對完善中央銀行非現場(chǎng)監管的思考

非現場(chǎng)監管是中央銀行實(shí)施風(fēng)險監管的重要手段。人民銀行的非現場(chǎng)監管體系建設起步較晚，雖然取得了顯著(zhù)的進(jìn)步，但在監管、數據采集方式、數據系統和處理方式上還存在諸多不足，盡快完善非現場(chǎng)監管體系，提高人民銀行的監管水平，已成為一項十分迫切的任務(wù)。　　一、人民銀行非現場(chǎng)監管的基本情況　　從1996年至今，隨著(zhù)人民銀行對銀行業(yè)監管的重心從合規性監管向風(fēng)險監管和內部控制轉變，監管方式從主要依靠現場(chǎng)檢查向非現場(chǎng)監管與現場(chǎng)檢查相結合轉變，人民銀行對銀行業(yè)的非現場(chǎng)監管體系也經(jīng)歷了一個(gè)從無(wú)到有，到逐步走向完善的過(guò)程。，這套體系已經(jīng)基本實(shí)現了與人民銀行統計工作緊密結合，正在向監管內容和數據采集、處理方式的化、規范化、制度化轉變�！　∥覈鴮︺y行業(yè)實(shí)施非現場(chǎng)監管的重點(diǎn)主要是資本充足情況、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)流動(dòng)性、財務(wù)狀況、內控制度的有效性、經(jīng)營(yíng)的合規性等。圍繞這些要求，人民銀行建立了包括資產(chǎn)負債表、損益表和涉及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的安全性、流動(dòng)性、效益性和總量結構管理的16項監控監測指標的非現場(chǎng)監管報表體系，并統一了與金融統計全科目上報指標的歸屬關(guān)系，在此基礎上，積極推動(dòng)監管報表的數據采集與全科目上報系統的接軌。人民銀行總行明確規定，凡是能夠從全科目指標體系中得到的非現場(chǎng)監管報表和數據由人民銀行調統部門(mén)提供，不再通過(guò)監管部門(mén)向商業(yè)銀行直接采集。這樣就減輕了商業(yè)銀行和人民銀行監管部門(mén)的負擔，同時(shí)實(shí)現了監管報表采集和生成的化，較好地保證了報表數據的準確性。人民銀行監管部門(mén)通過(guò)對報表的分析，及時(shí)掌握監管對象經(jīng)營(yíng)管理的有關(guān)情況，判斷其風(fēng)險狀況，形成《金融監管報告》，為本行和上級行的監管決策提供依據。　　二、當前非現場(chǎng)監管的主要問(wèn)題　　1.監管內容有待完善。　　首先，基層人行缺乏與之監管特點(diǎn)相適應的非現場(chǎng)監管指標體系。人民銀行目前的非現場(chǎng)監管指標主要針對一級法人，某些指標對于分支機構并不適用，基層人行完全套用總行的指標體系難以準確評價(jià)商業(yè)銀行分支機構的經(jīng)營(yíng)狀況�！　∑浯�，監管內容的更新滯后于形勢的需要。隨著(zhù)金融體制改革的深化和銀行業(yè)競爭的日趣激烈，商業(yè)銀行在金融創(chuàng )新方面取得了長(cháng)足的進(jìn)展，這要求人民銀行不斷改善既有的非現場(chǎng)監管內容，有效地監控商業(yè)銀行新業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況。一方面，現有非現場(chǎng)監管指標體系更新較慢，不能適應這種要求，另一方面作為非現場(chǎng)監管重要數據源的金融統計全科目指標體系修訂周期較長(cháng)，無(wú)法滿(mǎn)足新的非現場(chǎng)監管指標的取數要求，為監管部門(mén)獲取新指標數據帶來(lái)困難。　　2.數據采集系統仍有缺陷。　　一是數據的及時(shí)性尚不能保證。由于人民銀行分支機構調統部門(mén)能夠提供非現場(chǎng)監管報表的時(shí)間與監管部門(mén)的要求不一致，為了及時(shí)向上級行反映轄區內監管對象的風(fēng)險狀況，大部分監管部門(mén)仍然直接向被監管機構收取監管數據，既造成了重復勞動(dòng)，又使來(lái)源不同的非現場(chǎng)監管數據不一致成為可能�！　