淺談壽險公司在養老保險體系中的作用
摘要：從我國的國情出發(fā)，采取“社會(huì )養老保險+商業(yè)養老保險+自我儲蓄養老”的模式，并逐步降低對社會(huì )保險和自我儲蓄養老的依賴(lài)，充分發(fā)揮商業(yè)壽險公司在我國未來(lái)養老保險體系中的作用，應該是我國社會(huì )保障體制改革的突破口。
關(guān)鍵詞：壽險公司;養老保險體系;商業(yè)養老保險;社會(huì )養老保險
人總是會(huì )老的，于耄耋之年能否老有所養，是每個(gè)人都將面臨的問(wèn)題。根據第五次全國人口普查資料顯示，2000年我國60歲以上者已達到10.86% (老齡社會(huì )臨界點(diǎn)為10%) ，我國已步入老齡化社會(huì )，并成為世界老齡人口最多的國家之一。近20年間，中國60歲以上老年人口每年以3%左右的速度持續增長(cháng)，目前已達到1.32億，到2030年，我國60歲以上的人口將達到3.4億，占總人口的21.36%。那時(shí)平均每四個(gè)人中就有一個(gè)老年人，加上我國獨生子女政策的實(shí)施，到那時(shí)一對年輕夫婦上面，可能有四位父母，八位祖父母都健在。這么多的老人養老問(wèn)題怎么解決，這是擺在我國面前的一個(gè)不可回避的現實(shí)難題。筆者認為，我國的社會(huì )保障體制改革，應采取“社會(huì )養老保險+商業(yè)養老保險+自我儲蓄養老”的模式，并逐步降低對社會(huì )保險和自我儲蓄養老的依賴(lài)，更多地依靠商業(yè)養老保險來(lái)滿(mǎn)足消費者的養老保障需求，是解決這一難題的較好途徑。之所以這樣說(shuō)，是因為壽險公司在開(kāi)辦儲蓄養老保險方面有著(zhù)極為有利的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢，在我國未來(lái)養老保險體系中能發(fā)揮極其重要的作用。
一、我國社會(huì )養老保險面臨的問(wèn)題
所謂社會(huì )養老保險是國家和社會(huì )根據一定的法律和法規，為解決勞動(dòng)者在達到國家規定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì )保險制度。國家有關(guān)文件規定，在勞動(dòng)者年老或喪失勞動(dòng)能力后，根據他們對社會(huì )所作的貢獻和所具備的享受養老保險資格或退休條件，按月或一次性以貨幣形式支付的保險待遇，主要用于保障職工退休后的基本生活需要。
1997年，《國務(wù)院關(guān)于建立統一的企業(yè)職工基本養老保險制度的決定》中明確：基本養老保險只能保障退休人員基本生活，各地區和有關(guān)部門(mén)要在國家政策指導下大力發(fā)展企業(yè)補充養老保險，同時(shí)發(fā)揮商業(yè)保險的補充作用。目前，按照國家對基本養老保險制度的總體思路，未來(lái)基本養老保險目標替代率確定為58.5%。由此可以看出，今后基本養老金主要目的在于保障廣大退休人員的晚年基本生活，并不能解決老人們“豐衣足食”安享晚年問(wèn)題。況且，由于國力所限，加之我國的政治、經(jīng)濟體制改革正處于不斷深化的過(guò)程，我國現在的社會(huì )養老保險制度還面臨著(zhù)許多問(wèn)題。表現在如下方面:
(一)社會(huì )養老保險僅涵蓋城鎮有固定工作單位的人，城鎮人口中的自由職業(yè)者和待業(yè)人員以及廣大農民無(wú)法享受
全面而完善的社會(huì )保障體系應該涵蓋所有人群，包括非城鎮人口，也就是通常所說(shuō)的農民，也應該參加基本養老保險，達到法定“退休”年齡時(shí)也應能領(lǐng)取養老金。但這是一個(gè)非常艱巨的任務(wù)，決不是短期內所能完成的。目前即使在城鎮人口中也并非全部都進(jìn)入了社會(huì )保障體系，也有游離在基本養老保險之外的人群，他們就是自由職業(yè)者和待業(yè)人員，也就是沒(méi)有工作單位或者沒(méi)有固定工作單位的人。這些人的養老問(wèn)題怎么解決，是擺在我國當前的一個(gè)不可回避的現實(shí)難題。顯然，社會(huì )養老保險在短期內是無(wú)法解決的。
