2017證券從業(yè)資格考試《金融基礎知識》精選復習題及答案

　　精選復習題一：

　　選擇題

　　(1) 發(fā)行( )一般不印制實(shí)物券面，而采用填制“中華人民共和國憑證式國債收款憑證”的方式。

　　A: 電子式國債

　　B: 憑證式國債

　　C: 實(shí)物國債

　　D: 記賬式國債

　　答案:B

　　解析:

　　發(fā)行憑證式國債一般不印制實(shí)物券面.而采用填制“

　　中華人民共和國憑證式國債收款憑證”的方式，通過(guò)部分商業(yè)銀行和郵政儲蓄柜臺，

　　面向城鄉居民個(gè)人和各類(lèi)投資者發(fā)行，是一種儲蓄性國債。

　　(2) ( )是證券市場(chǎng)最廣泛的投資者。

　　A: 機構投資者

　　B: 個(gè)人投資者

　　C: 企業(yè)

　　D: 金融機構

　　答案:B

　　解析: 個(gè)人投資者是指從事證券投資的社會(huì )自然人，他們是證券市場(chǎng)最廣泛的投資者。

　　(3) 證券公司借入次級債務(wù)，長(cháng)期次級債務(wù)計入凈資本的數額不得超過(guò)凈資本的( )。

　　A: 15%

　　B: 20%

　　C: 25%

　　D: 50%

　　答案:D

　　解析:

　　證券公司借人次級債務(wù)，長(cháng)期次級債務(wù)計入凈資本的數額不得超過(guò)凈資本(

　　不含長(cháng)期次級債務(wù)累計計入凈資本的數額)的50%;凈資本與負債的比例、

　　凈資產(chǎn)與負債的比例等各項風(fēng)險控制指標不觸及預警標準。

　　(4) 召開(kāi)基金份額持有人大會(huì )，召集人應當至少提前( )日公告基金份額持有人大會(huì )的召開(kāi)時(shí)間、會(huì )議形式等事項。

　　A: 25

　　B: 30

　　C: 35

　　D: 40

　　答案:B

　　解析:

　　《證券投資基金法》第84條規定，召開(kāi)基金份額持有人大會(huì ).召集人應當至少提前30

　　日公告基金份額持有人大會(huì )的召開(kāi)時(shí)間、會(huì )議形式、審議事項、

　　議事程序和表決方式等事項。

　　(5) 滬深300股指期貨合約的最低交易保證金為合約價(jià)值的( )。

　　A: 10%

　　B: 12%

　　C: 15%

　　D: 18%

　　答案:B

　　解析: 略。

　　(6) 銀行證券主要是( )。

　　A: 銀行匯票、銀行本票和支票

　　B: 商業(yè)匯票和商業(yè)本票

　　C: 股票、公司債券和商業(yè)票據

　　D: 金融期貨、可轉換證券、權證

　　答案:A

　　解析:

　　貨幣證券主要包括兩大類(lèi)：一類(lèi)是商業(yè)證券，主要是商業(yè)匯票和商業(yè)本票;

　　另一類(lèi)是銀行證券，主要是銀行匯票、銀行本票和支票。C項屬于公司證券。D

　　項屬于其他證券。

　　(7) 公司債券上市由( )核準。

　　A: 中國證監會(huì )

　　B: 中國銀監會(huì )

　　C: 證券交易所

　　D: 中國人民銀行

　　答案:C

　　解析:

　　公司債券上市由證券交易所核準。

　　證券交易所設立的上市委員會(huì )對債券上市申請進(jìn)行審核，

　　作出獨立的專(zhuān)業(yè)判斷并形成審核意見(jiàn).

