jià)報告基準日，公司未發(fā)現非財務(wù)報告內部控制重大缺陷。自?xún)炔靠刂圃u價(jià)報告基準日至內部控制評價(jià)報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內部控制有效性評價(jià)結論的因素。
三、內部控制評價(jià)工作情況
�。ㄒ唬﹥炔靠刂圃u價(jià)的依據
公司依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《企業(yè)內部控制基本規范》及其配套指引、《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板上市公司規范運作指引》以及公司內部相關(guān)規章制度的要求，組織開(kāi)展內部控制評價(jià)工作。
�。ǘ﹥炔靠刂圃u價(jià)的原則
1、全面性原則。內部控制貫穿決策、監督和執行全過(guò)程，覆蓋公司的各項業(yè)務(wù)和事項。
2、重要性原則。內部控制在全面控制的基礎上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。
3、制衡性原則。內部控制在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務(wù)流程等
方面相互制約、相互監督，同時(shí)兼顧運營(yíng)效率。
4、適應性原則。內部控制與公司經(jīng)營(yíng)規模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水
平等相適應，并隨著(zhù)情況的變化及時(shí)加以調整。
5、成本效益原則。內部控制的建設與執行過(guò)程中，應當權衡實(shí)施成本與預期效益，以適當的成本實(shí)現有效控制。
�。ㄈ﹥炔靠刂圃u價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險導向原則確定納入評價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。公司本次內部控制評價(jià)范圍的主要單位為本公司及其控股子公司，納入評價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司財務(wù)報表資產(chǎn)總額的100%，營(yíng)業(yè)收入合計占公司財務(wù)報表營(yíng)業(yè)收入總額的100%。
納入評價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括：公司治理結構、企業(yè)文化、組織機構、管理層經(jīng)營(yíng)理念和風(fēng)格、內部審計、職權與責任的分配、人力資源、資金管理、財務(wù)報告、資產(chǎn)管理、銷(xiāo)售管理、對外投資管理、生產(chǎn)管理、子公司管理、募集資金管理、信息披露等。
上述納入評價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。
四、內部控制的基本情況
�。ㄒ唬┛刂骗h(huán)境
公司的控制環(huán)境反映了治理層和管理層對于控制的重要性的態(tài)度，控制環(huán)境的好壞直接決定著(zhù)內部控制制度能否順利實(shí)施及實(shí)施的效果。公司本著(zhù)規范運作的基本理念，正積極努力地營(yíng)造良好的控制環(huán)境，主要體現在以下幾個(gè)方面：
1、公司治理結構
公司董事會(huì )依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板股票上市規則》、《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板上市公司規范運作指引》、《上市公司治理準則》有關(guān)規定制定和修訂了《歐普康視科技股份有限公司章程》、《歐普康視科技股份有限公司股東大會(huì )議事規則》、《歐普康視科技股份有限公司董事會(huì )議事規則》、《歐普康視科技股份有限公司監事會(huì )議事規則》等基礎制度，形成了權責分明、各司其責、相互制衡、協(xié)調運作的法人治理結構。
為了完善公司治理結構，建立現代企業(yè)制度，明確各方職責，形成有效治理，充分發(fā)揮良好的公司治理對公司的規范、促進(jìn)作用，公司建立健全了包括股東大會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )在內的“三會(huì )”治理結構。
股東大會(huì )是公司的最高權力機構，負責制定公司發(fā)展戰略、經(jīng)營(yíng)方針及投資計劃，從整體上對公司內部控制實(shí)施決策，通過(guò)議事規則確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權利。
董事會(huì )是公司的日常決策機構，也是股東大會(huì )決議的執行機構，具體負責公司內部控制制度的建立健全、具體實(shí)施及效果評價(jià)。通過(guò)下設的三個(gè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì )和審計部對內部控制實(shí)施有效監督。
董事會(huì )包括三名獨立董事，其在關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、高管薪酬、重大投資及其他重大方面對公司內部控制進(jìn)行獨立監督，并發(fā)表獨立意見(jiàn)，確保內部控制的有效實(shí)施。
監事會(huì )是公司的監督機構，對公司的內部控制實(shí)施監督，對董事會(huì )、管理層的工作和公司財務(wù)進(jìn)行監督，并提出改進(jìn)和完善建議，促進(jìn)公司內部控制的進(jìn)一步完善。
2、企業(yè)文化
公司傳承“團結、專(zhuān)業(yè)、主動(dòng)、熱情、細心”的企業(yè)精神，堅持“規范筑基、創(chuàng )新領(lǐng)航、實(shí)干興業(yè)”的企業(yè)準則，以“為用戶(hù)提供全面、有效的產(chǎn)品；為醫生提供專(zhuān)業(yè)、及時(shí)的服務(wù)為企業(yè)使命，矢志不渝堅持為顧客、為股東、為員工、為社會(huì )，建立全球最專(zhuān)業(yè)的角膜塑形企業(yè)，打造全球最安全的角膜塑形體系的發(fā)展愿景。公司堅持人本理念，為員工的職業(yè)規劃提供更多的機遇與空間，力求員工價(jià)值與公司價(jià)值共同成長(cháng)和相互促進(jìn)。
3、組織結構
公司為有效地計劃、協(xié)調和控制經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，已合理地確定了組織單位的形式和性質(zhì)，并貫徹不相容職務(wù)相分離的原則，比較科學(xué)地劃分了每個(gè)組織單位內部的責任權限，形成相互制衡機制。同時(shí)，切實(shí)做到與公司的控股股東“五獨立”。
4、管理層的理念和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格
公司由管理層負責企業(yè)的運作以及經(jīng)營(yíng)策略和程序的制定、執行與監督。董事會(huì )、審計委員會(huì )對其實(shí)施有效地監督。管理層對內部控制包括信息技術(shù)控制、信息管理人員以及財會(huì )人員都給予了高度重視，對收到的有關(guān)內部控制弱點(diǎn)及違規事件報告都及時(shí)作出了適當處理。公司秉承“安全第一，專(zhuān)業(yè)服務(wù)”的經(jīng)營(yíng)理論，建立并不斷完善技術(shù)服務(wù)體系，為用戶(hù)提供全面、領(lǐng)先的產(chǎn)品，為客戶(hù)提供專(zhuān)業(yè)、及時(shí)的服務(wù)，形成誠實(shí)守信、合法經(jīng)營(yíng)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)格。
5、內部審計為加強公司內部審計管理工作，提高審計工作質(zhì)量，依據相關(guān)法律法規和《公司章程》的相關(guān)規定，并結合公司的實(shí)際情況，公司設立了審計部，配置了專(zhuān)職人員。公司審計部專(zhuān)職人員在董事會(huì )審計委員會(huì )領(lǐng)導下，對公司及下屬子公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、內部控制制度設計、執行情況及有效性等進(jìn)行監督和檢查。對監督檢查中發(fā)現的內部控制缺陷，按照公司內部審計工作程序提出相應的改進(jìn)建議和處理意見(jiàn)，并定期對控制缺陷改進(jìn)情況進(jìn)行跟進(jìn)。通過(guò)內部審計獨立客觀(guān)的監督和評價(jià)活動(dòng)，對公司內部控制制度的健全性、有效性進(jìn)行審查和評價(jià)，有效降低內部控制風(fēng)險，切實(shí)提高管理效能及營(yíng)運效率，為防范資產(chǎn)流失、資源浪費和優(yōu)化組織結構流程提供有力的保障。
6、職權與責任的分配
公司根據內部控制管理制度及各個(gè)部門(mén)的管理制度，采用向個(gè)人分配控制職責的方法，建立了一整套執行特定職能（包括交易授權）的授權機制，并確保每個(gè)人都清楚地了解報告關(guān)系和責任。為對授權使用情況進(jìn)行有效控制及對公司的活動(dòng)實(shí)行監督，公司逐步建立了預算控制制度，能較及時(shí)地按照情況的變化修改會(huì )計系統的控制政策。財務(wù)部門(mén)通過(guò)各種措施較合理地保證業(yè)務(wù)活動(dòng)按照適當的授權進(jìn)行；較合理地保證交易和事項能以正確的金額，在恰當的會(huì )計期間，較及時(shí)地記錄于適當的賬戶(hù)，使財務(wù)報表的編制符合會(huì )計準則的相關(guān)要求。
�。ǘ╋L(fēng)險評估過(guò)程
公司制定了長(cháng)遠整體目標，并輔以具體策略和業(yè)務(wù)流程層面的計劃，將企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標明確地傳達到每一位員工。公司建立了有效的`風(fēng)險評估管理制度，并建立了行政監督部門(mén)，以識別和應對公司可能遇到的包括經(jīng)營(yíng)風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等重大且普遍影響的變化。
�。ㄈ┬畔⑾到y與溝通
公司明確內部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息的及時(shí)、有效。利用網(wǎng)絡(luò )通訊等現代化信息平臺，使得管理層、各部門(mén)、各業(yè)務(wù)單位以及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢，溝通更便捷、有效。
公司針對可疑的不恰當事項和行為建立了有效的溝通渠道和機制，使管理層就員工職責和控制責任能夠進(jìn)行有效溝通。組織內部溝通的充分性使員工能夠有效地履行其職責，與客戶(hù)、供應商、監管者和其他外部人士的有效溝通，使管理層面對各種變化能夠及時(shí)采取適當的進(jìn)一步行動(dòng)。
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公司主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都有必要的控制政策和程序。管理層對預算、利潤、其他財務(wù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)都有清晰的目標，公司內部對這些目標都有清晰的記錄和溝通，并且積極地對其加以監控。財務(wù)部門(mén)建立了適當的保護措施較合理地保證對資產(chǎn)的接觸和記錄、處理均經(jīng)過(guò)適當的授權；較合理地保證賬面資產(chǎn)與實(shí)存資產(chǎn)定期核對相符。
為合理保證各項目標的實(shí)現，公司建立了相關(guān)的控制程序，主要包括：人力資源、資金管理、財務(wù)報告、資產(chǎn)管理、銷(xiāo)售管理、對外投資管理、生產(chǎn)管理、子公司管理、募集資金管理、信息披露等。
1、人力資源
公司已建立和實(shí)施了較科學(xué)的聘用、培訓、輪崗、考核、獎懲、晉升和淘汰等人事管理制度，并聘用足夠的人員，使其能完成所分配的任務(wù)。公司制定了《總經(jīng)理工作細則》，規定了總經(jīng)理辦公會(huì )制度，定期討論公司各業(yè)務(wù)部門(mén)的工作情況、公司預算的執行情況及公司日常經(jīng)營(yíng)管理中的其他重要事項，公司還定期和不定期的召開(kāi)產(chǎn)銷(xiāo)協(xié)調、生產(chǎn)物流、研發(fā)項目和年度、季度專(zhuān)題會(huì )議，及時(shí)解決運營(yíng)過(guò)程中存在的問(wèn)題。
