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資金管理制度
在現實(shí)社會(huì )中，我們都跟制度有著(zhù)直接或間接的聯(lián)系，制度是一種要求大家共同遵守的規章或準則。到底應如何擬定制度呢？以下是小編收集整理的資金管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
資金管理制度1
一、管理制度
(一)為進(jìn)一步加強和規范財政專(zhuān)項扶貧資金項目管理，提高財政專(zhuān)項扶貧資金項目管理規范化、制度化、科學(xué)化水平，提高財政專(zhuān)項扶貧資金使用效益，加快推進(jìn)貧困地區和扶貧對象脫貧致富步伐，根據中央、省、市扶貧資金管理有關(guān)政策規定，結合我縣脫貧攻堅實(shí)際，制定本制度。
(二)本辦法所稱(chēng)財政專(zhuān)項扶貧資金項目是指國家和省級安排的財政專(zhuān)項扶貧資金所支持的項目，主要包括發(fā)展資金項目、以工代賑資金項目、國有貧困農場(chǎng)扶貧資金項目、國有貧困林場(chǎng)扶貧資金項目、扶貧貸款貼息資金以及其它財政專(zhuān)項扶貧資金項目等。
(三)財政專(zhuān)項扶貧資金項目主要用于產(chǎn)業(yè)扶貧、扶貧對象基本生產(chǎn)生活條件改善、扶貧對象和扶貧干部培訓、扶貧貸款貼息及其它方面�？梢杂糜谛☆~扶貧貸款風(fēng)險補償、扶貧產(chǎn)業(yè)政策性保險補助、扶貧對象新型農村合作醫療保險和新型農村養老保險等個(gè)人繳費部分補助。
(四)按照目標、任務(wù)、資金和權責“四到縣”的原則，項目審批權原則上下放到縣，實(shí)行縣級審批、省市級備案、鄉鎮實(shí)施和初檢、縣級驗收，實(shí)行鄉級報賬制度�？h級人民政府負責管理轄區內財政專(zhuān)項扶貧資金項目，其主要負責人為財政專(zhuān)項扶貧資金項目管理的第一責任人。
(五)項目管理遵循以下基本原則:
1.縣負總責、鄉鎮(街道)抓落實(shí)、工作到村、扶持到戶(hù); 2.政府推動(dòng)、市場(chǎng)導向、社會(huì )參與、農戶(hù)自愿、分工協(xié)作;
3.規劃引領(lǐng)、突出特色、因地制宜、因戶(hù)施策、獎優(yōu)罰劣。
(七)縣級人民政府根據本級區域發(fā)展與脫貧攻堅實(shí)施規劃，結合本地資源稟賦、扶貧對象需求和貧困村整村推進(jìn)目標、重點(diǎn)扶貧產(chǎn)業(yè)等建立完善項目庫，并逐級報扶貧項目主管部門(mén)備案。
(八)堅持開(kāi)發(fā)式扶貧方針，切實(shí)做到結對幫扶、精準脫貧“五個(gè)一批”。完善扶貧開(kāi)發(fā)長(cháng)效機制，不斷增強內生動(dòng)力，確保到20xx年穩定實(shí)現扶貧對象“兩不愁、三保障”的扶貧開(kāi)發(fā)工作目標。
二、項目申報和審批制度
(一)項目申報�？h級扶貧項目主管部門(mén)根據省下達的年度資金計劃和工作重點(diǎn)，編制年度項目申報指南并在本級政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站公開(kāi)發(fā)布。項目申報單位根據項目申報指南要求，結合扶貧對象需求，從本級項目庫中選擇項目并向縣級扶貧項目主管部門(mén)申請，縣級扶貧項目主管部門(mén)在10個(gè)工作日內組織有關(guān)專(zhuān)家和業(yè)務(wù)人員對項目進(jìn)行論證或者實(shí)地勘察，并出具立項評估意見(jiàn)。
除國家和省另有規定的項目外，項目申報單位原則上為有扶貧開(kāi)發(fā)任務(wù)的鄉(鎮)人民政府。項目申報單位申報項目時(shí)應當填報省級扶貧項目主管部門(mén)統一編制的《貴州省財政專(zhuān)項扶貧資金項目申報建議書(shū)》。
(二)項目審批和立項。堅持扶貧項目審批、管理“七流程、十步驟”(七流程即:省下達資金計劃→縣制定項目申報指南→鄉鎮申報項目→縣級扶貧部門(mén)初選項目→縣扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導小組研究確定項目立項→項目申報單位編制項目實(shí)施方案→縣批復項目實(shí)施方案后下達項目資金;十步驟即:建立項目庫→編制項目申報指南→競爭立項并立項批復→項目實(shí)施單位編制實(shí)施方案→審批實(shí)施方案(縣鄉錄入電子平臺)、下達項目資金計劃→項目及時(shí)報備→分級分類(lèi)公告公示→請款、項目實(shí)施及報賬→項目驗收和評價(jià)→報送年度工作總結)，縣級扶貧項目主管部門(mén)按照輕重緩急和效益優(yōu)先的要求，主要采取公開(kāi)競爭或因素法分配方式，擇優(yōu)確定符合要求的項目，報本級人民政府審定�？h級人民政府在省下達資金計劃后30個(gè)工作日內一次性下達項目立項批復。
(三)項目實(shí)施方案批復。項目立項后，項目申報單位應在15個(gè)工作日內按照要求編制項目實(shí)施方案報縣級扶貧項目主管部門(mén)，縣級扶貧項目主管部門(mén)在10個(gè)工作日內完成實(shí)施方案的審查和批復，同時(shí)會(huì )同本級財政部門(mén)下達項目資金。財政專(zhuān)項扶貧資金補助100萬(wàn)元以上的項目，縣級扶貧項目主管部門(mén)組織專(zhuān)家對實(shí)施方案進(jìn)行評審，100萬(wàn)元以下的項目經(jīng)縣扶貧辦審核后批復。
(四)項目備案。實(shí)施方案批復文件下達后20個(gè)工作日內，各項目實(shí)施單位通過(guò)“貴州扶貧云項目信息平臺”將批復的項目相關(guān)信息逐級報省、市(州)扶貧項目主管部門(mén)備案，同時(shí)按要求將有關(guān)信息錄入“貴州省涉農資金監管系統”。
(五)未納入項目庫的項目原則上不能立項。
(六)項目到村后，除公益性基礎設施建設項目外，由貧困農戶(hù)提出申請，鄉鎮(街道)人民政府結合貧困農戶(hù)幫扶規劃安排，確保項目到村到戶(hù)。
(七)任何單位和個(gè)人不得虛報、偽造、拆分項目;不得將財政專(zhuān)項扶貧資金用于與扶貧對象脫貧致富無(wú)關(guān)的項目;除續建項目外，已得到批復的項目不得以相同建設內容向扶貧項目主管部門(mén)或者其它部門(mén)重復申報。如有以上行為的，扶貧項目主管部門(mén)不得受理當年和下一年度項目申請，同時(shí)要追究相關(guān)責任人員的責任。
三、項目實(shí)施和管理制度
(一)實(shí)行項目法人責任制、合同管理制、質(zhì)量和安全保證制、公示公告制、檢查驗收和績(jì)效評估制，并按要求進(jìn)行項目竣(完)工決算審計。
(二)項目實(shí)施單位原則上為項目申報單位。項目實(shí)施單位必須承擔扶貧責任，建立貧困農戶(hù)利益聯(lián)結機制，確保扶貧對象受益。在征得受益農戶(hù)同意后，項目可由項目實(shí)施單位協(xié)議委托扶貧龍頭企業(yè)、農民專(zhuān)業(yè)合作社或者專(zhuān)業(yè)大戶(hù)組織實(shí)施。
(三)項目實(shí)施方案批復后，項目實(shí)施單位必須嚴格按照項目實(shí)施方案明確的進(jìn)度組織實(shí)施，不得擅自調整。確需調整的，必須按照原程序報批和備案。需要調整項目的調整和備案，應當在項目資金下達后3個(gè)月內完成。需調整而逾期未調整，或者不按照項目實(shí)施方案進(jìn)度推進(jìn)，或者項目實(shí)施效果不好的，縣級扶貧主管部門(mén)將責令其整改，同時(shí)通知財政部門(mén)停止撥款、報賬，逾期未整改或整改不力的，由同級財政總預算收回后交同級扶貧主管部門(mén)按規定另行安排。
項目實(shí)施方案批復文件下達后未及時(shí)啟動(dòng)項目或未按照項目實(shí)施方案要求完成實(shí)際工作量的，由縣級扶貧項目主管部門(mén)視情況另行調整安排。情節嚴重的，除進(jìn)行全縣通報和調整項目外，視具體情況扣減該單位下一年度因素法分配資金。受政策、自然災害等不可抗力因素影響而不能按期實(shí)施的項目，不屬于以上調整范圍。
(四)項目建設期原則上不超過(guò)一年。
(五)項目實(shí)行分級分類(lèi)公告公示制度。
項目立項后，項目審批單位應當會(huì )同財政部門(mén)在10個(gè)工作日內通過(guò)本級政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站公開(kāi)項目相關(guān)信息，主要包括資金規模、資金來(lái)源、資金用途、使用單位、分配原則、分配結果等，同時(shí)公布監督電話(huà)，受理并反饋社會(huì )各界反映的意見(jiàn)和問(wèn)題。
項目啟動(dòng)后，項目實(shí)施單位應當在10個(gè)工作日內在項目區通過(guò)公開(kāi)欄(墻)、項目標志牌等公開(kāi)相關(guān)信息，主要包括項目名稱(chēng)、實(shí)施地點(diǎn)、建設內容、實(shí)施期限、實(shí)施單位及責任人、資金來(lái)源、資金構成及規模、政府采購及招投標情況、預期目標、受益農戶(hù)、主管部門(mén)監督投訴方式等。
(六)項目實(shí)施和管理過(guò)程中有關(guān)事項屬于政府采購和招投標范圍的，必須嚴格按照政府采購和招投標有關(guān)規定執行;未達到政府采購和招投標標準的，項目實(shí)施單位必須按照公開(kāi)、公正、公平的要求實(shí)行陽(yáng)光操作。
(七)產(chǎn)業(yè)扶貧、基礎設施建設項目實(shí)行項目質(zhì)量保證金制度。受協(xié)議委托的項目承建單位或者物資供應單位應當按照財政專(zhuān)項扶貧資金補助金額的5%-10%向項目實(shí)施單位交納項目質(zhì)量保證金，項目完工并通過(guò)驗收后，按照協(xié)議規定退還質(zhì)量保證金或轉入質(zhì)量保證金。質(zhì)量保證金交納比例、退還時(shí)限、違約責任、賠償事宜等由各項目實(shí)施單位根據項目具體情況通過(guò)協(xié)議明確。
(八)各級扶貧項目主管部門(mén)應當加強項目信息化建設。項目啟動(dòng)后，項目實(shí)施單位必須在每次撥款或報賬后10個(gè)工作日內將項目所在地、實(shí)施進(jìn)度、資金使用情況、農戶(hù)受益情況等相關(guān)信息錄入“貴州扶貧云項目信息平臺”，并由扶貧項目主管部門(mén)逐級向上一級報送。受協(xié)議委托的.項目承建單位必須定期向項目實(shí)施單位報送項目進(jìn)度等情況。
未按要求報送信息或者未按實(shí)施方案完成項目進(jìn)度的，縣級扶貧主管部門(mén)將通知財政部門(mén)及時(shí)停止項目撥款、報賬，同時(shí)要求項目實(shí)施單位進(jìn)行整改。
