出納崗位職責規范

　　在發(fā)展不斷提速的社會(huì )中，崗位職責在生活中的使用越來(lái)越廣泛，任何崗位職責都是一個(gè)責任、權力與義務(wù)的綜合體，有多大的權力就應該承擔多大的責任，有多大的權力和責任應該盡多大的義務(wù)，任何割裂開(kāi)來(lái)的做法都會(huì )發(fā)生問(wèn)題。那么制定崗位職責真的很難嗎？下面是小編為大家整理的出納崗位職責規范，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

出納崗位職責規范1

　　1、熟悉掌握財務(wù)制度、會(huì )計制度和有關(guān)法規。遵守各項費用開(kāi)支范圍和開(kāi)支標準，保證專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　2、按照會(huì )計制度，審核記賬憑證，做到憑證合法、內容真實(shí)、數據準確、收賬完備、定期對賬(包括核對現金實(shí)有數)。保證所提供的`會(huì )計信息合法、真實(shí)、準確、及時(shí)、完整。

　　3、妥善保管會(huì )計憑證、會(huì )計帳簿、財務(wù)會(huì )計報表和其他會(huì )計資料，負責會(huì )計檔案的整理和移交;

　　4、開(kāi)票，及時(shí)清理往來(lái)款項，協(xié)助部門(mén)定期做好財產(chǎn)清查和核對工作，做到賬實(shí)相符，按時(shí)納稅申報;

　　5、完成領(lǐng)導安排的其它工作等。

出納崗位職責規范2

　　一、管理庫存現金

　　根據釘釘軟件以及紙質(zhì)審核簽章，辦理款項收付�？铐検崭逗�，在單據上加蓋收訖/付訖章。出納人員應對庫存現金日清月結，定期不定期進(jìn)行現金盤(pán)點(diǎn)，確保庫存現金的安全完整。按日編制庫存現金明細賬，并在每月最后一天上交會(huì )計。

　　二、支付款項后應取得相關(guān)發(fā)票。收到發(fā)票后審核發(fā)票的有效性，按照財務(wù)規范粘貼原始憑證，編制支出/報銷(xiāo)憑單，并及時(shí)向會(huì )計上交各種完整的支出憑證。

　　三、發(fā)票審核，內容包括：發(fā)票的開(kāi)票信息是否正確，是否加蓋發(fā)票專(zhuān)用章，印章是否清晰，發(fā)票開(kāi)具貨物及勞務(wù)名稱(chēng)明細是否正確，發(fā)票金額是否正確。財務(wù)部門(mén)有權將業(yè)務(wù)經(jīng)辦人獲取的不合規發(fā)票打回處理，并要求更換。

　　四、每周定期取回銀行回單，每月初及時(shí)取得銀行上月全月對賬單。

　　五、熟練掌握網(wǎng)上銀行的'操作，每月完成工資發(fā)放工作。

　　六、定期購買(mǎi)、保管增值稅專(zhuān)用、普通發(fā)票，保管發(fā)票專(zhuān)用章。

　　七、憑與客戶(hù)核對好的結算單據開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票，并按照客戶(hù)要求粘貼記賬聯(lián)，按照要求郵寄給客戶(hù)，并做好快遞跟蹤記錄。

　　八、每月最后一天導出全月開(kāi)票信息，做相應備注，發(fā)送給相關(guān)人員。

　　九、月初抄稅并從稅控盤(pán)打印增值稅專(zhuān)用發(fā)票、普通發(fā)票資料統計表交會(huì )計備查。

　　十、定期憑證裝訂，辦理稅務(wù)登記變更。

　　出納工作如遇到購買(mǎi)發(fā)票，開(kāi)具發(fā)票、付款等緊急事項與行政工作沖突，應優(yōu)先處理發(fā)票、付款等緊急事項。

出納崗位職責規范3

　　1、按照規定管理制度，做好資金角度票據的收付及保管工作。每天準確及時(shí)核對收銀員的報表和有效單據，計算無(wú)誤后，把現金存入銀行，支票信用卡及時(shí)進(jìn)帳，簽章應轉會(huì )計記帳，及時(shí)回收，如發(fā)現空頭作廢支票或無(wú)效信用卡，要立即分清責任，采取在急措施，杜絕損失；

