風(fēng)險控制制度
在當下社會(huì )，很多情況下我們都會(huì )接觸到制度，制度是國家法律、法令、政策的具體化，是人們行動(dòng)的準則和依據。那么相關(guān)的制度到底是怎么制定的呢？下面是小編為大家收集的風(fēng)險控制制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
風(fēng)險控制制度1
本程序描述了嘉興市燃氣集團有限公司范圍內的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)中,為充分識別危險源并正確評價(jià)風(fēng)險,合理確定風(fēng)險等級,選擇控制手段。根據有關(guān)法律、法規和其他要求及公司相關(guān)情況的變化,及時(shí)更新危險因素,實(shí)現對危險源的預防和有效控制。
燃氣集團有限公司范圍內的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)中能夠控制和必須施加影響的危險因素的識別評價(jià)與更新。
《危險化學(xué)品重大危險源辨識》gb 18218
《生產(chǎn)過(guò)程危險和有害因素分類(lèi)與代碼》 gb 13861
《職業(yè)健康安全管理體系》gb/t 28001
《關(guān)于開(kāi)展重大危險源監督管理工作的指導意見(jiàn)》(安監局56號文)
《企業(yè)安全生產(chǎn)標準化基本規范》aq/t 9006
1) 提供足夠的人員、物項、資金等資源,保證危險源辨識工作和危險源風(fēng)險控制方案的有效實(shí)施。
4.2分管副總經(jīng)理
2) 組織對集團公司危險源的辨識、評價(jià)和控制策劃工作。
1) 識別、建立并更新集團公司的《風(fēng)險清單》和《重大風(fēng)險清單》;
2) 策劃公司危險因素控制的目標、指標;
3) 對各部門(mén)/所的危險源的控制績(jì)效進(jìn)行監督;
4) 根據評價(jià)結果制定管理方案或管理措施,并履行相應的管理職責;
) 根據公司的《風(fēng)險清單》、《重大風(fēng)險清單》,列出;
2) 將本單位負責人審核批準的《風(fēng)險清單》、《重大風(fēng)險清單》報安全質(zhì)監部;
3) 根據安全質(zhì)監部制定的管理方案、控制措施或應急預案,并履行相應的管理職責。
5.1.1辨識范圍
1) 危險源辨識應覆蓋公司所有生產(chǎn)、辦公及服務(wù)的各個(gè)方面;
2) 危險源辨識過(guò)程中,應保持“橫向到邊,縱向到底,不留死角”的原則,對以下方面存在的危險、危害因素進(jìn)行分析和辨識:
常規和非常規的活動(dòng);
所有進(jìn)入作業(yè)場(chǎng)所人員(合同方人員和訪(fǎng)問(wèn)者)的活動(dòng);
工作場(chǎng)所的`設施(無(wú)論是由本組織還是外界所提供)。
5.1.2辨識依據
3) 法律法規及其他要求明確的;
4) 相關(guān)方關(guān)注或要求的;
5) 行業(yè)標準的要求;
6) 行業(yè)單位發(fā)生的事故經(jīng)歷。
5.1.3危險源辨識的方法
本公司危險源辨識采用的方法/標準為:《生產(chǎn)過(guò)程危險和有害因素分類(lèi)與代碼》(gb13861-20xx);重大危險源辨識的方法/標準為:《危險化學(xué)品重大危險源辨識》(gb 18218-20xx)。
5.1.4危險源辨識步驟
1) 劃分作業(yè)活動(dòng);
2) 按照《生產(chǎn)過(guò)程危險和有害因素分類(lèi)與代碼》(gb13861-20xx)進(jìn)行分析辨識,列出危險源清單。
5.1.5危險源的更新
當出現以下情況時(shí),應及時(shí)補充識別與評價(jià):
1) 管理評審要求時(shí);
2) 采用新工藝、新材料、新結構、新設備;
3) 相關(guān)方合理的要求或抱怨時(shí);
4) 法律、法規變化時(shí);
5) 公司制定的方針有變化時(shí);
6) 對危險因素的重新識別、評價(jià)按上述相關(guān)步驟進(jìn)行。