2、資金管理
公司嚴格按照《現金管理暫行條例》等相關(guān)規定進(jìn)行管理和資金收付。公司已對貨幣資金的收支和保管業(yè)務(wù)建立了較嚴格的授權批準程序，貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位責任制、授權批準制度、責任追究制度規范、有效。公司在崗位設置上確保不相容崗位的分離，公司已按中國人民銀行《支付結算辦法》及有關(guān)規定制定了貨幣資金的結算程序，以保證貨幣資金支付嚴格按程序審批。公司定期或不定期對貨幣資金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)和銀行對賬，確�，F金賬面余額與實(shí)際情況相符。報告期內，公司不存在影響資金安全的重大不適當之處。
3、財務(wù)報告
公司按照《公司法》、《會(huì )計法》、《企業(yè)會(huì )計準則》、《內部會(huì )計控制規范――基本規范》等法律法規的規定，制定了《公司財務(wù)管理制度》，明確了會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿和財務(wù)會(huì )計報告的處理程序，確保會(huì )計核算與財務(wù)報告數據的完整性、真實(shí)性和準確性。合理設置分工，科學(xué)劃分職責權限，貫徹不相容職務(wù)相分離及
每一個(gè)人工作能檢查另一個(gè)人或更多人工作的原則，形成相互制衡機制。不相容的職務(wù)主要包括：授權批準與業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會(huì )計記錄、會(huì )計記錄與財產(chǎn)保管、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與業(yè)務(wù)稽核、授權批準與監督檢查等。
4、資產(chǎn)管理
為了加強對各類(lèi)資產(chǎn)的管理，公司制定了與資產(chǎn)相關(guān)的內控制度，明確相關(guān)管理要求及控制流程，在日常經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中有效執行。根據管理要求及制度規范，定期對各類(lèi)資產(chǎn)進(jìn)行清查，關(guān)注資產(chǎn)減值跡象，合理確認資產(chǎn)減值損失，不斷提高企業(yè)資產(chǎn)管理水平。公司制定了完善的存貨管理制度，對存貨的驗收、入庫、出庫、保管進(jìn)行明確的規范，做到不相容崗位職責分離，定期組織人員進(jìn)行存貨的盤(pán)點(diǎn)，保證賬賬、賬實(shí)、賬表相符。公司制定了固定資產(chǎn)管理流程，固定資產(chǎn)的采購由需求部門(mén)提出采購申請或根據公司決議通過(guò)的投資計劃采購，申購及采購需要按照制度逐級審批。定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，對盤(pán)點(diǎn)差異分析原因，并進(jìn)行賬務(wù)處理，保證賬實(shí)相符。從實(shí)際執行情況看，日常執行中能遵循有關(guān)制度和程序的要求，公司在資產(chǎn)管理的控制方面沒(méi)有重大漏洞。
5、銷(xiāo)售管理
公司制定了切實(shí)可行的銷(xiāo)售與收款控制制度，對銷(xiāo)售與收款過(guò)程中可能出現的風(fēng)險制定了一系列控制措施，包括銷(xiāo)售合同簽訂、結算對賬、發(fā)票開(kāi)具、款項回收等各環(huán)節流程進(jìn)行了規范。同時(shí)明確了各部門(mén)、各崗位的權責，確保銷(xiāo)售、發(fā)貨、收款等各不相容崗位能有效的制約和監督。通過(guò)內部的管控，公司銷(xiāo)售的各項作業(yè)程序和操作更加規范，最大程度的控制了銷(xiāo)售風(fēng)險。
6、對外投資管理
公司重大投資的內部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原則，控制投資風(fēng)險、注重投資效益。公司已制定《對外投資管理制度》，明確規定了重大投資的類(lèi)型和權限、決策程序、實(shí)施與管理等。公司相關(guān)部門(mén)對投資項目的立項、評估、決策、實(shí)施、管理、收益、投資處置等環(huán)節都進(jìn)行了有效的控制，確保了公司對外投資的規范運作。
7、生產(chǎn)管理公司根據各生產(chǎn)環(huán)節具體情況及特點(diǎn)，分別制定了相應的各崗位的《崗位職責》，制定了《生產(chǎn)管理規程》、《廠(chǎng)房設施和設備的操作管理規程》、《物料管理規程》、《醫療器械生產(chǎn)企業(yè)衛生管理規程》等規章制度，這些制度明確了生產(chǎn)作業(yè)的程序、主要內容、生產(chǎn)協(xié)作部門(mén)的職責。在產(chǎn)品質(zhì)量管理控制方面，公司依據有關(guān)法律法規的規定，制定了完整的管理體系文件，建立了優(yōu)良的質(zhì)量保證體系。報告期內，公司生產(chǎn)人員能夠嚴格按照以上制度規定進(jìn)行生產(chǎn)活動(dòng)，控制措施能被有效地執行。
8、子公司管理
公司建立了《子公司管理辦法》、《子公司財務(wù)管理制度》，對子公司的管理架構、組織管理、財務(wù)管理、資金管理、財務(wù)監督、人力資源管理等方面進(jìn)了規定，目的旨在按照《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板上市公司規范運作指引》等相關(guān)法律法規文件，加強對子公司的管理，建立有效的管控機制，提高公司整體運作效率和抗風(fēng)險能力。公司各職能部門(mén)從公司治理、日常經(jīng)營(yíng)及財務(wù)管理等各方面對子公司進(jìn)行對口管理。子公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》等有關(guān)規定規范運作，其重大事項須按照相關(guān)規定上報公司審核后方可執行，確保了公司對各子公司的有效控制和管理。
9、募集資金管理
為了規范募集資金的管理和使用，保護投資者的利益，根據《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板股票上市規則》、《上市公司募集資金管理和使用的監管要求》、《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板上市公司規范運作指引》以及其他相關(guān)法律法規規范性文件和《公司章程》的規定，結合公司實(shí)際情況，公司制訂了《募集資金管理辦法》，明確了公司、保薦機構、募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲銀行對募集資金的管理和監督。經(jīng)保薦機構國元證券股份有限公司的實(shí)時(shí)監控和評估以及華普天健會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）鑒證，公司2017年度的募集資金存放和使用不存在募集資金管理違規的情況。
10、信息披露
公司制定了《信息披露管理制度》、《投資者關(guān)系管理制度》，規范公司與投資者和潛在投資者之間信息溝通的事項，按照法律法規與公司制度的規定，公開(kāi)、公平、及時(shí)、準確、真實(shí)、完整地披露公司信息。證券部是公司信息披露事務(wù)的日常工作部門(mén)，統一負責公司的信息披露事務(wù)。公司規定了各部門(mén)、總經(jīng)理、工會(huì )、員工在信息收集、傳遞、溝通等方面的職責和權限。
為規范公司信息披露管理公司制定了《信息披露與投資者關(guān)系管理制度》
明確規定了重大信息的范圍和內容以及重大信息的傳遞、審核、披露流程對投資者關(guān)系活動(dòng)中的信息披露進(jìn)行了明確的規定。為了加強信息披露管理公司制定了《內幕信息知情人登記管理制度》。報告期內公司董事、監事、高級管理人員、控股股東認真執行該制度公司信息披露文件真實(shí)、準確、完整、及時(shí)地披露公司信息不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的情形并對其真實(shí)性、準確性、完整性、及時(shí)性承擔個(gè)別和連帶法律責任。報告期內公司對信息披露的內部控制嚴格、充分、有效。
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公司定期對各項內部控制進(jìn)行評價(jià)，同時(shí)一方面建立各種機制使相關(guān)人員在履行正常崗位職責時(shí)，就能夠在相當程度上獲得內部控制有效運行的證據；另一方面通過(guò)外部溝通來(lái)證實(shí)內部產(chǎn)生的信息或者指出存在的問(wèn)題。公司管理層高度重視內部控制的各職能部門(mén)和監管機構的報告及建議，并采取各種措施及時(shí)糾正控制運行中產(chǎn)生的偏差。
五、內部控制評價(jià)
工作依據及內部控制缺陷，認定標準依據企業(yè)內部控制規范體系及內部控制制度組織，開(kāi)展內部控制評價(jià)工作。公司董事會(huì )根據企業(yè)內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區分財務(wù)報告內部控制和非財務(wù)報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：
公司確定的內部控制缺陷評價(jià)認定標準如下：
缺陷認定標準
類(lèi)別財務(wù)報告非財務(wù)報告定性標準
具有以下情形的（包括但不限于），一般應認定為財務(wù)報告內部控制重大缺陷：發(fā)現董事、監事和高級管理人員在公司管理活動(dòng)中存在重大舞弊；重述以前公布的財務(wù)報表，以更正由于舞弊或錯誤導致的重大錯報；注冊會(huì )計師發(fā)現當期財務(wù)報表存在重大錯報，而內部控制在運行過(guò)程中未能發(fā)現該錯報；企業(yè)審計委員會(huì )和內部審計機構對內部控制的監督無(wú)效；控制環(huán)境無(wú)效；一經(jīng)發(fā)現并報告給管理層的重大缺陷在合理的時(shí)間后未加以改正。出現以下情形的（包括但不限于），被認定為“重要缺陷”，以及存在“重大缺陷”的強烈跡象：關(guān)鍵崗位人員舞弊；合規性監管職能失效，違反法規的行為可能對財務(wù)報告的可靠性產(chǎn)生重大影響；已向管理層匯報但經(jīng)過(guò)合理期限后，管理層仍然沒(méi)有對重要缺陷進(jìn)行糾正。
公司非財務(wù)報告缺陷認定主要依據涉及業(yè)務(wù)性質(zhì)的嚴重程度、直接或潛在涉及業(yè)務(wù)性質(zhì)的嚴重程度、直接或潛在負面影響的性質(zhì)、范圍等因素來(lái)確定將缺陷劃分重大、重要和一般缺陷。
定量標準：
重大缺陷：錯報≥稅前利潤的5%；
重要缺陷：稅前利潤的1.5%≤錯報<稅前利潤的5%；
�。�1）非財務(wù)報告缺陷認定主要以缺陷對業(yè)務(wù)流程有效性的影響
一般缺陷：錯報<稅前利潤的1.5%。度、發(fā)生的可能性做判斷。如果發(fā)生缺陷的可能性高，會(huì )嚴重降低工作效率或效果、或嚴重加大效果的不確定性、或使之嚴重偏離預期目標為重大缺陷。
�。�2）如果缺陷發(fā)生的可能性較高，會(huì )顯著(zhù)降低工作效率或效果、或顯著(zhù)加大效果的不確定性、或使之顯著(zhù)偏離預期目標為重要缺陷；
�。�3）如果缺陷發(fā)生的可能性較小，會(huì )降低工作效率或效果、或加大效果的不確定。
2、內部控制缺陷認定
1）財務(wù)報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據上述財務(wù)報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務(wù)報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。
2）非財務(wù)報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據上述非財務(wù)報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發(fā)現公司非財務(wù)報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。
