2017證券從業(yè)資格考試《金融基礎知識》精選沖刺題及答案

　　精選沖刺題一：

　　選擇題(以下備選項中，只有一項符合題目要求，不選、錯選均不得分)

　　1[單選題] 從基金資產(chǎn)中扣除的，用于支付銷(xiāo)售機構傭金以及基金管理人的基金營(yíng)銷(xiāo)廣告費、促銷(xiāo)活動(dòng)費、持有人服務(wù)費等方面的費用是(　)。

　　A.基金交易費

　　B.基金銷(xiāo)售服務(wù)費

　　C.申購費

　　D.基金運作費

　　參考答案：B

　　參考解析：基金銷(xiāo)售服務(wù)費是指從基金資產(chǎn)中扣除的，用于支付銷(xiāo)售機構傭金以及基金管理人的基金營(yíng)銷(xiāo)廣告費、促銷(xiāo)活動(dòng)費、持有人服務(wù)費等方面的費用。

　　2[單選題] 代辦股份轉讓系統即俗稱(chēng)的(　)。

　　A.主板市場(chǎng)

　　B.創(chuàng )業(yè)板市場(chǎng)

　　C.二板市場(chǎng)

　　D.三板市場(chǎng)

　　參考答案：D

　　參考解析：三板市場(chǎng)的全稱(chēng)是“代辦股份轉讓系統”，于2001年7月16日正式開(kāi)辦。

　　3[單選題] 從運作方式看，回購交易結合了(　)的特點(diǎn)。

　　A.現貨交易和遠期交易

　　B.現貨交易和期貨交易

　　C.現貨交易和權證交易

　　D.現貨交易和期權交易

　　參考答案：A

　　參考解析：回購交易更多地具有短期融資的屬性。從運作方式看，它結合了現貨交易與遠期交易的特點(diǎn)，通常在債券交易中運用。

　　4[單選題] 假設某基金持有的三種股票的數量分別為10萬(wàn)股、50萬(wàn)股和100萬(wàn)股，每股的收盤(pán)價(jià)分別為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬(wàn)元，對托管人或管理人應付未付的報酬為500萬(wàn)元，應付稅金為500萬(wàn)元，則基金資產(chǎn)凈值總額為人民幣(　)萬(wàn)元。

　　A.2200

　　B.2250

　　C.2300

　　D.2350

　　參考答案：C

　　參考解析：基金資產(chǎn)總值是指基金所擁有的各類(lèi)證券的價(jià)值、銀行存款本息、基金應收的申購基金款以及其他投資所形成的價(jià)值總和�；�金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價(jià)值，即基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值一基金負債。由題中數據可知，基金資產(chǎn)總值=10×30+50×20+100×10+1000=3300(萬(wàn)元);基金負債=500+500=1000(萬(wàn)元)。所以，基金資產(chǎn)凈值總額=3300-1000=2300(萬(wàn)元)。

　　5[單選題] 按照中國證監會(huì )的規定，外資參股證券公司取得證券從業(yè)資格的人員不得少于(　)人，并有必要的會(huì )計、法律和計算機專(zhuān)業(yè)人員。、

　　A.10

　　B.20

　　C.30

　　D.40

　　參考答案：C

　　參考解析：外資參股證券公司的設立條件之一是：按照中國證監會(huì )的規定，取得證券從業(yè)資格的人員不少于30人，并有必要的會(huì )計、法律和計算機等專(zhuān)業(yè)人員。 　　6[單選題] (　)的存在相應地減少了銀行創(chuàng )造派生存款的能力。

　　A.法定準備金率

　　B.超額準備金率

　　C.現金比率

　　D.定期存款與活期存款的比率

　　參考答案：B

　　參考解析：商業(yè)銀行持有的超過(guò)法定準備金的準備金與存款總額之比，稱(chēng)為超額準備金率。顯而易見(jiàn)，超額準備金率的存在相應減少了銀行創(chuàng )造派生存款的能力�！　�7[單選題] 對編造影響證券交易的虛假信息，擾亂證券交易市場(chǎng)的證券交易工作人員，處以(　)萬(wàn)元的罰款，屬于國家工作人員的，還應當依法給予行政處分。

　　A.3～30

　　B.3～20

　　C.3～l0

　　D.1～10

　　參考答案：B

　　參考解析：根據《中華人民共和國證券法》第二百零七條的規定，對涉及證券交易的工作人員，在證券交易活動(dòng)中作出虛假陳述或者信息誤導的，責令改正，處以3萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下的罰款;屬于國家工作人員的，還應當依法給予行政處分。