已辯識的危險源程度進(jìn)行分級,評估風(fēng)險的可允許性,確定風(fēng)險等級(風(fēng)險等級1—5),確定需要制定的目標、管理方案并加以控制,有針對的進(jìn)行風(fēng)險控制,確保安全目標得以實(shí)現。
5.2.1風(fēng)險評價(jià)方法
根據公司運行情況,本公司采用工作過(guò)程分析法(jha)和標準相結合的防范進(jìn)行評價(jià)。
作工作過(guò)程分析法主要是以與系統危險性有關(guān)的兩個(gè)因素指標值之積來(lái)評價(jià)系統危險的大小。個(gè)因素是:
l:發(fā)生事故的可能性大小
s:發(fā)生事故會(huì )造成的后果(嚴重程度)
評價(jià)公式:
r=l*s(注:r:風(fēng)險值)
1) 危害發(fā)生的可能性l判定準則:
序號
分值
標準
1
5
在現場(chǎng)沒(méi)有采取防范、監測、保護、控制措施,或危害的發(fā)生不能被發(fā)現(沒(méi)有監測系統),或在正常情況下經(jīng)常發(fā)生此類(lèi)事故或事件。
2
4
危害的發(fā)生不容易被發(fā)現,現場(chǎng)沒(méi)有檢測系統,也未作過(guò)任何監測,或在現場(chǎng)有控制措施,但未有效執行或控制措施不當,或危害常發(fā)生或在預期情況下發(fā)生。
3
3
沒(méi)有保護措施(如沒(méi)有保護防裝置、沒(méi)有個(gè)人防護用品等),或未嚴格按照操作程序執行,或危害的發(fā)生容易被發(fā)現(現場(chǎng)有監測系統),或曾經(jīng)作過(guò)監測,或過(guò)去曾經(jīng)發(fā)生類(lèi)似事故或事件,或在異常情況下發(fā)生過(guò)類(lèi)似事故或事件。
4
2
危害一旦發(fā)生能及時(shí)發(fā)現,并定期進(jìn)行監測,或現場(chǎng)有防范控制措施,并能有效執行,或過(guò)去偶爾發(fā)生危險事故或事件。
5
1
有充分、有效的防范、控制、監測、保護措施,或員工安全衛生意識相當高,嚴格執行操作規程。極不可能發(fā)生事故或事件。
2) 危害后果嚴重性s判定準則:
序號
s值
人員
財產(chǎn)損失/萬(wàn)元
停氣
其它
1
5
造成人員死亡
> 100
造成區域性管道燃氣用戶(hù)停氣、脫壓或超壓在1000戶(hù)以上的事故
重大環(huán)境污染
2
4
造成人員重傷
>50
公司形象受到重大負面影響
3
3
造成輕傷
> 20
管道故障或泄漏造成50戶(hù)(約一幢樓)管道用戶(hù)停氣
造成環(huán)境污染
4
2
造成人員輕微傷
>1
造成輕微環(huán)境污染
5
1
無(wú)人員傷亡
<1
燃氣泄漏或故障造成一根立管戶(hù)用戶(hù)停氣
無(wú)污染、無(wú)影響
3) 風(fēng)險等級r判定準則及控制措施:
風(fēng)險等級
風(fēng)險(r= l×s)
控制措施
�、�(巨大風(fēng)險)
20~25
在采取措施降低危害前,不能繼續作業(yè),對改進(jìn)措施進(jìn)行評估
�、�(重大風(fēng)險)
15~16
采取緊急措施降低風(fēng)險,建立運行控制程序,定期檢查、測量及評估
�、�(中等風(fēng)險)
9~12
建立目標、建立操作規程、加強培訓及交流
�、�(可接受風(fēng)險)
4~8
建立操作規程,作業(yè)指導書(shū)等,定期檢查
�、�(可忽略風(fēng)險)
<4
無(wú)需采用控制措施,保存記錄
5.2.2判定重大風(fēng)險
辯識、評價(jià)出重大風(fēng)險,是公司安全生產(chǎn)管理體系的基礎。凡具備以下條件的均應判定為重大風(fēng)險:
1) 法律法規明確規定列入重大危險源的項;
2) 不符合法律、法規和其他要求的;
3) 曾發(fā)生過(guò)事故,并未采取有效防范控制措施的;
4) 直接觀(guān)察到可能導致危險的錯誤,且無(wú)適當控制措施的;
5) 通過(guò)jha評價(jià)方法,風(fēng)險等級ⅳ級(含)以上的,也評價(jià)為重大危險因素。
5.3.1風(fēng)險控制措施
風(fēng)險控制措施包括控制措施、管理方案、應急預案。根據風(fēng)險評價(jià)得到的等級按下列原則確定設計、維持和改正的行動(dòng)清單:
1) 消除風(fēng)險;
2) 降低風(fēng)險;