　　2、堅決執行國家關(guān)于《現金管理暫行條例》的規定，嚴格執行庫存現象限額，不得坐支現金、不得白條抵庫、不得挪用公款和暫借公款等；

　　3、嚴格執行支票管理制度，不準簽發(fā)空頭支票和延期支票，不準套取銀行信用、不準出租、出借銀行帳戶(hù)。支票的簽發(fā)須總經(jīng)理審核蓋章生效；

　　4、堅持原則、把好收支關(guān)，認真審核原始單據，必須從合法真實(shí)合理方面著(zhù)手，對單據大小書(shū)寫(xiě)不符，印簽不全，涂改偽造，空頭支票內容不真實(shí)，無(wú)經(jīng)辦人簽字和領(lǐng)導批的單據一律拒收拒付；

　　5、必須逐日逐筆登記現金和銀行日記帳，每日業(yè)務(wù)終結出余額，并核對庫存，每月兩次與會(huì )計核對帳目，主動(dòng)接受會(huì )計檢查庫存真實(shí)情況，保證存款、現金與帳面相符，月末做好銀行余額調節表的編制工作；

　　6、管好支票，匯票建立支票領(lǐng)用，回收登記制度；實(shí)行限額管理，用途不當，開(kāi)支不當，無(wú)領(lǐng)批復意見(jiàn)的付款不得簽發(fā)支票；

　　7、嚴格票證使用手續，檢查票據使用核對保管情況，保證順碼完整，不得外借或代外單開(kāi)發(fā)票；

　　8、加強監督力度，出納人員必須隨時(shí)抽查收銀臺的.收費情況及庫存真實(shí)情況，應及時(shí)向會(huì )計匯報，視情節程序程度做出相應處理；

　　9、深化保密意識，堅持謹慎細致的工作作風(fēng)，隨時(shí)鎖好保險柜、文件柜及抽屜，保證資料和記帳憑證的完整；

　　10、積極配合會(huì )計人員做好日常的報銷(xiāo)工作，以及工資獎金的發(fā)放工作；

　　11、做好主管領(lǐng)導安排的其它事宜。

出納崗位職責規范4

　　1、準確、及時(shí)完成日常資金收付；

　　2、按要求對資金收支進(jìn)行統計；

　　3、與銀行溝通，處理境內外銀行相關(guān)問(wèn)題；

　　4、負責境內公司基礎的納稅申報工作及境內外公司基礎的'發(fā)票開(kāi)具工作；

　　5、負責印章管理及財務(wù)檔案管理工作；

　　6、對崗位相關(guān)工作的流程制度、操作手冊進(jìn)行完善；

　　7、其他上級交辦的臨時(shí)性工作。

出納崗位職責規范5

　　1、嚴格遵守國家財經(jīng)法規、財務(wù)工作規定和公司相關(guān)制度，遵守職業(yè)道德；建立健全公司財務(wù)管理、會(huì )計核算、稽核審計等有關(guān)制度，監督各項制度的實(shí)施和執行；

　　2、定期檢查、監督、考核財務(wù)的執行情況，及時(shí)調整和控制的`實(shí)施；

　　3、組織財會(huì )人員正確、及時(shí)、完整地處理賬務(wù)，辦理現金收支和銀行結算等業(yè)務(wù)，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)登記；

　　4、加強財務(wù)監管，認真履行財務(wù)收支審批手續和費用報銷(xiāo)制度；

　　5、搞好會(huì )計核算，及時(shí)提供真實(shí)的會(huì )計核算資料；組織經(jīng)濟活動(dòng)分析，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議，為公司 經(jīng)營(yíng)決策提供依據；