　　8[單選題] 下列關(guān)于基金各項費用的說(shuō)法中，正確的是(　)。

　　A.基金從設立到終止都要支付一定的費用

　　B.目前，我國封閉式基金按照0.33%的比率計提基金托管費

　　C.目前，我國開(kāi)放式基金根據基金合同的規定比率計提，通常高于0.25%

　　D.股票型基金的托管費率低于債券型基金及貨幣市場(chǎng)型基金的托管費率

　　參考答案：A

　　參考解析：基金從設立到終止都要支付一定的費用。目前，我國封閉式基金按照0.25%的比率計提基金托管費，開(kāi)放式基金根據基金合同的規定比率計提，通常低于0.25%。股票型基金的托管費率高于債券型基金及貨幣市場(chǎng)型基金的托管費率。

　　9[單選題] 馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數不為(　)，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　參考答案：A

　　參考解析：馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數不為1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。

　　10[單選題] 代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì )，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額(　)以上的基金份額持有人有權自行召集。

　　A.20%

　　B.5%

　　C.10%

　　D.50%

　　參考答案：C

　　參考解析：《中華人民共和國證券投資基金法》規定，代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì )，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權自行召集，并報國務(wù)院證券監督管理機構備案。

　　11[單選題] 按照我國現行規定，下列不屬于證券投資基金投資對象的是(　)。

　　A.上市的股票

　　B.期貨

　　C.上市的國債

　　D.上市的企業(yè)債券

　　參考答案：B

　　參考解析：目前我國的基金主要投資于國內依法公開(kāi)發(fā)行上市的股票、非公開(kāi)發(fā)行股票、國債、企業(yè)債券和金融債券、公司債券、貨幣市場(chǎng)工具、資產(chǎn)支持證券、權證等。

　　12[單選題] 某股份公司因2010年度出現虧損，董事會(huì )提議該年度暫緩發(fā)放優(yōu)先股股息，待以后營(yíng)利時(shí)一并發(fā)放。根據上述描述，可知該公司發(fā)行的優(yōu)先股屬于(　)。

　　A.可轉換優(yōu)先股

　　B.參與優(yōu)先股

　　C.股息率可調整優(yōu)先股

　　D.累積優(yōu)先股

　　參考答案：D

　　參考解析：累積優(yōu)先股是指歷年股息累積發(fā)放的優(yōu)先股票。

　　13[單選題] 契約型基金是基于(　)而組織起來(lái)的代理投資方式。

　　A.公約原理

　　B.信托原理

　　C.代理原理

　　D.委托原理

　　參考答案：B

　　參考解析：契約型基金又稱(chēng)為單位信托基金，是指將投資者、管理人、托管人三者作為信托關(guān)系的當事人，通過(guò)簽訂基金契約的形式發(fā)行受益憑證而設立的一種基金。契約型基金是基于信托原理而組織起來(lái)的代理投資方式，沒(méi)有基金章程，也沒(méi)有公司董事會(huì )，而是通過(guò)基金契約來(lái)規范三方當事人的行為。

　　14[單選題] 風(fēng)險控制指標體系和風(fēng)險監管制度的核心是(　)。

　　A.凈資本

　　B.固定資本

　　C.流動(dòng)資本

　　D.注冊資本

　　參考答案：A

　　參考解析：2006年7月，中國證監會(huì )發(fā)布實(shí)施了《證券公司風(fēng)險控制指標管理辦法》，并于2008年根據實(shí)踐情況對該辦法進(jìn)行了修訂。該辦法建立了以?xún)糍Y本為核心的風(fēng)險控制指標體系和風(fēng)險監管制度。

　　15[單選題] 發(fā)行價(jià)格高于面值稱(chēng)為溢價(jià)發(fā)行，溢價(jià)發(fā)行所得的溢價(jià)款列為(　)。

　　A.資本公積

　　B.股本

　　C.盈余公積

　　D.留存收益

　　參考答案：A

　　參考解析：發(fā)行價(jià)格高于面值稱(chēng)為溢價(jià)發(fā)行，募集的資金中等于面值總和的部分記入資本賬戶(hù)，以超過(guò)股票票面金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得的溢價(jià)款列為公司資本公積金。

　　16[單選題] 下列關(guān)于基金管理人的說(shuō)法中，錯誤的是(　)。

　　A.基金管理人的目標函數是受益人利益的最大化

　　B.設立基金管理公司必須經(jīng)國務(wù)院批準

　　C.基金管理人的主要業(yè)務(wù)是發(fā)起設立基金和管理基金

　　D.基金管理人是負責基金發(fā)起設立與經(jīng)營(yíng)管理的專(zhuān)業(yè)性機構

　　參考答案：B

　　參考解析：基金管理人是負責基金發(fā)起設立與經(jīng)營(yíng)管理的專(zhuān)業(yè)性機構。它不僅負責基金的投資管理，而且承擔著(zhù)產(chǎn)品設計、基金營(yíng)銷(xiāo)、基金注冊登記、基金估值、會(huì )計核算和客戶(hù)服務(wù)等多方面的職責�；�金管理人的目標函數是受益人利益的最大化，因此，不得出于自身利益的考慮而損害基金持有人的利益�；�金管理人的主要業(yè)務(wù)是發(fā)起設立基金和管理基金。