3) 使用個(gè)體防護裝置。
5.3.2危險源的管理
4) 非重大風(fēng)險可通過(guò)日常運行控制:現行的規章制度、辦法、措施、作業(yè)指導書(shū)等技術(shù)或管理措施予以控制;
5) 重大風(fēng)險的管理:
根據風(fēng)險評價(jià)對重大風(fēng)險制定目標、指標;
根據目標、指標的要求在考慮本單位現行規章制度、辦法、措施、作業(yè)指導書(shū)等技術(shù)或管理措施,在公司安全方針、目標、指標的框架下制定或完善相應的管理方案/辦法/措施等,對重大風(fēng)險予以控制;
提供設施和培訓的需求并對控制技術(shù)和管理提供有關(guān)信息輸入;
根據外部條件變化和內部條件發(fā)生變化及時(shí)更新危險源信息;
必要時(shí)制定應急預案;
定期對危險源控制的績(jì)效進(jìn)行監測和測量。
是指長(cháng)期地或臨時(shí)地生產(chǎn)、加工、使用或儲存危險物質(zhì),且危險物質(zhì)的數量等于或者超過(guò)臨界量的單位(包括場(chǎng)所和設施)。
根據《危險化學(xué)品重大危險源辨識》(gb 18218-20xx)及《關(guān)于開(kāi)展重大危險源監督管理工作的指導意見(jiàn)》(安監局56號文),我公司主要的重大危險源如下:
液化天然氣(lng站存儲量為220—330噸,臨界量為50噸);
中壓的公用燃氣管道,且公稱(chēng)直徑;≥200mm的;
南湖lng站六儲罐(易燃介質(zhì),最高工作壓力≥0.1mpa,且pv≥100 mpa×m3的壓力容器(群))。
5.4.1天然氣
主要成分是甲烷,分子式為ch4,常溫下呈氣態(tài),-162℃以下可以液化,一般以壓縮氣態(tài)或液態(tài)形式儲存;ch4在標準狀態(tài)下密度為:0.72 kg/m3;
閃點(diǎn)(℃):-188;
引燃溫度(℃):538;
爆炸極限:4.9~15%;
燃燒值:35.11mj/m3。
5.4.2重大危險源分級
5.4.2.1 分級方法
1) 分級指標
采用單元內各種危險化學(xué)品實(shí)際存在(在線(xiàn))量與其在《危險化學(xué)品重大危險源辨識》(gb18218)中規定的臨界量比值,經(jīng)校正系數校正后的比值之和r作為分級指標。
2) r的計算方法
式中:
q1,q2,…,qn —每種危險化學(xué)品實(shí)際存在(在線(xiàn))量(單位:噸);
q1,q2,…,qn —與各危險化學(xué)品相對應的臨界量(單位:噸);
β1,β2…,βn— 與各危險化學(xué)品相對應的校正系數;
α— 該危險化學(xué)品重大危險源廠(chǎng)區外暴露人員的校正系數。
3) 校正系數β的取值
3)根據單元內危險化學(xué)品的類(lèi)別不同,設定校正系數β值,見(jiàn)表2-2和附表2-3:
表6-1 校正系數β取值表
危險化學(xué)品類(lèi)別
毒性氣體
爆炸品
易燃氣體
其他類(lèi)危險化學(xué)品
β
略(本公司不涉及)
2
1.5
1
注:危險化學(xué)品類(lèi)別依據《危險貨物品名表》中分類(lèi)標準確定。
4)校正系數α的取值
根據重大危險源的廠(chǎng)區邊界向外擴展500m范圍內常住人口數量,設定廠(chǎng)外暴露人員校正系數α值,見(jiàn)表2-3:
表6-1校正系數α取值表
廠(chǎng)外可能暴露人員數量
α
100人以上
2.0
50人~99人
1.5
30人~49人
1.2
1~29人
1.0
0人
0.5
5) 分級標準
5)根據計算出來(lái)的r值,按表2-4確定危險化學(xué)品重大危險源的級別。
表2-4危險化學(xué)品重大危險源級別和r值的對應關(guān)系
危險化學(xué)品重大危險源級別
r值
一級
r≥100
二級
100>r≥50
三級
50>r≥10
四級
r<10
6)分級結果
根據嘉興市燃氣有限公司液化天然氣儲存情況,r值計算如下:
r=(6+4)×1.5×2=30≥10
故lng站-儲配站屬于三級危險化學(xué)品重大危險源。因按照《浙江省安全生產(chǎn)監督管理局關(guān)于統一規范設置重大危險源安全警示牌的通知》(浙安監管�；�20xx〕110號)的要求設置二牌一箱,并采取相應的預防控制措施。