(九)目實(shí)施過(guò)程中，項目實(shí)施單位必須及時(shí)將扶貧對象受扶持情況錄入“貴州扶貧云項目信息平臺”，并報縣扶貧項目主管部門(mén)。
(十)項目全面完工后，項目實(shí)施單位進(jìn)行初級驗收，并申請縣級驗收，經(jīng)縣級驗收合格，由項目實(shí)施單位將項目移交給項目經(jīng)營(yíng)主體或所在的村委會(huì )進(jìn)行后續管理，并建立后續管理制度。
四、項目驗收和評估制度
(一)項目實(shí)施單位應當在項目竣工后組織初檢，并于20個(gè)工作日內向縣扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導小組提出項目竣工驗收申請，縣扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導小組組織相關(guān)單位或者委托有資質(zhì)的第三方進(jìn)行驗收，出具驗收報告。項目通過(guò)驗收后，縣級扶貧項目主管部門(mén)于15個(gè)工作日內在“貴州扶貧云項目信息平臺”和“貴州省涉農資金監管系統”中錄入項目相關(guān)信息，并逐級上報省、市(州)相關(guān)主管部門(mén)。對未通過(guò)驗收的項目，縣級扶貧項目主管部門(mén)須要求項目實(shí)施單位限時(shí)整改直至通過(guò)驗收。
(二)項目驗收的主要依據有:立項批復文件、項目資金文件和項目實(shí)施方案等，財政專(zhuān)項扶貧資金補助100萬(wàn)元以上的項目須有項目竣(完)工審計意見(jiàn)。
項目驗收主要內容有:計劃任務(wù)完成情況、資金使用和管理情況、項目綜合效益、項目和財務(wù)檔案資料情況、公示和標牌情況、管護制度建立和落實(shí)情況等。
項目驗收評定結果原則上分為優(yōu)良、合格、不合格三個(gè)等次。
(三)到戶(hù)項目形成的資產(chǎn)為項目受益農戶(hù)所有。非到戶(hù)項目形成的固定資產(chǎn)為項目受益村民集體所有。項目實(shí)施單位應當將通過(guò)驗收的項目正式交付項目受益對象，并指導其建立項目管護制度，明確管護責任和相關(guān)權利義務(wù)。
(四)實(shí)行項目績(jì)效評估制度。由縣級扶貧項目主管部門(mén)牽頭，組織相關(guān)單位或者委托有相應資質(zhì)的第三方，對項目進(jìn)行績(jì)效評估和后續跟蹤，并根據項目績(jì)效評估結果給予通報。
五、項目監督管理制度
(一)扶貧項目主管部門(mén)批準的項目，應當在下達資金文件后10個(gè)工作日內，將項目資金文件送同級紀檢、監察、審計等部門(mén)備案。
(二)財政部門(mén)應當加大對項目資金的撥付、使用、報賬和管理，實(shí)行全程監控。審計部門(mén)應當堅持依法審計，創(chuàng )新審計方式，加大審計監督。
(三)縣級人民政府應當組織加強對財政專(zhuān)項扶貧資金項目的審計，適時(shí)對縣級項目審計工作開(kāi)展情況進(jìn)行檢查。
(四)扶貧項目主管部門(mén)根據職責分工做好監督檢查和協(xié)調指導等工作，項目實(shí)施單位應當自覺(jué)接受、主動(dòng)配合各級扶貧項目主管部門(mén)檢查監督。對項目監督管理不力導致項目實(shí)施效果不好的，縣級扶貧項目主管部門(mén)應當責令其進(jìn)行整改，并由有關(guān)部門(mén)對相關(guān)責任人進(jìn)行問(wèn)責，造成重大損失或者不良影響的，依照國家和省、市、縣的有關(guān)規定處理。
(五)充分發(fā)揮紀檢監察“民生特派組”的監督作用。對違反規定弄虛作假或者因工作造成嚴重損失浪費，以及利用職權貪污受賄等違法行為，紀檢監察機關(guān)和司法部門(mén)要依紀依法查處。
(六)扶貧項目主管部門(mén)和項目實(shí)施單位要主動(dòng)接受人大和政協(xié)的監督，建立常態(tài)化的人大代表和政協(xié)委員監督制度，組織駐村幫扶干部、第一書(shū)記、大學(xué)生村官、扶貧志愿者、社會(huì )組織等第三方力量參與項目監管，引導扶貧對象主動(dòng)參與項目管理，建立投訴機制和義務(wù)監督員制度，全面接受社會(huì )監督。
六、項目資金管理制度
(一)完善財政扶貧項目資金專(zhuān)戶(hù)管理。項目實(shí)施單位必須設立財政扶貧資金核算專(zhuān)戶(hù)(專(zhuān)帳)，并嚴格按照項目實(shí)行專(zhuān)賬核算、封閉運行。
(二)全面推行財政專(zhuān)項扶貧資金鄉級報賬制。嚴格按照《貴州省財政扶貧資金報賬制管理實(shí)施細則(試行)》(黔財農〔20xx〕85號)規定執行。在資金分配方面，原則上按照“33112”投向比例進(jìn)行分配，項目資金撥付可采取先建后補或按“532”的比例進(jìn)行，即:項目實(shí)施單位首次申請撥款付財政補助資金的50%作為啟動(dòng)資金，完成工程總量的80%以上時(shí)，可提出報賬及第二次撥款申請，第二次申請撥付資金為財政補助資金的30%;完成工程總量的100%時(shí)，可以提出余下20%資金的報賬申請(扣除預留質(zhì)量保證金)。報賬必須在項目竣工驗收后30天內完成。
(三)報賬票據必須與項目實(shí)施方案中資金概算的內容相吻合。除直接補助到戶(hù)項目、培訓項目的務(wù)工補助和工程類(lèi)項目的技工補助費用按名冊報賬外，其余支出一律使用稅務(wù)發(fā)票，并附相關(guān)附件。
七、利益聯(lián)結機制
(一)財政專(zhuān)項扶貧資金支持的農民專(zhuān)業(yè)合作社
社員中貧困戶(hù)必須占50%以上。
(二)財政專(zhuān)項扶貧資金支持村集體經(jīng)濟組織必須為可持續增收項目，確保村集體經(jīng)濟年增加純收入5萬(wàn)元以上，年純收入資金的60%用于扶持貧困戶(hù)或支持小型公益性基礎設施建設。
(三)財政專(zhuān)項扶貧資金支持扶貧龍頭企業(yè)必須具備企業(yè)運轉正常、帶動(dòng)貧困戶(hù)效果好、覆蓋貧困戶(hù)面廣、積極參與“三變”改革、有社會(huì )扶貧責任。
(四)對扶貧資金支持農民專(zhuān)業(yè)合作社、村集體經(jīng)濟、扶貧企業(yè)達不到上述準入條件的不予支持，若違反該規定，將追究相關(guān)審批人的責任。
(五)保底分紅。貧困戶(hù)年保底分紅比例原則上不低于入股扶貧資金的5%并逐年遞增，具體比例視產(chǎn)業(yè)效益高低商定，原則上不低于5%。
(六)股份分紅。貧困戶(hù)入股的農民專(zhuān)業(yè)合作社或扶貧企業(yè)產(chǎn)生收益后，貧困戶(hù)享受收益的比例原則上不低于量化入股扶貧資金收益的60%。也可以采取其他分紅方式，無(wú)論采取哪種方式，都要確保貧困戶(hù)利益，分紅比例均不得低于入股扶貧資金的5%。
(七)財政專(zhuān)項扶貧資金支持村集體經(jīng)濟項目，年純收入資金的60%用于扶持貧困戶(hù)或支持小型公益性基礎設施建設。
(八)探索推廣“三變改革”模式。對扶貧資金支持農民專(zhuān)業(yè)合作社或扶貧企業(yè)作為經(jīng)營(yíng)主體的，采取利益聯(lián)結機制，確保貧困戶(hù)利益分成不低于量化入股扶貧資金收益的60%。
八、績(jì)效考評制度
(一)財政專(zhuān)項扶貧資金績(jì)效考評是指對財政專(zhuān)項扶貧資金的使用管理過(guò)程及其效果進(jìn)行綜合性考核與評價(jià)。
(二)財政專(zhuān)項扶貧資金績(jì)效考評的目標是突出成效，強化監督，保證財政專(zhuān)項扶貧資金管理使用的安全性、規范性和有效性，通過(guò)開(kāi)展財政專(zhuān)項扶貧資金績(jì)效考評，充分調動(dòng)項目單位扶貧資金使用管理爭先創(chuàng )優(yōu)的積極性，提高資金精準扶貧﹑精準脫貧的使用效果，全面提升我縣財政專(zhuān)項扶貧資金管理水平。
(三)財政專(zhuān)項扶貧資金績(jì)效考評的對象是使用管理中央、省、市財政專(zhuān)項扶貧資金的項目單位及有關(guān)主管部門(mén)。
縣人民政府對項目單位的考評工作由縣扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導小組組織實(shí)施。
(四)財政專(zhuān)項扶貧資金績(jì)效考評的依據:
1、中央和省級財政、扶貧等部門(mén)共同制定或財政部門(mén)制定的財政扶貧資金和扶貧項目管理的規章和規范性文件。
2、統計部門(mén)公布的有關(guān)統計數據，財政部門(mén)反映資金使用﹑管理情況的有關(guān)數據，扶貧項目主管部門(mén)統計的項目資金數據。
3、經(jīng)本級扶貧開(kāi)發(fā)領(lǐng)導小組審定同意上報的各項目單位上年度扶貧開(kāi)發(fā)計劃執行情況總結。
4、資金撥付文件及相關(guān)資料。
5、審計部門(mén)出具的有關(guān)扶貧資金審計報告，各級財政部門(mén)監督檢查門(mén)出具的有關(guān)扶貧資金檢查報告。
6、扶貧項目主管部門(mén)、兩辦督查室對項目的督促檢查資料。
(五)財政專(zhuān)項扶貧資金績(jì)效考評的主要內容包括扶貧開(kāi)發(fā)成果、財政扶貧資金管理、使用和扶貧項目實(shí)施情況。
(六)財政扶貧資金績(jì)效考核指標依據考評內容設定，主要包括扶貧資金使用情況、扶貧資金監督管理情況和調整指標等4個(gè)部分、12個(gè)
資金管理制度2
第一章 總 則
第一條 為進(jìn)一步規范財政資金使用管理，提高環(huán)保資金使用效益，根據《南京市市級財政專(zhuān)項資金管理辦法》的有關(guān)規定，結合國家《排污費征收使用管理條例》和江蘇省財政廳、環(huán)保廳《江蘇省省級環(huán)境保護引導資金使用管理辦法》，制定本辦法。
第二條 市級環(huán)保資金包括市級污染治理資金、市級環(huán)保專(zhuān)項資金等。市級污染治理資金來(lái)源為市級排污費收入，市級環(huán)保專(zhuān)項資金由市級財政預算安排。
第三條 市級環(huán)保資金使用管理要圍繞國家、省和市環(huán)境保護工作部署和要求，確保完成“十二五”生態(tài)創(chuàng )建和節能減排重點(diǎn)任務(wù)，解決好區域和流域污染防治突出問(wèn)題。
第四條 市級環(huán)保資金計劃要按照“收支平衡、結構優(yōu)化、適度預留”的原則編制資金預算。
第五條 市級環(huán)保資金使用管理遵循“突出重點(diǎn)、統籌兼顧、公正公開(kāi)”原則，體現示范性和激勵性，調動(dòng)區縣、企業(yè)、項目單位積極性，實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，接受社會(huì )監督。