(二)人口老齡化的壓力日益加劇，單純依靠社會(huì )養老很難解決某些現實(shí)問(wèn)題
西方發(fā)達國家通常在步入工業(yè)化社會(huì )后才會(huì )出現老齡化，且老齡化速度較慢。我國則在工業(yè)化的起始階段、經(jīng)濟建設資金需求集中的情況下便進(jìn)入老齡化，使資源配置陷入困境。據統計2000年我國60歲以上者已達到10.86% ，到2030年，我國60歲以上的人口將達到3.4億，占總人口的21.36%。目前，我國基本養老保險基金采用現收現付與基金積累相結合的部分積累制，這種平衡方式在我國人口老齡化到來(lái)時(shí)，會(huì )造成資金需求的急劇增長(cháng)，社會(huì )負擔加重，顯然，單純依靠社會(huì )養老很難解決這一問(wèn)題。
(三)過(guò)高的社會(huì )養老保險費交納標準和替代率，造成國家、企業(yè)負擔過(guò)重，部分參與者無(wú)力負擔， 不利于國民經(jīng)濟的健康發(fā)展
我國社會(huì )養老保險制定的替代率為90%左右，而國際上一般為45-50%。我國企業(yè)養老保險，單位和職工個(gè)人的保險費交納標準占職工工資總額的28%，單位和職工個(gè)人普遍感到難以承擔。如果降低交納標準，勢必由國家財政補貼，則可能導致嚴重的財政危機。
(四)目前社會(huì )養老保險制度與國民收入分配變動(dòng)的趨勢不相適應
自改革開(kāi)放以來(lái)，我國的國民收入一直呈現向個(gè)人傾斜的趨勢，國家財政的宏觀(guān)調控能力較弱。從1980年到1995年，財政收入占國內生產(chǎn)總值的比重由 25.7%下降為10.9%。與此同時(shí)，居民個(gè)人收入增長(cháng)迅速。按當年價(jià)格計算，1978年至1995年間，城市居民的收入以年均15.9%的速度增長(cháng)，城市居民存款余額也以年均34.3%的速度增長(cháng)，由154.9億元增加到23466.7億元。與之形成鮮明對比的是，我國絕大部分的社會(huì )養老費用仍然由國家和企業(yè)承擔。不僅造成國家、企業(yè)負擔過(guò)重，不利于國民經(jīng)濟的健康發(fā)展，也不利于人們自我養老保障意識的提高，造成過(guò)分依賴(lài)國家、企業(yè)局面。
(五)社會(huì )養老保險只能解決基本的退休養老問(wèn)題，不能解決退休者退休后的生活水平下降問(wèn)題
根據國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于建立統一的企業(yè)職工基本養老保險制度的決定》以及《國務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養老保險制度的決定》，《決定》實(shí)施后參加工作的職工，個(gè)人交費滿(mǎn)15年的，退休后按月發(fā)給基本養老金。社會(huì )養老保險資金主要來(lái)源于：(1)用人單位按上年度職工月平均工資的20%提取;個(gè)人按工資的 8%提取。退休后將按月發(fā)給基本養老金�；攫B老金待遇水平與繳費年限的長(cháng)短、繳費基數的高低、退休時(shí)間的早晚直接掛鉤。他們的基本養老金由基礎養老金和個(gè)人賬戶(hù)養老金組成。退休時(shí)的基礎養老金月標準以當地上年度在崗職工月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為基數，繳費每滿(mǎn)1年發(fā)給1%。