5.4.3采取的預防控制措施
1) 控制與消除火源
禁吸煙、攜帶火種、穿帶釘皮鞋進(jìn)入燃爆區;
動(dòng)火必須嚴格按動(dòng)火手續辦理動(dòng)力火證,并采取有效防范措施;
易燃易爆場(chǎng)所使用防爆電器;
使用“防爆”工具,嚴禁鋼質(zhì)工具敲打、撞擊、拋擲;
按規定安裝避雷裝置,并定期進(jìn)行檢測;
加強門(mén)衛,嚴禁機動(dòng)車(chē)輛進(jìn)入火災、爆炸危險區、運送物料的車(chē)輛必須穿戴完好的阻火器等管制措施,正確行駛,防止發(fā)生任何故障和車(chē)禍。
2)嚴格控制設備質(zhì)量及其安裝質(zhì)量
罐、槽、管線(xiàn)等設備及其配套儀表及其配套設施要選用質(zhì)量好的合格產(chǎn)品,并把好質(zhì)量、安裝關(guān)。
管道、壓力容器及其儀器等有關(guān)設施應按要求進(jìn)行定期檢驗、檢測和試壓。
對設備、管線(xiàn)、泵、閥、儀表、報警器、監測裝置等要定期進(jìn)行檢查、保養、維修、保持良好的狀態(tài);
按規定安裝電氣線(xiàn)路,定期進(jìn)行檢查、維修、保養,保持完好狀態(tài);
有易燃易爆物質(zhì)揮發(fā)或散落的場(chǎng)地,高溫部件要采取隔熱、密閉措施;
3)防止易燃易爆物料的跑、冒、滴、漏。
4)加強管理,嚴格工藝紀律
禁火區內根據“170號公約”和危險化學(xué)品安全管理條例張貼作業(yè)場(chǎng)所危險化學(xué)品安全標簽;
杜絕“三違”(違章作業(yè)、違章指揮、違反勞動(dòng)紀律),嚴守工藝紀律,防止工藝參數發(fā)生變動(dòng);
堅持檢查,發(fā)現問(wèn)題及時(shí)處理淤報警器、壓力表、安全閥、管線(xiàn)防凍保溫、反腐、消防及救護設施是否完好,液體報警器是否正常;貯槽、管線(xiàn)、截止閥、調節閥等是否泄漏,消防通道、地溝是暢通等;
檢修時(shí),特別是易燃易爆有有毒的設施,必須做好與其他部分的隔離(如安裝盲板等),并且做到徹底清洗干凈,在分析合格后,并有現場(chǎng)監護通風(fēng)良好的條件下方能進(jìn)行動(dòng)火等作業(yè)。
檢查有否違章、違紀現象。
加強培訓、教育、考核工作。
防止車(chē)輛撞壞管線(xiàn)及管架橋等設施。
5)安全設施要齊全完好
安全設施如消防設施、遙控裝置齊全并保持完好;
貯罐安裝高低液位報警器;
易燃易爆場(chǎng)所安裝氣體檢測報警裝置。
6)泄漏后應采取的相應措施:
查明泄漏源點(diǎn),切斷相關(guān)閥門(mén),消除泄漏源,及時(shí)報告。
如泄漏量大,應驅散相關(guān)人員至安全處。
7)定期檢測維護保養,保持設備的完好狀態(tài),檢修時(shí),要徹底清洗干凈,并檢測有毒、有害物質(zhì)濃度、氧含量,合格后方可作業(yè),作業(yè)時(shí)要有人監護及拯救后備措施,作業(yè)人員要穿戴好防護用品。
8)在特殊場(chǎng)合下(如在有毒物場(chǎng)所搶救、急救等),要有應急預案,搶救時(shí)正確佩戴好相應的防毒過(guò)濾器或隔離式呼吸器,穿戴好勞動(dòng)防護用品。
9)組織管理措施
加強對有毒物、有害物的檢測,檢查有毒有害物質(zhì)是否跑冒滴漏;
教育、培訓員工掌握有關(guān)有毒物的毒性,預防中毒、窒息的方法及其急救法;
要求職工嚴格遵守各種規章制度、操作規程;
設立危險、有毒、窒息性的標志;
設立急救點(diǎn),配備相應的急救藥品、器材。
6.記錄
安全質(zhì)監部保存危險因素識別、評價(jià)記錄及公司風(fēng)險清單、重大風(fēng)險清單;
各部門(mén)/所負責保存本單位風(fēng)險清單、重大風(fēng)險清單,對于危險源辨識清單(見(jiàn)附錄1)和危險源風(fēng)險評價(jià)表(見(jiàn)附錄2)只作為識別、評價(jià)記錄由本部門(mén)保存,不再報送安全質(zhì)監部。
風(fēng)險控制制度2
【xxxx】有限公司風(fēng)險控制制度
目錄
