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風(fēng)險防控培訓心得體會(huì )
當我們受到啟發(fā)，對生活有了新的感悟時(shí)，不如來(lái)好好地做個(gè)總結，寫(xiě)一篇心得體會(huì )，從而不斷地豐富我們的思想。那么好的心得體會(huì )是什么樣的呢？以下是小編為大家整理的風(fēng)險防控培訓心得體會(huì )，僅供參考，歡迎大家閱讀。
風(fēng)險防控培訓心得體會(huì )1
一、風(fēng)險管理的概念
企業(yè)風(fēng)險管理活動(dòng)是一門(mén)新興的學(xué)科，雖然其最初概念的提出距離現在有將近一個(gè)世紀了，但是全面的風(fēng)險管理的真正飛躍還是最近幾年的事情。
所謂風(fēng)險管理是指企業(yè)在內部成立獨立的風(fēng)險管理部門(mén)，其工作結果直接向董事會(huì )、監事會(huì )匯報，通過(guò)風(fēng)險識別、分析、評價(jià)，及時(shí)發(fā)現企業(yè)目前、未來(lái)將面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，保證企業(yè)能夠擁有充足的時(shí)間對經(jīng)營(yíng)風(fēng)險加以應對，促使企業(yè)最終實(shí)現經(jīng)營(yíng)目標，健康、有序地發(fā)展。
企業(yè)風(fēng)險控制管理工作涉及到企業(yè)全部生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之中，需得到各個(gè)部門(mén)的積極配合與支持。風(fēng)險管理的對象不僅有企業(yè)面臨的國際、國內影響因素，而且包括企業(yè)內部生產(chǎn)、人才資源、財務(wù)制度等內部因素。企業(yè)通過(guò)開(kāi)展風(fēng)險管理，不但可以使企業(yè)及時(shí)了解國家宏觀(guān)政策、稅收與銀行利率變化等影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各種因素，而且可以保證企業(yè)在可控風(fēng)險范圍內爭取利潤最大化，提高企業(yè)投資經(jīng)營(yíng)收益。
二、物流企業(yè)財務(wù)風(fēng)險受以下內、外兩種因素影響
我國物流企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程面臨的財務(wù)風(fēng)險，不但受到來(lái)自社會(huì )、政治等外界因素影響，還受到物流企業(yè)償債、盈利能力等內部因素影響。
�。ㄒ唬┯绊懳锪髌髽I(yè)財務(wù)風(fēng)險的外界因素
1.社會(huì )的動(dòng)蕩及自然災害等不可抗拒因素。來(lái)自社會(huì )政局穩定或自然災害等因素具有突發(fā)性、不可預見(jiàn)性，物流企業(yè)無(wú)法通過(guò)財務(wù)風(fēng)險分析等手段加以預測，一但物流企業(yè)面臨以上事件，將給企業(yè)帶來(lái)無(wú)可挽回的損失。
2.法律、行業(yè)發(fā)展規劃等相關(guān)政策變化因素。國家為了鼓勵某個(gè)行業(yè)穩定、健康發(fā)展，會(huì )通過(guò)制定相關(guān)配套法律、管理辦法及出臺各種審批優(yōu)惠政策給予扶持。雖然這些因素物流企業(yè)無(wú)法提前預知，但企業(yè)可通過(guò)對政治環(huán)境、國家規劃等因素進(jìn)行詳細分析、關(guān)注加以預測。
3.稅收、利率等經(jīng)濟因素變化。國家為了給予某個(gè)行業(yè)一定的政策扶持，使其不斷發(fā)展壯大，會(huì )選擇降低稅率、銀行貸款利率等經(jīng)濟手段。例如，近年來(lái)，國家出臺營(yíng)改增稅收政策，稅負的降低使物流企業(yè)稅收成本大幅度降低。
�。ǘ┯绊懳锪髌髽I(yè)財務(wù)風(fēng)險的內部因素
1.投融資能力。一是投資方面。物流企業(yè)在利用企業(yè)閑置資金進(jìn)行對外投資時(shí)，由于對市場(chǎng)調查不足或行業(yè)環(huán)境變化，導致物流企業(yè)無(wú)法收回投資成本，最終給企業(yè)帶來(lái)巨大投資損失。二是籌融資方面。物流企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，為了擴大再生產(chǎn)，通過(guò)發(fā)行股票或向金融機構貸款籌集資金，如果物流企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)不善，造成資金調度不靈，導致無(wú)法償還股東、債權人債務(wù)，企業(yè)將面臨極大的財務(wù)風(fēng)險。
2.盈利能力。物流企業(yè)屬于第三服務(wù)業(yè)，其行業(yè)特殊性使物流企業(yè)盈利渠道具有單一性，一但物流業(yè)不景氣，企業(yè)將面臨極大的'經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。
三、降低物流企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的若干措施
由于物流企業(yè)的行業(yè)特殊性及來(lái)自?xún)�、外界因素的影響，導致物流企業(yè)面臨諸多財務(wù)風(fēng)險，企業(yè)應強化風(fēng)險防范意識，通過(guò)制定科學(xué)、有效的財務(wù)風(fēng)險防范制度，降低企業(yè)財務(wù)風(fēng)險水平，保證物流企業(yè)健康、持續發(fā)展。
�。ㄒ唬┪锪髌髽I(yè)應在內部建立科學(xué)、具有可操作性的財務(wù)風(fēng)險防范制度
物流企業(yè)應根據自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、規模制定風(fēng)險防范制度，并從事前、事中、事后三方面對物流企業(yè)財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行全方位風(fēng)險防范，提高物流企業(yè)風(fēng)險防范能力。首先，對物流企業(yè)一切投資項目進(jìn)行事前可行性調研、評估，通過(guò)集體表決方式避免由于個(gè)體決策失誤給企業(yè)帶來(lái)無(wú)可挽回的損失。其次，在物流企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，可通過(guò)對償債、盈利、資產(chǎn)周轉等方面指標進(jìn)行分析、計算，防范企業(yè)面臨的財務(wù)風(fēng)險，及時(shí)向企業(yè)決策者提供風(fēng)險預警。再次，事后通過(guò)對物流企業(yè)各個(gè)部門(mén)、員工在一定期間內風(fēng)險防范工作進(jìn)行評價(jià)，調動(dòng)全體員工樹(shù)立正確的風(fēng)險防范意識。