個(gè)人賬戶(hù)養老金月標準為個(gè)人賬戶(hù)儲存額除以計發(fā)月數，計發(fā)月數根據職工退休時(shí)城鎮人口平均預期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。假定某地上年度在崗職工月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為1000元，繳費滿(mǎn)30年則他每月可拿到300元基本養老金。又假定該地平均預期壽命為80歲，個(gè)人賬戶(hù)養老金發(fā)放的比例是本人賬戶(hù)儲存額除以240，該人60歲退休時(shí)，如果個(gè)人賬戶(hù)累計總和為6萬(wàn)元，那么，他退休后每月可拿到250元(60000÷240)，兩項合計550元，這點(diǎn)錢(qián)顯然只能解決基本的養老問(wèn)題。并不能解決老人們退休后“豐衣足食”安享晚年問(wèn)題。
二、儲蓄養老只能作為養老的輔助方式
我國人們具有良好的儲蓄習慣，絕大多數的人選擇儲蓄的方式就是將錢(qián)存銀行，因為銀行儲蓄具有風(fēng)險小、存取方便、安全性強的優(yōu)點(diǎn)。目前我國居民儲蓄存款已經(jīng)突破17萬(wàn)億元，就充分說(shuō)明老百姓對銀行儲蓄的偏愛(ài)，然而，通過(guò)銀行儲蓄本息的累積來(lái)實(shí)現自我儲蓄養老的方式存在明顯不足，只能作為養老保險體系中的輔助方式。
(一)銀行儲蓄收益低，浪費了資金的使用價(jià)值
按目前銀行儲蓄一年期存款利率4.14%計算，考慮到5%的利息稅因素，實(shí)際名義存款利率僅為3.933%，將大量的錢(qián)放在銀行，顯然是浪費了資金的使用價(jià)值。
(二)銀行儲蓄無(wú)法抵御通貨膨脹
2008年2月全國居民消費價(jià)格總水平指數為8.7%，如果以此來(lái)對照當前的存款利率，按一年期存款利率4.14%計算，考慮到5%的利息稅因素，實(shí)際利率為-4.767%(即4.14%×0.95-8.7%)。它意味著(zhù)你將100 000存進(jìn)銀行，一年后它的實(shí)際價(jià)值變成了95 233元，4 767元就白白地蒸發(fā)掉了。面對通貨膨脹壓力增大的預期，將錢(qián)都放在銀行里，作為自我儲蓄養老資金顯然不合時(shí)宜。
(三)銀行儲蓄屬自發(fā)性行為，隨意性太大
而自我儲蓄養老是一個(gè)長(cháng)期的計劃，在這個(gè)資金積累的漫長(cháng)過(guò)程中，很可能中途夭折。
儲蓄既是一種預備手段，又是一種積累手段。作為預備手段，其作用是未雨綢繆。作為積累手段，它是為了實(shí)現未來(lái)某一耗資較大的消費而有目的地存錢(qián)。兩者都是現代人實(shí)際的需要，所以，為將來(lái)老年幸福美滿(mǎn)生活做適當地儲蓄準備是一種非常明智的行為。但是，在現實(shí)生活中有一部分人總是難以主動(dòng)地、自覺(jué)地儲蓄，即使能到銀行儲蓄，由于銀行儲戶(hù)可隨時(shí)支取賬戶(hù)上的存款，在時(shí)間上、數額上并沒(méi)有太多限制，因而存款就不易保住，一旦有什么開(kāi)支，一下就取走了，使自我儲蓄養老計劃中途夭折。所以，自我儲蓄養老只能作為養老保險體系中的輔助方式。
三、壽險公司在養老保險體系中可發(fā)揮重要作用
在我國深化養老保險體制改革的過(guò)程中，要想進(jìn)一步減輕國家財政壓力，必須提升個(gè)人的自我保障意識，充分發(fā)揮市場(chǎng)機制的積極作用，對我國養老保險制度進(jìn)行重新設計。筆者認為，在我國未來(lái)的養老保險體系中， 更多地依靠商業(yè)養老保險來(lái)滿(mǎn)足消費者的養老保障需求，是解決這一難題的較好途徑。
(一)壽險公司在養老保險體系可扮演重要的角色
受?chē)λ�，我國社�?huì )養老保險雖覆蓋一定范圍，但還未達到覆蓋全社會(huì )的程度，正需壽險公司在社會(huì )保障的空白地帶發(fā)揮作用。同時(shí)，社會(huì )養老保險的保障水平只能保障退休人員基本生活，無(wú)法保障富裕的晚年生活，收入水平較高的階層可通過(guò)購買(mǎi)壽險公司的養老保險，確保其有一個(gè)富裕的晚年生活。
