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完善職工董事監事制度的理性思考
[摘 要] 職工董事監事制度是我國公司法人治理結構的重要組成部分。在推行職工董事監事制度中存在不少,必須 以新《公司法》為依據,不僅要突破創(chuàng )新,使職工***治理更加化、規范化,而且要在正確處理新、老三會(huì )關(guān)系 的基礎上,強化職代會(huì )職能,為完善職工董事監事制度奠定、與組織的保障基礎。
[關(guān)鍵詞] 職工董事;監事;公司法人治理結構;職工***治理
職工董事監事制度作為法定的職工參與企業(yè)***治理、***監視的重要組織形式,自實(shí)行以來(lái),已積累了不少成功經(jīng)驗,但也碰到很多困難和題目。在新形勢下,結合新《公司法》,探索解決題目的思路或途徑,進(jìn)一步完善和推進(jìn)職工董事監事制度有著(zhù)重要的現實(shí)意義。
一、存在的主要題目及成因
職工董事監事制度在規范和推進(jìn)我國企業(yè)制度建設方面發(fā)揮了積極作用,但也暴露出不少題目,主要有:1.一些公司職工董事監事或有其名無(wú)實(shí)在,或名不符實(shí)。職工董事監事,尤其是職工董事,往往因其是“職工”身份而在責權利方面與其他董事有較大區別。2.在改制公司中,工會(huì )主席進(jìn)監事會(huì )易,進(jìn)董事會(huì )難度則較大,而在股份有限公司這種現象更嚴重。3.原《公司法》有關(guān)職工董事監事的規定不完善。很多國有企業(yè)改制后, 公司法人治理結構不健全,有的不設立董事會(huì )或監事會(huì )。一些職工董事監事由于素質(zhì)的局限,作用難以充分發(fā)揮。
(1)職工董事監事制度是否流于形式,首先取決于企業(yè)主管領(lǐng)導和企業(yè)內黨政“一把手”的熟悉。假如企業(yè)黨政領(lǐng)導的群眾觀(guān)念或***意識比較淡薄,就會(huì )把這一制度視為多此一舉的“過(guò)場(chǎng)”或為應付上級而充其門(mén)面的點(diǎn)綴。
(2)職工董事監事制度能否依法規范操縱實(shí)施,還取決于職工代表大會(huì )(以下簡(jiǎn)稱(chēng)職代會(huì ))及其工作機構的工會(huì )所具有的組織治理水平和協(xié)調其日常事務(wù)的工作能力。假如工會(huì )干部素質(zhì)差、政策水平低,無(wú)疑難以承擔起這一重任。
(3)職工董事監事履行職權能否到位,也取決于作為職工董事監事的職工代表的素質(zhì)。假如職工代表未經(jīng)過(guò)培訓或者缺乏有關(guān)知識,那么其參與的質(zhì)量就難以確保。
(4)我國企業(yè)法人治理結構是典型的法規型模式。1993年頒布了原《中華人民共和國公司法》,以法律的形式將公司制企業(yè)設立董事會(huì )監事會(huì )明確了下來(lái)。當初試點(diǎn)企業(yè)倉促上馬,理論上的討論又相對滯后。在這種情況下,試點(diǎn)企業(yè)就順著(zhù)股份制試點(diǎn)的老路走了下來(lái)。時(shí)至本日,相當多的改制企業(yè)往往維持了原有的企業(yè)領(lǐng)導體制結構和運作方式,很大程度上還是“翻牌”,并沒(méi)有起到“改制”的作用,職工董事監事制度難以納進(jìn)公司法人治理結構中往。
(5)試行股份制以及按現代企業(yè)制度要求改組改造國有企業(yè)以來(lái),在公司法人治理結構設計方面,一個(gè)最大的困難就是協(xié)調“新三會(huì )”與“老三會(huì )”的關(guān)系。新、老三會(huì )之間的矛盾主要集中在職代會(huì )、工會(huì )與新三會(huì )及其經(jīng)營(yíng)者階層這方面。職代會(huì )是依據法律法規設立的實(shí)行職工***治理的組織機構。但是,職代會(huì )的職權與其所能夠承擔的責任之間始終處于非對等的狀態(tài),從而使職工董事監事參與公司的治理失往了“支撐點(diǎn)”,沒(méi)有了組織制度上的保證。
二、完善職工董事監事制度的理性思考