綜上，公司董事會(huì )認為，根據深圳證券交易所《創(chuàng )業(yè)板上市公司規范運作指引》及相關(guān)規定，本公司內部控制于20xx年12月31日在所有重大方面是有效的。
內部控制自我評價(jià) 5
xx年9月，開(kāi)始新學(xué)期學(xué)習生活的我，毅然加入了動(dòng)科院研究生學(xué)生會(huì )，并擔任學(xué)習部部長(cháng)職務(wù)，學(xué)習部是學(xué)生會(huì )的一個(gè)重要部門(mén)，在擔任部長(cháng)職務(wù)的這一年里，我一向本著(zhù)以“一切為了同學(xué)，為了一切同學(xué)，為了同學(xué)一切”的宗旨為同學(xué)們服務(wù)，并隨時(shí)評價(jià)經(jīng)驗，吸取工作中的教訓，及時(shí)作了相應的改善。在本學(xué)期除了嚴格按照學(xué)校、學(xué)院的規章制度及相關(guān)要求開(kāi)展日常工作之外，還成功舉辦了多次學(xué)生活動(dòng)，參與學(xué)校組織的創(chuàng )新論壇，創(chuàng )辦學(xué)院分論壇等，并取得了優(yōu)異的成績(jì)。
一、日�；竟ぷ鳎�
1、辦理xx級新生學(xué)生證及借書(shū)證。及時(shí)辦理學(xué)生證、借書(shū)證等相關(guān)證件，給xx級新生學(xué)習和生活帶來(lái)了便利。
2、組織進(jìn)行國家英語(yǔ)六級考試報名和xx自治區學(xué)位英語(yǔ)考試報名工作。國家六級考試和學(xué)位英語(yǔ)考試和同學(xué)關(guān)系重大，報名采集信息時(shí)不能有任何紕漏，在審查過(guò)程中，我都認真核對每一位同學(xué)的信息，保證同學(xué)們能夠順利進(jìn)行考試。
3、做好學(xué)院和同學(xué)間的溝通。學(xué)院是我們了解學(xué)校各項制度與活動(dòng)的中介，而我們學(xué)生會(huì )正是同學(xué)了解學(xué)院的橋梁。認識到這一點(diǎn)，我在日常工作中，及時(shí)向同學(xué)們傳達學(xué)院的各項活動(dòng)要求，同時(shí)，也及時(shí)向學(xué)院轉達同學(xué)們遇到的問(wèn)題，按照學(xué)校和學(xué)院的要求開(kāi)展日常工作。
4、個(gè)人方面，樹(shù)立積極向上的學(xué)習觀(guān)念，以自己的實(shí)際行動(dòng)營(yíng)造了濃厚的學(xué)習氛圍，帶動(dòng)身邊的同學(xué)努力學(xué)習，進(jìn)取解決同學(xué)們在學(xué)習方面遇到的`各種問(wèn)題。
二、活動(dòng)：
年10月25日，xx大學(xué)“研究生創(chuàng )新論壇”正式啟動(dòng)。在這個(gè)xx各高校學(xué)術(shù)思想和科研成果交流的平臺上，組織我院同學(xué)參加了論壇開(kāi)展的各個(gè)領(lǐng)域專(zhuān)家專(zhuān)場(chǎng)報告會(huì )、優(yōu)秀論文交流會(huì )、學(xué)術(shù)沙龍等一系列學(xué)術(shù)活動(dòng)，在我院掀起了一股研究生學(xué)術(shù)創(chuàng )新的熱潮，xx年11月，開(kāi)展了以“動(dòng)物與人的健康”、“動(dòng)物的發(fā)展戰略”為主題的征文活動(dòng)，號召全院研究生投稿，并邀請各學(xué)科帶頭人組成評定小組，評出了2篇優(yōu)秀論文，并推薦到學(xué)�！把芯可鷦�(chuàng )新論壇”編集論文集，參與全校性的交流。
3、為了全力弘楊創(chuàng )新精神，啟迪科學(xué)智慧，營(yíng)造濃厚的學(xué)術(shù)氛圍，拓寬學(xué)術(shù)視野，xx年12月，在以校研究生會(huì )主辦的研究生創(chuàng )新論壇為契機下，承辦了我院的分論壇。不定期邀請學(xué)科帶頭人和教授做學(xué)術(shù)報告，同時(shí)，以實(shí)驗室為單位，開(kāi)展實(shí)驗技能交流會(huì )，邀請研三師兄師姐為同學(xué)們介紹實(shí)驗操作技術(shù)和操作心得，提升了同學(xué)們整體學(xué)術(shù)水平和實(shí)驗技能。
4、為配合學(xué)校關(guān)于“學(xué)風(fēng)建設”的方針，貫徹學(xué)�！包h建帶團建促學(xué)風(fēng)”的精神，滿(mǎn)足本科年級同學(xué)對考研信息的渴望，在本科生當中開(kāi)展“考研促學(xué)風(fēng)”系列活動(dòng)，組織研究生為師弟師妹們解答有關(guān)考研的各種問(wèn)題。不但促進(jìn)了本科生的學(xué)習熱情，同時(shí)加大了本科生與研究生間的交流。
5、為增進(jìn)大家學(xué)習英語(yǔ)的興趣，提高我院同學(xué)國家英語(yǔ)六級考試的過(guò)級率，在每次英語(yǔ)考試前，都邀請英語(yǔ)六級已經(jīng)經(jīng)過(guò)的同學(xué)與大家做經(jīng)驗交流，并不定期邀請我校的留學(xué)生及外教來(lái)與同學(xué)們交流。
此外，在迎新晚會(huì )，校運動(dòng)會(huì )，農林動(dòng)學(xué)校十大歌手比賽，籃球賽等各項活動(dòng)中，也都盡了自己的一份綿薄之力。
回想我在學(xué)生會(huì )工作的這一年，“服務(wù)同學(xué)”的宗旨始終沒(méi)有改變過(guò)，經(jīng)過(guò)多次活動(dòng)的開(kāi)展，既鍛煉了我的工作能力也提高了個(gè)人處事能力，我將在以后的學(xué)習和工作中繼續努力，爭取做得更好。
內部控制自我評價(jià) 6
根據財政部會(huì )同證監會(huì )、審計署、銀監會(huì )、保監會(huì )制定的《企業(yè)內部控制基本規范》及其配套具體規范的相關(guān)規定，結合公司《內部審計制度》的具體要求，審計部對貴州川恒化工股份有限公司各機構、部門(mén)及業(yè)務(wù)板塊在截止20xx年12月31日的內部控制有效性進(jìn)行了評價(jià)。
一、重要聲明
公司董事會(huì )及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實(shí)性、準確性和完整性承擔個(gè)別及連帶責任。公司內部控制的目標是：通過(guò)系統的分析內部控制現狀，促進(jìn)內部控制的有效實(shí)施和持續改善，促使公司內各機構、部門(mén)及員工經(jīng)常性的審視所處的內控系統，發(fā)現并克服內控缺陷、尋找并改善薄弱環(huán)節，防止或及時(shí)糾正錯誤及舞弊行為，保護資產(chǎn)的安全和完整，保證會(huì )計資料的真實(shí)性、合法性、完整性，從而促進(jìn)公司持續健康發(fā)展。由于內部控制存在固有局限性，故僅能對實(shí)現上述目標提供合理保證。
二、內部控制評價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險導向原則確定納入評價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。
納入評價(jià)范圍的單位包括貴州川恒化工股份有限公司及控股子公司。
納入評價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括：
資金管理、采購、存貨、銷(xiāo)售、工程項目、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)與研發(fā)、長(cháng)期股權投資、籌資、預算、成本費用、擔保、合同、子公司管理、業(yè)務(wù)外包、財務(wù)報告編制與披露、人力資源管理、信息系統、關(guān)聯(lián)交易、內部審計等。重點(diǎn)關(guān)注以下高風(fēng)險領(lǐng)域：貨幣資金管理、采購管理、存貨管理、銷(xiāo)售與收款管理、資產(chǎn)管理、合同管理、募集資金管理等事項。
上述納入評價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。
三、內部控制缺陷認定標準
定性標準具有以下特征的缺陷，認定為重大缺陷：
�。�1）董監高舞弊并給公司造成重大不利影響；
�。�2）已經(jīng)公告的財務(wù)報告存在重大會(huì )計差錯；
�。�3）注冊會(huì )計師發(fā)現當期財務(wù)報告存在重大錯報，而內部控制在運行過(guò)程中未能發(fā)現該錯誤；
�。�4）審計委員會(huì )以及內部審計部門(mén)對財務(wù)報告內部控制監督無(wú)效。具有以下特征的缺陷，認定為重要缺陷：
�。�1）董監高舞弊但未給公司造成重大不利影響；
�。�2）未依照公認會(huì )計準則選擇和應用會(huì )計政策；
�。�3）未建立反舞弊程序和控制措施；
�。�4）對于非常規或特殊交易的賬務(wù)處理沒(méi)有建立相應的控制機制或沒(méi)有實(shí)施且沒(méi)有相應的補償性控制；
�。�5）對于期末財務(wù)報告過(guò)程中的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務(wù)報表達到真實(shí)、準確的目標。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他內部控制缺陷。具有以下特征缺陷，認定為重大缺陷：
�。�1）違反公司決策程序導致重大決策失誤；
�。�2）嚴重違反國家法律法規并受到國家政府部門(mén)行政處罰或者證券交易所公開(kāi)譴責；
�。�3）公司董監高及主要技術(shù)人員發(fā)生非正常重大變化；
�。�4）媒體頻現惡性負面新聞，涉及面廣且負面影響一直未能消除；
�。�5）公司重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度體系失效；
�。�6）公司內部控制重大缺陷未得到整改；
�。�7）造成重大安全責任事故；
�。�8）其他對公司有重大不利影響的情形。具有以下特征的缺陷，認定為重要缺陷：
�。�1）違反公司決策程序導致一般決策失誤；
�。�2）違法國家法律法規并受到省級以上政府部門(mén)行政處罰或證券交易所通報批評；
�。�3）公司關(guān)鍵崗位業(yè)務(wù)人員流失嚴重；
�。�4）媒體出現負面新聞，涉及局部區域，影響較大；
�。�5）公司重要業(yè)務(wù)制度或系統存在缺陷；
�。�6）造成較重大的安全責任事故；
�。�7）公司內部控制重要缺陷未得到整改；
�。�8）其他對公司有較大不利影響的情形。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他內部控制缺陷。
定量標準利潤總額潛在錯報：錯報≥利潤總額的10%為重大缺陷；利潤總額的5%≤錯報＜利潤總額的10%為重要缺陷；除重大缺陷、重要缺陷以外的其他利潤總額潛在錯報為一般缺陷。資產(chǎn)總額錯報：錯報≥資產(chǎn)總額的5%為重大缺陷；資產(chǎn)總額的2.5%≤錯報＜資產(chǎn)總額的5%為重要缺陷；除重大缺陷、重要缺陷以外的其他資產(chǎn)總額潛在錯報為一般缺陷。直接經(jīng)濟損失金額：損失≥利潤總額的10%為重大缺陷；利潤總額的5%≤損失＜利潤總額的10%為重要缺陷；除重大缺陷、重要缺陷以外的其他直接經(jīng)濟損失為一般缺陷。
四、內部控制情況
根據規范的指導性規定，本公司建立及實(shí)施了有效的內部控制，包括的范圍為以下5要素：①內部環(huán)境，②風(fēng)險評估，③控制活動(dòng)，④信息與溝通，⑤內部監督，針對各要素的具體評價(jià)如下：
�。ㄒ唬﹥炔凯h(huán)境
1.公司治理及內部組織架構
公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規范運作指引》等法律法規的要求，制定或修訂了《公司章程》、《股東大會(huì )議事規則》、《董事會(huì )議事規則》、《監事會(huì )議事規則》、《總經(jīng)理工作細則》等規章制度，明確了決策、執行、監督等方面的職責權限，形成了科學(xué)有效的職責分工和制衡機制。
�。�1）股東與股東大會(huì )
股東大會(huì )是公司的權力機構。公司嚴格按照《公司章程》和《股東大會(huì )議事規則》的要求召開(kāi)股東大會(huì )，確保所有股東依法行使企業(yè)經(jīng)營(yíng)方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權。股東大會(huì )決議分為普通決議和特別決議，普通決議應當由出席股東大會(huì )的股東（包括股東代理人）所持表決權的1/2以上通過(guò)；特別決議應當由出席股東大會(huì )的股東（包括股東代理人）所持表決權的2/3以上通過(guò)。公司設置專(zhuān)門(mén)機構和人員負責與股東聯(lián)系、接待來(lái)訪(fǎng)、信息披露和回答咨詢(xún)，以保證股東享有對公司重大事項的知情權和參與權。公司股東大會(huì )還聘請律師出席并進(jìn)行見(jiàn)證，運作規范。