　　證券交易所根據上市委員會(huì )意見(jiàn)作出是否同意上市的決定。

　　(8) 通常把盈利水平高的公司股票稱(chēng)為( )。

　　A: 績(jì)優(yōu)股

　　B: 高增長(cháng)型股票

　　C: 藍籌股

　　D: 紅籌股

　　答案:A

　　解析:

　　公司盈利水平高低及未來(lái)發(fā)展趨勢是股東權益的基本決定因素，

　　通常把盈利水平高的公司股票稱(chēng)為“績(jì)優(yōu)股”，把未來(lái)盈利增長(cháng)趨勢強勁的公司股票稱(chēng)為

　　“高增長(cháng)型股票”，它們在股票市場(chǎng)上通常會(huì )有較好的表現。

　　(9)公司犯提供虛假財務(wù)會(huì )計報告罪的，公司直接負責的主管人員和其他直接責任人員將可能被判處( )有期徒刑或者拘役。

　　A: 3年以下

　　B: 3年以上

　　C: 5年以下

　　D: 5年以上

　　答案:A

　　解析:

　　根據《刑法》第161條的規定，依法負有信息披露義務(wù)的公司、

　　企業(yè)向股東和社會(huì )公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財務(wù)會(huì )計報告。

　　或者對依法應當披露的其他重要信息不按照規定披露，嚴重損害股東或者其他人利益，

　　或者有其他嚴重情節的，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處3

　　年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金。

　　(10) 證券交易通常都必須遵循( )。

　　A: 價(jià)格優(yōu)先原則和時(shí)間優(yōu)先原則

　　B: 時(shí)間優(yōu)先原則和價(jià)格優(yōu)先原則

　　C: 價(jià)格優(yōu)先原則和數量?jì)?yōu)先原則

　　D: 客戶(hù)優(yōu)先原則和時(shí)間優(yōu)先原則

　　答案:A

　　解析: 略。

　　(11) 按名義金額計算的( )已經(jīng)成為最大的衍生交易品種。

　　A: 金融期貨

　　B: 金融期權

　　C: 互換交易

　　D: 金融遠期合約

　　答案:C

　　解析:

　　互換市場(chǎng)的發(fā)展非常迅猛，

　　目前按名義金額計算的互換交易已經(jīng)成為最大的衍生交易品種。

　　(12) 關(guān)于債券發(fā)行主體的描述，錯誤的是( )。

　　A: 政府債券的發(fā)行主體是政府

　　B: 金融債券的發(fā)行主體只能是銀行

　　C: 金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行金融機構

　　D: 公司債券的發(fā)行主體是股份公司

　　答案:B

　　解析: 金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行金融機構。

　　(13) 下列說(shuō)法錯誤的是( )。

　　A: 經(jīng)理層人員不得經(jīng)營(yíng)與所任職公司相競爭的業(yè)務(wù)

　　B: 證券公司應當設總經(jīng)理，制定總經(jīng)理工作細則

　　C: 未擔任董事職務(wù)的總經(jīng)理不可以列席董事會(huì )會(huì )議

　　D: 總經(jīng)理依據《公司法》、公司章程的規定行使職權，并向董事會(huì )負責

　　答案:C

　　解析:

　　總經(jīng)理應當根據董事會(huì )或監事會(huì )的要求，向董事會(huì )或監事會(huì )報告公司重大合同的簽訂、

　　執行情況，資金運用情況和盈虧情況�？偨�(jīng)理必須保證該報告的真實(shí)性。

　　未擔任董事職務(wù)的總經(jīng)理可以列席董事會(huì )會(huì )議。

　　(14) 證券投資基金資產(chǎn)估值的對象是(D )。

　　A: 基金的負債

　　B: 基金的凈資產(chǎn)

　　C: 基金的凈資本

　　D: 基金依法擁有的各類(lèi)資產(chǎn)

　　答案:D

　　解析:

　　基金資產(chǎn)的估值是指計算、評估基金資產(chǎn)和負債的價(jià)值，

　　以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的過(guò)程。估值對象為基金依法擁有的各類(lèi)資產(chǎn).

　　如股票、債券、權證等。

　　(15)證券公司經(jīng)營(yíng)證券承銷(xiāo)與保薦、自營(yíng)、資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)中兩項及兩項以上的，其注冊資本不得低于人民幣( D)億元。

　　A: 1

　　B: 2

　　C: 3

　　D: 5

　　答案:D

　　解析:

　　《證券法》將證券公司的注冊資本最低限額與{正券公司從事的業(yè)務(wù)種類(lèi)直接掛鉤，

　　分為5000萬(wàn)元、1億元和5億元三個(gè)標準。①證券公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀、