　　6、審核年、季、月度各種財務(wù)會(huì )計報表，搞好年度會(huì )計決算工作；

　　7、組織實(shí)施公司財務(wù)審計和會(huì )計稽核工作。

　　8、配合和執行財務(wù)經(jīng)理下達的任務(wù)。

出納崗位職責規范6

　　一、基本原則

　　為加強對公司的財務(wù)管理，特制定本制度。

　　1、出納人員要認真履行職責，根據《會(huì )計法》等法律法規的規定，真實(shí)、準確、完整、及時(shí)地登記和反映公司的收支狀況。

　　2、出納人員要始終堅持“帳表相符、帳帳相符、帳證相符、帳實(shí)相符”的“四相符”原則，做到憑證要素齊全、帳目清楚，資金日清月結。

　　二、收支管理

　　1、辦理現金收付和銀行結算業(yè)務(wù)

　　每筆支付業(yè)務(wù)必須經(jīng)過(guò)總經(jīng)理審簽、確定原始憑證按要求整理（業(yè)務(wù)真實(shí)、報銷(xiāo)及時(shí)、填寫(xiě)完整、計算準確；事由，經(jīng)辦人，證明或驗收人簽字手續齊全；票據按要求分類(lèi)、平整牢固粘貼），出納人員才能辦理款項的支付。

　　出納人員在收付款后，必須在原始憑證、記帳憑證上加蓋“現金收訖”、“現金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”的.印章，以表示原始憑證上所列款項收到或已經(jīng)支付，以防止重收或重付。不得以“白條”抵充庫存現金，更不得挪用現金，嚴格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況，確須簽發(fā)不填注金額的轉帳支票時(shí)，必須在支票上注明收款單位名稱(chēng)、用途、簽發(fā)日期、規定限額和報銷(xiāo)期限。

　　2、登記現金和銀行存款日記帳

　　出納人員必須根據已辦理完畢的收付款憑證，及時(shí)逐筆順序編碼、登記現金和銀行存款日記帳，并在記帳憑證上簽章，作為已經(jīng)記帳的依據。必須每日結出現金和銀行存款日記帳余額，要做到帳證相符、帳實(shí)相符。

　　月末后5日內出納人員要將《收付款憑證》、《現金日記帳》、《銀行存款日記帳》、《銀行對賬單》完整、及時(shí)地移交給會(huì )計作賬務(wù)處理。銀行存款日記帳余額與銀行對賬單余額不一致時(shí)，對于未達帳項，要及時(shí)提出查詢(xún)，編制“銀行余額調節表”。

　　三、票證及印章、K寶管理

　　對轉帳支票、現金支票、繳款單、收款收據等重要憑證，財務(wù)部門(mén)要統一購置，按照數量、種類(lèi)造冊登記。重要憑證領(lǐng)用必須按以下規定執行，用完后的存根要及時(shí)歸檔。

　　1、支票及印章、K寶管理

　�。�1）支票的購買(mǎi)、簽發(fā)均由出納人員管理，出納人員應建立“支票使用登記簿”，按支票號順序登記支票的發(fā)出日期、用途、金額、經(jīng)辦人等。要確保資金安全和完整無(wú)缺，如有短缺，要負賠償責任。

　�。�2）妥善保管印章、K寶，嚴格按規定用途使用（支票上使用的印鑒共2枚，其中個(gè)人印章由出納員保管，財務(wù)專(zhuān)用章由財務(wù)主管保管，會(huì )計人員對支票的簽發(fā)要實(shí)行復核；

　　操作員、復核員、主管人員K寶要分開(kāi)保管）。

　�。�3）出納人員在填寫(xiě)支票時(shí)，要按照銀行的有關(guān)規定執行，不準簽發(fā)空頭支票，不準簽發(fā)遠期支票，不準出租或出借支票。