第一章總則...................................................................................................2第二章風(fēng)險控制的目標和原則........................................................................2第三章風(fēng)險控制體系.....................................................................................3第四章風(fēng)險控制程序.....................................................................................4第五章風(fēng)險的類(lèi)型.........................................................................................5第六章風(fēng)險控制的措施..................................................................................6第七章風(fēng)險控制評價(jià)和檢查...........................................................................8第八章附則...................................................................................................9
第一章總則
第一條根據《證券法》、《證券投資基金法》、《關(guān)于進(jìn)一步規范私募基金管理人登記若干事項的公告》、《私募投資基金管理人內部控制指引》等法律法規和規范性文件，以及公司相關(guān)管理制度，為加強公司風(fēng)險管理水平，保護基金份額持有人的合法權益，確保公司規范經(jīng)營(yíng)、穩健發(fā)展，有效防范和減少公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險和基金資產(chǎn)運作風(fēng)險的發(fā)生，特制訂本制度。
第二章風(fēng)險控制的目標和原則
第二條公司風(fēng)險控制目標：
�。ㄒ唬┎粩嗵岣呷w員工風(fēng)險控制的意識，促進(jìn)公司風(fēng)控文化的形成；
�。ǘ┎粩嗵岣呓�(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險控制能力，在有效防范風(fēng)險的前提下，努力實(shí)現基金持有人利益最大化；
�。ㄈ┙⑿兄行У娘L(fēng)險控制機制和制度，保障公司發(fā)展戰略和經(jīng)營(yíng)目標得以實(shí)現；
�。ㄋ模┚S護基金持有人、公司、公司股東的合法權益，保證基金財產(chǎn)及公司財產(chǎn)的安全完整；
�。ㄎ澹┚S護公司信譽(yù)，保持公司的良好形象。第三條公司的風(fēng)險控制遵循以下原則：
�。ㄒ唬┤嫘栽瓌t：內部風(fēng)險控制必須覆蓋到公司的各項業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)和各個(gè)崗位，并涵蓋到?jīng)Q策、執行、監督、反饋等各個(gè)環(huán)節；
�。ǘ┏掷m性原則：各基金運營(yíng)部門(mén)應對風(fēng)險實(shí)施持續控制，對業(yè)務(wù)中的風(fēng)險進(jìn)行持續的識別、評估，及時(shí)采取相應的控制措施；
�。ㄈ⿲徤餍栽瓌t：內部控制的核心是有效防范各種風(fēng)險，公司各項決策都要以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)；
�。ㄋ模┆毩⑿栽瓌t：公司設風(fēng)險管理委員會(huì )、風(fēng)險控制委員會(huì )、督察長(cháng)和監察稽核組等一套獨立的風(fēng)險控制體系，各風(fēng)險控制機構和人員具有并保持高度的獨立性和權威性，負責對公司各部門(mén)風(fēng)險控制工作進(jìn)行評價(jià)、監督、檢查；
�。ㄎ澹┫嗷ブ萍s原則：公司在內部組織結構的設計上應形成相互制約的機制，通過(guò)不同崗位之間的制衡減少風(fēng)險的發(fā)生；