�。�2）董事和董事會(huì )
公司嚴格按照《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規定選舉產(chǎn)生董事，其中獨立董事占全體董事的比例不低于1/3，董事會(huì )的人員構成符合法律、法規和《公司章程》的要求。公司董事會(huì )下設戰略委員會(huì )、審計委員會(huì )、提名委員會(huì )、薪酬與考核委員會(huì )四個(gè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì )，委員會(huì )成員全部由董事組成，各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )之間分工明確，依法行使公司的經(jīng)營(yíng)決策權。
�。�3）監事和監事會(huì )
公司嚴格按照《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規定選舉產(chǎn)生監事，監事完全獨立于董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員。公司監事會(huì )按照法律法規和《公司章程》的要求履行職責，強化對公司董事、高級管理人員和財務(wù)的監督職能，維護了公司和全體股東的權益。
�。�4）總經(jīng)理及其他高級管理人員
公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責人、董事會(huì )秘書(shū)均由董事會(huì )聘任。其對公司負有勤勉義務(wù)，能高效的主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，及時(shí)對公司定期報告簽署書(shū)面確認意見(jiàn)，保證了公司所披露的信息真實(shí)、準確、完整；并如實(shí)向監事會(huì )提供有關(guān)情況和資料，保證了監事會(huì )或者監事行使職權。
�。�5）公司組織架構
公司按照現代企業(yè)制度的要求建立了生產(chǎn)部、物管部、品管部、行政部、總工辦、營(yíng)銷(xiāo)中心、財務(wù)部、安全環(huán)保部、采購部、物流部、循環(huán)利用部、人力資源部、證券部、信息部、黨工辦、審計部及投資發(fā)展部等部門(mén)，各個(gè)部門(mén)貫徹不相容職務(wù)相分離的`原則，較科學(xué)的劃分了每個(gè)組織單位內部的責任權限，形成相互制衡機制，協(xié)同實(shí)現組織目標。
公司對下屬單位實(shí)行縱向管理，通過(guò)董事會(huì )對控股子公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計劃、資金調度、人員配備、財務(wù)核算等進(jìn)行管理。
2.人力資源政策
公司制定并實(shí)施了有利于企業(yè)可持續發(fā)展的人力資源政策，《薪酬福利管理制度》、《社會(huì )保險及公積金管理辦法》、《職業(yè)健康體檢管理辦法》、《績(jì)效管理制度》、《培訓管理制度》、《休假管理制度》、《助學(xué)管理制度》、《個(gè)人購房借款管理制度》等一系列內部制度，在保障了員工合法權益的基礎上給予更多的福利，促進(jìn)團隊建設，增強公司認同度，確保員工以更高的職業(yè)道德素養和專(zhuān)業(yè)勝任能力認真履行崗位職責。
3.法制建設
公司聘請專(zhuān)業(yè)法務(wù)人員，對公司所有合同及協(xié)議發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，同時(shí)還定期對員工進(jìn)行法制培訓，能在一定程度上規避公司產(chǎn)生重大法律糾紛。
�。ǘ╋L(fēng)險評估
公司自成立以來(lái)，十分重視對風(fēng)險的評估，通過(guò)定期召開(kāi)成本分析會(huì )、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)例會(huì )及總經(jīng)辦例會(huì )等對短期風(fēng)險進(jìn)行通報，并積極制定應對措施，對長(cháng)期風(fēng)險進(jìn)行深入分析，確定風(fēng)險應對方式。針對內部或外部各項風(fēng)險采用規避風(fēng)險、減少風(fēng)險、轉移風(fēng)險和接受風(fēng)險等不同的應對策略。
�。ㄈ┛刂苹顒�(dòng)
公司通過(guò)手工控制與自動(dòng)控制、預防性控制與發(fā)現性控制相結合的方法，運用相應的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內。
1．主要控制措施
本公司的主要控制措施包括：交易授權控制、責任分工控制、憑證與記錄控制、資產(chǎn)接觸與記錄使用控制、預算及考核控制、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策控制等。
�。�1）交易授權控制
公司按交易金額的大小及交易性質(zhì)不同，根據《公司章程》及各項管理制度規定，采取不同的交易授權。對于經(jīng)常發(fā)生的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、正常業(yè)務(wù)的費用報銷(xiāo)等采用公司各單位、部門(mén)逐級授權審批制度；對非經(jīng)常性業(yè)務(wù)交易，如融資、對外投資、發(fā)行股票、資產(chǎn)重組、轉讓股權、擔保、關(guān)聯(lián)交易等重大交易，按不同的交易額由公司總經(jīng)理、董事會(huì )、股東大會(huì )審批。
�。�2）責任分工控制
公司為了預防和及時(shí)發(fā)現在執行所分配的職責時(shí)產(chǎn)生的錯誤和舞弊行為，在從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)部門(mén)、各個(gè)環(huán)節制定了一系列較為詳盡的崗位職責分工制度：如將現金出納和會(huì )計核算分離；將各項交易業(yè)務(wù)的授權審批與具體經(jīng)辦人員分離等。
�。�3）憑證與記錄控制
公司在外部憑證的取得及審核方面，根據各部門(mén)、各崗位的職責劃分建立了較為完善的相互審核制度，有效杜絕了不合格憑證流入企業(yè)內部。在內部憑證的編制及審核方面，憑證都經(jīng)過(guò)簽名或蓋章，所有的憑證都有唯一編號。重要單證、重要空白憑證均設專(zhuān)人保管，設登記簿由專(zhuān)人記錄。經(jīng)營(yíng)人員在執行交易時(shí)及時(shí)編制憑證記錄交易，經(jīng)專(zhuān)人復核后記入相應賬戶(hù)，并送交財務(wù)部，登記入賬后憑證依序歸檔。
�。�4）資產(chǎn)接觸與記錄使用控制
公司限制未經(jīng)授權人員對財產(chǎn)的直接接觸，采取定期盤(pán)點(diǎn)、財產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對，以保證各種財產(chǎn)安全完整。公司建立了一系列資產(chǎn)保管制度、會(huì )計檔案保管制度，并配備了必要的設備和專(zhuān)職人員，從而使資產(chǎn)和記錄的安全和完整得到了根本保證。
�。�5）預算及考核控制
公司實(shí)行全面預算管理，預算方案由董事會(huì )負責制定，經(jīng)股東大會(huì )審議批準通過(guò)后執行，財務(wù)部具體負責企業(yè)預算的跟蹤管理，監督預算的執行情況，分析預算與實(shí)際執行的差異及原因，提出改進(jìn)管理的意見(jiàn)與建議。生產(chǎn)、采購、物管、物流、人力資源、營(yíng)銷(xiāo)等職能部門(mén)具體負責本部門(mén)業(yè)務(wù)涉及的預算編制、執行、分析等工作，并配合預算委員會(huì )或財務(wù)部做好企業(yè)總預算的綜合平衡、協(xié)調、分析、控制與考核等工作。各部門(mén)負責人參與企業(yè)預算委員會(huì )的工作，并對本部門(mén)預算執行結果承擔考核責任。
�。�6）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策控制
公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策的組織形式為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策委員會(huì )，由總經(jīng)理、副總經(jīng)理及其他人員構成，負責決策公司采購、生產(chǎn)、銷(xiāo)售三大版塊的重大事項。經(jīng)理層綜合運用生產(chǎn)、采購、銷(xiāo)售及財務(wù)等方面的信息，通過(guò)因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況分析發(fā)現存在的問(wèn)題，及時(shí)查明原因并制定應對措施或處理方案。
2．重點(diǎn)控制活動(dòng)
目前公司的關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節包括：募集資金使用、關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、重大投資、資產(chǎn)及在建工程管理、銷(xiāo)售與收款、采購與付款、成本管理、招投標管理等。
�。�1）對募集資金使用的內部控制
公司制定了《募集資金管理制度》，對募集資金的存儲、使用和監督作了明確規定，對募集資金投資項目的可行性進(jìn)行充分論證，確信投資項目具有較好的市場(chǎng)前景和盈利能力，有效防范投資風(fēng)險，提高募集資金使用效益，切實(shí)保護投資者利益。
�。�2）對關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、重大投資的內部控制
公司在《公司章程》、《股東大會(huì )議事規則》、《董事會(huì )議事規則》、《對外投資管理制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《對外擔保管理制度》、《關(guān)聯(lián)交易管理制度》中規定了對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔保事項、委托理財、關(guān)聯(lián)交易的權限，并建立了嚴格的審查和決策程序。
�。�3）對資產(chǎn)及在建工程管理的內部控制
公司制定了《固定資產(chǎn)制度》、《工程建設、修繕管理制度》、《貨幣資金管理制度》、《產(chǎn)品管理制度匯編》、《盤(pán)點(diǎn)管理制度》、《原料管理制度匯編》、《銀行承兌匯票管理制度》等一系列制度，對貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)的驗收入庫、領(lǐng)用發(fā)出、保管及處置等關(guān)鍵環(huán)節進(jìn)行控制，采取了職責分工、實(shí)物定期盤(pán)點(diǎn)、財產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對等措施，定期對應收款項、固定資產(chǎn)、在建工程等項目中存在的問(wèn)題和潛在損失進(jìn)行調查，不定期對長(cháng)期股權投資及無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行價(jià)值評定，按照公司制定的規定合理地計提資產(chǎn)減值準備，并將估計損失，計提準備的依據及需要核銷(xiāo)項目按規定的程序和審批權限報批。
�。�4）對銷(xiāo)售與收款的內部控制
營(yíng)銷(xiāo)中心通過(guò)日常的營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)和各種大眾傳播媒體及市場(chǎng)調查，廣泛收集國內、國際市場(chǎng)供求信息，了解掌握國內國際市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)格，根據國際、國內市場(chǎng)不同品種市場(chǎng)供求關(guān)系，制訂出切實(shí)可行的銷(xiāo)售方案，引導公司及時(shí)調整生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計劃。