《�是數據的準確性還需要提高。一些金融機構在直接向人民銀行監管部門(mén)填報非現場(chǎng)監管報表的過(guò)程中仍依靠手工操作，填報的主觀(guān)性較大，容易造成數據不準確，而上報的全科目指標大部分通過(guò)機系統由其報表或信貸臺帳直接生成，應該說(shuō)可靠性相對較高。但最近人民銀行聯(lián)合國家有關(guān)部門(mén)進(jìn)行的一次金融統計檢查發(fā)現，由于基層統計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)較低，責任心不強，操作失誤，部分金融機構內部各部門(mén)之間協(xié)調配合不夠和個(gè)別機構虛報、瞞報統計數據以逃避金融監管等原因，全科目統計數據也存在失真的現象，這在一定程度上了非現場(chǎng)監管數據的準確性�！　∪�是全科目上報系統對非現場(chǎng)監管報表支持的完整性不足。目前人民銀行分支機構監管部門(mén)需要的監管數據仍有較大部分不能直接從本行調統部門(mén)獲得，除了全科目指標本身的局限性外，還有兩方面的原因：首先是部門(mén)職責劃分的不協(xié)調。以大區分行為例，股份制和合作金融監管部分分別負責全轄區股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、市級城信社和縣級城信社、農信社的監管工作，而調統部門(mén)只對分行所在省區的調統工作有管理權，難以提供分行全轄區的非現場(chǎng)監管報表。其次是金融統計工作的水平還達不到要求。受計算機軟硬件配置水平較低和人員配備嚴重不足等因素的影響，分行調統部門(mén)的數據采集和處理能力不足，也限制了全科目統計系統對非現場(chǎng)監管的支持力度�！　∷氖菙祿�的連續性不夠。一方面金融改革和金融創(chuàng )新的發(fā)展要求我們修改非現場(chǎng)監管內容和金融統計制度，另一方面我們又需要盡量維持統計制度的穩定性和非現場(chǎng)監管指標的可比性，以保證對金融機構的動(dòng)態(tài)監管。就目前來(lái)看，還沒(méi)有找到一種有效的來(lái)保持這兩者的合理平衡，數據的可比性還很難保證。　　3.數據分析水平較低。　　從國外銀行業(yè)監管的實(shí)踐經(jīng)驗來(lái)看，非現場(chǎng)監管相對于現場(chǎng)監管的一個(gè)顯著(zhù)優(yōu)勢就是其監管的連續性和預警性。它通過(guò)對商業(yè)銀行的非現場(chǎng)監管報表進(jìn)行連續分析，動(dòng)態(tài)地掌握被監管機構的經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)發(fā)出預警信號，將問(wèn)題防止在發(fā)生之前，保障銀行業(yè)的穩健運行。但目前人民銀行的非現場(chǎng)監管體系靈敏性相對較低，還很難做到這一點(diǎn)。其原因是多方面的：一是缺乏專(zhuān)業(yè)的分析人員。對非現場(chǎng)監管數據的動(dòng)態(tài)、科學(xué)分析是一項技術(shù)性很強的工作，要求工作人員具備金融、財務(wù)、統計、數學(xué)、計算機等多方面的知識與技能，而人民銀行目前從事非現場(chǎng)分析的人員大多只具有文科背景，對現代數量分析工具并不熟悉，分析的局限性較大。二是非現場(chǎng)監管報表的報送頻度較低。由于我國目前銀行業(yè)的統計工作水平還不高，人民銀行重點(diǎn)監測的16項非現場(chǎng)監管指標還是按季報送，尚無(wú)法做到按月上報，顯然不利于對被監管機構結營(yíng)狀況的連續掌握。三是缺少專(zhuān)業(yè)化的軟件分析系統。充分運用現代信息技術(shù)對數據進(jìn)行分析也是提高非現場(chǎng)分析水平，彌補分析人員專(zhuān)業(yè)知識不足的一種有效手段，但當前人民銀行的非現場(chǎng)分析的軟件水平還比較低，也影響了分析水平的提高。四是非現場(chǎng)監管數據的共享程度低。