�。┻m時(shí)性原則：應隨著(zhù)國家法律法規、政策制度的變化，公司經(jīng)營(yíng)戰略、經(jīng)營(yíng)方針、風(fēng)險管理理念等內部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時(shí)對風(fēng)險控制制度進(jìn)行相應修改和完善；
�。ㄆ撸┓阑饓υ瓌t：公司基金投資業(yè)務(wù)和自有資金投資業(yè)務(wù)應進(jìn)行隔離，投資決策、交易執行和清算交割、基金會(huì )計和公司會(huì )計、基金投資和專(zhuān)戶(hù)理財等重要業(yè)務(wù)崗位應嚴格分離。對因業(yè)務(wù)需要知悉內幕信息的人員，應執行嚴格的批準程序和監督措施；
�。ò耍┏杀拘б嬖瓌t：公司運用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，以合理的成本控制達到最佳的風(fēng)險控制效果。
第三章風(fēng)險控制體系
第四條風(fēng)險控制組織體系
公司應根據股權投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險特征，將風(fēng)險控制工作納入公司的風(fēng)險控制體系之中。公司的風(fēng)險控制體系共分為五個(gè)層次：董事會(huì )、董事會(huì )下設的風(fēng)險控制委員會(huì )、投資決策委員會(huì )、風(fēng)險控制部、基金運營(yíng)部。
第五條各層級的風(fēng)險控制職責董事會(huì )職責：
�。ㄒ唬⿲徸h批準風(fēng)險控制委員會(huì )的基本制度，決定風(fēng)險控制委員會(huì )的人員組成，聽(tīng)取風(fēng)險控制委員會(huì )的報告；
�。ǘ⿲徸h單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權超過(guò)被投資公司總股本40%的股權投資項目；
�。ㄈQ定公司內部風(fēng)險管理機構的設置；
�。ㄋ模┓煞ㄒ幓蚬菊鲁桃幎ǖ钠渌殭�。
董事會(huì )下設風(fēng)險控制委員會(huì )，其職責包括：
�。ㄒ唬┙M織擬訂公司的風(fēng)險管理基本制度；
�。ǘ⿲喂P投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權超過(guò)被投資公司總股本40%的，應當提交董事會(huì )審批的股權投資事項進(jìn)行合規性審核；
�。ㄈ┍O督和評估風(fēng)險管理制度執行情況等。風(fēng)險控制委員會(huì )對董事會(huì )負責，向董事會(huì )報告。投資決策委員會(huì )職責：對單筆投資額不超過(guò)公司資產(chǎn)總額的30%，或者單一投資股權不超過(guò)被投資公司總股本的40%的股權投資項目的投資和退出作出決策。
風(fēng)險控制部是公司內專(zhuān)職的風(fēng)險管理部門(mén)，其職責包括：
�。ㄒ唬┆毩⒂诨疬\營(yíng)部開(kāi)展風(fēng)險控制、合規檢查、監督評價(jià)等工作；
�。ǘ┰陧椖繘Q策過(guò)程中出具合規意見(jiàn)；
�。ㄈ⿲ν顿Y協(xié)議進(jìn)行審核；
�。ㄋ模┰诔霈F重大問(wèn)題時(shí)及時(shí)向風(fēng)險控制委員會(huì )報送相關(guān)專(zhuān)項報告。
基金運營(yíng)部職責：具體負責項目開(kāi)發(fā)、執行、退出過(guò)程中的風(fēng)險控制�；疬\營(yíng)部負責人作為股權投資項目風(fēng)險管理的第一責任人，負責組織部門(mén)內部的風(fēng)險控制執行工作，并負有及時(shí)報告、反饋?lái)椖客顿Y過(guò)程中發(fā)現的風(fēng)險隱患和風(fēng)險問(wèn)題的職責。一般情況下，項目組配備一名具有項目公司所屬行業(yè)相關(guān)背景的人員。第六條公司監察稽核組應配備專(zhuān)業(yè)的投資風(fēng)險管理人員，負責對基金投資過(guò)程中各業(yè)務(wù)環(huán)節所涉及的投資風(fēng)險進(jìn)行管理，包括但不限于：市場(chǎng)風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、投資比例合規風(fēng)險、個(gè)股或個(gè)券風(fēng)險、交易對手風(fēng)險等等。其主要職責是：