　　17[單選題] 地方政府一般債券由(　)發(fā)行，遵循公開(kāi)、公平、公正的原則。

　　A.中國證監會(huì )

　　B.財政部

　　C.地方政府

　　D.國務(wù)院

　　參考答案：C

　　參考解析：《地方政府一般債券發(fā)行管理暫行辦法》規定，一般債券由各地按照市場(chǎng)化原則自發(fā)自還，遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，發(fā)行和償還主體為地方政府。

　　18[單選題] 區域性股權交易市場(chǎng)，又稱(chēng)區域股權市場(chǎng)，是我國的(　)。

　　A.主板市場(chǎng)

　　B.二板市場(chǎng)

　　C.三板市場(chǎng)

　　D.四板市場(chǎng)

　　參考答案：D

　　參考解析：區域性股權交易市場(chǎng)，又稱(chēng)區域股權市場(chǎng)、第四板市場(chǎng)，是為特定區域內的企業(yè)提供股權、債券的轉讓和融資服務(wù)的私募市場(chǎng)，是我國多層次資本市場(chǎng)的重要組成部分，亦是中國多層次資本市場(chǎng)建設中必不可少的部分。

　　19[單選題] 中國金融監管“一行三會(huì )”的格局形成的標志性事件是(　)。

　　A.中國銀監會(huì )成立

　　B.中國證監會(huì )成立

　　C.中國證券業(yè)協(xié)會(huì )成立

　　D.中國人民銀行成立

　　參考答案：A

　　參考解析：2003年3月10日關(guān)于國務(wù)院機構改革方案的決定，批準設立中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )(簡(jiǎn)稱(chēng)中國銀監會(huì ))。至此，中國金融監管“一行三會(huì )”的格局形成。

　　20[單選題] 金融市場(chǎng)以(　)為交易對象。

　　A.實(shí)物資產(chǎn)

　　B.貨幣資產(chǎn)

　　C.金融資產(chǎn)

　　D.無(wú)形資產(chǎn)

　　參考答案：C

　　參考解析：金融市場(chǎng)以貨幣資金和其他金融資產(chǎn)為交易對象。

　　精選沖刺題二：

　　選擇題

　　第1題下列關(guān)于證券構成要素的說(shuō)法中，錯誤的是()。

　　A.證券交易對象是委托合同中的標的物，即委托的事項或交易的對象

　　B.證券經(jīng)紀商是指接受客戶(hù)委托、代客買(mǎi)賣(mài)證券并以此收取傭金的中間人

　　C.證券經(jīng)紀商不承擔交易中的價(jià)格風(fēng)險，向客戶(hù)提供服務(wù)以收取傭金作為報酬

　　D.委托人是指依國家法律法規的規定，可以進(jìn)行證券買(mǎi)賣(mài)的法人，不可以是自然人

　　【正確答案】D

　　【答案解析】在證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)中，委托人是指依照國家法律法規的規定，可以進(jìn)行證券買(mǎi)賣(mài)的自然人或法人，選項D錯誤。

　　本題 0.5 分

　　第2題證券公司及證券營(yíng)業(yè)部應當建立客戶(hù)投訴書(shū)面或者電子檔案，檔案保存時(shí)間不得少于()年。

　　A.1

　　B.3

　　C.5

　　D.10

　　【正確答案】B

　　【答案解析】證券公司及證券營(yíng)業(yè)部應當建立客戶(hù)投訴書(shū)面或者電子檔案，保存時(shí)間不少于3年。每年4月底前，證券公司和證券營(yíng)業(yè)部應當匯總上一年度證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)投訴及處理情況，分別報證券公司住所地及證券營(yíng)業(yè)部所在地證監局備案。

　　本題 0.5 分

　　第3題《中華人民共和國證券法》規定，投資咨詢(xún)機構、財務(wù)顧問(wèn)機構從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，須經(jīng)()批準。

　　A.證券交易所

　　B.中國證券業(yè)協(xié)會(huì )

　　C.證券公司

　　D.國務(wù)院證券監督管理機構

　　【正確答案】D

　　【答案解析】《中華人民共和國證券法》規定，投資咨詢(xún)機構、財務(wù)顧問(wèn)機構從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，須經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構批準。