　　證券投資咨詢(xún)和與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中的一項和數項的，

　　注冊資本最低限額為人民幣5000萬(wàn)元。②證券公司經(jīng)營(yíng)證券承銷(xiāo)與保薦、證券自營(yíng)、

　　證券資產(chǎn)管理和其他證券業(yè)務(wù)中的任何一項的，注冊資本最低限額為人民幣1億元。③

　　證券公司經(jīng)營(yíng)證券承銷(xiāo)與保薦、證券自營(yíng)、

　　證券資產(chǎn)管理和其他證券業(yè)務(wù)中的任何兩項以上的，注冊資本最低限額為人民幣5億元。

　　(16) 下列不屬于利率期權合約基礎資產(chǎn)的是( B)。

　　A: 政府債券

　　B: 股票指數

　　C: 歐洲美元債券

　　D: 大面額可轉讓存單

　　答案:B

　　解析:

　　利率期權指買(mǎi)方在支付了期權費后，即取得在合約有效期內或到期時(shí)以一定的利率(

　　價(jià)格)買(mǎi)人或賣(mài)出一定面額的利率工具的權利。利率期權合約通常以政府短期、中期、

　　長(cháng)期債券，歐洲美元債券，大面額可轉讓存單等利率工具為基礎資產(chǎn)。

　　(17) 在初步詢(xún)價(jià)結束后，公開(kāi)發(fā)行股票數量在( C)億股以上，提供有效報價(jià)的詢(xún)價(jià)對象不足50家的，發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商不得定價(jià)并應中止發(fā)行。

　　A: 2

　　B: 3

　　C: 4

　　D: 5

　　答案:C

　　解析:

　　《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》規定，初步詢(xún)價(jià)結束后。公開(kāi)發(fā)行股票數量在4

　　億股以下提供有效報價(jià)的詢(xún)價(jià)對象不足20家的.或者公開(kāi)發(fā)行股票數量在4億股以上.

　　提供有效報價(jià)的詢(xún)價(jià)對象不足50家的.發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商不得確定發(fā)行價(jià)格，

　　并應當中止發(fā)行。

　　(18) (B )是開(kāi)放式基金所特有的風(fēng)險。

　　A: 市場(chǎng)風(fēng)險

　　B: 巨額贖回風(fēng)險

　　C: 技術(shù)風(fēng)險

　　D: 管理能力風(fēng)險

　　答案:B

　　解析:

　　巨額贖回風(fēng)險是開(kāi)放式基金所特有的風(fēng)險。

　　若因市場(chǎng)劇烈波動(dòng)或其他原因而連續出現巨額贖回，

　　并導致基金管理人出現現金支付閑難時(shí)，基金投資者申請贖回基金份額，

　　可能會(huì )遇到部分順延贖回或暫停贖回等風(fēng)險。

　　(19)國務(wù)院證券監督管理機構或者國務(wù)院授權的部門(mén)應當自受理證券發(fā)行申請文件之日起(C )個(gè)月內，依照法定條件和法定程序作出予以核準或者不予核準的決定。

　　A: 1

　　B: 2

　　C: 3

　　D: 4

　　答案:C

　　解析:

　　國務(wù)院證券監督管理機構或者國務(wù)院授權的部門(mén)應當自受理證券發(fā)行申請文件之日起

　　3個(gè)月內.依照法定條件和法定程序作出予以核準或者不予核準的決定，

　　發(fā)行人根據要求補充、修改發(fā)行申請文件的時(shí)間不計算在內;不予核準的。

　　應當說(shuō)明理由。

　　(20) 期限較長(cháng)的債券的票面利率定得高的原因是(A )。

　　A: 流動(dòng)性差，風(fēng)險性大

　　B: 流動(dòng)性差，風(fēng)險性小

　　C: 流動(dòng)性強，風(fēng)險性大

　　D: 流動(dòng)性強，風(fēng)險性小

　　答案:A

　　解析:

　　一般來(lái)說(shuō)。期限較長(cháng)的債券流動(dòng)性差，風(fēng)險相對較大，票面利率應該定得高一些;

　　而期限較短的債券流動(dòng)性強，風(fēng)險相對較小.票面利率就可以定得低一些

　　精選復習題二：

　　組合型選擇題(以下備選項中，只有一項符合題目要球不選、錯選均不得分)

　　1[單選題] 下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值的說(shuō)法中，不正確的是(　)。