(一)創(chuàng )新觀(guān)念,進(jìn)步熟悉,健全和完善職工***治理的法律體系。職工董事監事制度是職工參與的重要形式,是生產(chǎn)力的結果,是市場(chǎng)的客觀(guān)要求。職工參與在化市場(chǎng)經(jīng)濟國家也稱(chēng)之為產(chǎn)業(yè)***,體現了市場(chǎng)經(jīng)濟條件下勞資關(guān)系在發(fā)展過(guò)程中的重要特征。在整個(gè)世界范圍內,隨著(zhù)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程的向前邁進(jìn)和現代市場(chǎng)經(jīng)濟體制的建立,各國職工參與的形式愈益多樣化,其領(lǐng)域愈益廣泛。特別在歐洲、美國及日本諸國,職工參與的實(shí)踐都有其獨到之處。表現在職工董事監事制度方面,最舉世矚目的則是德國企業(yè)的“勞資共決”�！皠谫Y共決”是根據德國1976年實(shí)施的《共決法》(也稱(chēng)《參與決定權法》)實(shí)行的雇員參與監事會(huì )(其職責實(shí)際相當于英美等國公司的董事會(huì ))的制度。其基本形式是企業(yè)的重大決策、雇員的親身利益都由資方與雇員來(lái)共同決定。由于實(shí)行了“勞資共決”,使德國成為歐洲爆發(fā)工人罷工最少、經(jīng)濟發(fā)展最快的國家之一。作為產(chǎn)業(yè)化市場(chǎng)經(jīng)濟國家一種歷史現象,職工參與已經(jīng)越來(lái)越為社會(huì )所廣泛認同,它不僅是企業(yè)和社會(huì )財富的源泉,而且是整個(gè)產(chǎn)業(yè)社會(huì )文明的象征。
我國職工***治理的實(shí)踐,由于傳統理論的禁錮,其著(zhù)眼點(diǎn)始終是在企業(yè)內部的“權力配置”上做文章,使我國職工董事監事制度乃至整個(gè)職工***治理都很難有新的突破。因此,從職工董事監事制度所面臨的現實(shí)出發(fā),鑒戒國外有益的經(jīng)驗,進(jìn)一步創(chuàng )新觀(guān)念,進(jìn)步熟悉,完善法制顯得尤為迫切。
1.作為職工***治理實(shí)踐的理論與政策導向,不能簡(jiǎn)單地停留或局限在生產(chǎn)資料所有制的傳統出發(fā)點(diǎn)上,而必須結合市場(chǎng)經(jīng)濟條件下我國企業(yè)產(chǎn)權制度改革和勞動(dòng)關(guān)系的深刻變化,對職工***治理的走向及未來(lái)變化的形式與擴展領(lǐng)域重新定位。在企業(yè)層面,職工董事監事制度的重心應當從原有以權力劃分與配置的傳統格式的思維定勢,轉向對企業(yè)全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)者行為和有關(guān)涉及勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)條件、勞動(dòng)標準、勞動(dòng)安全衛生和勞動(dòng)合同、集體合同實(shí)行全面監視。
2.職工董事監事制度作為職工參與的重要形式,其靈魂是以人為本,是要使經(jīng)濟與物質(zhì)財富的實(shí)現過(guò)程服務(wù)于人的尊嚴、服務(wù)于人的價(jià)值需要。勞動(dòng)者不僅是物質(zhì)財富的創(chuàng )造者和市場(chǎng)風(fēng)險的承擔者,而且也是勞動(dòng)成果的受益者。勞動(dòng)者始終是改革的主體和中堅氣力,而不是改革的客體和對象。這是現代企業(yè)科學(xué)治理的精華,應當成為企業(yè)資產(chǎn)所有者和經(jīng)營(yíng)者需要確立的思想和觀(guān)念。
3.職工董事監事制度實(shí)施的有效程度,有賴(lài)于整個(gè)社會(huì )的***與法制建設的進(jìn)程,尤其是執法監視機制的健全與完善。***同道早在改革開(kāi)放之初就指出:“必須使***制度化、法律化,使這種制度和法律不因領(lǐng)導人的改變而改變,不因領(lǐng)導人的看法和留意力的改變而改變”。建立和健全包括職工董事監事制度在內的企業(yè)***治理制度過(guò)程中碰到的各種題目,從根本上說(shuō)只有果斷實(shí)行依法治國的基本方略,完善我國***治理的法律法規才能不斷解決。新《公司法》的實(shí)施,必將使職工董事監事制度的實(shí)踐有實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展。
(二)充分發(fā)揮職工董事監事制度的功能,建立完善高效的公司法人治理結構�，F代企業(yè)制度是一種高度規范化、法制化的企業(yè)治理制度。當前,我國公司化改制就是要在所有者、經(jīng)營(yíng)者和職工群眾之間形成相互制衡的機制和對經(jīng)營(yíng)者有效的激勵與監視機制,最大限度地進(jìn)步公司的運營(yíng)效率。