第六條 市環(huán)保局負責組織項目申報和項目庫管理，并會(huì )同市財政局審批項目，對項目實(shí)施過(guò)程進(jìn)行監督檢查，組織完工項目驗收，開(kāi)展績(jì)效評估。市財政局負責資金預算安排，對資金使用情況和日常財政財務(wù)管理進(jìn)行監督檢查。市環(huán)保重點(diǎn)項目協(xié)調和政策落實(shí)小組作為市政府專(zhuān)職負責環(huán)保工作的領(lǐng)導機構，負責市級環(huán)保資金的項目總體組織協(xié)調和審核。
第二章 資金使用范圍
第七條 市級環(huán)保資金主要用于支持國家及省、市“十二五”環(huán)境保護規劃及相關(guān)專(zhuān)項規劃確定的重點(diǎn)工程項目、重要環(huán)境保護目標任務(wù)，優(yōu)先用于以政府投入為主體的公益性環(huán)境污染防治項目。主要包括：
(一)區域大氣污染防治項目。包括揚塵控制、機動(dòng)車(chē)排氣污染防治、工業(yè)企業(yè)廢氣污染防治、重點(diǎn)行業(yè)脫硫脫硝、秸稈禁燒污染防治、惡臭氣體防治、揮發(fā)性有機物防治、油氣回收等項目。
(二)區域性、流域性水污染防治項目。包括污染嚴重的水體環(huán)境綜合治理、工業(yè)企業(yè)廢水污染防治、鄉鎮污水處理設施及配套管網(wǎng)、集中式飲用水源地污染防治、風(fēng)險防范及生態(tài)修復、重點(diǎn)斷面水質(zhì)達標及污染防控等項目。
(三)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)污染源防治項目。包括重金屬污染防治、危險廢物規范化處置、持久性有機污染物污染防治、廢棄電子產(chǎn)品污染防治、污水處理廠(chǎng)污泥無(wú)害化處置、放射性廢物安全處置等項目。
(四)農村環(huán)境綜合整治及重點(diǎn)生態(tài)保護區建設項目。包括村莊工業(yè)污染源整治、農村生活污水、垃圾及農業(yè)廢棄物處置、畜禽污染控制、土壤污染防治、生物多樣性保護及區域生態(tài)功能區保護等項目。
(五)全市環(huán)境監測、環(huán)境監察、污染監控、環(huán)境信息、環(huán)境應急及環(huán)境保護宣傳教育培訓等環(huán)保能力建設項目。
(六)環(huán)境保護科研、新技術(shù)、新工藝研究開(kāi)發(fā)及推廣應用，包括環(huán)�？蒲姓n題、污泥處置示范等項目。
(七)環(huán)境保護工作的日常管理。主要包括環(huán)保資金項目管理、日常性工作、考核獎勵等經(jīng)費。環(huán)保資金項目管理經(jīng)費主要用于項目庫管理與維護、項目專(zhuān)家評審、項目績(jì)效評價(jià)等;環(huán)境保護工作考核經(jīng)費要按照鼓勵先進(jìn)、拉開(kāi)檔次的原則，采取以獎代補的方式安排資金;環(huán)境保護工作性經(jīng)費要嚴格控制，原則上工作經(jīng)費安排額度不得超過(guò)總資金額度的3%。
(八)國家及省、市要求以地方投入為主體的其他重點(diǎn)污染防治項目以及市環(huán)保重點(diǎn)項目協(xié)調和政策落實(shí)工作領(lǐng)導小組確定的其他環(huán)境保護項目。
第八條 市級排污費專(zhuān)項資金主要用于市本級、江南八區及原浦口區、原大廠(chǎng)區的環(huán)境保護項目。其中分配至各相關(guān)區的專(zhuān)項經(jīng)費主要依據各區上年度征收的排污費扣除上繳中央和省部分后可用數，結合環(huán)境保護目標完成情況和綜合質(zhì)量指數等因素安排統籌。
第九條 區級資金下達后，由各相關(guān)區環(huán)保、財政部門(mén)根據資金管理規定，制定詳細的項目計劃，報市環(huán)保局、財政局備案。
第十條 市級排污費專(zhuān)項資金不支持城市綠化、環(huán)境衛生等城市基礎設施建設和新建企業(yè)的污染治理項目，且不得用于環(huán)境監管機構及相關(guān)部門(mén)人員、公用經(jīng)費，以及與污染防治不直接相關(guān)的其他項目?jì)热荨?/p>
第三章 資金使用程序
第十一條 市財政局、市環(huán)保局依據下年度排污費征收計劃和環(huán)保工作重點(diǎn)，結合年度財力狀況，提出專(zhuān)項資金預算初步安排建議，報市環(huán)保重點(diǎn)項目協(xié)調和政策落實(shí)工作領(lǐng)導小組批復環(huán)保資金預算安排建議，提交市政府審定，納入市級財政預算草案。
第十二條 市環(huán)保重點(diǎn)項目協(xié)調和政策落實(shí)工作領(lǐng)導小組每年根據國家和省、市宏觀(guān)政策、環(huán)保規劃、年度工作重點(diǎn)確定環(huán)保資金的主要投入方向。
第十三條 市環(huán)保局和市財政局根據領(lǐng)導小組確定的年度主要投入方向，組織發(fā)布項目申報通知，明確申報要求。
第十四條 市級環(huán)保資金的申請按照隸屬關(guān)系以項目形式申報。項目申報單位為獨立經(jīng)濟核算的企事業(yè)法人。項目申報單位為市管企業(yè)的，可直接向市環(huán)保局申報。項目申報單位為區(縣)的，根據其隸屬關(guān)系，通過(guò)區(縣)環(huán)保局和財政局向市環(huán)保局申報。
第十五條 項目申報條件及提交的材料要求另文規定。
第十六條 各區(縣)環(huán)保局會(huì )同區(縣)財政局對申報項目進(jìn)行預審。
第十七條 市財政局、市環(huán)保局對總投資超過(guò)300萬(wàn)元或申請資助100萬(wàn)元以上的'項目組織專(zhuān)家評審。
第十八條 市環(huán)保局會(huì )同市財政局根據專(zhuān)家評審意見(jiàn)，制定項目計劃，擬定項目補助資金建議方案，每年定期報市環(huán)保重點(diǎn)項目協(xié)調和政策落實(shí)工作領(lǐng)導小組審議，經(jīng)分管市長(cháng)簽批后，正式下達實(shí)行。
第十九條 市級環(huán)保資金對同一項目的補助比例原則上不得超過(guò)該項目總投資的50%，且兩年內不得重復安排。
第二十條 市級環(huán)保資金項目計劃下達后，各承擔單位向市環(huán)保局、市財政局報送項目進(jìn)展報告和資金撥付申請，市財政局根據項目實(shí)施進(jìn)度撥款。
第二十一條 項目完成后，市環(huán)保局、市財政局對竣工項目組織竣工驗收和績(jì)效評價(jià)。
第四章 監督管理
第二十二條 補助資金使用和自建項目的實(shí)施，應接受財政、審計和環(huán)保部門(mén)的監督和檢查。
第二十三條 項目承擔單位弄虛作假、截留、擠占、挪用資金、資金使用合同生效后6個(gè)月內項目未啟動(dòng)實(shí)施、項目管理不善、進(jìn)展緩慢、損失浪費嚴重、不能如期竣工、未經(jīng)批準改變技術(shù)方案又不能達到原技術(shù)方案效果的，一經(jīng)查實(shí)，責令限期整改;情節嚴重的，由市環(huán)保局會(huì )同市財政局收回資金，兩年內不得再次申報環(huán)保資金;構成犯罪的，移交司法機關(guān)處理。
第二十四條 各級環(huán)保部門(mén)、財政部門(mén)及相關(guān)單位在受理市級環(huán)保資金申報、審批、資金撥付等各環(huán)節，不得向項目申報(承擔)單位收取任何費用。
資金管理制度3
第一章總則
第一條為貫徹落實(shí)《中華人民共和國科學(xué)技術(shù)普及法》，保證《全民科學(xué)素質(zhì)行動(dòng)計劃綱要》順利實(shí)施，夯實(shí)建設創(chuàng )新型城市的社會(huì )基礎，切實(shí)提高財政資金的使用效益，支持和促進(jìn)全市科普事業(yè)的發(fā)展。根據《科學(xué)事業(yè)單位財務(wù)制度》和《江蘇省科學(xué)技術(shù)普及條例》的有關(guān)規定，特制定本辦法。
第二條市級科普專(zhuān)項經(jīng)費是市財政為加強科普事業(yè)宏觀(guān)指導和建設，按照省、市委有關(guān)文件要求安排的專(zhuān)項經(jīng)費，由市財政局和市科學(xué)技術(shù)協(xié)會(huì )共同管理。
第二章使用范圍
第三條市級科普專(zhuān)項經(jīng)費主要用于市本級科普項目建設的引導推動(dòng)和科普業(yè)務(wù)活動(dòng)費用，以及科普工作的表彰獎勵。具體使用范圍如下：
�。ㄒ唬┣嗌倌昕破眨褐饕竾@未成年人“學(xué)科學(xué)、愛(ài)科學(xué)”的各類(lèi)科技競賽和科普活動(dòng)、各類(lèi)青少年科技場(chǎng)館（室）建設引導、市級科技特色學(xué)校建設和科技輔導員業(yè)務(wù)培訓等。
�。ǘ┏擎倓趧�(dòng)人口科普：主要指圍繞街道、社區科普創(chuàng )建引導、科教進(jìn)社區（軍營(yíng)、企業(yè)、工地）及其它大型城市科普活動(dòng)；圍繞企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和職工技能培訓、基層科協(xié)與市級學(xué)會(huì )干部及科技工作者開(kāi)展的科普教育等活動(dòng)。
�。ㄈ╊I(lǐng)導干部和公務(wù)員科普：主要指圍繞提高領(lǐng)導干部和公務(wù)員的科學(xué)素質(zhì)，著(zhù)力提高其科學(xué)決策和科學(xué)管理的能力，在機關(guān)黨政領(lǐng)導干部和公務(wù)員中開(kāi)展科技素質(zhì)培訓和科普教育等活動(dòng)。
�。ㄋ模┺r民科普：主要指圍繞社會(huì )主義新農村建設和興農富民，向廣大農民普及農業(yè)科技知識，推廣先進(jìn)實(shí)用技術(shù)，宣傳科學(xué)思想，抵制封建迷信。引導和鼓勵建立各類(lèi)農村科普示范基地、“一站一員一欄”等平臺建設，發(fā)揮農村致富帶頭人和農業(yè)專(zhuān)家庫的作用，開(kāi)展各類(lèi)“科技三下鄉”活動(dòng)。
�。ㄎ澹┛萍忌鐖F科普：主要指蘇州市科學(xué)技術(shù)協(xié)會(huì )所屬市級學(xué)會(huì )、協(xié)會(huì )、研究會(huì )、高校和科研院所科協(xié)、企業(yè)科協(xié)開(kāi)展的具有創(chuàng )新特點(diǎn)的各項科普宣傳、科普教育、科普創(chuàng )作、科普研討、科普論壇、科技推廣等活動(dòng)。
�。┲卮罂破招麄骰顒�(dòng)：主要指圍繞黨委政府中心工作，每年由市政府及中國科協(xié)組織的科普宣傳周、全國科普日等專(zhuān)項活動(dòng)。
�。ㄆ撸┛破召Y源開(kāi)發(fā)與共享：主要指科普影視拍攝、科普活動(dòng)多媒體、科普展板制作、科普刊物出版及科普資料編制印刷等；重點(diǎn)扶持資助原創(chuàng )性和選題優(yōu)秀的科普作品，鼓勵、引導社會(huì )力量參與科普作品的創(chuàng )作開(kāi)發(fā)。