一方面人民銀行內部各部門(mén)之間的分割降低了非現場(chǎng)監管數據的利用效率。人民銀行內部按被監管機構劃分為多個(gè)監管部門(mén)，由于保密等的需要，監管數據在各部門(mén)之間不能共享，這就使同業(yè)比較等一些重要的非現場(chǎng)分析方法不能充分發(fā)揮作用；同時(shí)由于人民銀行的信息化建設還相對滯后，使監管信息在內部的共享困難重重，也在一定程度上降低了非現場(chǎng)分析的效率。　　4.缺乏規范的結果處理方式。　　發(fā)達國家的銀行業(yè)監管部門(mén)都建立了自己的非現場(chǎng)監管綜合評價(jià)制度，對被監管機構的風(fēng)險狀況進(jìn)行評價(jià)，以指示對監管對象的監管力度，如美國的CANIEL評級體系。當前，由于缺乏一套行之有效的銀行業(yè)綜合評級體系，限制了人民銀行非現場(chǎng)監管體系作用的發(fā)揮。　　三、完善非現場(chǎng)監管的措施　　1.建立、系統的監管。　　人民銀行要在借鑒國際經(jīng)驗和充分考慮我國銀行業(yè)實(shí)際情況的基礎上，加強，對現有的非現場(chǎng)監管內容加以完善，特別是要設計一套適合人民銀行分支行的非現場(chǎng)監管指標體系和操作規程，使基層人行的非現場(chǎng)監管更加規范、科學(xué)。還要深入研究我國創(chuàng )新的特點(diǎn)和發(fā)展方向，尋找一種切實(shí)可行的，在不斷更新監管內容以適應監管需要的同時(shí)，相對維持監管數據的連續性和可比性。　　2.提高數據采集的及時(shí)性、準確性和完整性。　　首先，要加強金融統計基礎工作。非現場(chǎng)監管數據的采集過(guò)程涉及商業(yè)銀行內部信貸、、財務(wù)、計劃、國際業(yè)務(wù)、信息統計部門(mén)和人民銀行調統等多個(gè)部門(mén)，需要各級領(lǐng)導高度重視統計工作，協(xié)調有關(guān)部門(mén)，相互配合，集中力量確保各級數據源的質(zhì)量。同時(shí)，要加快我國銀行業(yè)的信息化建設，改善機軟硬件設備的配置水平，提高業(yè)務(wù)數據的化處理能力；提高銀行業(yè)基層統計人員的素質(zhì)，要有一支相對穩定的統計人員隊伍�！　∑浯�，人民銀行要對非現場(chǎng)監管數據采集的各環(huán)節嚴格把關(guān)。根據的數據采集渠道，人民銀行各個(gè)部門(mén)要分工協(xié)作，保證各環(huán)節數據的質(zhì)量。監管部門(mén)要加強對商業(yè)銀行信貸、會(huì )計等業(yè)務(wù)數據真實(shí)性和準確性的現場(chǎng)檢查，同時(shí)，要提高人民銀行統計人員的執法意識，加強對金融機構統計工作的檢查和執法力度，提高全科日統計數據的利用效率，減少各部門(mén)的重復勞動(dòng)。　　3.提高數據水平。　　應考慮在人民銀行內部設立專(zhuān)門(mén)的非現場(chǎng)分析部門(mén)，建立非現場(chǎng)監管信息的共享，高效率利用非現場(chǎng)監管數據，同時(shí)，充實(shí)具有較強專(zhuān)業(yè)知識的分析人員，開(kāi)發(fā)相關(guān)軟件和配備相應計算機設備，提高分析水平。　　4.規范結果處理方式。　　首先，在理順?lè )乾F場(chǎng)監管各方面關(guān)系的基礎上，盡快研究一套科學(xué)的銀行業(yè)非現場(chǎng)監管綜合評級體系，利用評級結果提高人民銀行現場(chǎng)監管的針對性�！　∑浯�，建立適合我國國情的非現場(chǎng)監管信息披露制度。將非現場(chǎng)監管信息按保密程度由低到高進(jìn)行分級，有計劃分步驟地逐級實(shí)現對外公開(kāi)，既可以提高人民銀行金融監管的透明度，又可以利用市場(chǎng)力量來(lái)約束商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)行為，促使其提高經(jīng)營(yíng)管理水平。

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