�。ǘ┓e極開(kāi)展調查、評估，科學(xué)選擇投融資方法
1.對投資進(jìn)行可行性分析，降低投資失敗機率。一是企業(yè)應對所有投資活動(dòng)進(jìn)行可行性分析，詳細計算未來(lái)可收回資金與資金成本，合理確定投資對象、標準、時(shí)間，并對投資活動(dòng)進(jìn)行全程跟蹤，及時(shí)解決投資過(guò)程中出現的問(wèn)題，保證投資成本及時(shí)收回，并獲得一定的利潤。二是物流企業(yè)應制定投資集體決策制度，規定達到一定金額規模以上的投資必須經(jīng)過(guò)管理層集體決策，在避免貪污舞弊行為發(fā)生的同時(shí)，提高投資效益。
2.確定最佳籌資組合方式，降低物流企業(yè)籌資成本。一是物流企業(yè)應積極尋找國家政策貸款渠道，充分利用國家給予物流行業(yè)的貸款政策貼息，為擴大再生產(chǎn)籌集必要資金。二是物流企業(yè)在權益籌資與債務(wù)籌資之間進(jìn)行選擇時(shí)，應充分計算各種籌資方式的籌資成本，并將兩種籌資方式進(jìn)行合理組合，以使企業(yè)整體籌資成本達到最低。
�。ㄈ﹫猿植恍�，確�？刂曝攧�(wù)風(fēng)險的制度落實(shí)到位
在全面風(fēng)險管理體系中，人才的質(zhì)量比風(fēng)險模型的質(zhì)量更重要。全員參與是基礎，全面風(fēng)險管理是一項全員、全過(guò)程和全方位的工作，形成合力。應高度重視風(fēng)險管理隊伍建設和人才培訓。主要應從以下兩方面加強：
1.風(fēng)險管理人才培訓不應只限于培訓風(fēng)險管理專(zhuān)門(mén)人才，重要的是培養生產(chǎn)、工程、審計和財務(wù)等各方面人才。這些人培訓出來(lái)了，就能更好的控制各類(lèi)風(fēng)險。
2.采取培訓為主、引進(jìn)為輔的形式，培訓風(fēng)險管理專(zhuān)門(mén)人才，通過(guò)抽調骨干，組成推進(jìn)小組，通過(guò)實(shí)踐使小組人才掌握了全面風(fēng)險管理的理論體系和工具應用。實(shí)現了在工作實(shí)踐中先行培訓一批的初衷，不僅為風(fēng)險管理工作做好了人才儲備，也為今后開(kāi)展相關(guān)風(fēng)險管理培訓培養了力量。
3.實(shí)行風(fēng)險抵押管理辦法。物流企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核辦法推行的風(fēng)險抵押辦法可以引入財務(wù)風(fēng)險防范機制，通過(guò)實(shí)行類(lèi)似的制度將管理者、財務(wù)人員納入共同承擔風(fēng)險責任的范疇內，做到責、權、利三位一體，從整體上全面控制風(fēng)險。
四、結語(yǔ)
財務(wù)風(fēng)險貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程的始終，各級財務(wù)管理人員要發(fā)揮財務(wù)風(fēng)險管理職能，把風(fēng)險管理提高到企業(yè)管理的突出位置，充分識別財務(wù)風(fēng)險，深入研究財務(wù)風(fēng)險，積極防范和控制財務(wù)風(fēng)險，以保證物流企業(yè)獲得安全穩定長(cháng)期的經(jīng)濟效益，在激烈競爭的市場(chǎng)中處于不敗之地。
風(fēng)險防控培訓心得體會(huì )2
安全是什么？安全就是責任、是態(tài)度、是經(jīng)驗、是效益。從我段近期利用視頻調閱各車(chē)站站長(cháng)在穿越正線(xiàn)調車(chē)、施工監控及四五等站站長(cháng)當班的情況來(lái)看，部分管理人員存在安全風(fēng)險意識不強，工作落實(shí)不力、作風(fēng)不實(shí)、弄虛作假、不負責任等問(wèn)題，這充分說(shuō)明了“管理問(wèn)題就是最大的風(fēng)險源”。深入開(kāi)展“安全風(fēng)險管理大家談”活動(dòng)，共同查找安全管理“短板”，補強安全管控措施，全面提升客運服務(wù)水平。
該段按照宣傳發(fā)動(dòng)、集中討論、總結完善三個(gè)階段目標要求，詳細制定工作方案和推進(jìn)計劃，明確段領(lǐng)導、中層管理干部、班組職工三層面的活動(dòng)計劃及進(jìn)度要求，細化環(huán)節、量化任務(wù)，做到人人身上有任務(wù)、人人肩上有責任。通過(guò)制作一期專(zhuān)題列車(chē)學(xué)習園地、編印一本安全管理宣傳手冊、搭建一個(gè)內外網(wǎng)絡(luò )交流平臺、段領(lǐng)導包建一個(gè)聯(lián)系點(diǎn)、分析一批安全案例、厘清一批安全管理項點(diǎn)“六個(gè)一”措施扎實(shí)推進(jìn)活動(dòng)開(kāi)展。
該段分層次、分工種、分類(lèi)別組織討論，做到全員覆蓋、人人參與。在管理干部層面，緊扣“問(wèn)題在現場(chǎng)、原因在管理、根子在干部”這一主題開(kāi)展討論，力求使管理干部進(jìn)一步明確“負什么責、怎么負責”的問(wèn)題。在一線(xiàn)職工層面，緊扣“安全生產(chǎn)大于天”的主題，就“為什么說(shuō)安全是飯碗工程，說(shuō)一說(shuō)身邊的不規范行為”等話(huà)題開(kāi)展討論，解決職工在本崗位上怎樣落實(shí)現場(chǎng)作業(yè)標準化，如何養成標準化作業(yè)習慣的問(wèn)題，使職工學(xué)有指向、干有標準、養成良好的標準化作業(yè)習慣。
該段堅持把提升全段服務(wù)水平作為大家談活動(dòng)的'出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，通過(guò)全員參與、查找弱項、制定對策，積極為運輸安全提供有力保障，為旅客出行營(yíng)造良好環(huán)境。