為規范市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)管理，公司制訂并及時(shí)修訂了《銷(xiāo)售合同管理辦法》、《產(chǎn)品賒銷(xiāo)管理辦法》、《產(chǎn)品發(fā)運管理辦法》、《經(jīng)營(yíng)決策管理辦法》、《不正當行為管理辦法》、《應收賬款管理制度》等以保障公司的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)正常運作。
公司定期對應收款項存在的問(wèn)題和潛在損失進(jìn)行調查，按照公司制定的規定合理地計提資產(chǎn)減值準備，并將估計損失，計提準備的依據及需要核銷(xiāo)項目按規定的程序和審批權限報批。
�。�5）對采購與付款的內部控制
為加強采購管理，公司制訂了《采購管理制度》，分別對采購計劃管理、采購合同管理、采購付款及結算、采購物資驗收、供應商管理費用、低耗物資招標管理、采購業(yè)務(wù)總結評價(jià)管理等制定措施，在采購業(yè)務(wù)中根據制度規定實(shí)施管理，確保采購工作的正常有序開(kāi)展。
�。�6）對成本費用的內部控制
公司制定了《成本管理制度》、《費用管理制度》等，嚴格審核和控制成本費用支出；及時(shí)完整地記錄和反映成本費用支出；正確計算產(chǎn)品成本和期間費用；建立健全全員目標成本費用管理責任制；強化成本費用的事前預測、事中控制、事后分析和考核，綜合反映經(jīng)營(yíng)成果；為經(jīng)營(yíng)決策提供可靠的數據和信息；不斷挖掘內部潛力、節約開(kāi)支、努力降低成本費用，提高經(jīng)濟效益。公司實(shí)行全面預算管理，制定了《全面預算管理制度》，嚴格執行公司的年度預算，能有效地提高經(jīng)營(yíng)質(zhì)量和控制企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險。
�。�7）招投標管理的內部控制
公司制定了《招投標管理制度》，對生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的購買(mǎi)貨物、加工及修理修配勞務(wù)、物流交通運輸服務(wù)、建筑施工服務(wù)及其他部分現代服務(wù)、新建工程或技術(shù)改造項目各個(gè)環(huán)節需進(jìn)行招投標管理的范圍進(jìn)行明確，并成立了以總經(jīng)理為招投標組長(cháng)的專(zhuān)門(mén)組織，科學(xué)有效的對招標項目進(jìn)行決策，維護公司的合法權益，控制經(jīng)營(yíng)管理成本。
�。ㄋ模┬畔⑴c溝通
公司成功通過(guò)了“兩化融合管理體系貫標”申報，實(shí)現了信息化和工業(yè)化高層次的深度結合，以信息化帶動(dòng)工業(yè)化、以工業(yè)化促進(jìn)信息化，走新型工業(yè)化道路奠定了基礎，以信息化為支撐，實(shí)現可持續發(fā)展。
公司運用各種先進(jìn)的管理軟件并配備專(zhuān)業(yè)的信息管理人才為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策及時(shí)有效的收集的各種內部信息和外部信息，并進(jìn)行合理篩選、核對、整合、存儲，提高信息的有用性，進(jìn)一步打通業(yè)務(wù)、管理等各環(huán)節，加快信息互聯(lián)互通和資源共享，強化團隊分享與協(xié)作，同時(shí)堅持效率為先原則。
�。ㄎ澹﹥炔勘O督
公司制定了《內部審計制度》，明確了內部審計部門(mén)在內部監督中的職責權限，規范了內部監督的程序、方法和要求。審計部履行內部監督職責分為日常監督和專(zhuān)項監督，日常監督是指企業(yè)對建立與實(shí)施內部控制的情況進(jìn)行常規、持續的監督檢查；專(zhuān)項監督是指在企業(yè)發(fā)展戰略、組織結構、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵崗位員工等發(fā)生較大調整或變化的情況下，對內部控制的某一或者某些方面進(jìn)行有針對性的監督檢查。審計部運用個(gè)別訪(fǎng)談法、調查問(wèn)卷法、專(zhuān)題討論法、穿行測試法、實(shí)地查驗法及抽樣法等一系列審計方法履行內部監督職責，對監督過(guò)程中發(fā)現的缺陷和提出的改善建議及時(shí)通知被審計部門(mén)，同時(shí)定期向審計委員會(huì )報告。
五、內部控制評價(jià)結論
綜上所述，為實(shí)現合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現發(fā)展戰略等目標，公司業(yè)已嚴格遵循全面性、重要性、制衡性、適應性及成本效益原則，在公司內部的各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節建立健全了有效的內部控制系統，由經(jīng)營(yíng)層負責內部控制的貫徹、執行，由全體員工參與內部控制的具體實(shí)施，于20xx年12月31日在所有重大方面均保持了有效的財務(wù)報告內部控制。
內部控制自我評價(jià) 7
20xx年在校黨委和行政的領(lǐng)導下，在上級主管部門(mén)的指導幫忙下，我們審計處全體同志認真學(xué)習，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計法》、《審計署關(guān)于內部審計工作的規定》和國家相關(guān)法律法規。以學(xué)校教育工作為中心，結合內審工作實(shí)際，緊緊圍繞我校的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展審計工作，充分發(fā)揮內審的監督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導及時(shí)供給決策依據。全年共開(kāi)展各項審計400余項，為學(xué)校節儉了很多資金。在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了"經(jīng)濟衛士"和"參謀助手"的作用。由于工作成績(jì)突出，我校審計處被評為20xx年度新鄉市內審工作先進(jìn)單位，兩人被評為校級優(yōu)秀團員和"三育人"工作先進(jìn)個(gè)人。
一、基礎建設
20xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開(kāi)展，為我們搞好工作供給了有力保證。我們審計處認真貫徹落實(shí)審計廳、教育廳等上級部門(mén)的指示精神，結合我校實(shí)際，在做好審計工作的同時(shí)，積極配合其它各項工作的開(kāi)展。堅持"完善自己，提高認識"的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構
1、參與制定了學(xué)校物資采購、設備管理及相關(guān)規章制度若干項。規范了經(jīng)濟行為，使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規范化。
2、在學(xué)校機構改革后，進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監督職能進(jìn)一步得到體現，能夠更好的為領(lǐng)導供給決策依據
3、調整人員的知識和年齡結構，新增專(zhuān)業(yè)審計人員2名（均為應屆本科畢業(yè)生），加強了審計隊伍建設，一名同志獲高級會(huì )計師資格。經(jīng)驗豐富的老同志和進(jìn)取上進(jìn)的.年輕人相互交流、相互學(xué)習、以老帶新、新老結合，構成了一支知識結構和年齡結構較為合理的充滿(mǎn)生機和活力的審計隊伍。
二、學(xué)習及培訓
強化措施，進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個(gè)內審人員都真正成為"思想、業(yè)務(wù)過(guò)硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效"的工作高手。
1、派一名同志隨同教育廳考察團赴法國等國外學(xué)習考察，獲取了很多審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗。
2、與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。
3、加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習，進(jìn)取進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討，公開(kāi)發(fā)表專(zhuān)業(yè)學(xué)術(shù)論文4篇。
三、參與后勤改革
隨著(zhù)高校后勤管理社會(huì )化改革的深入，我校后勤集團已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負盈虧的經(jīng)濟實(shí)體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規章和措施，同財務(wù)處、后勤管理處一道，對集團每個(gè)中心進(jìn)行了成本核算，并結合外校經(jīng)驗，根據本校實(shí)際，制定了各項定額標準，為推動(dòng)學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應有的作用。
四、參與校辦產(chǎn)業(yè)改革
"科教興國"和"發(fā)展高科技，實(shí)現產(chǎn)業(yè)化"這一戰略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來(lái)了新的機遇和挑戰�？墒怯捎谛＾k企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內某些同志往往會(huì )為了個(gè)人利益或小團體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。應對這一現狀，我們會(huì )同財務(wù)處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個(gè)企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營(yíng)環(huán)境，明確了經(jīng)濟職責，提高了經(jīng)濟效益，為領(lǐng)導供給了決策依據，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻。
內部控制自我評價(jià) 8
全體股東：
�。ㄒ韵潞�(jiǎn)稱(chēng)“雙塔食品”、“本公司”或“公司”）為了適應公司發(fā)展需要，進(jìn)一步加強和規范公司內部控制，提高公司管理水平和風(fēng)險防范能力，促進(jìn)公司規范化運作和健康可持續發(fā)展，保護投資者合法權益，根據《企業(yè)內部控制基本規范》其配套指引的相關(guān)規定以及《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》、深圳證券交易所《中小板上市公司規范運作指引》等法律法規和規章制度的要求，我們對公司20xx年xx月xx日（內部控制評價(jià)報告基準日）的內部控制有效性進(jìn)行了評價(jià)。
一、重要聲明
按照企業(yè)內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實(shí)施內部控制，評價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內部控制評價(jià)報告是公司董事會(huì )的責任。監事會(huì )對董事會(huì )建立和實(shí)施內部控制進(jìn)行監督。
經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導企業(yè)內部控制的日常運行。公司董事會(huì )、監事會(huì )及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實(shí)性、準確性和完整性承擔個(gè)別及連帶法律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現發(fā)展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價(jià)結果推測未來(lái)內部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。