　�、�.我國封閉式基金每周估值一次

　�、�.估值方法的一致性指基金進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均應采用同樣的估值方法，遵守同樣的估值原則

　�、�.對有市場(chǎng)交易價(jià)格的證券，直接采用市場(chǎng)交易價(jià)格估值

　�、�.海外的基金多數不是每個(gè)交易日估值

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：封閉式基金每周披露一次基金份額凈值，但每個(gè)交易日也進(jìn)行估值。當基金只投資于交易活躍的證券時(shí)，對其資產(chǎn)進(jìn)行估值較為容易。這種情況下，市場(chǎng)交易價(jià)格是可接受的，也是可信的，直接用市場(chǎng)交易價(jià)格就可以對基金資產(chǎn)估值。海外的基金多數也是每個(gè)交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半個(gè)月、每月估值一次。

　　2[單選題] 下列屬于銀行間債券市場(chǎng)中介服務(wù)機構的是(　)。

　�、�.政策性銀行

　�、�.中央結算公司

　�、�.全國銀行間同業(yè)拆借中心

　�、�.上海清算所

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析：銀行間債券市場(chǎng)的中介服務(wù)機構主要是全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結算有限責任公司(簡(jiǎn)稱(chēng)中央結算公司)和銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)上海清算所)。

　　3[單選題] (　)屬于基金資產(chǎn)承擔的費用。

　�、�.基金份額持有人大會(huì )費用

　�、�.基金管理費

　�、�.基金發(fā)行費

　�、�.基金托管費

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：基金發(fā)行費不屬于基金資產(chǎn)承擔的費用。

　　4[單選題] 可轉換公司債券一般要經(jīng)股東大會(huì )或董事會(huì )決議通過(guò)才能發(fā)行，而且在發(fā)行時(shí)，應在發(fā)行條款中規定(　)。

　�、�.轉換期限

　�、�.轉換條件

　�、�.轉換利率

　�、�.轉換價(jià)格

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　考解析：可轉換公司債券一般要經(jīng)股東大會(huì )或董事會(huì )的決議通過(guò)才能發(fā)行，而且在發(fā)行時(shí)，應在發(fā)行條款中規定轉換期限和轉換價(jià)格。

　　5[單選題] 下列關(guān)于同業(yè)拆借的說(shuō)法中，正確的是(　)。

　�、�.同業(yè)拆借是指金融機構之間以貨幣借貸方式進(jìn)行短期資金融通的方式

　�、�.同業(yè)拆借的期限一般較短，最短的是隔夜拆借，最長(cháng)的接近1年

　�、�.同業(yè)拆借是有形的交易市場(chǎng)

　�、�.同業(yè)拆借市場(chǎng)屬于銀行間市場(chǎng)，起源于存款準備金制度

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：同業(yè)拆借市場(chǎng)并不是有形的交易市場(chǎng)，而是一個(gè)由參與其中的金融機構通過(guò)通信設備連接構筑的無(wú)形市場(chǎng)。整個(gè)交易過(guò)程通過(guò)中央銀行的電子資金轉賬系統實(shí)現。

　　6[單選題] 下列選項中，屬于定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)特點(diǎn)的是(　)。

　�、�.證券公司與客戶(hù)必須是一對一的投資管理服務(wù)

　�、�.具體的投資方向在資產(chǎn)管理合同中約定

　�、�.適用于為多個(gè)客戶(hù)辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　�、�.必須在單一客戶(hù)的專(zhuān)用證券賬戶(hù)中封閉運行

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：證券公司為單一客戶(hù)辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應當與客戶(hù)簽訂定向資產(chǎn)管理合同，通過(guò)該客戶(hù)的賬戶(hù)為客戶(hù)提供資產(chǎn)管理服務(wù)。定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)包括： ①證券公司與客戶(hù)必須是一對一的投資管理服務(wù)。②具體的投資方向在資產(chǎn)管理合同中約定。③必須在單一客戶(hù)的專(zhuān)用證券賬戶(hù)中封閉運行。

　　7[單選題] 根據利息支付方式不同，貨幣互換可分為(　)。

　�、�.固定對固定

　�、�.固定對浮動(dòng)

　�、�.浮動(dòng)對固定

　�、�.浮動(dòng)對浮動(dòng)