　�。�4）作廢的支票，出納人員要在支票及存根上蓋“作廢”章，并在“支票使用登記簿”上注明“作廢”，并將該支票存檔備查。

　�。�5）業(yè)務(wù)人員領(lǐng)用支票時(shí)，領(lǐng)用人須填寫(xiě)支票申領(lǐng)單，經(jīng)總經(jīng)理批準，領(lǐng)用人在“支票使用登記簿”上及支票存根上簽字后，方可領(lǐng)用。出納人員應在領(lǐng)出支票之日起七天內跟蹤督促支票的結算。

　　2、收款收據管理

　　收款收據是公司與員工、外單位發(fā)生款項往來(lái)關(guān)系的重要原始憑據，財務(wù)部門(mén)購進(jìn)印制的收款收據要統一登記臺賬，出納人員在領(lǐng)用空白收款收據時(shí)，要按印刷號碼的先后順序，注明本數及號碼數，在使用登記簿上簽字。

　　出納人員收款，必須使用財務(wù)部指定認可并登記臺賬的《收款收據》。每筆收款業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，出納人員必須開(kāi)具收款收據，并將收款收據記賬聯(lián)及時(shí)編制記帳憑證，以便記帳。

　　四、其他

　　1、出納人員要按照統計、稅務(wù)等部門(mén)的要求及時(shí)準確地報送財務(wù)報表及相關(guān)資料，辦理工商、組織機構代碼證、貸款卡年檢；要定期向總經(jīng)理上報內部統計表。

　　2、及時(shí)做好合同的歸檔工作。

　　股東簽字蓋章：

　　xx年xx月xx日

出納崗位職責規范7

　　1。審核員工費用、登記費用臺賬；

　　2。每周及時(shí)登記現金和銀行日記賬，及時(shí)報送；

　　3。銀盾管理及使用，資金調度及管理；

　　4。發(fā)票的開(kāi)具、審核及管理；

　　5。協(xié)助會(huì )計完成財務(wù)報表，完成上級領(lǐng)導交代的其他任務(wù)。

出納崗位職責規范8

　　一、貫徹執行國家財經(jīng)法律、法規和公司財務(wù)管理制度，嚴格執行資金支付審批手續。

　　二、對會(huì )計已審核的收、付款原始憑證進(jìn)行再審核，對不符合財務(wù)制度的事項有權要求更正補充或拒絕辦理。收付款后，在收付款憑證上簽章并加蓋“收訖”“付訖”戳記。

　　三、根據審核無(wú)誤的`收付款憑證及時(shí)登記現金日記賬和銀行日記賬，做到書(shū)寫(xiě)整潔、數字準確、日清月結、嚴禁白條抵庫。四、嚴格遵守資金管理制度，保證現金實(shí)存和現金賬賬面余額一致，銀行存款余額和銀行賬賬面余額一致。

　　五、負責網(wǎng)上銀行支付業(yè)務(wù)的提交、結算工作，及時(shí)與銀行對賬，按月取得銀行對賬單、做好銀行對賬調節表，保證公司銀行賬登記記錄與商業(yè)銀行對賬單相符。

　　六、負責各種有價(jià)證券、票據和空白收據的管理工作，妥善保管現金、網(wǎng)銀U盾和分管的銀行印鑒。

　　七、按時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導提供賬面資金情況和收付款周報表，為公司決策提供數據支持。