二、內部控制評價(jià)結論
根據公司財務(wù)報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價(jià)報告基準日，不存在財務(wù)報告內部控制重大缺陷。董事會(huì )認為，公司已按照企業(yè)內部控制規范體系和相關(guān)規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內部控制。
自?xún)炔靠刂圃u價(jià)報告基準日至內部控制評價(jià)報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內部控制有效性評價(jià)結論的因素。
根據公司非財務(wù)報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價(jià)報告基準日，公司未發(fā)現非財務(wù)報告內部控制重大缺陷。
三、內部控制評價(jià)工作情況
�。ㄒ唬﹥炔靠刂圃u價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險導向原則確定納入評價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。納入評價(jià)范圍的主要單位包括：雙塔食品母公司及子公司。納入評價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的100.00%，營(yíng)業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營(yíng)業(yè)收入總額的100.00%。
納入評價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括：組織架構、管理理念與經(jīng)營(yíng)風(fēng)格、人力資源、企業(yè)文化、財務(wù)控制、內部監督。重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險領(lǐng)域主要涉及業(yè)務(wù)活動(dòng)為：資金活動(dòng)、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)。
1、組織架構
公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會(huì )有關(guān)法律法規的要求，建立了規范的企業(yè)制度和公司治理結構：制定了公司章程、三會(huì )及各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )議事規則等規章制度，形成了健全、完備的規章制度體系。明確了股東大會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )、經(jīng)理層的職責和權限，形成了各負其責、協(xié)調運轉、有效制衡的法人治理結構，保障了公司經(jīng)營(yíng)行為的合法合規、真實(shí)有效，促進(jìn)了公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，維護了投資者和公司利益。
目前，公司內部控制體系由公司決策層、內控管理層、各業(yè)務(wù)單位構成。決策層包括公司股東大會(huì )和董事會(huì )。股東大會(huì )是公司權力機構，依法決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計劃；選舉和更換董事、監事；審議批準董事會(huì )、監事會(huì )報告；審議批準年度財務(wù)決算方案，重大資產(chǎn)的購買(mǎi)、出售等事項。董事會(huì )對股東大會(huì )負責，召集股東大會(huì )并向股東大會(huì )報告工作；執行股東大會(huì )的決議；制定公司的經(jīng)營(yíng)計劃和投資方案；制定公司的年度財務(wù)預決算方案；制定公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；制定公司增加或減少注冊資本、發(fā)行債券或其他證券上市方案；擬定公司重大收購、回購本公司股票方案；在股東大會(huì )授權范圍內決定公司對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔保等事項；制定公司的基本管理制度等。
公司董事會(huì )下設戰略委員會(huì )、審計委員會(huì )、提名委員會(huì )和薪酬與考核委員會(huì )四個(gè)議事機構。
戰略委員會(huì )主要負責審定公司戰略發(fā)展規劃；審計委員會(huì )主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作；提名委員會(huì )主要負責對公司董事和經(jīng)理人員的人選，依據選擇標準和程序進(jìn)行選擇并提出建議；薪酬與考核委員會(huì )主要負責制定公司董事及經(jīng)理人員的考核標準并進(jìn)行考核，負責制定、審查公司董事及經(jīng)理人員的薪酬政策與方案，對董事會(huì )負責。各委員會(huì )職責分工明確，整體運作情況良好。
監事會(huì )負責對董事、高級管理人員執行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監督，檢查公司財務(wù)，對董事會(huì )編制的公司定期報告進(jìn)行審核并提出書(shū)面審核意見(jiàn)，提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì )并向股東大會(huì )提出提案等職權。
經(jīng)理層負責組織實(shí)施股東大會(huì )、董事會(huì )決議事項，負責具體管理企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)運工作。
2、公司組織架構圖：
“公司無(wú)大事、關(guān)鍵看細節”是公司的管理理念，要求工作中注重細節，善于發(fā)現問(wèn)題、分析問(wèn)題、解決問(wèn)題。倡導“執著(zhù)、嚴謹、細節、主動(dòng)”的工作精神。
高級管理人員遵守法律、法規和本公司章程的規定，忠實(shí)履行職責，維護公司利益，當其自身的利益與公司和股東的利益相沖突時(shí)，能夠以公司和股東的最大利益為行為準則。公司高級管理人員均具備較長(cháng)擔任領(lǐng)導職務(wù)的經(jīng)歷，領(lǐng)導能力強、精通業(yè)務(wù)，具有較強的創(chuàng )新能力，領(lǐng)導班子成員精誠團結，實(shí)施嚴格和標準化管理，廉潔自律，敢抓敢管，既分工負責、又相互配合，是一支具有凝聚力和戰斗力的團隊。領(lǐng)導班子堅持以集團公司的經(jīng)營(yíng)目標為方向開(kāi)展工作，受到員工的信任和好評。
3、人力資源
人才是一個(gè)企業(yè)發(fā)展壯大的重要資本，為了適應當前人才需求日趨激烈的競爭，吸引人才、留住人才，公司已建立和實(shí)施了較為科學(xué)的人才聘用、培訓、輪崗、考核、獎懲、晉升和離職、保密等人事管理制度和人力資源規劃。在人才聘用上，做到科學(xué)合理；在人才使用上，做到人盡其才，才盡其用。公司在人力資源管理方面完善了以崗定薪、優(yōu)勝劣汰、能上能下的`人才競爭機制。實(shí)施個(gè)人職業(yè)生涯規劃，注重員工培訓和個(gè)人知識、技能的不斷提高，充分調動(dòng)廣大員工特別是公司骨干的積極性。
本年度公司繼續堅持人力資源優(yōu)先投入的原則，打造業(yè)內優(yōu)秀的專(zhuān)業(yè)化、職業(yè)化經(jīng)營(yíng)團隊，建設學(xué)習型組織。按照績(jì)效考核管理辦法，做好關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵人員的績(jì)效考核工作，確�？�(jì)效目標與績(jì)效結果相一致。注重員工素質(zhì)培養，實(shí)現新老人員的快速融合。
4、企業(yè)文化
公司一貫重視企業(yè)文化氛圍的營(yíng)造和保持，樹(shù)立以“明理、誠信、競合、發(fā)展”為核心的價(jià)值理念和股東利益最大化為根本的管理觀(guān)念。在管理方式上強調制度、流程管理，注重風(fēng)險防范與效率相結合，追求穩中求進(jìn)的風(fēng)格，逐漸形成誠實(shí)守信為根本、注重道德修養的價(jià)值觀(guān)念。通過(guò)嚴格的管理制度和治理層、高級管理人員的身體力行將這些觀(guān)念多渠道、多層次、全方位的承繼和發(fā)揚。
5、財務(wù)控制
公司經(jīng)營(yíng)管理層在預算、生產(chǎn)、收入、費用、投資、利潤等財務(wù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)方面都有明確的目標，公司內部對這些目標都有清晰的記錄，并且積極地對其加以監控。財務(wù)部門(mén)建立了適當的保護措施，合理地保證了對資產(chǎn)和記錄的接觸、處理均經(jīng)過(guò)適當的授權，賬面資產(chǎn)與實(shí)存資產(chǎn)定期核對相符。
公司內部控制活動(dòng)方法、措施及機制的運行情況，主要表現在以下方面：
1）財務(wù)管理控制
公司制訂財務(wù)管理制度，統一財務(wù)會(huì )計行為，提高財務(wù)會(huì )計信息質(zhì)量，加強財務(wù)會(huì )計內部控制，明確財務(wù)會(huì )計相關(guān)人員工作職責，保證財務(wù)會(huì )計工作的順利實(shí)施。公司財務(wù)管理制度涵蓋：貨幣資金及應收賬款的管理、存貨管理、固定資產(chǎn)管理、成本控制與費用管理、投資及產(chǎn)權管理、預算管理、票據管理、公司會(huì )計檔案管理規定等。公司設立財務(wù)管理部并配備專(zhuān)職人員，所有財務(wù)工作人員都具備崗位相關(guān)財務(wù)知識和財務(wù)工作經(jīng)驗。公司財務(wù)管理部嚴格按照制訂的財務(wù)管理制度、財務(wù)工作程序，對公司的財務(wù)活動(dòng)實(shí)施管理和控制，保證了公司財務(wù)活動(dòng)按章有序的進(jìn)行。
2）資金活動(dòng)控制
公司根據自身發(fā)展戰略，制定并適時(shí)修訂了嚴格的資金授權、批準、審驗等相關(guān)管理制度，進(jìn)一步細化和規范了公司資金開(kāi)支管理，及資金支付各級人員的審批權限，加強資金活動(dòng)的集中歸口管理，明確了籌資、投資、營(yíng)運等各環(huán)節的職責權限各崗位分離要求，定期或不定期檢查和評價(jià)資金活動(dòng)的情況，落實(shí)責任追究制度，確保資金安全和有效運行。
3）對外投資控制
為嚴格控制投資風(fēng)險，維護投資主體的合法權益，公司制定了《對外投資管理規定》，對公司對外投資的原則、形式、投資項目的提出、審批、投資運作與管理、投資項目的監督等做出了明確的規定。公司實(shí)行重大投資決策的責任制度，明確了投資的審批程序、采取不同的投資額分別由不同層次的權力機構決策的機制，合理保證了對外投資的效率，保障了投資資金的安全和投資效益。
4）擔保業(yè)務(wù)控制
公司制定了《對外擔保管理制度》，嚴格控制擔保風(fēng)險，遵循合法、安全的原則。按照有關(guān)法律法規以及深圳證券交易所《股票上市規則》等有關(guān)規定，在《公司章程》中對股東大會(huì )、董事會(huì )關(guān)于對外擔保事項的審批權限，以及違反審批權限和審議程序的責任追究進(jìn)行了明確的規定。本年度公司在對外擔保事項方面繼續嚴格遵循相關(guān)法律法規以及《公司章程》規定。
5）關(guān)聯(lián)交易控制
公司根據《中華人民共和國公司法》、中國證券監督管理委員會(huì )《上市公司治理準則》、深圳證券交易所《股票上市規則》等有關(guān)法律、法規和規范性文件以及《公司章程》的規定，制訂了《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，對關(guān)聯(lián)方與關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行了明確定義，對公司股東大會(huì )、董事會(huì )對關(guān)聯(lián)交易事項的審批權限進(jìn)行了進(jìn)一步明確的劃分，保證公司與各關(guān)聯(lián)人所發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易的合法性、公允性、合理性，保證公司各項業(yè)務(wù)通過(guò)必要的關(guān)聯(lián)交易順利地開(kāi)展，保障股東和公司的合法權益。