　　本題 0.5 分

　　第4題下列關(guān)于證券公司、證券投資咨詢(xún)機構及其執業(yè)人員向社會(huì )公眾開(kāi)展證券投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)活動(dòng)的說(shuō)法中，錯誤的是()。

　　A.應當完整、客觀(guān)、準確地運用有關(guān)信息、資料向投資人或者客戶(hù)提供投資分析、預測和建議，不得斷章取義地引用或者篡改有關(guān)信息、資料

　　B.引用有關(guān)信息、資料時(shí)，應當注明出處和著(zhù)作權人

　　C.不得以虛假信息、市場(chǎng)傳言或者內幕信息為依據向投資人或者客戶(hù)提供投資分析、預測或建議

　　D.在報刊、電臺、電視臺或者其他傳播媒體上發(fā)表投資咨詢(xún)文章、報告或者意見(jiàn)時(shí)，不得標注所在證券、期貨投資咨詢(xún)機構的名稱(chēng)和個(gè)人真實(shí)姓名

　　【正確答案】D

　　【答案解析】在報刊、電臺、電視臺或者其他傳播媒體上發(fā)表投資咨詢(xún)文章、報告或者意見(jiàn)時(shí)，必須注明所在證券、期貨投資咨詢(xún)機構的名稱(chēng)和個(gè)人真實(shí)姓名，并對投資風(fēng)險作充分說(shuō)明。

　　本題 0.5 分

　　第5題證券公司、證券投資咨詢(xún)機構和其他財務(wù)顧問(wèn)機構有()情形的，不得擔任財務(wù)顧問(wèn)。

　　A.最近36個(gè)月內存在違反誠信的不良記錄

　　B.最近24個(gè)月內因執業(yè)行為違反行業(yè)規范而受到行業(yè)自律組織的紀律處分

　　C.最近36個(gè)月內因執業(yè)行為違反行業(yè)規范而受到行業(yè)自律組織的紀律處分

　　D.最近48個(gè)月內因違法違規經(jīng)營(yíng)受到處罰或者因涉嫌違法違規經(jīng)營(yíng)正在被調查

　　【正確答案】B

　　【答案解析】證券公司、證券投資咨詢(xún)機構和其他財務(wù)顧問(wèn)機構有下列情形之一的，不得擔任財務(wù)顧問(wèn)：(1)最近24 個(gè)月內存在違反誠信的不良記錄。(2)最近24個(gè)月內因執業(yè)行為違反行業(yè)規范而受到行業(yè)自律組織的紀律處分。(3)最近36個(gè)月內因違法違規經(jīng)營(yíng)受到處罰或者因涉嫌違法違規經(jīng)營(yíng)正在被調查。

　　本題 0.5 分

　　第6題下列不屬于申請證券、期貨投資咨詢(xún)從業(yè)資格的機構應當提交的文件的是()。

　　A.由注冊會(huì )計師提供的驗資報告

　　B.年檢申請報告

　　C.機構高級管理人員和從事證券、期貨投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)人員名單及其學(xué)歷、工作經(jīng)歷和從業(yè)資格證書(shū)

　　D.業(yè)務(wù)場(chǎng)所使用證明文件、機構通訊地址、電話(huà)和傳真機號碼

　　【正確答案】B

　　【答案解析】B項屬于證券、期貨投資咨詢(xún)機構辦理年檢時(shí)應當提交的文件。

　　本題 0.5 分

　　第7題證券投資咨詢(xún)機構利用“薦股軟件”從事證券投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)應當建立健全內部管理制度，實(shí)現對營(yíng)銷(xiāo)和服務(wù)過(guò)程的客觀(guān)、完整、全面留痕，并將留痕記錄歸檔管理，相關(guān)業(yè)務(wù)檔案的保存期限自相關(guān)協(xié)議終止之日起不得少于()年。

　　A.1

　　B.3

　　C.5

　　D.10

　　【正確答案】C

　　【答案解析】證券投資咨詢(xún)機構利用“薦股軟件”從事證券投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)應當建立健全內部管理制度，實(shí)現對營(yíng)銷(xiāo)和服務(wù)過(guò)程的客觀(guān)、完整、全面留痕，并將留痕記錄歸檔管理，相關(guān)業(yè)務(wù)檔案的保存期限自相關(guān)協(xié)議終止之日起不得少于5年。