一個(gè)企業(yè)的良性發(fā)展依托于嚴格管理和強有力的執行力。為確保安全風(fēng)險得到有效管控，筆者認為最重要的就是要突出“嚴”字。嚴字當頭，嚴格要求，嚴格管理，嚴格執行。實(shí)踐表明，安全管理，一嚴百實(shí)，一松百空。安全法規，嚴則有之，不嚴則無(wú)。心太軟容易造成安全責任意識的松懈，使安全制度形同虛設�，F在許多管理者老好人主義思想嚴重，對一些安全上的原則性問(wèn)題存在大事化小、小事化了、不了了之的心態(tài)。在執行過(guò)程中，存在執行力不到位，打折扣，應付了事。沒(méi)有進(jìn)行深層次、前瞻性思考，缺乏“踏石留印、抓鐵有痕”的勁頭，在執行過(guò)程中未考慮到人員的綜合素質(zhì)問(wèn)題和執行過(guò)程中的力度問(wèn)題。我們知道，每一次事故的發(fā)生，都是由小到大，由量變到質(zhì)變，因此，我們必須從抓好每一個(gè)細節做起，做到“小題大做”，從預防異常和未遂抓起，常抓不懈，以求真的精神，務(wù)實(shí)的作風(fēng)，扎實(shí)的工作態(tài)度，把規章制度一絲不茍地落到實(shí)處，不放松安全管理的每一個(gè)環(huán)節，做到見(jiàn)微知著(zhù)、防微杜漸。通過(guò)在日常工作中有效實(shí)施風(fēng)險管控，不斷完善工作流程、提升管理水平，持續推動(dòng)安全管理規范化建設，實(shí)現生產(chǎn)管理精細化，確保安全生產(chǎn)x久安。
風(fēng)險防控培訓心得體會(huì )3
企業(yè)在自身的發(fā)展當中，通常會(huì )遇到很多的財務(wù)風(fēng)險，如果企業(yè)發(fā)生了財務(wù)風(fēng)險，就會(huì )給企業(yè)的生存與今后的發(fā)展帶來(lái)嚴重的影響。企業(yè)必須學(xué)會(huì )變通的處理在金融市場(chǎng)中遇到的風(fēng)險，依照市場(chǎng)環(huán)境的改變及時(shí)調整自身的預算管理體制。鑒于此，本文對基于財務(wù)風(fēng)險防范的戰略預算管理評價(jià)與優(yōu)化進(jìn)行分析與探究具有較為深遠的意義。
二、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險存在的原因
�。ㄒ唬┢髽I(yè)實(shí)施財務(wù)管理的體制不完整
企業(yè)缺乏完整的戰略預算管理體制，引發(fā)企業(yè)在完成管理的時(shí)候無(wú)法做到有章可循。企業(yè)需要創(chuàng )建一套完整的戰略預算管理體制[1]，增強對企業(yè)的監督管控，才可以給企業(yè)完成正確化管控。企業(yè)要將財務(wù)管控與企業(yè)的自身的控制相聯(lián)系，體制不完整或者相關(guān)管理人員沒(méi)有嚴密根據制度完成其相關(guān)工作，都引發(fā)制度不能發(fā)揮其應有的作用。
�。ǘ⿷鹇灶A算管理的員工素養較低
有些企業(yè)出現了戰略預算管理相關(guān)人員素養較低，預算管理經(jīng)驗不足，缺乏專(zhuān)業(yè)的預算管理技巧與觀(guān)念，無(wú)法較好地完成管理的任務(wù)[2]。企業(yè)關(guān)于員工的培訓也未能做好，職員缺乏較好的戰略預算管理目光與管理素養，關(guān)于企業(yè)預算管理中出現的問(wèn)題無(wú)法迅速地進(jìn)行發(fā)現，關(guān)于政策與制度的改變也缺乏較好的良策，這些都會(huì )阻礙企業(yè)的戰略預算管理的實(shí)施結果。
三、基于財務(wù)風(fēng)險防范的戰略預算管理評價(jià)與優(yōu)化的具體措施
�。ㄒ唬┨嵘髽I(yè)資金使用效率，密切關(guān)注企業(yè)資金管理
資金作為企業(yè)運轉的前提，在工程項目的施工當中發(fā)揮了關(guān)鍵性的.作用，一個(gè)企業(yè)的運營(yíng)管理水準的好壞表現在資金運轉效率的好壞，而企業(yè)的效益也跟企業(yè)資金的運轉存在很大的關(guān)聯(lián)。所以項目施工進(jìn)行的時(shí)候需要將預算管理作為重點(diǎn)[3]，特別關(guān)注資金的流向，提升資金的科學(xué)使用，完成企業(yè)的資本得到合理的循環(huán)使用，增強工程項目的施工進(jìn)程與戰略預算管控，完成企業(yè)長(cháng)期有效的正確規劃，在合適的時(shí)候增加企業(yè)的規模，讓空閑的資金獲得有效使用，增加企業(yè)的效益，進(jìn)而完成企業(yè)項目管理目的。另外關(guān)于企業(yè)中的過(guò)時(shí)廢氣的設施必須完成改進(jìn)與維護，進(jìn)而降低舊設施帶來(lái)的企業(yè)較大的損失，實(shí)現企業(yè)的節能減排。另外企業(yè)關(guān)于外部的應收賬款與各類(lèi)壞賬錯賬等債權要及時(shí)地完成催繳，進(jìn)而解脫企業(yè)的債務(wù)鏈，加強企業(yè)有效避免財務(wù)風(fēng)險的水準，增強企業(yè)工程項目里財務(wù)管理的自身管控。
�。ǘ┰鰪婎A算績(jì)效管理的風(fēng)險控制
伴隨社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟的進(jìn)步，企業(yè)獲得的發(fā)展空間更加廣闊，企業(yè)的機遇更大了，挑戰也就更大了。在社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟當中，風(fēng)險跟效益是同時(shí)存在的，企業(yè)必須提升自己的風(fēng)險觀(guān)念，增強對企業(yè)風(fēng)險的防范與有效管控，企業(yè)的風(fēng)險管控必須將預防作為主要，就是利用添加、彌補或者標準化各自身控制環(huán)節來(lái)減少可能存在的風(fēng)險。利用創(chuàng )建企業(yè)風(fēng)險預警體制與風(fēng)險管控體系，讓企業(yè)在遇到風(fēng)險的時(shí)候可以快速使用方法解決。企業(yè)要在企業(yè)的內部培育風(fēng)險意識，創(chuàng )建預算績(jì)效目標跟蹤體制，監督預算績(jì)效目標工作的實(shí)施情況，每隔一段時(shí)間就給預算績(jì)效目標的工作完成歸納與評定，關(guān)于預算績(jì)效目標工作未落實(shí)的必須增強落實(shí)速度與力度，目標工作發(fā)生問(wèn)題的必須迅速避免風(fēng)險。另外企業(yè)必須增強企業(yè)自身的溝通，確保企業(yè)信息交流通道的順暢，在企業(yè)發(fā)行的方法當中，所有員工必須積極加入，確保企業(yè)的措施能夠每個(gè)人都進(jìn)行參加，才可以降低企業(yè)的決定失誤，減少決定中的風(fēng)險。
�。ㄈ┰鰪娊o預算績(jì)效管理的相關(guān)員工完成培訓
員工作為企業(yè)的核心，員工的個(gè)人素養較低就無(wú)法較好地引領(lǐng)企業(yè)的運轉。企業(yè)必須定時(shí)給預算績(jì)效管控的工作人員完成相應的培訓，提升人員的專(zhuān)業(yè)技巧與工作素樣，培育愛(ài)崗敬業(yè)、盡職則守的個(gè)人職業(yè)道德[4]。關(guān)于企業(yè)的管理人員，企業(yè)也必須完成定時(shí)的培訓，培育管理者預算績(jì)效管控的想法，讓管理人員關(guān)于預算績(jì)效管控擁有其基本意識，接著(zhù)走出預算績(jì)效管控的認知盲點(diǎn)，增強對預算績(jì)效管控的高度關(guān)注。定時(shí)派送企業(yè)的管理人員完成外部交流，快速的更新企業(yè)管理人員的預算績(jì)效管控數據，確保管理人員獲得的思想能夠滿(mǎn)足時(shí)代的發(fā)展需要，這樣才可以確保企業(yè)的管理水準符合時(shí)代的發(fā)展需求。