6）銷(xiāo)售業(yè)務(wù)控制為了促進(jìn)公司銷(xiāo)售穩定增長(cháng)，擴大市場(chǎng)份額，規范銷(xiāo)售行為，防范銷(xiāo)售風(fēng)險，公司制定《營(yíng)銷(xiāo)管理制度》、《銷(xiāo)售合同管理規定》等相關(guān)管理制度，根據相關(guān)制度結合公司實(shí)際情況，公司制定切實(shí)可行的銷(xiāo)售政策，明確定價(jià)原則、信用標準和條件、收款方式以及涉及銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的機構和人員的職責權限等相關(guān)內容，突出了公司的“先款后貨”的銷(xiāo)售理念，強化了對產(chǎn)品發(fā)出和市場(chǎng)監督服務(wù)的管理，避免經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現的損失，確保各類(lèi)經(jīng)濟合同的正常履行，確保市場(chǎng)良性發(fā)展，保持客戶(hù)良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。
7）采購業(yè)務(wù)控制
公司對采購業(yè)務(wù)流程制定《招投標管理辦法》、《原料收購管理辦法》、《物資采購管理辦法》等管理制度，分別對原料、包裝物及輔料的采購進(jìn)行管控，明確了供應商選擇、審查、資格認定管理流程，嚴格制定請購、審批、購買(mǎi)、驗收、付款等環(huán)節的職責和審批權限，并建立價(jià)格監督機制，定期檢查和評價(jià)采購過(guò)程中的薄弱環(huán)節，采取有效控制措施，確保物資采購滿(mǎn)足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要。
8）對控股子公司的管理控制
公司制定《子公司管理制度》和《子公司財務(wù)管理制度》，通過(guò)戰略決策、運營(yíng)調控、人力資源管控、財務(wù)管控、投資管理、信息管理、審計監督管理、考核獎懲等明確了公司對子公司的管理重點(diǎn)，實(shí)現了公司對各子公司業(yè)務(wù)管理、控制及服務(wù)職能。對控股子公司在確保自主經(jīng)營(yíng)的前提下，實(shí)施了有效的內部控制。確保了母公司投資的安全，完整以及企業(yè)集團合并財務(wù)報表的真實(shí)可靠。
9）全面預算控制
公司建立并實(shí)施全面預算管理制度，重點(diǎn)對銷(xiāo)售預算、資金預算執行情況進(jìn)行監控，對預算執行進(jìn)度、執行差異進(jìn)行專(zhuān)項分析，及時(shí)制止公司不符合預算目標的經(jīng)濟行為，并要求相關(guān)部門(mén)落實(shí)改善措施。
10）信息披露控制
公司嚴格按照證監會(huì )和證券交易所的有關(guān)法律法規和公司要求，制訂了《信息披露事務(wù)管理制度》、《內幕信息及知情人登記管理制度》，將公司信息真實(shí)、準確、及時(shí)、完整地在指定的報紙和網(wǎng)站上進(jìn)行披露，確保公司信息披露的及時(shí)、準確、完整；做好信息披露機構及相關(guān)人員的培訓和保密工作，未出現信息泄密事件；督促并指導下屬子公司嚴格按制度的規定做好信息披露和保密工作。
6、內部監督
公司監事會(huì )代表股東大會(huì )行使監督職權，對公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行全面監督，并對董事會(huì )及其成員、總經(jīng)理和其他高級管理人員進(jìn)行監督，對股東大會(huì )負責。公司審計委員會(huì )主要負責公司內部審計與外部審計之間的溝通、監督公司的內部審計制度及其實(shí)施，審核公司的財務(wù)信息及其披露，審查公司的內控制度，確保董事會(huì )對經(jīng)理層的有效監督。
公司根據國家有關(guān)審計的法律法規、《上市規則》和《上市公司內部審計工作指引》以及《公司章程》的規定，公司設置了審計辦公室，制訂和有效執行《內部審計制度》，在董事會(huì )審計委員會(huì )領(lǐng)導下，負責對公司各部門(mén)、公司控股子公司的所有經(jīng)濟活動(dòng)進(jìn)行監督，并出具獨立的審計意見(jiàn)，及時(shí)發(fā)現內部控制的缺陷和不足，詳細分析問(wèn)題的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方式并監督落實(shí)，向公司董事會(huì )審計委員會(huì )報告內部審計工作。
本年度，審計部對公司財務(wù)報告、子公司財務(wù)報告、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易、對外投資、信息披露等事項進(jìn)行了審計。對工程項目實(shí)施的全過(guò)程審計，包括工程預算、招標活動(dòng)、合同簽訂、工程過(guò)程管理、工程款項支付、工程決算等。通過(guò)內部審計，公司及時(shí)發(fā)現有關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的問(wèn)題，提出整改建議，督促整改落實(shí)，強化了公司包括財務(wù)管理在內的內部管理有效性，起到了進(jìn)一步防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險的作用。
同時(shí)，公司監事會(huì )、獨立董事履行對公司管理層的監督職責，對公司的內部控制有效性進(jìn)行獨立評價(jià)，并提出改進(jìn)意見(jiàn)。
�。ǘ﹥炔靠刂圃u價(jià)工作依據及內部控制缺陷認定標準公司依據企業(yè)內部控制規范體系組織開(kāi)展內部控制評價(jià)工作。
公司董事會(huì )根據企業(yè)內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區分財務(wù)報告內部控制和非財務(wù)研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：
1、財務(wù)報告內部控制缺陷認定標準
1）公司確定的財務(wù)報告內部控制缺陷評價(jià)的定量標準如下：
定量標準以營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額作為衡量指標。
內部控制缺陷可能導致或導致的損失與利潤表相關(guān)的，以營(yíng)業(yè)收入指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務(wù)報告錯報金額小于營(yíng)業(yè)收入的0.5%，則認定為一般缺陷；
如果超過(guò)營(yíng)業(yè)收入的0.5%但小于1%，則為重要缺陷；如果超過(guò)營(yíng)業(yè)收入的1%，則認定為重大缺陷。
內部控制缺陷可能導致或導致的損失與資產(chǎn)管理相關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務(wù)報告錯報金額小于資產(chǎn)總額的0.5%，則認定為一般缺陷；
如果超過(guò)資產(chǎn)總額的0.5%但小于1%認定為重要缺陷；如果超過(guò)資產(chǎn)總額1%，則認定為重大缺陷。
2）公司確定的財務(wù)報告內部控制缺陷評價(jià)的定性標準如下：
財務(wù)報告重大缺陷的跡象包括：公司董事、監事和高級管理人員的舞弊行為、公司更正已公布的財務(wù)報告、注冊會(huì )計師發(fā)現的卻未被公司內部控制識別的當期財務(wù)報告中的重大錯報、審計委員會(huì )和審計部門(mén)對公司的對外財務(wù)報告和財務(wù)報告內部控制監督無(wú)效。
財務(wù)報告重要缺陷的跡象包括：未依照公認會(huì )計準則選擇和應用會(huì )計政策、未建立反舞弊程序和控制措施、對于非常規或特殊交易的賬務(wù)處理沒(méi)有建立相應的控制機制或沒(méi)有實(shí)施且沒(méi)有相應的補償性控制、對于期末財務(wù)報告過(guò)程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務(wù)報表達到真實(shí)、完整的目標。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非財務(wù)報告內部控制缺陷認定標準
1）公司確定的非財務(wù)報告內部控制缺陷評價(jià)的定量標準如下：
定量標準以營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額作為衡量指標。
內部控制缺陷可能導致或導致的損失與利潤報表相關(guān)的，以營(yíng)業(yè)收入指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務(wù)報告錯報金額小于營(yíng)業(yè)收入的0.5%，則認定為一般缺陷；
如果超過(guò)營(yíng)業(yè)收入的0.5%但小于1%認定為重要缺陷；如果超過(guò)營(yíng)業(yè)收入的1%，則認定為重大缺陷。
內部控制缺陷可能導致或導致的損失與資產(chǎn)管理相關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務(wù)報告錯報金額小于資產(chǎn)總額的0.5%，則認定為一般缺陷；
如果超過(guò)資產(chǎn)總額0.5%但小于1%則認定為重要缺陷；如果超過(guò)資產(chǎn)總額1%，則認定為重大缺陷。
2）公司確定的非財務(wù)報告內部控制缺陷評價(jià)的定性標準如下：
非財務(wù)報告重大缺陷的跡象包括：違反國家法律、法規或規范性文件、決策程序不科學(xué)導致重大決策失誤、重要業(yè)務(wù)制度性缺失或系統性失效、重大或重要缺陷不能得到有效整改、安全、環(huán)保事故對公司造成重大負面影響的情形。
非財務(wù)報告內部控制重要缺陷包括：重要業(yè)務(wù)制度或系統存在的缺陷、內部控制、內部監督發(fā)現的重要缺陷未及時(shí)整改、重要業(yè)務(wù)系統運轉效率低下。
非財務(wù)報告內部控制一般缺陷：一般業(yè)務(wù)制度或系統存在缺陷。
�。ㄈ﹥炔靠刂迫毕菡J定及整改情況
1、財務(wù)報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據上述財務(wù)報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務(wù)報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非財務(wù)報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據上述非財務(wù)報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發(fā)現公司非財務(wù)報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。其他內部控制相關(guān)重大事項說(shuō)明公司無(wú)其他內部控制相關(guān)重大事項說(shuō)明。
內部控制自我評價(jià) 9
伴隨著(zhù)20xx年即將到來(lái)的鐘聲，回望20xx年我以“服從領(lǐng)導、團結同事、認真學(xué)習、扎實(shí)工作”為準則，始終堅持高標準、嚴要求，較好的完成各項工作任務(wù)。一年來(lái)，我不斷成長(cháng)、成熟、有過(guò)幸福和感動(dòng)，有過(guò)淚水和鮮花，評價(jià)過(guò)去是為了更好地把我未來(lái)。所以現將一年來(lái)的工作評價(jià)如下：
一、一年來(lái)工作的回顧和體會(huì )：