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：根據利息支付方式不同，貨幣互換可分為3種形式： ①固定對固定，即將一種貨幣的本金和固定利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和固定利息進(jìn)行交換;②固定對浮動(dòng)，即將一種貨幣的本金和固定利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和浮動(dòng)利息進(jìn)行交換：③浮動(dòng)對浮動(dòng)。即將一種貨幣的本金和浮動(dòng)利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和浮動(dòng)利息進(jìn)行交換。

　　8[單選題] 基金的會(huì )計核算對象包括(　)。

　�、�.資產(chǎn)損益共同類(lèi)

　�、�.損益類(lèi)

　�、�.資產(chǎn)負債共同類(lèi)

　�、�.負債類(lèi)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析：根據《證券投資基金會(huì )計核算業(yè)務(wù)指引》，基金的會(huì )計核算對象包括資產(chǎn)類(lèi)、負債類(lèi)、資產(chǎn)負債共同類(lèi)、所有者權益類(lèi)和損益類(lèi)的核算，涉及基金的投資交易、基金申購和贖回、基金持有證券的上市公司行為、基金資產(chǎn)估值、基金費用計提和支付、基金利潤分配等基金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　9[單選題] 下列關(guān)于短期政府債券的說(shuō)法中，正確的是(　)。

　�、�.短期政府債券，是由一國的政府部門(mén)發(fā)行并承擔到期償付本息責任的，期限在1年及l(fā)年以?xún)鹊膫鶆?wù)憑證

　�、�.短期政府債券以貼現形式發(fā)行，為無(wú)息票債券

　�、�.短期政府債券的投資者獲得的投資收益是證券的購買(mǎi)價(jià)和證券票面價(jià)值的差額

　�、�.短期政府債券存在發(fā)行過(guò)多或發(fā)行不足的問(wèn)題

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：D

　　參考解析：短期政府債券投資收益根據拍賣(mài)競價(jià)決定，因此不存在發(fā)行過(guò)多或發(fā)行不足的問(wèn)題。

　　10[單選題] 下列選項中，(　)不屬于收益率曲線(xiàn)的特點(diǎn)。

　�、�.短期收益率一般比長(cháng)期收益率更富有變化性

　�、�.收益率曲線(xiàn)一般向下傾斜

　�、�.當利率整體水平較高時(shí)，收益率曲線(xiàn)會(huì )呈現向上傾斜形狀

　�、�.長(cháng)期收益率一般比短期收益率更富有變化性

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析：收益率曲線(xiàn)一般具備以下特點(diǎn)： ①短期收益率一般比長(cháng)期收益率更富有變化性;②收益率曲線(xiàn)一般向上傾斜;③當利率整體水平較高時(shí)，收益率曲線(xiàn)會(huì )呈現向下傾斜(甚至是倒轉的)形狀。

　　11[單選題] 隱性成本包括(　)。

　�、�.過(guò)戶(hù)費

　�、�.買(mǎi)賣(mài)價(jià)差

　�、�.市場(chǎng)沖擊

　�、�.機會(huì )成本

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析：除了傭金和稅費等顯性成本，交易過(guò)程中的隱性成本，如買(mǎi)賣(mài)價(jià)差、市場(chǎng)沖擊、對沖費用、機會(huì )成本等，往往容易被忽視。

　　12[單選題] 下列屬于貨幣政策工具的是(　)。

　�、�.存款準備金率

　�、�.利率

　�、�.稅率

　�、�.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：中央銀行的貨幣政策工具包括： ①公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)操作，其主要內容是央行在貨幣市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)短期國債;②利率水平的調節;③存款準備金率的調節。

　　13[單選題] 下列屬于投資風(fēng)險主要因素的是(　)。

　�、�.借款方還債的能力和意愿

　�、�.在規定時(shí)間和價(jià)格范圍內買(mǎi)賣(mài)證券的難度

　�、�.市場(chǎng)價(jià)格

　�、�.人力、系統、流程出錯

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析：投資風(fēng)險來(lái)源于投資價(jià)值的渡動(dòng)。投資風(fēng)險的主要因素包括：市場(chǎng)價(jià)格(市場(chǎng)風(fēng)險)，在規定時(shí)間和價(jià)格范圍內買(mǎi)賣(mài)證券的難度(流動(dòng)性風(fēng)險)，借款方還債的能力和意愿(信用風(fēng)險)。