風(fēng)險防控培訓心得體會(huì )4
一、銀行會(huì )計結算操作風(fēng)險的研究現狀
1.國內研究現狀
當前許多專(zhuān)家學(xué)者對我國銀行會(huì )計結算風(fēng)險做了大量研究，那么到底是什么原因導致此類(lèi)風(fēng)險的產(chǎn)生。李希榮等人在他們的文章中認為主要是由于結算人員防范意識不強，缺乏責任心；崗位設置不合理，弱化了“相互制約，相互監督，環(huán)環(huán)相扣”的內控作用；制度執行不力，違章違規操作，有章不循；檢查輔導走形式，監督不力等原因造成的。
李艷梅則認為除此之外，還有兩個(gè)原因也值得重視。一是結算法規的不完整，給銀行帶來(lái)了潛在風(fēng)險。對于任何一個(gè)結算主體來(lái)說(shuō)，在結算業(yè)務(wù)中所享受的權利和承擔的義務(wù)應是對等的，然而，在我國銀行結算法中的某些規定卻不盡其然，辦法本身給結算主體帶來(lái)風(fēng)險。二是企業(yè)經(jīng)濟效益不佳，不遵守誠信原則。目前我國建立的以票據為主體的結算制度，結算票據化程度的高低與商品交易方式有密切的關(guān)系，而一些地區的國有企業(yè)大部分經(jīng)營(yíng)效益差，負債率高，信譽(yù)度低，處于停產(chǎn)或半停產(chǎn)狀態(tài)，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)在很大程度上依賴(lài)于銀行貸款和拖欠貸款支撐，加劇了企業(yè)有款不付的行為，進(jìn)一步加劇了銀行結算業(yè)務(wù)風(fēng)險。
劉旭瀛在他的文章中也分析了引起我國銀行會(huì )計結算風(fēng)險的原因，提出風(fēng)險意識淡化，內控監督不力也是引起此風(fēng)險的一個(gè)重要原因。在銀行內部，一些領(lǐng)導的意識中存在經(jīng)營(yíng)管理思想上的偏差，重經(jīng)營(yíng)輕管理，重存款、輕結算，重效益，輕風(fēng)險防范，忙于應付日常事務(wù)，疏于管理和監督，這就難以避免會(huì )計結算風(fēng)險的產(chǎn)生。大量的專(zhuān)家在分析的同時(shí)，尤其是對現狀的改善方面提出了許多建設性的意見(jiàn)和防范措施。本文就是在這些專(zhuān)家研究的基礎上，結合自己的工作經(jīng)驗從實(shí)踐的角度上剖析結算操作風(fēng)險形成的原因及相關(guān)對策建議。
二、銀行會(huì )計結算操作風(fēng)險存在的問(wèn)題分析
近年來(lái)，我國銀行業(yè)會(huì )計風(fēng)險管理已取得初步的進(jìn)展，對防范會(huì )計風(fēng)險起到了一定的作用，但因其著(zhù)眼于防范操作性風(fēng)險，對涉及面廣、成因復雜的操作風(fēng)險防范來(lái)說(shuō)，仍然存在很多問(wèn)題。
1.工作人員方面
從下面(右表)操作風(fēng)險的統計分析可以看出，我國銀行會(huì )計結算操作風(fēng)險事件中內部欺詐事件占到了很高的比例。之所以會(huì )出現這樣的現象，主要是商業(yè)銀行在工作人員的管理方面存在問(wèn)題。
表我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險抽樣分布表
(1)選擇人才上缺乏科學(xué)的制度
許多銀行在人員的選拔任用上還沒(méi)有建立一套科學(xué)合理的選拔制度，特點(diǎn)對支行行長(cháng)、分理處負責人的選拔任用方面，既沒(méi)有對候選人員經(jīng)營(yíng)管理能力和綜合素質(zhì)進(jìn)行評估，也沒(méi)有經(jīng)過(guò)嚴格的上崗前培訓，有的銀行用人制度出現較大偏差，上級行考查、使用干部在很多時(shí)候重能力輕品行，重對外拓展能力，輕內部管理能力，加之自我防范、自我約束的機制不健全，必然給一些有其他想法的人提供了機會(huì )。
(2)員工整體素質(zhì)不適應業(yè)務(wù)發(fā)展需要
隨著(zhù)金融市場(chǎng)體系的逐步完善和客戶(hù)需求的多元化，銀行已經(jīng)從勞動(dòng)密集型行業(yè)轉為集勞動(dòng)密集與技術(shù)、智力密集于一體的行業(yè)，通訊技術(shù)、電子技術(shù)和網(wǎng)絡(luò )技術(shù)的廣泛應用、金融工程的興起以及各種分析計量模型的引入，迫切需要知識型、專(zhuān)家型的管理者和從業(yè)人員，而目前銀行管理者和員工大多是經(jīng)驗型和關(guān)系型，十幾年不學(xué)習，這不可避免將會(huì )產(chǎn)生操作風(fēng)險。隨著(zhù)外資銀行的進(jìn)入，銀行的高端人才成為外資銀行挖墻腳的主要目標，高素質(zhì)員工流失，導致現有工作團隊服務(wù)能力下降，新加入人員又需要再磨合和適應，在這個(gè)過(guò)程中又會(huì )產(chǎn)生較大的操作風(fēng)險。
(3)對員工異常行為監控不及時(shí)
內部員工在作案之前及作案初期，總是會(huì )有經(jīng)商、炒股、、突然擁有較多財富、經(jīng)常無(wú)事加班、異常消費行為等異�，F象，但由于銀行管理人員在日常工作中重業(yè)務(wù)開(kāi)拓，輕隊伍建設，重員工使用，輕員工管理，對員工思想動(dòng)態(tài)掌握不夠，管理脫節，加之舉報機制不健全，使本來(lái)可以超前防范的操作風(fēng)險不能及時(shí)發(fā)現和制止。據報道，工、農、中、建、交五大銀行發(fā)生的365起案件中，因經(jīng)商、炒股、等原因誘發(fā)的案有119件，占總數的31％
2.信息化全能型網(wǎng)點(diǎn)問(wèn)題
在以往手工操作的情況下，銀行基層網(wǎng)點(diǎn)的功能比較單一，一些復雜業(yè)務(wù)要經(jīng)過(guò)多個(gè)環(huán)節才能處理，而在處理過(guò)程中，往往需要層層把關(guān)，多人復核。因此，對于一些內部欺詐行為難度極大。但隨著(zhù)銀行科技手段的進(jìn)步，一些原本復雜的業(yè)務(wù)在信息化系統中變得簡(jiǎn)單了，這使得基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的功能不斷加強，為銀行客戶(hù)服務(wù)帶來(lái)了便利。但先進(jìn)科技手段的引入是一柄“雙刃劍，在強化服務(wù)的同時(shí)，也放大了商業(yè)銀行的風(fēng)險。