一年來(lái)認真貫徹執行黨的路線(xiàn)、方針、政策，在工作中狠抓支行的財務(wù)管理、薪酬管理、OA系統管理、人事管理、各類(lèi)印章管理、辦公用品管理以及各種建立等相關(guān)工作，起到各部室的樞紐作用，回顧過(guò)去一年，我深深地明白，辦公室是為全行服務(wù)的綜合部門(mén)，發(fā)揮著(zhù)承上啟下、協(xié)調關(guān)系的作用，在這樣一個(gè)鍛煉人的崗位上我加強思想道德建設，提高職業(yè)修養，樹(shù)立正確的人生觀(guān)和價(jià)值觀(guān)，加強自身愛(ài)崗敬業(yè)意識培養，進(jìn)一步增強工作的職責心、事業(yè)心，以主人翁的精神熱愛(ài)本職工作，做到“干一行、愛(ài)一行、專(zhuān)一行”，全身心地投入工作，用細心、周到的服務(wù)，用敢為人先的創(chuàng )新活力，用務(wù)實(shí)高效的實(shí)干作風(fēng)，用嚴謹精細的工作精神將敬業(yè)兩個(gè)字銘刻在我心中，我深深地明白在在辦公室主任這樣鍛煉人的崗位上，僅有不斷地加強和學(xué)習新的業(yè)務(wù)知識，做好本職工作，提高工作效率，才能發(fā)揮辦公室的橋梁作用，協(xié)調作用，管理作用。為此一年來(lái)我認真學(xué)習相關(guān)理論知識，利用業(yè)余時(shí)間熟悉新的業(yè)務(wù)技能，提高管理潛力，這贏(yíng)得了分行領(lǐng)導和同志們的廣泛好評。
在即將過(guò)去的一年里，在分行領(lǐng)導的關(guān)心和幫忙下，我始終持續著(zhù)良好工作狀態(tài)，以一名合格銀行員工標準嚴格要求自己。立足本職工作，潛心鉆研業(yè)務(wù)技能，使自己能平凡崗位默默奉獻著(zhù)，推動(dòng)了辦公室工作的有序開(kāi)展。
過(guò)去的一年，作為辦公室主任，我在工作中主要抓好支行辦公和重要會(huì )議，確保支行決策的貫徹落實(shí)，協(xié)調支行各部門(mén)工作，綜合全行信息，加強信息反饋，提高工作質(zhì)量和效率，在全行信息、業(yè)務(wù)宣傳工作，支行文書(shū)事務(wù)、收發(fā)文并做好督促落實(shí)工作、保密，支行人事檔案、員工的調入、調出審批、支行的薪酬核算、發(fā)放工作，支行經(jīng)費管理，支行公章的'保管、登記、管理工作、對外聯(lián)絡(luò )和接待工作，禮貌建立資料的收集、臺賬的整理和歸檔，做出了卓有成效的工作。有人說(shuō)“把每一件簡(jiǎn)單的事做好就是不簡(jiǎn)單，把每一件平凡的事做好就是不平凡�！蔽覉远ǖ膹男√幾銎�，對自己嚴格要求，在每一項具體工作中都注意嚴格要求自己，用心努力，銳意進(jìn)取。從領(lǐng)導的指示出發(fā)，踏踏實(shí)實(shí)做好工作。
二、工作中存在的不足和明年工作的思路和打算：
尊敬的領(lǐng)導各位同事們，作為一名辦公室主任我沒(méi)有顯赫的地位，更沒(méi)有如潮的掌聲。伴隨我們的只是辛勤的汗水和如山的職責。一份辛勞，一份收獲，我的工作得到了領(lǐng)導和中心同志的廣泛贊譽(yù)，但我深深地明白榮譽(yù)屬于過(guò)去，未來(lái)我還需努力，成績(jì)不找跑步了，問(wèn)題不找不得了，目前的工作與同事的期望和領(lǐng)導的要求尚有必須的距離，還存在著(zhù)許多不足，在下一年的工作中我們將發(fā)揚成績(jì)、彌補不足，用心擺正位置，結合自己的一些經(jīng)牢記使命，勤勤懇懇、無(wú)怨無(wú)悔干好本職工作，在領(lǐng)導的關(guān)心與支持下，和同事們一起用心工作，為公司默默貢獻。
總之，回顧20xx年，“點(diǎn)點(diǎn)滴滴，造就不凡”，在以后的工作中，不管工作是枯燥的還是多彩多姿的，我都要不斷積累經(jīng)驗，與辦公室全體人員一起共同努力，勤奮的工作，刻苦的學(xué)習，努力提高自身素質(zhì)和各種工作技能，用心發(fā)揮辦公室承上啟下的作用。
內部控制自我評價(jià) 10
不知不覺(jué)中，學(xué)生會(huì )的工作又到了交接的時(shí)候，我們這屆文藝部成員的工作也即將畫(huà)上圓滿(mǎn)的句號，在這一年時(shí)間里，我們始終以本部門(mén)職責為工作目標和方向，進(jìn)取認真地做好院團委和系部交給我們的各項工作，在配合院團委學(xué)生會(huì )工作的同時(shí)也為我系同學(xué)組織開(kāi)展了不少精彩的文藝活動(dòng)，讓我系同學(xué)在這些文藝活動(dòng)中更好地了解自己，發(fā)現自己，也為同學(xué)們供給了展示自己特長(cháng)的舞臺，有了這些文藝活動(dòng)同學(xué)們的課余生活不再單調無(wú)味，而是充滿(mǎn)樂(lè )趣，雖然組織這些文藝活動(dòng)會(huì )很累，但我們還是盡自己的能力做到最好，回顧這一年文藝部所做的工作，總體來(lái)說(shuō)還是比較好的，但我們的工作中也存在不足之處，現在我們老成員即將卸下重擔，為了讓下一屆文藝部成員在工作中能有所借鑒，比我們這屆成員做得更好，能夠在借鑒的同時(shí)提高服務(wù)我系同學(xué)的.能力，在此做工作評價(jià)如下：
本屆文藝部工作評價(jià)
我們是從x月接過(guò)上一屆文藝部的重擔的，剛接過(guò)擔子，工作任務(wù)立刻就下達給我們了：
1、x月迎接新生的工作
在迎新工作中，我們部門(mén)和其他部門(mén)密切配合，迎接我們百色職業(yè)學(xué)院大一新生的到來(lái)，我們每個(gè)人一天下來(lái)最多能接待8個(gè)左右的大一新生，雖然人數少，可是我們還是以飽滿(mǎn)的熱情去迎接新生，還和新生愉快地交流起來(lái)，增進(jìn)了我們和大一新生之間的溝通。
2、x月學(xué)生會(huì )招新工作
在這次招新的工作中，我們文藝部招到了4名新干事，為了讓新干事融入我們學(xué)生會(huì )這個(gè)團體，在開(kāi)了全體新干事的交流會(huì )后，我們部門(mén)又開(kāi)了三次本部門(mén)的交流會(huì )，把我們文藝部的各項工作和學(xué)生會(huì )的紀律告訴了新干事們，也讓新干事幫忙生活部檢查宿舍衛生、幫忙紀檢部檢查升旗遲到人數、幫忙宣傳部出我系的黑板報等，在這些工作中，新干事也逐漸適應學(xué)生會(huì )的工作了。
3、學(xué)生會(huì )茶話(huà)會(huì )
由于甲流的原因，學(xué)院為調動(dòng)學(xué)生氣氛，學(xué)生會(huì )內部舉辦小型的茶話(huà)會(huì )!活動(dòng)很成功!這次活動(dòng)的舉辦更加的增進(jìn)了學(xué)生干部之間的友誼!使學(xué)生會(huì )這個(gè)大家庭更如鋼似鐵。
4、新老生交流會(huì )
在即將換屆的時(shí)候進(jìn)行新老生的交流，促進(jìn)了干事與干事之間，干事與部長(cháng)之間的交流，我們也將自己在學(xué)生會(huì )中的工作經(jīng)驗與干事們分享，讓他們對學(xué)生會(huì )部長(cháng)的工作更加熟悉，大家在會(huì )上暢所欲言地交流，干事與部長(cháng)像朋友之間一樣，同時(shí)，我們也發(fā)現干事與干事之間的交流還不足，有的干事甚至只明白自己部門(mén)的同學(xué)，不認識其他部門(mén)的同學(xué)，說(shuō)明干事們交流方面有所欠缺。
5、抗震救災晚會(huì )
青海玉樹(shù)地震牽動(dòng)這全國人民的心!!學(xué)校領(lǐng)導及時(shí)組織學(xué)生捐款捐物，并舉辦大型的慰問(wèn)災區人民文藝匯演，晚會(huì )進(jìn)行了默哀捐款等活動(dòng)!晚會(huì )預報了災區的消息，并且證明了我們和大學(xué)生永遠和災區人民在一起。
內部控制自我評價(jià) 11
在集團公司的正確領(lǐng)導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規，認真履行集團的《內部審計管理制度》。
根據集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導交辦的審計任務(wù)，現就20xx年度審計工作評價(jià)如下：
20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務(wù)收支及年度預算執行狀況審計12項，專(zhuān)項經(jīng)營(yíng)考核審計1項，任期經(jīng)濟職責審計2項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項，為完善集團經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。
1、預算執行審計與財務(wù)收支審計并軌同行
預算執行結合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預算執行的過(guò)程審核時(shí)，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內控制度執行、內控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現各種問(wèn)題，及時(shí)與各單位溝通，針對審計報告的'存在問(wèn)題，提出相關(guān)推薦，指導整改。20xx年度完成上年度財務(wù)收支與預算執行審計12項，發(fā)現問(wèn)題41項，提出推薦36項。10—11月份審計部對年度審計發(fā)現問(wèn)題的整改狀況與逾期應收賬款催收進(jìn)行審計回訪(fǎng)，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見(jiàn)并敦促其切實(shí)執行。通過(guò)審計，嚴肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預算執行儲備了動(dòng)力。
2、開(kāi)展專(zhuān)項經(jīng)營(yíng)考核審計
20xx年7月，公司為扭轉xx汽車(chē)租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核職責書(shū)。為配合集團經(jīng)營(yíng)管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)狀況，與相關(guān)單位反復磋商，報請主管領(lǐng)導審核，最終確認xx汽車(chē)租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jì)效考核結果，維護公司經(jīng)營(yíng)考核嚴肅性，同時(shí)也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營(yíng)成果。
3、完善投資企業(yè)審計，帶給投資評估依據
為評價(jià)對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據集團公司領(lǐng)導安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計，對20xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計，深入、綜合評價(jià)投資公司的管理效益。個(gè)性是太壹公司經(jīng)營(yíng)合同到期，需對今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預測，為投資決策帶給依據。
4、加強離任審計，帶給人事管理參考
20xx年，寶原總經(jīng)理、新湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據集團公司安排進(jìn)行離任審計，對其任期內經(jīng)營(yíng)目標的完成、經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價(jià)，為集團人事考核帶給參考。
5、完善基建工程審計
20xx年，基建工程項目多，現場(chǎng)監管頻繁、預結算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現場(chǎng)，開(kāi)展現場(chǎng)工程監督、材料審計等，糾正相關(guān)部門(mén)流程方面存在錯誤，做到實(shí)施事前項目審查、事中監督管理和事后造價(jià)控制的系統化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額843.44萬(wàn)元，核減金額286.84萬(wàn)元；基建工程項目結算審計40項，結算報審金額1.392.40萬(wàn)元，核減金額384.39萬(wàn)元。
根據集團公司要求，對工程結算超過(guò)百萬(wàn)的基建項目，引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息，公平、公正進(jìn)行工程結算審核。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項，結算報審金額228.13萬(wàn)元，核減金額119.93萬(wàn)元。為集團降低了工程造價(jià)，節省超多的資金。
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