�。ò耍┛破栈A設施建設和維護：小型科普場(chǎng)館建設的引導資金投入；科普畫(huà)廊和科普網(wǎng)站的建設，大型科普設施建設方案的調研活動(dòng)；科普設施的維護管理。
�。ň牛┐蟊妭髅降睦茫褐饕冈陔娕_、電視臺、報刊等新聞媒體上開(kāi)辟科普專(zhuān)欄和專(zhuān)版；租用戶(hù)外大型電子屏幕進(jìn)行科普宣傳的項目。
�。ㄊ﹪@全市科普工作目標，由各區承辦的對全市產(chǎn)生直接影響和有示范作用的活動(dòng)，以及由各區作為投資主體且具有典型推廣意義的項目，給予一定的補貼。
�。ㄊ唬﹥�(yōu)秀活動(dòng)項目的評比：鼓勵各項科普活動(dòng)在形式、內容、效果上不斷創(chuàng )新，對在活動(dòng)中積極創(chuàng )新,成績(jì)顯著(zhù)的單位和個(gè)人等給予表彰。
�。ㄊ┙�(jīng)市財政局、市科協(xié)批準的其它科普項目支出。
第三章項目審定及預算審批
第四條市級科普專(zhuān)項經(jīng)費實(shí)行預、決算制度。
第五條市級科普專(zhuān)項經(jīng)費的支出預算由市科協(xié)根據全市科普發(fā)展計劃及省、市當年工作部署，提出初步安排意見(jiàn)，并會(huì )同市財政局確定重點(diǎn)科普項目計劃，納入市科協(xié)年度部門(mén)預算。
第六條市科協(xié)根據部門(mén)預算提出市級科普專(zhuān)項經(jīng)費安排計劃報市財政局。市財政局審核后，下達市級年度科普專(zhuān)項經(jīng)費的補助項目和補助額。
第四章管理與監督
第八條市級科普專(zhuān)項經(jīng)費項目實(shí)行“專(zhuān)項核算，專(zhuān)款專(zhuān)用、提高效益”的.管理辦法。
第九條市財政局和市科協(xié)負責市級科普專(zhuān)項經(jīng)費的財務(wù)管理。市財政局、市科協(xié)將組織力量對市級科普專(zhuān)項經(jīng)費使用情況進(jìn)行定期或不定期的抽查并進(jìn)行監督評估。年終市科協(xié)將市級科普專(zhuān)項經(jīng)費決算及使用情況按績(jì)效考核的要求書(shū)面報市財政局。
第十條科普項目一經(jīng)確定，不得隨意變更。如遇特殊情況確需調整或變動(dòng)項目計劃的，由市科協(xié)報經(jīng)市財政局審核后方可調整或變動(dòng)。
第十一條市級科普項目實(shí)行項目經(jīng)費責任制度，預算確定的項目須簽訂《蘇州市財政撥款項目責任書(shū)》后，按責任書(shū)規定的金額、用途和進(jìn)度撥款。需要政府采購的要嚴格按照政府采購有關(guān)規定執行。如有發(fā)生違反責任書(shū)規定的行為，市財政局將停止撥款、收回補助經(jīng)費，并追究有關(guān)人員和單位負責人的責任。
第五章附則
第十二條本辦法由市財政局和市科協(xié)負責解釋。
第十三條各市（縣）、區可參照制訂相應的管理辦法，并落實(shí)好科普專(zhuān)項經(jīng)費。
第十四條本辦法自20*年10月1日起實(shí)施，原《蘇州市市級科普專(zhuān)項經(jīng)費管理辦法》停止執行。
資金管理制度4
募集資金管理制度議案旨在規范企業(yè)資金籌集行為，確保資金的合法、有效使用，提高投資回報率，并維護投資者利益。它涵蓋以下幾個(gè)核心領(lǐng)域：
1、募集資金的.來(lái)源與用途規劃
2、募資過(guò)程的合規性管理
3、資金使用的審批流程
4、資金監控與審計機制
5、違規處理與責任追究
內容概述：
1、募資計劃的制定與審批：明確募集資金的目標、數額、方式及預期用途，經(jīng)由管理層和董事會(huì )審批。
2、法律法規遵守：確保所有募集活動(dòng)符合國家法律法規，遵循證券市場(chǎng)規則。
3、信息披露：及時(shí)、準確地向投資者和監管機構報告募集資金的進(jìn)展和使用情況。
4、資金使用授權：設立資金使用審批流程，明確權限分配，確保資金合理使用。
5、內部控制：建立有效的內部控制系統，防止資金濫用和挪用。
6、審計監督：定期進(jìn)行內部和外部審計，確保資金管理的透明度和合規性。
資金管理制度5
一、資金風(fēng)險防范
1、項目資金管理，嚴格執行請、撥款制度，實(shí)行項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用，專(zhuān)戶(hù)管理，專(zhuān)帳核算制度。
2、建立項目資金管理領(lǐng)導責任制和會(huì )計核算制，并自覺(jué)接受財政、審計紀檢和上級財務(wù)主管部門(mén)的監督檢查，強化項目資金的管理和監督。對擅自變更項目預算、截留、挪用和坐支項目資金的，按法律法規的規定嚴肅查處。
3、領(lǐng)導小組辦公室按照事前審核、事中監控、事后檢查的要求，建立健全項目資金跟蹤檢查制度和重大問(wèn)題上的上報制度，定期不定期地開(kāi)展項目資金專(zhuān)項檢查，全程跟蹤檢查各項項目資金的'撥付、使用情況，對發(fā)現的資金管理方面的重大問(wèn)題及時(shí)上報。
二、資金管理機構
資金管理組參與項目工程資金階段審計和年終審計，對項目資金撥付、使用情況定期進(jìn)行審核，全程進(jìn)行監督，保證資金正常運行。
三、資金管理方式
每年年初和每季度初，由資金管理組分別填制項目請款書(shū)和季度項目分月用款計劃表、季度項目申請書(shū)，逐級上報國土資源部土地整理中心，申請年度和季度項目資金。
四、資金撥付方式
工程施工費采取分期付款的方式撥付。即工程開(kāi)工前預付款 %；工程施工中，根據工程進(jìn)度和質(zhì)量，撥付 %；工程竣工后，根據驗收結果和工程竣工決算，撥付 %。
資金管理制度6
為加強對現金的使用、保管進(jìn)行控制，確�，F金資產(chǎn)的安全，杜絕違法亂紀行為，根據財政部《內部會(huì )計控制規范--貨幣資金（試行）》和中國人民銀行關(guān)于《現金管理暫行條例》精神，結合我校實(shí)際情況，特制訂本�，F金管理制度。
一、現金管理的原則
執行內部管理制度的要求，實(shí)行錢(qián)賬分管。明確規定現金的收付、結算、登記等工作，由報賬會(huì )計和出納分開(kāi)管理，實(shí)行會(huì )計管賬不管錢(qián)，出納管錢(qián)不管賬。
二、使用現金的'范圍
1、個(gè)人勞務(wù)報酬；
2、根據國家規定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金；
3、出差人員必須隨身攜帶的差旅費；
4、500元以下的零星支出，超過(guò)限額部分原則上應以轉帳結算憑證（轉帳支票、匯票或信匯）支付；
5、中國人民銀行確定需要支付現金的其它支出。
三、按照現金管理制度，嚴格掌握庫存現金限額，超過(guò)部分及時(shí)存入銀行，未經(jīng)銀行批準，不準坐支、套取現金，不準私自挪用公款和借支私用，不準白條頂庫。銀行結算起點(diǎn)定為500元。超過(guò)500元現金支付，需通過(guò)公務(wù)卡或銀行轉帳。
四、派人到外地采購，其采購款項，必須由財務(wù)科通過(guò)銀行匯款，不得攜帶大額現金到外地采購。
五、購置國家規定的專(zhuān)項控制商品，必須采取銀行轉帳結算方式，不得使用現金。
六、對已辦妥的收付憑證，要及時(shí)按順序登記現金日記賬，并結出余額。賬面余額要與實(shí)際庫存現金核對相符，日清月結。若有長(cháng)短款要及時(shí)向財務(wù)負責人報告，查明原因及時(shí)處理。
七、負責保管庫存現金及現金支票、空白收據、有關(guān)印章、在確保其安全和完整無(wú)損，如有短缺，要追究其經(jīng)濟責任。
八、各類(lèi)外出人員返回后，一周內必須到財務(wù)科結算報銷(xiāo)。如有特殊情況，本人確實(shí)無(wú)法來(lái)結賬，應經(jīng)本部門(mén)領(lǐng)導批準，同時(shí)要指定他人按期結賬。凡逾期不結者，從借款人工資中扣除。
資金管理制度7
第一條借款對象僅限于本公司所屬全資、控股子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)子公司），嚴禁向控股股東及其他關(guān)聯(lián)方直接或間接地提供資金。
第二條借款用途：僅限于流動(dòng)資金借款。
第三條借款額度：?jiǎn)喂P借款不超過(guò)20xx萬(wàn)元。
第四條借款期限：?jiǎn)喂P借款期限最長(cháng)為一年。
第五條資金占用費率：參照最高銀行同期貸款利率。
第六條借款程序：
1、申請借款的子公司向集團公司分管副總經(jīng)理室提交借款申請書(shū)，申請書(shū)中寫(xiě)明資金用途、借款額度、借款期限、資金占用費率、到期歸還的本金及資金占用費總額等內容，并附詳細的資金使用計劃和還款計劃。借款申請書(shū)需經(jīng)借款公司第一負責人親筆簽字，并加蓋公司印章。
2、副總經(jīng)理受理借款申請書(shū)并提出意見(jiàn)，經(jīng)班子會(huì )議審議后，由集團公司總經(jīng)理在借款申請書(shū)上簽署最終意見(jiàn)。
3、對最終通過(guò)的借款申請，由集團公司財務(wù)處辦理借款的相關(guān)手續。
第七條借款公司必須設立專(zhuān)門(mén)的借款賬戶(hù)，在專(zhuān)戶(hù)內專(zhuān)款專(zhuān)用。在借款期間內，借款公司向分管副總經(jīng)理提交借款使用情況報告。
第八條借款公司應在借款到期日向集團公司財務(wù)處按時(shí)足額歸還借款本金，同時(shí)繳納資金占用費。
第九條借款公司如需展期，應在到期前五日向集團公司分管副總經(jīng)理提交展期申請，展期最多不超過(guò)三個(gè)月，且每筆借款最多只能展期一次。對于在借款到期日或超過(guò)到期日提出的`展期申請不予受理。
展期申請中應寫(xiě)明展期原因、需展期的借款額、展期期限、資金占用費率、到期歸還的本金及資金占用費總額等內容，并附詳細的資金使用計劃和還款計劃。展期申請書(shū)需要借款公司第一負責人親筆簽字，并加蓋公司印章。
借款展期的審批程序與借款程序相同。
第十條以下情況不予以借款：
1、借款公司發(fā)生逾期未還款的記錄。
2、借款公司曾有一次將借款資金挪做他用的記錄，并且該次挪用在借款期間內未能更正或者發(fā)現于還款之后。
3、集團公司的資金狀況不允許。
4、集團公司認定的其他不予借款的情況。
第十一條違約事件及處理
1、借款公司逾期未還款，按月計收1‰逾期利息。
2、借款公司將借款資金挪做他用，要追究借款公司領(lǐng)導的責任。
第十二條本管理辦法自下發(fā)之日起施行。
資金管理制度8
資金項目管理制度旨在確保企業(yè)資金的有效管理和高效利用，它涵蓋了項目的預算編制、資金籌集、支出控制、風(fēng)險防范、審計監督等多個(gè)關(guān)鍵環(huán)節。這項制度對于企業(yè)的財務(wù)管理至關(guān)重要，因為它直接關(guān)乎到企業(yè)的.運營(yíng)效率和財務(wù)健康。