例如，銀行的跨行匯款業(yè)務(wù)，在手工操作的情況下，需要經(jīng)過(guò)網(wǎng)點(diǎn)雙人受理記賬復核、支行聯(lián)行柜雙人記賬發(fā)送、上級行確認等諸多環(huán)節，一般異地匯款需要2、3天才能到賬，至少經(jīng)過(guò)5個(gè)人處理，環(huán)節繁復、效率低下。但隨著(zhù)科技的引入，特別是現代化支付系統上線(xiàn)以后，各家銀行之間的匯款能夠實(shí)時(shí)到賬，僅僅通過(guò)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)兩名柜員的記賬復核，就可以把數十萬(wàn)元款項甚至成百上千萬(wàn)元的資金匯劃到其他銀行，中間不需要人工干預，在便利了客戶(hù)的同時(shí)，也使銀行系統防范風(fēng)險降低了。
3.復雜的會(huì )計業(yè)務(wù)集中處理問(wèn)題
目前基于客戶(hù)服務(wù)方面需要，大部分銀行基層網(wǎng)點(diǎn)可以受理所有柜面業(yè)務(wù)，包括貸款業(yè)務(wù)、票據業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)及賬戶(hù)管理(開(kāi)戶(hù)、銷(xiāo)戶(hù)、更換印鑒、對賬)等高風(fēng)險、較復雜或技術(shù)含量要求較高的'業(yè)務(wù)。因此大部分銀行柜面操作遠未達到操作標準化、工作替代性高的階段，會(huì )計人員崗位職責范疇較大，一人多崗，工作內容多而雜，信息量大且更新速度快。會(huì )計人員不僅要熟悉近千個(gè)柜面交易，而且要熟悉掌握交易背后隱含的會(huì )計核算、支付結算、反洗錢(qián)以及理財業(yè)務(wù)等多項業(yè)務(wù)制度；不僅要進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，更重要的是對業(yè)務(wù)合規性進(jìn)行把關(guān)，還需具備一定法律知識�，F階段柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制、合規性審核等仍依靠柜員的專(zhuān)業(yè)判斷，對柜員專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗和專(zhuān)業(yè)知識要求較高。在此狀況下，銀行基層網(wǎng)點(diǎn)存在很大操作風(fēng)險隱患。如近年來(lái)出現的大案要案絕大部分均集中在此類(lèi)業(yè)務(wù)上。
三、銀行會(huì )計結算操作風(fēng)險管理措施
1.加強業(yè)務(wù)培訓提升員工專(zhuān)業(yè)能力
會(huì )計業(yè)務(wù)培訓要根據操作和管理的不同特點(diǎn)實(shí)行有區別的培訓方式，注重實(shí)效。對新員工培訓采用先集中培訓、后個(gè)別輔導的方式，個(gè)別輔導時(shí)應將內控制度融入到業(yè)務(wù)操作流程當中。對下發(fā)的新制度，業(yè)務(wù)主管在文件傳遞、口頭傳達后，對經(jīng)常要辦理的業(yè)務(wù)采用提問(wèn)回答的互動(dòng)方式，幫助
柜員加深印象；對不經(jīng)常辦理的業(yè)務(wù)在遇到問(wèn)題時(shí)進(jìn)行全程指導。業(yè)務(wù)主管培訓應由上級行教育培訓部門(mén)擔當，培訓的內容除業(yè)務(wù)知識外，重點(diǎn)放在識別高風(fēng)險點(diǎn)和控制關(guān)鍵點(diǎn)，以及如何防范和化解操作風(fēng)險。重視監督人員的業(yè)務(wù)培訓，輪流組織監督人員到營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)駐點(diǎn)觀(guān)摩，深刻了解前臺操作的變化，使監督人員能在常規監督中及時(shí)發(fā)現具有隱蔽性的問(wèn)題。
2.建立適宜的銀行會(huì )計結算操作風(fēng)險管理環(huán)境
商業(yè)銀行各級經(jīng)營(yíng)管理層必須充分重視會(huì )計結算操作風(fēng)險，帶頭倡導合規文化。會(huì )計結算操作風(fēng)險的有效控制有賴(lài)于最高決策層和高級管理層對操作風(fēng)險管理的全力支持，有賴(lài)于對會(huì )計結算操作風(fēng)險管理持續的資源投入。各級經(jīng)營(yíng)管理層應充分認識到會(huì )計結算操作風(fēng)險控制的重要性，將會(huì )計結算操作風(fēng)險的管理納入全面風(fēng)險管理體系，在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中應將對會(huì )計結算操作風(fēng)險控制的高度重視通過(guò)戰略指導、發(fā)展規劃以及經(jīng)營(yíng)考核計劃等各層面多方位傳達到全行；在工作上支持會(huì )計結算操作風(fēng)險管理部門(mén)正當履行風(fēng)險管理職責；在資源上為會(huì )計結算操作風(fēng)險管理提供必要的人員和設備投入支持，通過(guò)各種措施在全行樹(shù)立內控優(yōu)先的理念，逐步培育重視操作風(fēng)險防范、嚴格執行規章制度的良好內控文化，為會(huì )計結算操作風(fēng)險管理創(chuàng )造良好的執行環(huán)境晦引。
3.建立“大總行、弱分行”的管理體制
風(fēng)險防控培訓心得體會(huì )5
一、企業(yè)風(fēng)險管理體系建設
第一，控制環(huán)境建設�？刂骗h(huán)境是組織風(fēng)險管理的基礎它影響組織中人員的風(fēng)險意識。主要包括管理層風(fēng)險管理理念，董事會(huì )監督，主體中人員的誠信、道德價(jià)值觀(guān)和勝任能力，管理體制、職責和權力分配。在這方面重點(diǎn)是：一是不斷強化風(fēng)險意識，尤其是管理層的風(fēng)險意識；二是建立決策層、執行層和操作層風(fēng)險管理體制，明確責權利；三是完善風(fēng)險管理規章制度，形成閉合管理流程。
第二，制定目標并層層分解。確定目標是有效進(jìn)行事項識別、風(fēng)險評估和風(fēng)險應對的前提，也是明確工作方向，落實(shí)風(fēng)險防范責任的過(guò)程。企業(yè)戰略目標確定后，必須層層分解，橫向到邊，縱向到底，把責任落實(shí)到位。
第三，風(fēng)險識別和風(fēng)險評估。管理層對可能產(chǎn)生風(fēng)險的事項進(jìn)行確認，并組織風(fēng)險評估，采取定性與定量結合的方法，確定風(fēng)險度和管理重點(diǎn)。