　　本題 0.5 分

　　第8題下列關(guān)于監管部門(mén)對發(fā)布證券研究報告業(yè)務(wù)有關(guān)規定的說(shuō)法中，錯誤的是()。

　　A.證券公司應當將擬參與媒體證券節目情況，事先向住所地證監局進(jìn)行報備

　　B.證券公司可以宣傳過(guò)往薦股業(yè)績(jì)、產(chǎn)品、咨詢(xún)機構和人員的能力

　　C.證券公司不得傳播虛假、片面和誤導性信息

　　D.證券公司員工參與廣播電視證券節目的，應當履行公司內部審批管理程序，參照有關(guān)要求，在節目中以顯著(zhù)、清晰的方式進(jìn)行風(fēng)險提示

　　【正確答案】B

　　【答案解析】監管部門(mén)對證券公司發(fā)布證券研究報告業(yè)務(wù)的有關(guān)規定之一是：不得宣傳過(guò)往薦股業(yè)績(jì)、產(chǎn)品、咨詢(xún)機構和人員的能力，不得傳播虛假、片面和誤導性信息，不得在證券節目中播出客戶(hù)招攬內容。

　　本題 0.5 分

　　第9題()是指為上市公司的收購、重大資產(chǎn)重組、合并、分立、股份回購等對上市公司股權結構、資產(chǎn)和負債、收入和利潤等具有重大影響的并購重組活動(dòng)提供交易估值、方案設計、出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)等專(zhuān)業(yè)服務(wù)。

　　A.上市公司并購重組投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)

　　B.上市公司并購重組財務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)

　　C.上市公司并購重組經(jīng)紀業(yè)務(wù)

　　D.上市公司并購重組投資銀行業(yè)務(wù)

　　【正確答案】B

　　【答案解析】上市公司并購重組財務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)是指為上市公司的收購、重大資產(chǎn)重組、合并、分立、股份回購等對上市公司股權結構、資產(chǎn)和負債、收入和利潤等具有重大影響的并購重組活動(dòng)提供交易估值、方案設計、出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)等專(zhuān)業(yè)服務(wù)。

　　本題 0.5 分

　　第10題因國有股行政劃轉或者變更、在同一實(shí)際控制人控制的不同主體之間轉讓股份、繼承取得上市公司股份超過(guò)()的，收購人可免于聘請財務(wù)顧問(wèn)。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.50%

　　【正確答案】C

　　【答案解析】因國有股行政劃轉或者變更、在同一實(shí)際控制人控制的不同主體之間轉讓股份、繼承取得上市公司股份超過(guò)30%的，收購人可免于聘請財務(wù)顧問(wèn)。

　　本題 0.5 分。

　　第11題證券公司經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù)時(shí),在證券登記結算機構開(kāi)立的賬戶(hù)不包括()。

　　A.融券專(zhuān)用證券賬戶(hù)

　　B.信用交易證券交收賬戶(hù)

　　C.信用交易資金交收賬戶(hù)

　　D.客戶(hù)信用交易擔保資金賬戶(hù)

　　【正確答案】D

　　【答案解析】證券公司經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù)的，應當在證券登記結算機構開(kāi)立的賬戶(hù)包括融券專(zhuān)用證券賬戶(hù)、客戶(hù)信用交易擔保證券賬戶(hù)、信用交易證券交收賬戶(hù)和信用交易資金交收賬戶(hù)。

　　本題 0.5 分

　　第12題下列關(guān)于證券公司從事上市公司并購重組財務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)應當具備條件的說(shuō)法中，錯誤的是()。

　　A.公司凈資本符合中國證監會(huì )的規定

　　B.財務(wù)顧問(wèn)主辦人不少于3人

　　C.建立健全的盡職調查制度，具備良好的項目風(fēng)險評估和內核機制

　　D.公司控股股東、實(shí)際控制人信譽(yù)良好且最近3年無(wú)重大違法違規記錄

　　【正確答案】B

　　【答案解析】證券公司從事上市公司并購重組財務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，應當具備下列條件：(1)公司凈資本符合中國證監會(huì )的規定。(2)具有健全且運行良好的內部控制機制和管理制度，嚴格執行風(fēng)險控制和內部隔離制度。(3)建立健全的盡職調查制度，具備良好的項目風(fēng)險評估和內核機制。(4)公司財務(wù)會(huì )計信息真實(shí)、準確、完整。(5)公司控股股東、實(shí)際控制人信譽(yù)良好且最近3年無(wú)重大違法違規記錄。(6)財務(wù)顧問(wèn)主辦人不少于5人。(7)中國證監會(huì )規定的其他條件。

　　本題 0.5 分

　　第13題下列關(guān)于財務(wù)顧問(wèn)與委托人之間權利和義務(wù)的說(shuō)法中，錯誤的是()。

　　A.財務(wù)顧問(wèn)應當與委托人簽訂委托協(xié)議，明確雙方的權利和義務(wù)