內容概述：
1、預算管理：包括項目預算的制定、審批、執行和調整，確保資金的合理分配和有效使用。
2、資金籌集：規定了項目資金的來(lái)源，如內部積累、外部融資、合作投資等，以及相關(guān)的審批流程和風(fēng)險管理。
3、支出控制：明確資金支出的審批權限，設定支出標準，防止浪費和濫用。
4、風(fēng)險管理：設立風(fēng)險評估機制，識別和預防可能的資金風(fēng)險，如資金鏈斷裂、投資風(fēng)險等。
5、審計監督：定期進(jìn)行財務(wù)審計，檢查資金使用的合規性和效益性，確保資金透明度。
資金管理制度9
為搞好公司的安全費用管理工作，保障公司的安全費用切實(shí)的為員工落實(shí)，維護企業(yè)員工的合法權益，確保公司生產(chǎn)運營(yíng)活動(dòng)正常有序的開(kāi)展。根據《中華人民共和國國家安全生產(chǎn)法》及《遼寧省安全生產(chǎn)條例》的各項規定，結合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。
一、按照國家規定，每年提取公司銷(xiāo)售額的1.5%作為公司的安全費用。安全生產(chǎn)費用是指企業(yè)按照規定標準提取，在成本中列支，專(zhuān)門(mén)用于完善和改進(jìn)企業(yè)安全運營(yíng)條件的資金，安全運營(yíng)費用優(yōu)先用于安全運營(yíng)措施的'實(shí)施和為滿(mǎn)足達到安全生產(chǎn)標準而進(jìn)行的整改。
二、安全生產(chǎn)費用應當按照“項目計取、確保需要、企業(yè)統籌、規范使用”的原則進(jìn)行管理，財務(wù)應將安全費用納入公司財務(wù)計劃，保證專(zhuān)款專(zhuān)用，并督促其合理使用。
三、安全費用應當用于以下安全生產(chǎn)事項：
1、安全技術(shù)設施建設；
2、安全設備、設施的更新，改造和維護；
3、安全生產(chǎn)宣傳、教育和培訓；
4、勞動(dòng)防護用品配備；
5、安全運營(yíng)檢查與評價(jià)支出；
6、配備必要的應急救援器材、設備和工作人員安全防護物品支出；
7、完善、改造和維護安全防護設備、設施支出；
8、重大危險源、重大事故隱患的評估、整改、監控支出
9、進(jìn)行應急救援演練支出；
10、其它與安全運營(yíng)直接相關(guān)的支出。
四、企業(yè)安全員應建立安全費用臺賬，記錄安全生產(chǎn)費用的費率、數額、支付計劃、經(jīng)費使用報告、安全經(jīng)費提取和使用情況年度報告。
五、總經(jīng)理對安全運營(yíng)費用全面指導，審批安全費用提取、安全投入計劃、經(jīng)費使用報告、安全經(jīng)費提取和使用情況年度報告。
六、財務(wù)負責對安全生產(chǎn)基金進(jìn)行統一管理，審核安全費用提取、安全投入計劃、安全經(jīng)費使用等，根據年度安全生產(chǎn)計劃，做好資金的投入落實(shí)工作，建立安全經(jīng)費臺賬，確保安全投入迅速及時(shí)。
七、安全辦負責審核、匯總并編制公司安全投入計劃，審核安全投入報告，監督檢查安全投入落實(shí)情況、匯總并建立公司安全費用投入臺賬，編制年度安全經(jīng)費提取和投入情況報告。
八、安全運營(yíng)費用實(shí)行專(zhuān)戶(hù)核算，企業(yè)應當按規定范圍安排使用，不得挪用或擠占，年度結余資金結轉下年度使用，安全生產(chǎn)費用不足的，超出部分按正常成本費用渠道列支。
九、企業(yè)按照職責分工對有關(guān)專(zhuān)業(yè)安全運營(yíng)費用計取、支付、使用實(shí)施監督管理。
十、發(fā)現安全費用支取人擅自挪用安全費用的，公司將按情節嚴重程度嚴肅處理。
資金管理制度10
第一章總則
第一條為規范貴研鉑業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)募集資金的管理和運用，保護投資者的利益，依照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上海證券交易所股票上市規則》及其他有關(guān)法律、法規的規定，結合本公司實(shí)際，特制定本辦法。
第二條本辦法所稱(chēng)募集資金是指公司通過(guò)發(fā)行股票(包括首次公開(kāi)發(fā)行股票以及上市后配股、增發(fā)等再次發(fā)行股票)或發(fā)行可轉換公司債券的方式向社會(huì )公眾投資者募集用于特定用途的資金。
第三條募集資金的使用應堅持周密計劃，精打細算，規范運作，公開(kāi)透明的原則。
第四條非經(jīng)公司股東大會(huì )依法作出決議，任何人無(wú)權改變公司招股說(shuō)明書(shū)或募集資金說(shuō)明書(shū)公告的募集資金使用用途。
第五條公司應負責、謹慎使用募集資金，以最低投資成本獲取最大產(chǎn)出效益為原則，把握好投入時(shí)機、投入資金、投資進(jìn)度及項目效益間的關(guān)系。
第六條違反法律、法規、公司章程以及本辦法的規定使用募集資金，致使公司遭受損失的，應給予相關(guān)責任人以處分。
第二章募集資金存放
第七條募集資金到位后，公司應及時(shí)辦理驗資手續，由具有證券從業(yè)資格的會(huì )計師事務(wù)所出具驗資報告，并應由董事會(huì )按照招股說(shuō)明書(shū)所承諾的募集資金使用計劃，管理和使用募集資金。
第八條公司實(shí)行募集資金集中存儲管理。公司認為募集資金的數額大，并且結合投資項目的信貸安排確有必要在一家以上銀行開(kāi)設帳戶(hù)的，應堅持集中存放、便于監督的原則進(jìn)行存儲。
第三章募集資金的使用
第九條募集資金應按照招股說(shuō)明書(shū)或募集資金說(shuō)明書(shū)承諾的投資項目、投資金額安排使用，實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用。公司使用募集資金的具體依據是募集資金使用計劃書(shū)。
第十條募集資金使用計劃書(shū)由公司總經(jīng)理組織編制、實(shí)施，并報董事會(huì )備案。如出現本辦法第十一條的第4種情況時(shí)，需報經(jīng)董事會(huì )批準后實(shí)施。
第十一條募集資金使用計劃書(shū)依照下列程序編制和審批:
一、由公司項目實(shí)施部門(mén)根據相關(guān)文件和具體情況，本著(zhù)充分維護投資者利益和以最小投入獲取最大收益的原則，編制公司募集資金使用計劃書(shū)，公司募集資金使用計劃書(shū)應充分說(shuō)明各項投入的'必要性和可行性以及預期的效果;
二、公司投資發(fā)展部根據本辦法第五條的原則對募集資金使用計劃書(shū)進(jìn)行審查、評價(jià)，并出具審查評價(jià)報告，需要時(shí)可要求募集資金使用計劃編制部門(mén)對計劃書(shū)進(jìn)行補充說(shuō)明或論證;
三、募集資金使用計劃書(shū)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì )議討論通過(guò);
四、因國家有關(guān)政策、市場(chǎng)環(huán)境、相關(guān)技術(shù)及合作方情形等因素發(fā)生變化，如果按原投資方案實(shí)施項目可能會(huì )不經(jīng)濟、或給股東帶來(lái)?yè)p失時(shí)，總經(jīng)理辦公會(huì )應按謹慎性原則從嚴或推遲審批并及時(shí)將相關(guān)情況報董事會(huì )。
五、董事會(huì )收到總經(jīng)理的相關(guān)報告后，認為需要對全部或單項的募集資金使用計劃書(shū)進(jìn)行審議時(shí)，應召開(kāi)董事會(huì )討論并審批募集資金使用計劃。
第十二條依據經(jīng)審批的募集資金使用計劃書(shū)使用募集資金時(shí)，應當按照《貴研鉑業(yè)股份有限公司貨幣資金管理辦法》的規定，嚴格履行公司貨幣資金使用的申請和審批手續。
第十三條本辦法所稱(chēng)使用募集資金申請，是指使用部門(mén)或單位根據經(jīng)批準的募集資金使用計劃書(shū)，提出使用募集資金的報告，內容包括:申請用途、金額、款項提取或劃撥的時(shí)間等。
第十四條本辦法所稱(chēng)使用募集資金的審批手續，是指在募集資金使用計劃書(shū)或公司預算范圍內，針對使用部門(mén)的使用募集資金由財務(wù)部門(mén)審核，財務(wù)負責人、總經(jīng)理簽批，會(huì )計部門(mén)執行的程序。
在募集資金使用過(guò)程中如出現本辦法第二十八條規定的4種情況，財務(wù)負責人、總經(jīng)理有權根據具體情況暫停審批資金申請，要求項目實(shí)施部門(mén)采取補救措施，并將相關(guān)情況及時(shí)向董事會(huì )報告。
第十五條使用募集資金超出募集資金使用計劃書(shū)的計劃額度時(shí)，超出額度在計劃額度20%以?xún)?含20%)時(shí)由總經(jīng)理辦公會(huì )決定;超出額度在計劃額度20%以上時(shí)，由董事會(huì )批準或授權董事長(cháng)批準。
第十六條募集資金投資項目應嚴格按工程預算投入或對外投資協(xié)議約定。因特別原因，必須超出預算時(shí)，按下列程序審批:
一、由公司項目負責部門(mén)編制投資項目超預算報告，詳細說(shuō)明超預算原因、新預算編制說(shuō)明及控制預算措施;
二、實(shí)際投資超出預算15%以?xún)?含15%)時(shí)，由公司總經(jīng)理辦公會(huì )議批準;
三、實(shí)際投資超出預算15%以上時(shí)，報由董事會(huì )決定;
第十七條在確保不影響募集資金投資項目建設進(jìn)度的前提下，募集資金可以暫時(shí)用于補充流動(dòng)資金，或者在法律、法規及證券監管部門(mén)規范性文件許可的范圍內，用于不超過(guò)一年的短期投資。
募集資金用于暫時(shí)補充流動(dòng)資金時(shí)，由公司財務(wù)部提出補充流動(dòng)資金計劃經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì )議批準;
用于短期證券投資時(shí)，要由公司證券部提出投資報告，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì )議審議，報董事會(huì )決定。
第十八條公司不得將募集資金用于委托理財或其他變相改變募集資金用途的投資。禁止對公司具有實(shí)際控制權的個(gè)人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用募集資金。
第十九條實(shí)際募集資金超出項目投資計劃所需資金的部分，可作為補充流動(dòng)資金或其他項目投資的后備資金。