第四，采取風(fēng)險應對措施。COSO報告提供了四種常用的風(fēng)險應對措施：風(fēng)險回避、風(fēng)險轉移、風(fēng)險承擔、風(fēng)險分擔。首先盡可能采取規避風(fēng)險，降低損失的措施；其次，在無(wú)法規避風(fēng)險時(shí)，可選擇風(fēng)險轉移，通過(guò)保險轉移、外包轉移、租賃轉移、委托轉移、出售轉移等方式降低風(fēng)險；其三，當企業(yè)需要主動(dòng)承擔風(fēng)險，或不得不承擔風(fēng)險時(shí)，也要采取得力措施，降低風(fēng)險；其四，也可采取與其它企業(yè)共同分擔風(fēng)險的方式，通過(guò)合資、合作、聯(lián)營(yíng)等，降低風(fēng)險壓力及損失。
第五，開(kāi)展風(fēng)險控制活動(dòng)�？刂苹顒�(dòng)是確保風(fēng)險管理措施得以實(shí)施的重要內容，貫穿于整個(gè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程，包括咨詢(xún)、評估、決策、批準、授權、執行、控制監督、審計審核等活動(dòng)。
第六，加強信息溝通。企業(yè)必須建立健全現代化的信息系統，提高獲取、處理、反饋信息的效率，為企業(yè)風(fēng)險防范提供及時(shí)、準確、有用的信息，以便管理層做出科學(xué)決策。信息不對稱(chēng)往往是導致決策失誤、造成損失的重要因素。
第七，完善監控體系。風(fēng)險的數量和可能性會(huì )隨內外部環(huán)境的變化而變化，通過(guò)持續的監控可以使企業(yè)明確在下一步的風(fēng)險管理中應當改進(jìn)的問(wèn)題，如監督流程、部門(mén)聯(lián)動(dòng)、分層監控、持續監控、事后追蹤等等，應在學(xué)習借鑒的基礎上，建立規范、完整、有效的`監控體系。
二、企業(yè)風(fēng)險管理有效措施
第一，樹(shù)立全員風(fēng)險防范意識。企業(yè)風(fēng)險防范體系的構建和有效運行離不開(kāi)員工培訓。一是加強企業(yè)領(lǐng)導者的法律知識和風(fēng)險知識培訓，促使他們了解企業(yè)風(fēng)險的內容、來(lái)源、表現形式及其對企業(yè)的危害性，有意識地主動(dòng)防范企業(yè)風(fēng)險；二是加強專(zhuān)業(yè)人員風(fēng)險知識和技能培訓，重點(diǎn)是安全保衛、財務(wù)會(huì )計、法律事務(wù)、經(jīng)營(yíng)管理、紀檢審計、人力資源、社保醫保等業(yè)務(wù)管理人員，重點(diǎn)掌握風(fēng)險防范的流程、操作、標準，按章操作，規范運行；三是全員培訓，不斷充實(shí)員工的法律知識和風(fēng)險防范知識，在每個(gè)風(fēng)險控制點(diǎn)各司其職，盡心盡力，從而構建企業(yè)風(fēng)險防范的穩固基礎。
第二，加強企業(yè)內控制度建設。企業(yè)按照國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》和財政部《企業(yè)內部控制規范》的規定及要求，根據從實(shí)際出發(fā)、務(wù)求實(shí)效的原則，以對重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要流程作為企業(yè)內控重點(diǎn)，建立健全有關(guān)企業(yè)發(fā)展戰略、資產(chǎn)重組、融資投資、安全生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理、財務(wù)審計、法律事務(wù)等方面的內控子系統，進(jìn)一步完善內控體制機制，與企業(yè)風(fēng)險管理有機結合起來(lái)，強化風(fēng)險防范的有效性。
第三，建立健全配套制度。一是建立風(fēng)險應急機制。一旦風(fēng)險發(fā)生，應采取最有力的措施，將風(fēng)險控制在最低限度內，減少損失，保證企業(yè)的根本利益。二是建立企業(yè)風(fēng)險評估制度。企業(yè)為提高風(fēng)險管理水平，可以聘請有資質(zhì)、信譽(yù)好、能力強的風(fēng)險管理評價(jià)中介機構，對企業(yè)全面風(fēng)險管理工作進(jìn)行咨詢(xún)和評價(jià)，出具風(fēng)險管理評估和建議專(zhuān)項報告，以便企業(yè)持續改進(jìn)。另外，企業(yè)還應建立重要崗位權力制衡制度、重大風(fēng)險預警制度和企業(yè)總法律顧問(wèn)制度。
風(fēng)險防控培訓心得體會(huì )6
一、當前操作風(fēng)險管理的現狀和問(wèn)題
自20xx年我行實(shí)行綜合柜員制以來(lái)，隨著(zhù)我行綜合業(yè)務(wù)系統、核算流程系統的投產(chǎn)運行，我行核算一體化格局初步形成，通過(guò)有效的事權劃分、重要崗位分離、事后監督、銀企對賬、支付密碼等手段，全行柜面服務(wù)質(zhì)量和操作風(fēng)險控制能力明顯增強。但由于我行現有的部門(mén)間職責劃分不明確及業(yè)務(wù)處理流程的限制，仍造成一些風(fēng)險隱患存在。主要表現在五個(gè)方面：
�。ㄒ唬┪倚胁僮黠L(fēng)險管理職責不明確，操作風(fēng)險隱患不能及時(shí)發(fā)現和糾正
現我行的操作風(fēng)險由總行風(fēng)險管理部負責，風(fēng)險管理部設風(fēng)險官一名，專(zhuān)職負責全行操作風(fēng)險。各部室、各分支機構設兼職風(fēng)險管理員一名，負責各單位日常操作風(fēng)險的管理。沒(méi)有設置專(zhuān)門(mén)的合規管理部門(mén)或合規管理中心，操作風(fēng)險管理由風(fēng)險官一人負責，日常無(wú)法對各單位操作風(fēng)險管理工作進(jìn)行指導、監督和檢查，各單位操作風(fēng)險管理情況通過(guò)兼職風(fēng)險管理員上報的操作風(fēng)險報告掌握全行操作風(fēng)險事故及隱患暴露情況，對各單位隱瞞不報的操作風(fēng)險隱患不能及時(shí)發(fā)現，不能很好的行使操作風(fēng)險管控職責。各單位兼職風(fēng)險管理員在工作中既是“運動(dòng)員”，又是“裁判員”，使得兼職風(fēng)險管理員在操作風(fēng)險管理工作中存在私心，不愿意過(guò)多暴露自身工作的缺點(diǎn)及本單位工作中的不足，不能很好的履行操作風(fēng)險管理職責。
�。ǘ└鞣种C構會(huì )計結算業(yè)務(wù)管理架構不科學(xué)，日常的會(huì )計結算業(yè)務(wù)操作風(fēng)險隱患不能很好識別、管理