�。ㄒ唬└鶕顿Y業(yè)務(wù)特點(diǎn)和需求，制訂并執行風(fēng)險管理和績(jì)效評估措施；
�。ǘ┌l(fā)展數量化的投資風(fēng)險與績(jì)效評估系統，確保對基金投資風(fēng)險和基金投資績(jì)效進(jìn)行科學(xué)評估；
�。ㄈ┒ㄆ谙驔Q策和管理層提交風(fēng)險報告，如發(fā)現任何重大偏差，應立即向管理層匯報；
�。ㄋ模┘皶r(shí)提供基金投資風(fēng)險和績(jì)效數據，對績(jì)效進(jìn)行歸因分析從而對投資決策起輔助支持作用；
�。ㄎ澹┮罁L(fēng)險控制的要求對各項風(fēng)險課題進(jìn)行研究。
第四章風(fēng)險控制程序
第七條風(fēng)險控制程序由風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制措施的實(shí)施、風(fēng)險控制監控、風(fēng)險控制完善和風(fēng)險報告六個(gè)環(huán)節組成。
第八條風(fēng)險識別指對經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的內部及外部風(fēng)險的來(lái)源進(jìn)行辨別。第九條風(fēng)險評估是制訂風(fēng)險管理戰略及防范措施的重要基礎，主要包括風(fēng)險識別，即公司經(jīng)營(yíng)層對經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的內部及外部風(fēng)險進(jìn)行辨別；風(fēng)險分析，即分析風(fēng)險來(lái)源及其表現形式；風(fēng)險測定，即對風(fēng)險的嚴重性和發(fā)生的可能性以及其影響進(jìn)行測定。
第十條風(fēng)險控制委員會(huì )應當定期或不定期對風(fēng)險進(jìn)行評估。
第十一條風(fēng)險控制委員會(huì )、投資決策委員會(huì )以及各基金運營(yíng)部門(mén)根據風(fēng)險評估的結果制訂風(fēng)險控制的策略，根據風(fēng)險的不同類(lèi)型采取不同的控制措施。第十二條風(fēng)險控制監控是指對風(fēng)險控制各環(huán)節的執行情況進(jìn)行監督和檢查。監察稽核組應對各部門(mén)風(fēng)險控制執行情況進(jìn)行日常監察和專(zhuān)項稽核，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)向總經(jīng)理和督察長(cháng)報告。
第十三條公司應定期對風(fēng)險、風(fēng)險控制措施及執行情況進(jìn)行總結，不斷提高防范和化解各項風(fēng)險的能力，不斷完善各項內部控制措施，提高風(fēng)險控制水平。第十四條風(fēng)險報告是指基金運營(yíng)部、風(fēng)險控制部根據職責范圍和報告體系定期或不定期向主管領(lǐng)導提交的與風(fēng)險評估分析相關(guān)的報告。
第五章風(fēng)險的類(lèi)型
第十五條公司經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的風(fēng)險，根據風(fēng)險性質(zhì)可以劃分為戰略風(fēng)險、投資管理風(fēng)險、運營(yíng)風(fēng)險、合規風(fēng)險、政策風(fēng)險等。