　　B.接受委托的，財務(wù)顧問(wèn)應當指定3名財務(wù)顧問(wèn)主辦人負責

　　C.財務(wù)顧問(wèn)應當建立盡職調查制度和具體工作規程，對上市公司并購重組活動(dòng)進(jìn)行充分、廣泛、合理的調查

　　D.委托人應當配合財務(wù)顧問(wèn)進(jìn)行盡職調查，提供相應的文件資料

　　【正確答案】B

　　【答案解析】財務(wù)顧問(wèn)接受上市公司并購重組多方當事人委托的，不得存在利益沖突或者潛在的利益沖突。接受委托的，財務(wù)顧問(wèn)應當指定2名財務(wù)顧問(wèn)主辦人負責，同時(shí)，可以安排1名項目協(xié)辦人參與。故B項說(shuō)法錯誤。

　　本題 0.5 分

　　第14題下列不屬于財務(wù)顧問(wèn)出具財務(wù)意見(jiàn)承諾內容的是()。

　　A.已對委托人披露的文件進(jìn)行核查，確信披露文件的內容與格式符合要求

　　B.有關(guān)本次并購重組事項的財務(wù)顧問(wèn)專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)已提交內部核查機構審查，并同意出具此專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)

　　C.已按照規定履行盡職調查義務(wù)，有充分理由確信所發(fā)表的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)與委托人披露的文件內容不存在實(shí)質(zhì)性差異

　　D.指定財務(wù)顧問(wèn)主辦人與中國證監會(huì )進(jìn)行專(zhuān)業(yè)溝通，并按照中國證監會(huì )提出的反饋意見(jiàn)作出回復

　　【正確答案】D

　　【答案解析】A、B、C三項屬于財務(wù)顧問(wèn)出具財務(wù)意見(jiàn)的承諾內容;D項屬于財務(wù)顧問(wèn)應當配合中國證監會(huì )工作的內容。

　　本題 0.5 分

　　第15題在持續督導期間，財務(wù)顧問(wèn)應當結合上市公司披露的季度報告、半年度報告和年度報告出具持續督導意見(jiàn)，并在前述定期報告披露后的()日內向上市公司所在地的中國證監會(huì )派出機構報告。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.30

　　【正確答案】C

　　【答案解析】在持續督導期間，財務(wù)顧問(wèn)應當結合上市公司披露的季度報告、半年度報告和年度報告出具持續督導意見(jiàn)，并在前述定期報告披露后的15日內向上市公司所在地的中國證監會(huì )派出機構報告。

　　本題 0.5 分

　　第16題證券公司應當至少()向客戶(hù)提供一次準確、完整的資產(chǎn)管理報告，對報告期內客戶(hù)資產(chǎn)的配置狀況、價(jià)值變動(dòng)等情況做出詳細說(shuō)明。

　　A.每日

　　B.每月

　　C.每季度

　　D.每年

　　【正確答案】C

　　【答案解析】證券公司應當至少每季度向客戶(hù)提供一次準確、完整的資產(chǎn)管理報告，對報告期內客戶(hù)資產(chǎn)的配置狀況、價(jià)值變動(dòng)等情況做出詳細說(shuō)明。

　　本題 0.5 分

　　第17題()是指請求召開(kāi)證券持有人會(huì )議、參加證券持有人會(huì )議、提案、表決、配售股份的認購、請求分配投資收益等因持有證券而產(chǎn)生的權利。

　　A.對證券發(fā)行人的權利

　　B.對證券交易人的權利

　　C.對證券監管人的權利

　　D.對證券轉讓人的權利

　　【正確答案】A

　　【答案解析】對證券發(fā)行人的權利是指請求召開(kāi)證券持有人會(huì )議、參加證券持有人會(huì )議、提案、表決、配售股份的認購、請求分配投資收益等因持有證券而產(chǎn)生的權利。

　　本題 0.5 分

　　第18題()是指本公司將自有或者融入的證券出借給證券公司，供其辦理融券業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　A.轉融券業(yè)務(wù)

　　B.轉融資業(yè)務(wù)

　　C.轉融通業(yè)務(wù)

　　D.轉融金業(yè)務(wù)

　　【正確答案】A

　　【答案解析】轉融券業(yè)務(wù)是指本公司將自有或者融入的證券出借給證券公司，供其辦理融券業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　本題 0.5 分

　　第19題客戶(hù)信用資金賬戶(hù)是客戶(hù)在存管銀行開(kāi)立的用于記載客戶(hù)交存的擔保資金的明細數據的賬戶(hù)，該賬戶(hù)是證券公司客戶(hù)信用交易擔保資金賬戶(hù)的()級賬戶(hù)。