1.董事會(huì )在公司法人治理結構中起著(zhù)“承前啟后”的關(guān)鍵作用,必須按照新《公司法》的要求選舉職工董事。要使董事會(huì )起到公司最高決策機構的作用,在董事會(huì )成員的構成上必須體現企業(yè)內部各利益主體在參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中最基本的責權利關(guān)系。在市場(chǎng)經(jīng)濟條件下,企業(yè)內部的利益主體主要由三部分人組成:所有者、經(jīng)營(yíng)者和廣大職工群眾。其中,職工群眾主體地位的確立,是以勞動(dòng)力產(chǎn)權即人力資本為條件的。所謂“勞動(dòng)力產(chǎn)權”,實(shí)際上是指職工作為自身勞動(dòng)力的所有者,有權對其勞動(dòng)要素的社會(huì )投進(jìn),享有完全的收益權。也就是說(shuō),職工的勞動(dòng)能力是職工人力資源投資的產(chǎn)物,因此,職工有權根據自身的勞動(dòng)力投資和按其創(chuàng )造的勞動(dòng)價(jià)值獲得工資收進(jìn)的同時(shí)還享有部分利潤分成的權力。因此,廣大職工不僅關(guān)心自己的經(jīng)濟收益,而且關(guān)心與自己的勞動(dòng)收益相關(guān)聯(lián)的企業(yè)決策、企業(yè)經(jīng)營(yíng)等題目,會(huì )源源不斷地產(chǎn)生出參與治理的愿看和行為。只有把廣大職工群眾參與的積極性引導好、保護好、發(fā)揮好才能使企業(yè)長(cháng)治久安、不斷發(fā)展、布滿(mǎn)活力�？梢�(jiàn),董事會(huì )成員中,不僅要有所有者、經(jīng)營(yíng)者階層的代表,而且必須要有職工群眾的代表,必須在制度上保障廣大職工群眾能夠廣泛、積極地參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng),為了自身利益的同時(shí)也是為了國家利益來(lái)監視企業(yè)的行為。
勞動(dòng)力產(chǎn)權不僅是確定勞動(dòng)者地位和作用的基礎和邏輯出發(fā)點(diǎn),而且也是職工董事監事制度與實(shí)踐的出發(fā)點(diǎn)。在董事會(huì )成員的構成上明確和界定所有者、經(jīng)營(yíng)者和職工群眾這三者的權力、責任和利益,并使之相互制衡、相互激勵,才能進(jìn)一步增強董事會(huì )的功能,形成以董事會(huì )為核心的公司同一治理體制,內部才會(huì )有穩定、持久、公道的秩序,有效地實(shí)行的決策與治理。
2.監事會(huì )對公司監視權的有效行使,存在著(zhù)兩個(gè)根本條件:一是監事會(huì )成員能夠真正代表所有者和企業(yè)廣大職工的利益,是“積極”的責任人,且具備行使監視權的行為能力;二是監視者能夠獲得正確和充分的信息。
因此,對公司化改制后的企業(yè)來(lái)說(shuō),更重要的是加強公司內部的***監視機制,即廣大職工群眾的參與監視。職工群眾是企業(yè)的內生變量,他們對核心層的經(jīng)營(yíng)者來(lái)說(shuō)是外部人,而對所有者及其他利益相關(guān)者來(lái)說(shuō),又是內部人,最了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的內情,也深知經(jīng)營(yíng)者和董事會(huì )的所為,職工代表進(jìn)進(jìn)監事會(huì )擔任職工監事(不少于監事總數1/3的比例),強化他們在監事會(huì )的作用,一可以調動(dòng)職工群眾的勞動(dòng)熱情,極大地進(jìn)步勞動(dòng)生產(chǎn)率;二可以抑制經(jīng)營(yíng)者階層對公司業(yè)務(wù)信息的壟斷;三可以降低所有者對經(jīng)營(yíng)者的監視本錢(qián),無(wú)疑是調動(dòng)企業(yè)內部氣力監視制約的有效途徑。要使監事(包括職工監事)真正成為“積極”的責任人,以高度的責任感和認真負責的精神往監視董事會(huì )、經(jīng)理層的工作。
3.確立職工董事監事在制衡機制中的職權,進(jìn)步職工董事監事的地位和待遇。在我國公司化改制過(guò)程中,公司法人治理結構與傳統企業(yè)領(lǐng)導體制沿襲下來(lái)的干部任命制產(chǎn)生了較大的矛盾。一部分公司化改制企業(yè)的董事長(cháng)、總經(jīng)理及董事會(huì )其他組成職員不是按照《公司法》的法定程序產(chǎn)生,而是由企業(yè)主管機構的組織部分進(jìn)行任命,難以真正形成競爭性的經(jīng)理人市場(chǎng),這實(shí)際上輕易造成公司治理結構中相互制衡關(guān)系的混亂,導致更多的“內部人控制”或行政干預題目,同時(shí)也削弱了職工董事監事制度乃至使整個(gè)職工***治理流于形式。