第二十條公司使用募集資金收購對公司具有實(shí)際控制權的個(gè)人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人的資產(chǎn)或股權的，應按照關(guān)聯(lián)交易的處理規定辦理。
第四章募集資金項目實(shí)施管理及監督
第二十一條募集資金投資項目由總經(jīng)理負責組織實(shí)施。具體工作由相關(guān)部門(mén)負責執行。
第二十二條在項目投資過(guò)程中，項目實(shí)施部門(mén)負責實(shí)施計劃的制定、質(zhì)量的控制、項目的實(shí)施組織、工程進(jìn)度跟蹤、建立項目管理檔案等。
第二十三條財務(wù)負責人負責對募集資金使用情況進(jìn)行監督和管理。財務(wù)部負責資金調度和安排，對涉及募集資金運用活動(dòng)應當設專(zhuān)人建立有關(guān)會(huì )計記錄和臺帳管理。
第二十四條項目完成后，由公司項目管理部門(mén)、項目實(shí)施單位、財務(wù)部門(mén)、審計單位及公司外聘機構進(jìn)行竣工驗收�？⒐を炇蘸�，項目管理部門(mén)或項目實(shí)施單位應及時(shí)編制項目評估報告，財務(wù)部牽頭組織工程決算和項目效益評價(jià)，并將評估報告、決算報告及效益評價(jià)報告及時(shí)提交董事會(huì )。
第二十五條若因國家有關(guān)政策、市場(chǎng)環(huán)境、相關(guān)技術(shù)及合作方情形等因素發(fā)生重大變化，發(fā)生需要終止項目實(shí)施、投資超預算、進(jìn)度延期等情況，有關(guān)部門(mén)應及時(shí)向總經(jīng)理、董事會(huì )報告。需要終止項目實(shí)施、投資超預算20%以上的應向股東大會(huì )報告。經(jīng)股東大會(huì )批準后，項目終止實(shí)施、增加投資方能執行。
第二十六條項目交付使用后，項目使用單位須作好運行數據統計、建立臺帳、報表制度，財務(wù)部應定期提交項目投資評價(jià)報告。
第二十七條財務(wù)部須按定期報告有關(guān)規定向董事會(huì )提交募集資金運用情況的總結報告及已投運項目的效益核算情況。
第二十八條項目管理部門(mén)及項目實(shí)施單位應對以下情況作出詳細的書(shū)面解釋并及時(shí)報告總經(jīng)理，抄送董事會(huì )秘書(shū):
一、項目實(shí)際進(jìn)度達不到計劃進(jìn)度且無(wú)法按期完成;
二、項目所需的實(shí)際投資金額超出預算;
三、項目工程質(zhì)量不符合要求;
四、項目實(shí)際效益達不到估算或預測效益。
如果差異較大的，總經(jīng)理應當及時(shí)報告董事會(huì )。
第二十九條總經(jīng)理應當定期召開(kāi)辦公會(huì )議，聽(tīng)取和檢查募集資金使用情況。
第三十條總經(jīng)理應當定期以書(shū)面形式向董事會(huì )專(zhuān)項報告募集資金使用情況，并抄報公司監事會(huì )。
第三十一條公司審計委員會(huì )有權對募集資金使用情況進(jìn)行檢查可以聘請具有證券業(yè)務(wù)資格的會(huì )計師事務(wù)所對募集資金使用情況進(jìn)行專(zhuān)項審計。
第三十二條公司監事會(huì )有權對募集資金使用情況進(jìn)行監督。
第五章附則
第三十三條本辦法由公司財務(wù)部負責制定、修改和解釋。
第三十四條本辦法未盡事宜，依照有關(guān)法律、法規及本公司章程的有關(guān)規定執行。
資金管理制度11
財政資金管理制度是企業(yè)管理的核心環(huán)節，旨在確保企業(yè)財務(wù)資源的有效利用和合規管理。它涵蓋了預算編制、資金審批、支出控制、會(huì )計核算、審計監督等多個(gè)方面，旨在通過(guò)一套嚴謹的規則和流程，保障企業(yè)的經(jīng)濟活動(dòng)有序進(jìn)行。
內容概述：
1、預算管理：制定科學(xué)的年度預算，明確收入預測和支出計劃，確保資金使用符合企業(yè)戰略目標。
2、資金審批：設立嚴格的審批流程，對每一筆資金的`進(jìn)出進(jìn)行審查，防止濫用和浪費。
3、支出控制：實(shí)施動(dòng)態(tài)監控，確保支出在預算范圍內，并對超支情況進(jìn)行及時(shí)調整和報告。
4、會(huì )計核算：規范會(huì )計記錄，準確反映企業(yè)財務(wù)狀況，為決策提供可靠信息。
5、審計監督：定期進(jìn)行內部和外部審計，檢查財務(wù)活動(dòng)的合規性和準確性。
6、風(fēng)險管理：識別和評估財務(wù)風(fēng)險，建立應對機制，降低潛在損失。
7、財務(wù)報告：定期編制和提交財務(wù)報告，向管理層和股東透明展示財務(wù)業(yè)績(jì)。
資金管理制度12
第一條為了切實(shí)加強對惠農補貼資金的監督管理，提高資金支付效率，確�；蒉r資金及時(shí)足額發(fā)放到位，根據《儲蓄管理條例》和惠農補貼資金發(fā)放管理有關(guān)規定，結合我縣實(shí)際，特制定本規定。
第二條各鎮、各單位要實(shí)行嚴格的公示制度，將農戶(hù)享受的惠農補貼資金數額和標準由鎮、村分級公示到村和農戶(hù)。要將惠農補貼資金打卡發(fā)放時(shí)間和項目公告到村民組，告知廣大農戶(hù)可隨時(shí)領(lǐng)取補貼資金，確�；蒉r補貼資金發(fā)放公開(kāi)透明、及時(shí)準確。
第三條縣直有關(guān)部門(mén)、農村信用社和鎮村要共同做好惠農補貼資金“一卡通”發(fā)放有關(guān)政策和知識的宣傳工作，要利用有線(xiàn)電視、廣播、公告、宣傳單等多種形式，廣泛開(kāi)展宣傳，切實(shí)增強政策透明度，消除政策宣傳死角，防止農民群眾在政策理解上產(chǎn)生偏差。
第四條凡財政直接補貼給農戶(hù)或農民個(gè)人的資金，必須采取“一卡通”的方式發(fā)放，確�；蒉r補貼資金及時(shí)準確發(fā)放到農民手中。
第五條“一卡通”存折由鎮財政所直接發(fā)放，不得委托村組干部代領(lǐng)代發(fā)。由農戶(hù)憑身份證和戶(hù)口簿領(lǐng)取補貼存折，并由農戶(hù)簽字確認。未經(jīng)本人書(shū)面授權，不得發(fā)放給任何人，確�！耙豢ㄍā贝嬲壑苯影l(fā)放到農戶(hù)手中。
對舉家外出務(wù)工的農戶(hù)，由鎮財政所妥善保管“一卡通”存折，并建立“一卡通”存折聯(lián)系發(fā)放登記制度，通過(guò)電話(huà)、書(shū)信、到外出民工集中地發(fā)送等形式，想方設法與外出農戶(hù)取得聯(lián)系，切實(shí)減低未發(fā)率。
對偏遠山區、行動(dòng)不便的農戶(hù)，鎮財政所人員要服務(wù)上門(mén)，直接將“一卡通”存折送達農戶(hù)。
第六條農民領(lǐng)取“一卡通”存折后，應當及時(shí)修改初始密碼。初始密碼經(jīng)修改后，農戶(hù)憑密碼和“一卡通”存折(卡)到農村信用社營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)取惠農補貼資金。
農戶(hù)修改“一卡通”存折初始密碼，按下列程序辦理：
(一)農戶(hù)本人修改密碼，須憑本人身份證到農村信用社開(kāi)戶(hù)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)修改即可。
(二)若農戶(hù)本人長(cháng)期在外，可由農戶(hù)嫡系親屬(指配偶、父母、子女)憑身份證、戶(hù)口簿和“一卡通”存折，到農村信用社開(kāi)戶(hù)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理密碼修改手續。
(三)對享受補貼資金的老弱病殘農戶(hù)，確實(shí)難以親自辦理，經(jīng)本人書(shū)面委托授權，所在村委會(huì )證明、所在鎮財政部門(mén)蓋章后，由委托代理人憑書(shū)面授權委托書(shū)、代理人身份證件和被代理人身份證件(戶(hù)口簿)到農村信用社開(kāi)戶(hù)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理密碼修改手續。
(四)對無(wú)民事行為能力或限制民事行為能力人，由其監護人憑身份證、經(jīng)所在鎮財政部門(mén)加蓋公章的.村委會(huì )證明、以及被代理人的身份證(戶(hù)口簿)到農村信用社開(kāi)戶(hù)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理密碼修改手續。
第七條農村信用社不得為鎮、村從“一卡通”存折資金中抵扣稅費和其他任何款項。任何單位和個(gè)人不得以任何理由從“一卡通”資金中截留、挪用和抵扣任何費用。
嚴禁村干部收取存折集中支取惠農補貼資金，嚴禁村組干部代領(lǐng)補貼資金，嚴禁拖延發(fā)放時(shí)間，確保補貼資金直接兌付到農戶(hù)手中。
第八條縣紀檢(監察)、農民負擔監督、財政、審計等部門(mén)要加強對各項惠農補貼資金發(fā)放的監督管理，并適時(shí)組織執法檢查。
第九條各級各單位“一把手”要對支農惠農項目、資金的使用和發(fā)放工作負總責。對違反項目、資金管理規定，弄虛作假，侵占和損害農民利益的，依紀依法從嚴追究單位主要負責人和直接責任人的責任。
第十條本規定從發(fā)布之日起實(shí)施。
資金管理制度13
物業(yè)財務(wù)管理制度之投資及資金管理
1、權益的.管理
a.實(shí)收資本按國家有關(guān)法規進(jìn)行管理。
b.資本公積、未分配利潤、儲備基金等股東權益應按政府相關(guān)法規和董事會(huì )的決議進(jìn)行處置和分配。
2、投資管理
未經(jīng)公司董事會(huì )批準不得進(jìn)行證券投資，其他長(cháng)期投資按批準權限、申報程序上報公司董事會(huì )批準。
3、融資管理
融資必須經(jīng)公司董事會(huì )批準。
4、擔保管理
未經(jīng)公司董事會(huì )批準，嚴禁對本公司及以外任何單位和個(gè)人提供擔保。
5、債權、債務(wù)的管理
對各項應收款、預付款、存出存入保證金要及時(shí)入帳，明確責任人，按季核對，及時(shí)催收。對確實(shí)無(wú)法收回的，如屬經(jīng)辦人責任，則由經(jīng)辦人承擔全部或部分賠償責任。
6、資金管理
a.基本原則:根據深圳物業(yè)管理行業(yè)管理辦法有關(guān)管理酬金提取規定，公司按一定比例收取管理酬金后，分公司(管理處)盈余應屬全體業(yè)主，各分公司(管理處)往來(lái)帳戶(hù)要及時(shí)清理不得占用公司資金，公司無(wú)特殊情況亦不得占用分公司(管理處)資金。公司財務(wù)部統籌安排使用自有資金，實(shí)行資金計劃管理。