　　A.一

　　B.二

　　C.三

　　D.四

　　【正確答案】B

　　【答案解析】客戶(hù)信用資金賬戶(hù)是客戶(hù)在存管銀行開(kāi)立的用于記載客戶(hù)交存的擔保資金的明細數據的賬戶(hù)，該賬戶(hù)是證券公司客戶(hù)信用交易擔保資金賬戶(hù)的二級賬戶(hù)。

　　本題 0.5 分

　　第20題財務(wù)顧問(wèn)從事上市公司并購重組財務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，應當公平競爭，按照業(yè)務(wù)復雜程度及所承擔的責任和風(fēng)險與委托人商議財務(wù)顧問(wèn)報酬，不得以明顯()行業(yè)水平等不正當競爭手段招攬業(yè)務(wù)。

　　A.低于

　　B.等于

　　C.高于

　　D.大于

　　【正確答案】A

　　【答案解析】財務(wù)顧問(wèn)從事上市公司并購重組財務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，應當公平競爭，按照業(yè)務(wù)復雜程度及所承擔的責任和風(fēng)險與委托人商議財務(wù)顧問(wèn)報酬，不得以明顯低于行業(yè)水平等不正當競爭手段招攬業(yè)務(wù)。

　　本題 0.5 分

　　第21題下列關(guān)于非法集資類(lèi)犯罪構成的說(shuō)法中，錯誤的是()。

　　A.犯罪主體包括自然人和單位

　　B.犯罪主體是法人

　　C.犯罪主觀(guān)方面是故意

　　D.犯罪客體是國家金融管理秩序

　　【正確答案】B

　　【答案解析】非法集資類(lèi)犯罪的構成包括：(1)犯罪主體包括自然人和單位。(2)犯罪主觀(guān)方面是故意。(3)犯罪客體是國家金融管理秩序。(4)犯罪客觀(guān)方面表現為未依法定程序經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準的集資行為。

　　本題 0.5 分

　　第22題發(fā)生信息披露違法行為，認定從輕或者減輕處罰的考慮情形不包括()。

　　A.未直接參與信息披露違法行為

　　B.配合證券監管機構調查且有立功表現

　　C.受他人脅迫參與信息披露違法行為

　　D.在信息披露上有不良誠信記錄并記入證券期貨誠信檔案

　　【正確答案】D

　　【答案解析】認定從輕或者減輕處罰的考慮情形包括：(1)未直接參與信息披露違法行為。(2)在信息披露違法行為被發(fā)現前，及時(shí)主動(dòng)要求公司采取糾正措施或者向證券監管機構報告。(3)在獲悉公司信息披露違法后，向公司有關(guān)主管人員或者公司上級主管提出質(zhì)疑并采取了適當措施。(4)配合證券監管機構調查且有立功表現。(5)受他人脅迫參與信息披露違法行為。(6)其他需要考慮的情形。

　　本題 0.5 分

　　第23題()是指證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀公司的從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會(huì )、期貨業(yè)協(xié)會(huì )或者證券期貨監管管理部門(mén)的工作人員，故意提供虛假信息或者偽造、變造、銷(xiāo)毀交易記錄，誘騙投資者買(mǎi)賣(mài)證券、期貨合約，造成嚴重后果的行為。

　　A.非法集資類(lèi)犯罪

　　B.誘騙投資者買(mǎi)賣(mài)證券、期貨合約罪

　　C.欺詐發(fā)行股票、債券罪

　　D.內幕交易、泄露內幕信息犯罪

　　【正確答案】B

　　【答案解析】誘騙投資者買(mǎi)賣(mài)證券、期貨合約罪是指證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀公司的從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會(huì )、期貨業(yè)協(xié)會(huì )或者證券期貨監管管理部門(mén)的工作人員，故意提供虛假信息或者偽造、變造、銷(xiāo)毀交易記錄，誘騙投資者買(mǎi)賣(mài)證券、期貨合約，造成嚴重后果的行為。

　　本題 0.5 分

　　第24題誘騙投資者買(mǎi)賣(mài)證券、期貨合約罪屬于()。

　　A.結果犯

　　B.預測犯

　　C.原因犯

　　D.過(guò)程犯

　　【正確答案】A

　　【答案解析】誘騙投資者買(mǎi)賣(mài)證券、期貨合約罪屬于結果犯，即行為人所實(shí)施的行為必須造成了嚴重的后果，才構成本罪，否則，即使行為人實(shí)施了前述行為，也只能按一般違法行為處理，依據情況追究民事責任或行政責任。