應切實(shí)按照新《公司法》規定的程序,取消對董事長(cháng)、總經(jīng)理及董事會(huì )其他組成職員的行政任命方式。在具體操縱時(shí),應在進(jìn)行董事候選人提名前,先由企業(yè)主管機構的組織部分進(jìn)行人事審查;董事和高層經(jīng)理職員的選任,應完全按照《公司法》規定的程序,由股東會(huì )和董事會(huì )決定;職工董事則應由職代會(huì )或工會(huì )組織職工***選舉產(chǎn)生。這種做法既符合我國和國際慣例,又考慮到了我國的實(shí)際情況和習慣。同時(shí)對實(shí)現職工董事監事地位的進(jìn)步、待遇的同等和職工***治理各項職權的真正落實(shí),起到至關(guān)重要的作用。
(三)強化職代會(huì )職權,為職工董事監事制度提供堅實(shí)的組織保證。新《公司法》對國有及其他各類(lèi)公司制企業(yè)既要建立職代會(huì ),又要建立職工董事監事制度,作了明確的規定,并且把職代會(huì )作為各類(lèi)企業(yè)***治理的基本形式。在公司化改制過(guò)程中,要落實(shí)職代會(huì )職權,應把握如下原則:
1.職代會(huì )推舉職工代表進(jìn)進(jìn)董事會(huì )監事會(huì )的制度安排中,要保證法律規定的數目,同時(shí),責權利必須與其他董事監事相一致,真正發(fā)揮職工董事監事的作用。
既然我國法律賦予了職代會(huì )直接選舉職工董事監事的權力,因而在實(shí)際操縱中,必然會(huì )涉及職代會(huì )與股東會(huì )之間議事權限的劃分、議事程序的確定以及議事終審權的回屬等題目。就議事權限而言,可將我國新《公司法》中規定的不直接涉及投資和分配方案的條款由職代會(huì )來(lái)議定,具體地說(shuō)就是參與公司經(jīng)營(yíng)方針和章程的制定;審議董事會(huì )和監事會(huì )的報告;對公司合并、分立、解散和清算等事宜享有表決權,等等。議事程序可采用復議制,即職代會(huì )審議在前,股東會(huì )審議在后。股東會(huì )享有對職代會(huì )議案的終極決定權。這種制度安排,意在選擇性地強化職代會(huì )的職能,但終審權仍把握在股東會(huì )手中。目的是為了避免政出多門(mén)或“一仆二主”的混亂局面,在終級層次上董事會(huì )仍然向股東會(huì )負責。
2.在公司制企業(yè)中經(jīng)理由董事會(huì )聘任或解職是一條金科玉律,可變通的彈性較小。但職工群眾是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為的主體,他們對經(jīng)營(yíng)者階層的認同與否以及有無(wú)約束力,對進(jìn)步企業(yè)效率乃至生死存亡都有著(zhù)重大。因此,在公司制企業(yè)中董事會(huì )與經(jīng)理職員之間的聘任與解職關(guān)系必須堅持,而職工群眾對經(jīng)營(yíng)者階層的認同感及約束力又必須強化。在董事會(huì )聘任和解職經(jīng)理職員的過(guò)程中要加大職代會(huì )的參與力度。其具體形式可分為兩種:一是聘任前的職代會(huì )參與制。即董事會(huì )聘任的經(jīng)理職員若***測驗的支持率不足50%,則該候選人就是資格條件不完善,應當退出擬聘任的行列。二是對即任的經(jīng)理職員實(shí)行預警及建議罷免式的職代會(huì )參與制。即由職代會(huì )組織全體職工按不同的考核目標每年對現任的經(jīng)理職員進(jìn)行綜合打分,若經(jīng)理職員的綜合得分逐年遞減且低于某一標準時(shí),職代會(huì )就應當對該經(jīng)理出示“黃牌”予以警告;若該經(jīng)理的工作績(jì)效仍無(wú)起色,綜合得分繼續“滑坡”,則職代會(huì )應當向董事會(huì )建議對該經(jīng)理出示“紅牌”將其罰出“場(chǎng)”外。
因此,充分發(fā)揮職代會(huì )在公司法人治理結構中的制衡作用,對于職工董事監事制度乃至整個(gè)職工***治理的真正落實(shí),有著(zhù)十分重要的現實(shí)意義。它不僅從宏觀(guān)上有利于企業(yè)層面的體制改革與我國的政體、國體保持一致,而且從微觀(guān)上也為傳統的***治理在新的企業(yè)制度中提供了一個(gè)“支撐點(diǎn)”,使得股東會(huì )、董事會(huì )與職代會(huì )、工會(huì )之間的關(guān)系從根本上獲得了同一。
參考文獻
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