我行各分支機構的會(huì )計結算與操作風(fēng)險控制職能是由各分支機構營(yíng)業(yè)室行使的，第一，各分支機構營(yíng)業(yè)室既承擔著(zhù)本機構的會(huì )計結算管理職能，又承擔著(zhù)本機構的營(yíng)銷(xiāo)等任務(wù)，日常工作十分繁雜，各機構營(yíng)業(yè)室設置了一名主管結算副行長(cháng)，負責營(yíng)業(yè)室的人員及業(yè)務(wù)管理，沒(méi)有足夠的時(shí)間和精力來(lái)監督會(huì )計結算與操作風(fēng)險防范工作；第二，分支機構檢查、監督人員與管理職責沖突，分支機構日常的檢查、監督基本上全靠主管結算副行長(cháng)負責，既要管理又進(jìn)行自我檢查，容易造成日常操作風(fēng)險隱患不能及時(shí)暴露。第三，總行檢查、監督人員不足，不能保證對支行現場(chǎng)檢查的質(zhì)量�？傂袑徲嫽瞬孔鳛槿袃葘彶块T(mén)，現有13人，除各分支機構會(huì )計結算業(yè)務(wù)的內審職能外，還承擔著(zhù)全行管理人員的離任審計、各業(yè)務(wù)條線(xiàn)的專(zhuān)項檢查、上級監管部門(mén)的臨時(shí)檢查任務(wù)及配合全行的外部檢查；結算運行部現有專(zhuān)職檢查人員3人，承擔著(zhù)對36家分支機構及本部各中心的檢查任務(wù)；總行紀檢監察部作為視頻檢查部門(mén)設有3名專(zhuān)職視頻檢查人員，通過(guò)查看錄像對各分支機構日常會(huì )計結算業(yè)務(wù)處理的違規、機關(guān)部門(mén)違規檢查的任務(wù)。這種機構設置的缺陷，造成了管理弱化。
�。ㄈ┪磳⒉僮黠L(fēng)險管理納入柜員、分支機構考核體系，柜員的積極性受到影響，操作風(fēng)險誘發(fā)因素上升
目前我行對各分支機構前臺柜員的績(jì)效考核沒(méi)有形成科學(xué)的考核體系。營(yíng)銷(xiāo)任務(wù)指標是通過(guò)總行的市場(chǎng)金融業(yè)務(wù)部下達到分支機構后，分支機構往往將這些指標與柜員績(jì)效工資收入掛鉤，如完成多少存款、做成幾筆小微貸款都會(huì )按存量或增量業(yè)績(jì)的考核比例得到績(jì)效工資，雖然對前臺柜員的日常業(yè)務(wù)差錯，結算運行部事后監督中心有差錯率考核，紀檢監察部也對違規行為有視頻監控處罰，而對日常會(huì )計業(yè)務(wù)結算中差錯和事故自查或預警的柜員，或者對無(wú)違規、無(wú)差錯的柜員則沒(méi)有相應的考核獎勵，沒(méi)有真正體現操作風(fēng)險防范的`價(jià)值，使得前臺柜員不重視操作風(fēng)險的防范。
�。ㄋ模┛傂懈鞑块T(mén)對分支機構管理缺乏統一協(xié)調，形成操作風(fēng)險管理的空白點(diǎn)
總行各部門(mén)對分支機構的管理職能還是按條線(xiàn)進(jìn)行考核管理，有的業(yè)務(wù)部門(mén)在一些新業(yè)務(wù)的推廣過(guò)程中往往是只制訂業(yè)務(wù)管理辦法、操作流程，而對新業(yè)務(wù)在使用過(guò)程中的監督檢查、操作風(fēng)險防范、前臺服務(wù)、客戶(hù)反饋等管理缺乏，這就把全行的業(yè)務(wù)發(fā)展和操作風(fēng)險防范分離，還有的一些新業(yè)務(wù)在會(huì )計結算管理上的歸屬不夠明確，導致與新興業(yè)務(wù)有關(guān)的會(huì )計結算管理文件、制度的執行和落實(shí)不到位，對前臺柜員的培訓、業(yè)務(wù)指導不足，各分支機構在前臺業(yè)務(wù)辦理中出現問(wèn)題無(wú)法及時(shí)得到解決。
�。ㄎ澹┯械臈l線(xiàn)制度建設滯后，部分規定與業(yè)務(wù)操作系統不匹配，存在漏洞
近期，我行電子銀行、小微業(yè)務(wù)等發(fā)展迅猛，國際業(yè)務(wù)也開(kāi)始辦理，再加上傳統的存貸款業(yè)務(wù)，雖然有管理辦法、操作規程出臺，但制度建設沒(méi)有系統性，對執行的制度沒(méi)有回顧性完善，部分業(yè)務(wù)沒(méi)有嚴密的流程、辦法，形成一些操作風(fēng)險點(diǎn)。
二、分支機構操作風(fēng)險隱患的原因分析
�。ㄒ唬┠壳�，我行雖然不斷加強操作風(fēng)險管理，分支機構操作風(fēng)險控制能力在不斷增強
但是隨著(zhù)分支機構職能的擴展，有的分支機構管理的職能弱化，職責不清，個(gè)別分支機構存在制度落實(shí)不到位、執行力欠缺等現象，有章不循，違章操作的問(wèn)題也常有發(fā)生，從不同程度上影響了我行操作風(fēng)險控制職能的有效發(fā)揮。
�。ǘ⿲Ψ种C構及前臺柜員的管理考核缺乏長(cháng)效機制
我行分支機構會(huì )計結算人員及柜員占全行總人數的50%，雖然進(jìn)行了多次績(jì)效考核辦法的修訂，但現在還未形成一套科學(xué)評價(jià)前臺柜員的完整考核體系，對分支機構柜員考核存在著(zhù)各部室各自為政、相互脫節的現象，對柜員的考核內容偏重業(yè)務(wù)，不重視操作風(fēng)險管理，考核評價(jià)指標還不夠合理。
�。ㄈ┓种C構管理人員操作風(fēng)險意識淡薄
一些分支機構負責人不能正確認識業(yè)務(wù)發(fā)展與操作風(fēng)險管理的關(guān)系，缺乏操作風(fēng)險意識，只強調業(yè)務(wù)的開(kāi)拓與發(fā)展，把主要精力用于本機構營(yíng)銷(xiāo)任務(wù)方面，對上級監管規定及行內規章制度和操作規程的執行不嚴格，造成制度在執行過(guò)程中大打折扣，導致一些問(wèn)題屢查屢犯，有些操作風(fēng)險隱患得不到徹底根治。
�。ㄋ模┓种C構會(huì )計結算人員培訓不到位
近年來(lái)我行業(yè)務(wù)發(fā)展較快，新入行員工較多，但新員工上崗前培訓時(shí)間短，到達會(huì )計結算崗位后，沒(méi)有老員工的傳幫帶，對業(yè)務(wù)理解不透徹，業(yè)務(wù)流程不熟練，對會(huì )計結算人員的業(yè)務(wù)培訓主要依靠各分支機構的主管結算副行長(cháng)組織，一些分支機構主管結算副行長(cháng)對員工培訓不認真負責，柜員業(yè)務(wù)技能提升慢，使得前臺業(yè)務(wù)辦理效率不高。
三、對分支機構操作風(fēng)險防范的幾點(diǎn)建議
�。ㄒ唬┰诜种C構構建全員參與的操作風(fēng)險管理文化
操作風(fēng)險管理責任存在于分支機構每個(gè)部門(mén)、每個(gè)崗位和每個(gè)工作環(huán)節，分支機構每名員工都是操作風(fēng)險的承擔者，也是有效地識別、計量、監測和控制風(fēng)險的執行者。因此，分支機構全體員工都要有操作風(fēng)險管理意識，每個(gè)人在做每項業(yè)務(wù)時(shí)都必須考慮操作風(fēng)險因素，形成全員的操作風(fēng)險管理文化，使分支機構每個(gè)員工都承擔起操作風(fēng)險管理的職責，使遵守規章制度成為一種文化。