　　本題 0.5 分

　　第25題下列關(guān)于證券公司開(kāi)展中間介紹業(yè)務(wù)的有關(guān)規定的說(shuō)法中，錯誤的是()。

　　A.期貨公司與證券公司應當建立介紹業(yè)務(wù)的對接規則，明確辦理開(kāi)戶(hù)、行情和交易系統的安裝維護、客戶(hù)投訴的接待處理等業(yè)務(wù)的協(xié)作程序和規則

　　B.證券公司與期貨公司應當集中經(jīng)營(yíng)，不需要保持財務(wù)、人員、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所等分開(kāi)隔離

　　C.證券公司應當根據內部控制和風(fēng)險隔離制度的規定，指定有關(guān)負責人和有關(guān)部門(mén)負責介紹業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理

　　D.證券公司應當配備足夠的具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務(wù)人員，不得任用不具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務(wù)人員從事介紹業(yè)務(wù)

　　【正確答案】B

　　【答案解析】B項說(shuō)法錯誤，應為“證券公司與期貨公司應當獨立經(jīng)營(yíng)，保持財務(wù)、人員、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所等分開(kāi)隔離”。

　　本題 0.5 分

　　第26題下列不屬于利用未公開(kāi)信息交易罪立案追訴標準的是()。

　　A.期貨交易占用保證金數額累計在30萬(wàn)元以上的

　　B.證券交易成交額累計在50萬(wàn)元以上的

　　C.獲利或者避免損失數額累計在10萬(wàn)元以上的

　　D.多次利用內幕信息以外的其他未公開(kāi)信息進(jìn)行交易活動(dòng)的

　　【正確答案】C

　　【答案解析】根據有關(guān)規定，涉嫌下列情形之一的，應確定為利用未公開(kāi)信息交易罪，并予以立案追訴：(1)證券交易成交額累計在50萬(wàn)元以上的。(2)期貨交易占用保證金數額累計在30萬(wàn)元以上的。(3)獲利或者避免損失數額累計在15萬(wàn)元以上的。(4)多次利用內幕信息以外的其他未公開(kāi)信息進(jìn)行交易活動(dòng)的。(5)其他情節嚴重的情形。

　　本題 0.5 分

　　第27題任何人違反規定，操縱證券交易價(jià)格，或者制造證券交易的虛假價(jià)格、虛假交易量，獲取不正當利益或者轉嫁風(fēng)險的，應沒(méi)收違法所得，并處以違法所得()的罰款。

　　A.1倍以上3倍以下

　　B.1倍以上5倍以下

　　C.3倍以上5倍以下

　　D.5倍以上10倍以下

　　【正確答案】B

　　【答案解析】任何人違反規定，操縱證券交易價(jià)格，或者制造證券交易的虛假價(jià)格或者證券交易量，獲取不正當利益或者轉嫁風(fēng)險的，應沒(méi)收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款。

　　本題 0.5 分

　　第28題()是指銀行或者其他金融機構違背受托義務(wù)，擅自運用客戶(hù)資金或者其他委托、信托的財產(chǎn)，情節嚴重的行為。

　　A.背信運用受托財產(chǎn)罪

　　B.操縱證券、期貨市場(chǎng)罪

　　C.非法集資類(lèi)犯罪

　　D.利用未公開(kāi)信息交易罪

　　【正確答案】A

　　【答案解析】背信運用受托財產(chǎn)罪是指銀行或者其他金融機構違背受托義務(wù)，擅自運用客戶(hù)資金或者其他委托、信托的財產(chǎn)，情節嚴重的行為。

　　本題 0.5 分

　　第29題金融機構違背法律、行政法規、部門(mén)規章規定的受托人應盡的法定義務(wù)以及違反有關(guān)委托合同所約定的有關(guān)金融機構應該承擔的具體約定義務(wù)是()。

　　A.直接義務(wù)

　　B.違背受托義務(wù)

　　C.違背信托義務(wù)

　　D.間接義務(wù)

　　【正確答案】B

　　【答案解析】違背受托義務(wù)是指金融機構違背法律、行政法規、部門(mén)規章規定的受托人應盡的法定義務(wù)以及違反有關(guān)委托合同所約定的有關(guān)金融機構應該承擔的具體約定義務(wù)。

　　本題 0.5 分

　　第30題背信運用受托財產(chǎn)罪的主觀(guān)方面表現為故意，一般是為了()。

　　A.獲取非法利潤

　　B.獲取合法利潤

　　C.違背受托義務(wù)

　　D.遵守受托義務(wù)

　　【正確答案】A

　　【答案解析】背信運用受托財產(chǎn)罪的主觀(guān)方面表現為故意，一般是為了獲取非法利潤。

　　本題 0.5 分

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