　　八、協(xié)助辦公室按時(shí)交納公司水費、電費、電話(huà)費。

　　九、完成領(lǐng)導交辦的其他臨時(shí)性工作。

　　十、加強安全防范意識，履行安全防盜措施，確�，F金、銀行票據、有價(jià)證券、印鑒及保險柜、網(wǎng)銀交易密碼和秘鑰的安全。

出納崗位職責規范9

　　1、負責日�，F金收支的管理和核對；

　　2、辦公室基本賬務(wù)的核對；

　　3、負責收集和審核原始憑證，保證報銷(xiāo)手續及原始單據的.合法性、準確性；

　　5、負責登記現金、銀行存款日記賬并準確錄入系統，按時(shí)編制銀行存款余額調節表；

　　6、負責開(kāi)具各項票據；

　　7、負責辦公室財務(wù)管理統計匯總。

　　8、記賬要求清晰、準確、及時(shí)，賬目日清月結，報表編制準確、及時(shí)。

　　9、保管公司財務(wù)印鑒和各項財務(wù)資料。

　　10、嚴格按公司的收入管理規定辦理收款業(yè)務(wù)，收款時(shí)用驗鈔器審驗人民幣真偽，認真清點(diǎn)，不得發(fā)生少收、多收款現象，否則責任自負；收客戶(hù)款應在收據上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字樣并注明交款人姓名、單據（合同）編號等，在收據上加蓋“現金收訖”章；收支票應注明支票號，同時(shí)將有關(guān)資料輸入計算機，做到及時(shí)準確無(wú)誤。

　　11、付款嚴格按公司的成本費用支出管理規定和借款、報銷(xiāo)管理規定辦理付款業(yè)務(wù)，工程撥款應由工程經(jīng)理、會(huì )計、公司直屬領(lǐng)導聯(lián)合簽字方可支付，不得發(fā)生少付、多付款現象。

　　12、根據審核后的原始憑證和會(huì )計科目的使用要求采取收、付、轉的方式制單，做到字跡清楚，數字準確，摘要言簡(jiǎn)意賅，當日憑證當日制單，積壓?jiǎn)尾坏贸�過(guò)2個(gè)工作日；

　　13、每日核對庫存現金與現金帳余額是否相符，及時(shí)核對銀行存款余額，月末編制《銀行存款余額調節表》；

出納崗位職責規范10

　　1、審核員工費用、登記費用臺賬;

　　2、每周及時(shí)登記現金和銀行日記賬，及時(shí)報送;

　　3、銀盾管理及使用，資金調度及管理;

　　4、發(fā)票的開(kāi)具、審核及管理;

　　5、協(xié)助會(huì )計完成財務(wù)報表，完成上級領(lǐng)導交代的其他任務(wù)。

出納崗位職責規范11

　　1、按規定登記銀行存款日記賬及現金日記賬；

　　2、月末編制銀行余額調節表；

　　3、及時(shí)準確支付公司各項采購款及物流款及各項費用；

　　4、根據公司財務(wù)制度及會(huì )計憑證管理辦法及要求，對各部門(mén)員工費用報銷(xiāo)的規范性、合理合法性審核；

　　5、財務(wù)系統出納模塊處理及維護工作；

　　6、日常銀行賬戶(hù)管理，辦理各項銀行業(yè)務(wù)及對賬業(yè)務(wù)；

　　7、做好節假日及日常資金計劃；

　　8、輔助領(lǐng)導處理其他財務(wù)事項，完成其他臨時(shí)性工作。

出納崗位職責規范12

　　1：每天使用本公司網(wǎng)上銀行、U盾，查賬，與部門(mén)內勤核賬，正確填入本公司系統；

　　2：根據公司業(yè)務(wù)需要，領(lǐng)導批準，開(kāi)銀行承兌匯票，商業(yè)匯票，開(kāi)具保證金和保函；

　　3：刷POS機，收POS機單據，填入本公司系統；

　　4：審核公司費用報銷(xiāo)、工資以及發(fā)放；

　　5：開(kāi)具本公司支票，根據應付單據付款，并填入本公司系統；

　　6：做本公司現金日記賬，每天盤(pán)點(diǎn)庫存現金，做到日清月結；

　　7：承擔監察職責，積極配合其他財務(wù)相關(guān)事宜；

　　8：堅持出納原則，獨立客觀(guān)公正地進(jìn)行各項核算；

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