b.任何單位和個(gè)人未經(jīng)公司董事會(huì )批準，不得將資金借給外單位或個(gè)人;也不得向外單位或個(gè)人提供公司銀行帳號。
c.銀行貸款必須向公司董事會(huì )申報，經(jīng)批準后實(shí)施。
d.加強對外幣資金的管理，按國家外匯管理局和有關(guān)法規辦理外幣業(yè)務(wù)。
f.開(kāi)設銀行帳戶(hù)應書(shū)面報告公司主管財務(wù)副總裁批準后，報公司財務(wù)部備案，銀行帳戶(hù)檔案資料由財務(wù)部指定專(zhuān)人保管，帳戶(hù)管理按中國人民銀行有關(guān)規定執行。
資金管理制度14
第一章總則
第一條為加強和規范財政專(zhuān)項資金管理，促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )又好又快發(fā)展，根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會(huì )計法》、《財政違法行為處罰處分條例》及國家財政專(zhuān)項資金管理相關(guān)規定，結合本市實(shí)際，制定本辦法。
第二條本辦法所稱(chēng)財政專(zhuān)項資金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)項資金）是指除維持行政事業(yè)單位日常運轉經(jīng)費和企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金以外，政府明確了具體項目、指定了專(zhuān)門(mén)用途的財政性資金，包括中央、省財政專(zhuān)項撥款（含有償）和市、縣（區）、鄉（鎮）財政安排的項目資金。
第三條本辦法適用于有專(zhuān)項資金收支活動(dòng)的行政、事業(yè)、企業(yè)單位和其他社會(huì )組織。上級安排的專(zhuān)項資金按上級專(zhuān)項資金相關(guān)規定執行。
第四條專(zhuān)項資金的分配、使用、管理應當堅持下列原則：
�、骞_(kāi)、公正、科學(xué)、高效；
�、婕惺褂�，突出重點(diǎn)，擇優(yōu)安排；
�、鐚�(zhuān)戶(hù)專(zhuān)賬，專(zhuān)款專(zhuān)用；㈣依法行政，規范管理；
�、楦檰�(wèn)效，責任追究。
第二章專(zhuān)項資金的申報、分配和下達
第五條專(zhuān)項資金項目的申報條件包括：
�、宸先袊窠�(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展的總體規劃，符合專(zhuān)項資金支持的方向、重點(diǎn)和范圍；
�、嬗忻鞔_的專(zhuān)項資金項目目標、預期效益、組織實(shí)施計劃和科學(xué)合理的項目預算，并經(jīng)過(guò)科學(xué)論證和項目可行性研究；
�、缪a助性專(zhuān)項資金項目的申報，應有明確的資金用途，并有相關(guān)規定的實(shí)施依據。
第六條嚴格按照規定的審批程序辦理專(zhuān)項資金的申報、分配和撥付。申請專(zhuān)項資金的重點(diǎn)項目應實(shí)行評審制度，并按下列程序進(jìn)行：
�、�、財政部門(mén)、業(yè)務(wù)主管部門(mén)按各項專(zhuān)項資金相關(guān)規定組織對需要安排的項目專(zhuān)項資金進(jìn)行評審；
�、�、根據評審結論，對符合條件的項目，排序列入專(zhuān)項資金項目庫，項目庫由財政和業(yè)務(wù)主管部門(mén)共同設置、管理和滾動(dòng)使用；需安排的各項專(zhuān)項資金（含年初預算安排的專(zhuān)項資金）的申報、分配、撥付應嚴格按規定程序辦理；
�、�、各業(yè)務(wù)主管部門(mén)根據事業(yè)發(fā)展的需要，從專(zhuān)項資金項目庫中選取符合要求的項目，按照財政部門(mén)預算編制要求，統一編制部門(mén)年度專(zhuān)項資金項目計劃和資金使用計劃，先報送財政部門(mén)審核，后由業(yè)務(wù)主管部門(mén)報政府審批。如遇突發(fā)性事件，如冰凍、雪災等自然災害需要應急的專(zhuān)項資金，可簡(jiǎn)化辦理程序。
第七條財政部門(mén)根據年度財力情況和項目排序，會(huì )同業(yè)務(wù)主管部門(mén)提出專(zhuān)項資金初步審核安排意見(jiàn)，列入年度部門(mén)預算草案，報政府審定，由人民代表大會(huì )審議通過(guò)。專(zhuān)項資金安排應符合下列要求：
�、�、專(zhuān)項資金應盡可能全部細化到具體項目，實(shí)行項目管理；主管部門(mén)應細化而未細化到具體項目的，財政不安排專(zhuān)項資金；業(yè)務(wù)主管部門(mén)借專(zhuān)項資金項目安排的名義而實(shí)為彌補單位業(yè)務(wù)經(jīng)費不足的，財政部門(mén)不予安排；
�、�、對于當年能夠完成的項目，原則上應一次足額安排專(zhuān)項資金，不留缺口；對于實(shí)施期限較長(cháng)的單個(gè)項目，按規定的實(shí)施期限分年度安排專(zhuān)項資金。
第八條專(zhuān)項資金支出預算經(jīng)法定程序批準后，各部門(mén)必須嚴格執行，不得隨意調整，確需調整的應嚴格按照審批程序批準。預算執行中，如發(fā)生項目終止、撤銷(xiāo)、變更和經(jīng)決算認定項目資金結余的，原則上由財政部門(mén)統一收回。
第九條財政部門(mén)安排下達的專(zhuān)項資金支出預算屬政府采購目錄范圍的，在項目資金的預算編制和下達時(shí)均應按照政府采購的有關(guān)法律法規執行。
第三章專(zhuān)項資金的撥付、使用管理
第十條專(zhuān)項資金支出預算經(jīng)法定程序批準后，各部門(mén)應及時(shí)分配下達到項目實(shí)施單位。專(zhuān)項資金應嚴格按照資金撥付程序、年度項目計劃和項目進(jìn)度撥付。
第十一條財政部門(mén)應當及時(shí)對專(zhuān)項資金用款計劃進(jìn)行審核，符合規定的，應按用款時(shí)間要求撥付專(zhuān)項資金。不符合規定的，應書(shū)面告知申請單位，并說(shuō)明理由，由用款單位按要求重新編制用款計劃。農業(yè)、林業(yè)、水利等受季節影響較大的專(zhuān)項資金的撥付和下達應當適應其特點(diǎn)，及時(shí)撥付、下達。因突發(fā)公共事件等原因急需支出的專(zhuān)項資金，按規定隨時(shí)撥付、下達。
第十二條專(zhuān)項資金支出預算撥款納入財政國庫集中支付的，按照國庫集中支付相關(guān)規定辦理。專(zhuān)項資金實(shí)行國庫集中支付的，未經(jīng)財政部門(mén)批準，各有關(guān)部門(mén)（單位）不得開(kāi)設專(zhuān)項資金銀行賬戶(hù)，不得將支出賬戶(hù)的資金轉移到其他賬戶(hù)或辦理定期儲蓄存款。
第十三條專(zhuān)項資金支出預算確定后，嚴禁隨意調整預算，改變支出用途。因客觀(guān)原因確需調整專(zhuān)項資金使用用途、變更項目?jì)热莼蛘{整預算的，業(yè)務(wù)主管部門(mén)必須提出變更申請，并附變更政策依據和說(shuō)明，按規定程序報批。
第十四條專(zhuān)項資金應專(zhuān)款專(zhuān)用，任何單位和個(gè)人不得滯留、截留、挪用，不得用于專(zhuān)項資金規定使用范圍以外的開(kāi)支。
第十五條專(zhuān)項資金實(shí)行專(zhuān)賬核算、封閉運行。專(zhuān)項資金按規定實(shí)行報賬制的，報賬資金不能突破年度預算。
第十六條專(zhuān)項資金項目管理費用應按規定提取和使用。沒(méi)有規定提取管理費用的，任何單位和個(gè)人不得以任何方式提取。
第四章專(zhuān)項資金的績(jì)效評價(jià)
第十七條財政部門(mén)應當會(huì )同業(yè)務(wù)主管部門(mén)在完成項目竣工驗收的基礎上，對專(zhuān)項資金進(jìn)行績(jì)效評價(jià)。
第十八條專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)結果作為以后年度預算安排的參考依據。對績(jì)效評價(jià)不達標、資金損失浪費嚴重、發(fā)生重大責任事故的.項目，取消項目實(shí)施部門(mén)下一年度同類(lèi)財政專(zhuān)項資金的申報資格。
第五章專(zhuān)項資金的監督檢查
第十九條專(zhuān)項資金跟蹤監督檢查的內容包括：
�、�、專(zhuān)項資金是否制定管理辦法，對項目申報條件、資金分配原則等是否明確；
�、�、實(shí)行項目管理的專(zhuān)項資金在立項時(shí)是否按有關(guān)專(zhuān)項資金管理辦法進(jìn)行了項目論證，是否存在以虛假項目套取專(zhuān)項資金行為；
�、�、地方配套資金是否及時(shí)、足額到位；
�、�、專(zhuān)項資金管理是否專(zhuān)款專(zhuān)用，是否存在截留、擠占、挪用資金等違紀違規問(wèn)題，有無(wú)滯留、緩撥資金以及因管理不善造成資金損失、浪費；會(huì )計核算有無(wú)賬外設賬、私設“小金庫”問(wèn)題，財務(wù)內控制度是否完善，管理責任是否落實(shí)；
�、槠渌麘敱O督檢查的內容。
第二十條財政部門(mén)應指導和督促項目單位建立健全內部管理制度，認真履行財政監督檢查職責，將財政監督工作貫穿到資金的分配、使用、管理和效益分析全過(guò)程，實(shí)行項目跟蹤問(wèn)效機制，建立事前審核，事中監控，事后檢查制度，對專(zhuān)項資金安全性、合規性和績(jì)效情況跟蹤問(wèn)效，使監督檢查經(jīng)�；�、規范化、制度化，確保專(zhuān)項資金的專(zhuān)款專(zhuān)用。
第二十一條財政和業(yè)務(wù)主管部門(mén)應定期或不定期地對專(zhuān)項資金使用和項目進(jìn)展情況進(jìn)行監督檢查，對重點(diǎn)項目應重點(diǎn)檢查，督促建設單位加強專(zhuān)項資金和項目管理。審計部門(mén)應對專(zhuān)項資金的分配、使用、管理和效益情況進(jìn)行審計監督。監察機關(guān)應對專(zhuān)項資金分配、管理和使用中違紀違規行為進(jìn)行查處。項目單位應按照有關(guān)法律法規、財務(wù)制度和項目實(shí)施方案的規定，主動(dòng)接受監督檢查，切實(shí)加強專(zhuān)項資金的管理效益。
第二十二條財政部門(mén)、業(yè)務(wù)主管部門(mén)和項目單位應及時(shí)總結經(jīng)驗，建檔、建冊，進(jìn)一步提高專(zhuān)項資金的管理水平。
第六章責任
第二十三條建立健全專(zhuān)項資金項目責任追究機制。項目單位作為項目管理的第一責任人，項目單位主要領(lǐng)導對項目管理負主要責任，并應簽訂責任書(shū)，具體明確責任。