(二)壽險公司的資源配置
壽險公司可以更加合理地配置資源，作出最佳投資策略，提高資金利用率，使養老基金產(chǎn)生最佳的資本配置和最高的投資回報率，從而更好地保護養老金領(lǐng)取人的利益。
(三)壽險公司養老基金的積累方式
壽險公司的養老基金積累方式比較適應我國未來(lái)人口快速老齡化和城市化的發(fā)展趨勢，符合世界各國養老保險制度由現收現付方式向基金積累方式改革的趨勢，與我國國民收入分配格局的變化相適應。
(四)壽險公司的優(yōu)勢
壽險公司之所以在許多國家養老保險中擔當舉足輕重的角色，還在于其擁有其他機構不可比擬的優(yōu)勢。
1.壽險公司擁有經(jīng)驗豐富的精算師，可準確制訂交費標準和給付水平，根據謹慎的精算原理保證養老金的穩健運用和給付安全。
2.壽險公司擁有眾多的投資和理財專(zhuān)家，在市場(chǎng)機制的作用下，壽險公司會(huì )制訂最佳的投資組合，在確保安全性的前提下，保證養老基金最大限度地保值增值;同時(shí)，通過(guò)加強成本核算，盡力降低經(jīng)營(yíng)成本，為養老金所有人提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。
3.壽險公司承諾的養老金給付具有極高的安全性，養老金領(lǐng)取人的利益可得到充分保障。壽險公司的經(jīng)營(yíng)接受政府金融監管部門(mén)的嚴密監管，促使壽險公司進(jìn)行穩健經(jīng)營(yíng)，提取足夠的責任準備金，以保證充足的償付力和流動(dòng)性。
4.商業(yè)壽險公司經(jīng)營(yíng)養老保險業(yè)務(wù)符合國際慣例。無(wú)論在養老保險體制比較成熟的西方發(fā)達國家，還是養老保險體制正走向完善的拉丁美洲國家，壽險公司均在養老保險制度運行中發(fā)揮著(zhù)舉足輕重的作用。
(五)通過(guò)購買(mǎi)壽險，可以幫助人們養成計劃儲蓄的美德
由于商業(yè)養老保險是一種帶有一定強制性的“儲蓄”，當保險合同生效后，投保人便要根據合同的規定按期交納保費，以維持保單的有效性，直至保單期滿(mǎn)為止。這樣，投保人便能有計劃地把資金積累起來(lái)，養成有規律儲蓄的好習慣。到約定領(lǐng)取養老保險金時(shí)，才能按時(shí)領(lǐng)取養老保險金，或在退保時(shí)得到現金價(jià)值。由于退保損失大，所以人們一般都不愿退保，這樣就迫使人們“存”一筆錢(qián)在人壽保險公司，做到細水長(cháng)流，源源不斷，保其一生。這不僅解決了自我儲蓄養老不主動(dòng)、不自覺(jué)，隨意性太大的缺陷;也解決了銀行儲蓄存款，由于支取太方便，很多人往往因為經(jīng)不起物質(zhì)的誘惑，令儲蓄養老計劃半途而廢的問(wèn)題;還可以為愈來(lái)愈老齡化的社會(huì )和獨生子女后代減輕負擔，使老了的自己依舊擁有尊嚴。
綜上所述可見(jiàn)，從我國的國情出發(fā)，采取“社會(huì )養老保險+商業(yè)養老保險+自我儲蓄養老”的模式，并逐步降低對社會(huì )保險和自我儲蓄養老的依賴(lài)，充分發(fā)揮商業(yè)壽險公司在我國未來(lái)養老保險體系中的作用，不僅是必要的，而且也是可行的，應該是我國社會(huì )保障體制改革的突破口。
【淺談壽險公司在養老保險體系中的作用】相關(guān)文章：
淺談地圖在地理教學(xué)中的作用05-12
淺談二胡在戲曲音樂(lè )中的作用11-20
淺談情感教育在班級管理中的作用06-23
淺談消費心理在服裝營(yíng)銷(xiāo)中的作用11-18
淺談情感教學(xué)在英語(yǔ)學(xué)習中的作用12-06
淺談?dòng)變阂魳?lè )課中“音畫(huà)合璧”的作用12-08
- 相關(guān)推薦