　　14[單選題] 下列屬于債券投資風(fēng)險的是(　)。

　�、�.利率風(fēng)險

　�、�.提前贖回風(fēng)險

　�、�.信用風(fēng)險

　�、�.匯率風(fēng)險

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：D

　　參考解析：與證券市場(chǎng)上的其他投資工具一樣，債券投資也面臨一系列風(fēng)險。這些風(fēng)險可以劃分為6大類(lèi)：信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、通脹風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、再投資風(fēng)險、提前贖回風(fēng)險。

　　15[單選題] 證券投資基金的主要投資風(fēng)險包括(　)。

　�、�.市場(chǎng)風(fēng)險

　�、�.管理能力風(fēng)險

　�、�.匯率風(fēng)險

　�、�.巨額贖回風(fēng)險

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：證券投資基金的主要投資風(fēng)險包括市場(chǎng)風(fēng)險、管理能力風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、巨額贖回風(fēng)險等。

　　16[單選題] 下列關(guān)于基金財務(wù)指標的說(shuō)法中，不正確的是(　)。

　�、�.未分配利潤余額年末不結轉

　�、�.如果期末未分配利潤的未實(shí)現部分為正數，則期末可供分類(lèi)利潤等于期末未分配利潤

　�、�.本期利潤扣減本期公允價(jià)值變動(dòng)損益的凈額，反映基金本期已實(shí)現損益

　�、�.本期利潤不包括未實(shí)現的估值增值或減值

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：本期利潤包括了基金已經(jīng)實(shí)現的損益，也包括了未實(shí)現的估值增值與減值，是一個(gè)能夠全面反映基金在一定時(shí)期內經(jīng)營(yíng)成果的指標。由于基金本期利潤包括已實(shí)現和未實(shí)現兩部分，如果期末未分配利潤的未實(shí)現部分為正數，則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤的已實(shí)現部分。未分配利潤將轉入下期分配。

　　17[單選題] 基金資產(chǎn)的利息核算包括(　)。

　�、�.清算備付金利息

　�、�.回購利息

　�、�.債券利息

　�、�.股息

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：D

　　參考解析：利息主要包括債券的利息、銀行存款利息、清算備付金利息、回購利息等。各類(lèi)資產(chǎn)利息均應按日計提，并于當日確定為利息收入。

　　18[單選題] 下列關(guān)于現券業(yè)務(wù)的說(shuō)法中，正確的是(　)。

　�、�.從2001年7月2日起，全國銀行間債券市場(chǎng)現券交易采用全價(jià)交易

　�、�.現券交易的結算按單一券種辦理，結算日為T(mén)+0或T+1，可以選擇任意一種結算方式

　�、�.市場(chǎng)參與者進(jìn)行每筆現券交易均應訂立書(shū)面形式的合同，其書(shū)面形式包括全國銀行間同業(yè)拆借中心交易系統生成的成交單，或者合同書(shū)、信件和數據電文等形式

　�、�.現券業(yè)務(wù)，即債券的即期交易，是指交易雙方以約定的價(jià)格轉讓債券所有權的交易行為

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析：從2001年7月2日起，全國銀行間債券市場(chǎng)現券交易采用凈價(jià)交易。

　　19[單選題] 下列選項中的(　)屬于常用來(lái)反映股票基金風(fēng)險的指標。

　�、�.貝塔系數

　�、�.阿爾法系數

　�、�.標準差

　�、�.持股數量

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：常用來(lái)反映股票基金風(fēng)險的指標有標準差、貝塔系數、持股集中度、行業(yè)投資集中度、持股數量等指標。

　　20[單選題] 下列屬于系統性風(fēng)險特征的是(　)。

　�、�.無(wú)法通過(guò)分散化投資來(lái)回避

　�、�.大多數資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)方向往往是相同的

　�、�.由同一個(gè)因素導致大部分資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)

　�、�.風(fēng)險可以分散化

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：D

　　參考解析：系統性風(fēng)險具有以下幾個(gè)特征：由同一個(gè)因素導致大部分資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)，大多數資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)方向往往是相同的，無(wú)法通過(guò)分散化投資來(lái)回避。

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