�。ǘ┟鞔_總行各部室職能分工，理順管理職能
總行各部室對分支機構的管理職能不僅僅包括各條線(xiàn)業(yè)務(wù)的管理，還應該包括各條線(xiàn)業(yè)務(wù)的檢查監督、操作風(fēng)險防范。分支機構是我行對外業(yè)務(wù)的一個(gè)支持平臺，前臺柜員是在這個(gè)平臺進(jìn)行服務(wù)的操作人員�？傂懈鞑渴以谥贫鹊闹贫�、執行、檢查上要加強各部門(mén)之間協(xié)調，明確分工，能夠合并執行的，經(jīng)過(guò)協(xié)商形成統一意見(jiàn)后向分支機構安排。對本行的新業(yè)務(wù)，各牽頭部室首先在相關(guān)部室之間溝通后，明確各部室職責，各負其責，并提前或同步對相關(guān)部室和分支機構業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓，確保分支機構新業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中遇到疑難問(wèn)題可以及時(shí)與相關(guān)部室溝通，得到解決。
�。ㄈ┩晟茣�(huì )計結算管理體系，全面提升業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理工作水平
一是對各分支機構所有能夠集中處理的業(yè)務(wù)，嚴格實(shí)現集中處理系統控制，通過(guò)總行核算集中處理，降低操作風(fēng)險隱患。二是充分發(fā)揮事后監督的操作風(fēng)險的集中管理功能，利用新的事后監督系統對各項業(yè)務(wù)處理的過(guò)程進(jìn)行監控、實(shí)時(shí)預警，形成識別、計量、緩釋、控制和處置的系統性操作風(fēng)險管理體系，強化對操作風(fēng)險的有效識別，提高事后監督效率和監督效果。三是繼續做好銀企集中對賬管理工作，對現有對賬系統進(jìn)行改造，提高重點(diǎn)賬戶(hù)的對賬監督工作，增強銀企集中對賬的有效性。四是強化分支機構現金的管理和監控職能，總行結算運行部要定期調研，加強分支機構柜員的現金動(dòng)態(tài)的監控，嚴格柜員尾箱現金管理規定，超限額現金必須按規定及時(shí)上繳。
�。ㄋ模┲鸩浇⒐駟T績(jì)效考核體系
建立科學(xué)的績(jì)效考核機制，合理分配員工薪酬，按業(yè)務(wù)的復雜度和貢獻度設定業(yè)務(wù)權重，計算柜員的績(jì)效分值，對柜員的業(yè)績(jì)進(jìn)行全面考核。通過(guò)考核以崗定酬，充分調動(dòng)柜員工作積極性。為穩定會(huì )計結算隊伍，有效防范操作風(fēng)險，對于重要崗位的會(huì )計結算人員，可根據其崗位職責和操作風(fēng)險承擔程度，對崗位工資拉開(kāi)差距，以調動(dòng)其工作積極性。
�。ㄎ澹┘訌妼�(huì )計結算人員的有效培訓
對會(huì )計結算人員的培訓要講究實(shí)用性，強調有效性，以往我行對會(huì )計結算人員的培訓多次進(jìn)行，有現場(chǎng)培訓，也有視頻培訓�，F場(chǎng)培訓，因培訓場(chǎng)地限制，造成人多不能保證培訓質(zhì)量；視頻培訓，因缺少監督，分支機構不重視，有的培訓也沒(méi)有達到預想效果。要繼續加大對會(huì )計結算人員的培訓力度，改進(jìn)培訓方式，增加業(yè)務(wù)系統的實(shí)際操作培訓，提高會(huì )計結算人員參加培訓的積極性，全面提高會(huì )計結算人員的理論水平、業(yè)務(wù)技能和操作風(fēng)險識別能力。對新員工的培訓要采取封閉培訓，延長(cháng)培訓時(shí)間，培訓內容要全面，減少新員工上崗后由于業(yè)務(wù)不熟悉形成操作風(fēng)險。
風(fēng)險防控培訓心得體會(huì )7
本次信貸業(yè)務(wù)法律風(fēng)險防控與案例分析培訓，分析到的一些問(wèn)題都與平時(shí)工作息息相關(guān)。一天培訓下來(lái)可謂受益匪淺。
映像比較深刻的有3點(diǎn)，第一點(diǎn)是貸款周轉，也就是借舊還新貸款，應該如實(shí)填寫(xiě)用途，填寫(xiě)類(lèi)似流動(dòng)資金周轉，續貸等用途，如故意偽造一個(gè)用途，容易造成擔保人起訴我行與貸款人串通騙保，導致?lián)Ｈ嗣摫�。轉貸的情況在我們工作中經(jīng)常出現，現在我行有轉貸基金，也有易轉貸的產(chǎn)品，所以大部分客戶(hù)的轉貸問(wèn)題都是可以解決的，但是涉及到部分客戶(hù)已經(jīng)用轉貸基金轉了許多年，考慮到正常經(jīng)營(yíng)的客戶(hù)，不應該連續使用轉貸基金，所以有部分客戶(hù)我們希望他們能用自有資金歸還貸款后再貸出來(lái)，這種情況就可能會(huì )出現問(wèn)題，也許客戶(hù)告訴我們的用途是購原材料，而實(shí)際是去還轉貸的資金，就有可能出現上述問(wèn)題，所以在貸款操作中要重點(diǎn)關(guān)注用途問(wèn)題。
第二點(diǎn)是涉及起訴客戶(hù)后受償順序的，現在浙江的法院大致是執行一下的操作：資產(chǎn)被查封后，被執行人是個(gè)人，或者無(wú)獨立法人的主體，是按債券比例清償的，如果被執行人是法人，除非企業(yè)破產(chǎn)，不然首查封者全額優(yōu)先受償。這一點(diǎn)在我們平時(shí)工作中也經(jīng)常會(huì )遇到，按上述的說(shuō)法，我們在企業(yè)貸款出現不良的時(shí)候，應該優(yōu)先起訴要求查封企業(yè)資產(chǎn)，從而可以得到優(yōu)先受償，而在我行實(shí)際工作中，我們往往會(huì )考慮盡力盤(pán)活貸款，不會(huì )在短期內起訴。所以在后續的`工作中，我們對不良客戶(hù)的處理方式需要靈活一些，部分有多處負債的客戶(hù)，我們應盡快起訴，保全資產(chǎn)，而只有我行有負債的客戶(hù)，我們可以?xún)?yōu)先考慮盤(pán)活貸款。
第三點(diǎn)是法院對被執行人的處理，現在法院加強了對被執行人的處罰力度，被執行人拒不報告財產(chǎn)又不履行的，會(huì )被納入失信被執行人名單，限制出入境，罰款，甚至拘留。而如果被執行人被采取罰款，拘留等強制執行措施后仍不執行的，可以追究刑事責任。這樣的執行力度，是我們工作的保護傘，在對付頑固客戶(hù)的時(shí)候，有強大的威懾力，但是這種手段，在對一些樸實(shí)的客戶(hù)時(shí)不應出現，有部分客戶(hù)確實(shí)是因為一些不得已的原因，造成不良，我們也應該盡力盤(pán)活貸款，而不應起訴。
綜上所述，本次培訓讓我對信貸風(fēng)險有了新的認識，正所謂學(xué)無(wú)止境，我們要學(xué)習的還有很多。
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