第二十四條有下列情形之一的，責令改正，暫緩撥款；情節嚴重的，扣回專(zhuān)項資金，通報批評，并追究當事人和有關(guān)領(lǐng)導的行政責任；觸犯刑律的，移交司法機關(guān)處理：
�、�、項目單位及業(yè)務(wù)主管部門(mén)虛報項目、虛報投資總額，套取專(zhuān)項資金的；或者虛假配套，截留、擠占、挪用專(zhuān)項資金的；或者擅自變更投資計劃和基本建設支出預算、改變建設內容、提高建設標準的；
�、�、財政部門(mén)對提交的申請文件和有關(guān)資料審核不嚴，并造成不良后果的；
�、�、導致專(zhuān)項資金使用不當或重大損失的其他行為。
第七章附則
第二十五條本辦法自20--年1月1日起施行。
資金管理制度15
第一條 為了加強財政專(zhuān)項資金的管理，充分發(fā)揮財政資金效益，更好地支持我省軟件和信息服務(wù)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)自主創(chuàng )新和產(chǎn)業(yè)結構調整，加快“數字浙江”建設，根據國家有關(guān)財政資金管理制度的規定，制定本辦法。
第二條 浙江省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)項資金)以補助或獎勵的方式，主要用于支持：
1.軟件及信息服務(wù)企業(yè)自主創(chuàng )新能力建設項目。重點(diǎn)扶持企業(yè)高新技術(shù)研發(fā)與關(guān)鍵技術(shù)手段的配備、質(zhì)量保證體系建設、引進(jìn)技術(shù)消化吸收的技術(shù)攻關(guān)及對外技術(shù)合作等項目。
2.具有高技術(shù)優(yōu)勢的軟件開(kāi)發(fā)與產(chǎn)業(yè)化項目。重點(diǎn)扶持具有或爭創(chuàng )自主知識產(chǎn)權的共性基礎軟件、軟件出口與外包，以及為工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造、提升工藝和產(chǎn)品技術(shù)水平或替代進(jìn)口設備、材料研發(fā)與生產(chǎn)相配套的嵌入式軟件、重點(diǎn)行業(yè)應用軟件等項目。
3.數字內容產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與服務(wù)項目。重點(diǎn)扶持為公共管理和服務(wù)提供的重大數據庫開(kāi)發(fā)、網(wǎng)絡(luò )增值服務(wù)等的項目。
4.信息技術(shù)公共服務(wù)平臺建設項目。重點(diǎn)扶持信息服務(wù)公共技術(shù)支撐平臺、第三方電子商務(wù)與現代物流服務(wù)平臺、面向區域或行業(yè)的信息技術(shù)服務(wù)平臺的開(kāi)發(fā)、建設等項目。
5.信息技術(shù)推廣應用試點(diǎn)、示范項目。
第三條 專(zhuān)項資金安排的原則：
1.鼓勵創(chuàng )新。通過(guò)專(zhuān)項資金的支持，提高軟件和信息服務(wù)業(yè)企業(yè)自主創(chuàng )新能力，解決產(chǎn)品生產(chǎn)和產(chǎn)業(yè)鏈中關(guān)鍵技術(shù)“瓶頸”問(wèn)題，推動(dòng)科技成果產(chǎn)業(yè)化，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，提高競爭力。
2. 扶優(yōu)扶強。重點(diǎn)扶持骨干、優(yōu)勢企業(yè)的發(fā)展，培育一批具有國際競爭力和知名品牌的企業(yè)和產(chǎn)品，形成良好的產(chǎn)業(yè)生態(tài)鏈。
3.政府引導。充分發(fā)揮政府資金的導向作用，引導社會(huì )資金投向軟件和信息服務(wù)業(yè)，形成有利于軟件和信息服務(wù)業(yè)發(fā)展壯大的環(huán)境;
4.公平競爭。規范項目申報、評審和項目管理，在公平、公正、公開(kāi)的競爭條件下?lián)駜?yōu)選擇，提高項目資金安排的合理性和公正性。
第四條 申請專(zhuān)項資金支持的單位應具備以下基本條件：
1.在浙江省行政轄區內(寧波地區除外)依法設立的具有獨立法人資格，主營(yíng)軟件和信息服務(wù)的企事業(yè)單位。
2.具有從事軟件開(kāi)發(fā)、信息服務(wù)等業(yè)務(wù)所必需的技術(shù)裝備、專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員、質(zhì)量保證手段和專(zhuān)門(mén)場(chǎng)所;
3.產(chǎn)權明晰，管理規范，遵紀守法，有嚴格的內部財務(wù)管理制度、良好的業(yè)績(jì)和社會(huì )信用。
4.其他應具備的條件。
第五條 申請專(zhuān)項資金支持的項目須符合以下條件：
1.符合國家、省軟件和信息服務(wù)業(yè)發(fā)展導向;
2.符合第二條規定的重大技術(shù)方向，項目技術(shù)含量較高，創(chuàng )新性較強，具有自主知識產(chǎn)權，方案切實(shí)可行，具備較好的實(shí)施基礎;
3.項目資金來(lái)源可靠，自籌資金落實(shí);
4.市場(chǎng)前景廣闊，有較好的經(jīng)濟和社會(huì )效益。
第六條 符合申請專(zhuān)項資金條件的項目，按以下程序申報：
1.省級以下的`項目實(shí)施單位，向當地財政、信息產(chǎn)業(yè)主管部門(mén)提出申請報告，經(jīng)當地財政、信息主管部門(mén)審查同意后，于每年6月底前聯(lián)合行文上報省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳;
2.省級單位經(jīng)可向省級行業(yè)主管部門(mén)提出申請報告，經(jīng)省級主管部門(mén)審查同意后，于每年6月底前上報省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳。
申請報告須附以下有效材料(按a4型紙張尺寸制作，裝訂成冊)：
(1)浙江省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金項目申請表(格式見(jiàn)附件1);
(2)浙江省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金項目可行性研究報告(格式見(jiàn)附件2);
(3)法人營(yíng)業(yè)執照復印件，地稅、國稅登記證復印件;
(4)有銀行貸款的項目，需提供相關(guān)銀行貸款合同和貸款承諾書(shū)等憑證;
(5)省級以上部門(mén)(含省級)頒發(fā)的相關(guān)資質(zhì)證書(shū)及榮譽(yù)證書(shū)等復印件;
(6)其他要求提供的材料。
第七條 當年已列入國家或省有關(guān)財政資金扶持計劃的項目，不得重復申請省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金。同年度，一個(gè)單位原則上只能申報一個(gè)項目。已得到專(zhuān)項資金補助的單位，在該項目尚未完成前，不得申報新的專(zhuān)項資金項目補助。
第八條 專(zhuān)項資金的審定與下達
1.省信息產(chǎn)業(yè)廳對申報項目進(jìn)行匯總、初選，并會(huì )同省財政廳組織專(zhuān)家進(jìn)行評審。在此基礎上，按照專(zhuān)項資金安排的原則，由省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳共同審定補助項目和補助(或獎勵)的具體資金數額，并聯(lián)合行文將預算指標下達給各有關(guān)市、縣(市)財政部門(mén)和省級有關(guān)主管部門(mén)。
2.市、縣(市)財政部門(mén)和省級有關(guān)主管部門(mén)按有關(guān)規定和項目進(jìn)度將專(zhuān)項資金及時(shí)撥付給項目單位。
第九條 專(zhuān)項資金的使用管理
1.各級財政、信息產(chǎn)業(yè)主管部門(mén)應按照本辦法的規定，加強對專(zhuān)項資金的監督管理，督促項目單位嚴格按規定使用專(zhuān)項資金，充分發(fā)揮專(zhuān)項資金的使用效益，嚴禁截留、挪用或轉作他用。
2.項目單位應按照國家和省有關(guān)財務(wù)會(huì )計制度規定進(jìn)行財務(wù)管理和會(huì )計核算，嚴格實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，控制開(kāi)支范圍，努力提高資金使用績(jì)效。
3.專(zhuān)項資金的使用，應接受財政、信息產(chǎn)業(yè)、審計等部門(mén)的監督檢查。
4.使用專(zhuān)項資金的項目完工后，項目單位應及時(shí)將資金的使用情況、項目實(shí)施效果、項目工程決算等材料(編寫(xiě)題綱見(jiàn)附件3)報送同級財政和信息產(chǎn)業(yè)主管部門(mén)。各市、縣(市)財政部門(mén)和信-息-產(chǎn)-業(yè)-部門(mén)對完工項目材料審核后，于每年12月底前將有關(guān)情況匯總上報省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳。
5.省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳將不定期地對項目實(shí)施情況、專(zhuān)項資金使用情況進(jìn)行監督檢查，實(shí)施跟蹤問(wèn)效。對違反本辦法規定使用專(zhuān)項專(zhuān)項資金的，將督促有關(guān)單位限期整改;如發(fā)現有弄虛作假騙取補助資金或違規使用專(zhuān)項資金情節嚴重的，省財政廳將責令項目所在地財政部門(mén)追回補助資金，并依照有關(guān)法律、法規的規定追究有關(guān)責任人的責任。
第十條 本辦法由省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳負責解釋。
第十一條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳20xx年印發(fā)的《浙江省軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金管理暫行辦法》(浙財建字[20xx]55號)和20xx年印發(fā)的《浙江省軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展計劃項目監督和驗收管理暫行辦法》(浙信信[20xx]9號)文件同時(shí)廢止。
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