第十六條戰略風(fēng)險是指由于公司戰略失誤、戰略決策不恰當、非預期的外部事務(wù)傷害、公司聲譽(yù)受到負面影響、不可抗力等導致公司失去競爭力并遭受損失的風(fēng)險，是影響整個(gè)公司的發(fā)展戰略、核心競爭力和經(jīng)營(yíng)效益的重要因素。第十七條投資管理風(fēng)險是指在投資管理運作過(guò)程中，由于利率變化、匯率變化、價(jià)格變化以及其他市場(chǎng)因素變化所引起的市場(chǎng)風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、信用風(fēng)險等未能獲得有效管理，致使投資策略失誤或決策不當，導致投資受到重大損失的風(fēng)險。第十八條運營(yíng)風(fēng)險是指公司在運營(yíng)過(guò)程中，由于外部環(huán)境的復雜性、變動(dòng)性以及相關(guān)主體對環(huán)境的認知能力和適應能力的有限性，而導致的運營(yíng)失敗或使運營(yíng)活動(dòng)達不到預期目標的可能性及其損失。包括IT系統風(fēng)險、操作風(fēng)險、產(chǎn)品設計不當風(fēng)險、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險、員工道德風(fēng)險、合同違約風(fēng)險、公司財務(wù)風(fēng)險、人力資源風(fēng)險等。
第十九條合規風(fēng)險是指公司經(jīng)營(yíng)違反相關(guān)法律法規，或者基金投資違反法規及基金合同而造成損失的風(fēng)險。
第二十條政策風(fēng)險是項目公司面臨的主要風(fēng)險，并且會(huì )影響項目公司的估值和退出方案的實(shí)施，從而轉化為投資失敗風(fēng)險。項目公司所屬行業(yè)的國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導致項目投資前后技術(shù)、市場(chǎng)、產(chǎn)品、客戶(hù)發(fā)生不利變化，并導致項目公司偏離投資方案、估值整體下降，造成無(wú)法退出或虧損退出。
第六章風(fēng)險控制的措施
第二十一條戰略風(fēng)險控制措施主要包括：
�。ㄒ唬┕緫星逦陌l(fā)展戰略和短、中期工作計劃。
�。ǘ┕镜慕�(jīng)營(yíng)計劃、重大固有資產(chǎn)投資計劃、預決算等應經(jīng)董事會(huì )批準，公司日常經(jīng)營(yíng)中的重大決策應有明確的決策和授權程序，應保留討論、決策過(guò)程的記錄。
�。ㄈ┙�(jīng)營(yíng)層、督察長(cháng)應定期向董事會(huì )報告影響公司發(fā)展的內外部重大事項及應對措施。
第二十二條投資管理風(fēng)險的控制措施貫穿投資事前、事中和事后的整個(gè)過(guò)程，具體包括：
�。ㄒ唬┩顿Y決策委員會(huì )、投資總監和基金經(jīng)理及其相應受托人必須依據投資管理制度的規定，在相應的授權范圍內按照規定的`決策程序進(jìn)行投資審查、決策，嚴禁個(gè)人決策、隨意決策或越權決策，最大限度地避免投資決策風(fēng)險；
�。ǘ┩顿Y決策委員會(huì )定期召開(kāi)會(huì )議，研究宏觀(guān)經(jīng)濟形勢和市場(chǎng)狀況，確定下一階段投資策略，制訂資產(chǎn)分配比例，控制基金市場(chǎng)風(fēng)險；
�。ㄈ┗鸾�(jīng)理按照投資決策委員會(huì )討論決定的資產(chǎn)配置計劃，在權限范圍內制訂基金投資組合方案并對其投資行為負責�；鸾�(jīng)理超越權限的操作必須事前經(jīng)投資總監、投資決策委員會(huì )審批，避免由于基金經(jīng)理個(gè)人的失誤導致基金投資出現重大損失。
�。ㄋ模┲醒虢灰资覒㈤T(mén)禁制度，禁止非交易室成員進(jìn)出中央交易室，切實(shí)保障交易執行過(guò)程的獨立性、保密性；
�。ㄎ澹┏灰讍T以外任何人不得進(jìn)行交易，同時(shí)依據業(yè)務(wù)授權管理規定，對交易員的交易系統操作權限予以設定，避免交易員越權操作給基金投資帶來(lái)風(fēng)險；每日的交易指令以及交易修改指令必須經(jīng)基金經(jīng)理確認，防止交易員越權操作風(fēng)險；
�。⿲Ψ聪蚪灰�、關(guān)聯(lián)交易等根據不同情況進(jìn)行嚴格的審批和禁止，對同向交易必須保證公平交易的原則；
�。ㄆ撸┧型顿Y行為必須通過(guò)專(zhuān)門(mén)的交易系統實(shí)施，系統中應設置法規和基金合同規定的各項風(fēng)控參數，參數調整和變更應由監察稽核組實(shí)施；
�。ò耍⿲︺y行間債券交易等場(chǎng)外交易，必須對債券信用風(fēng)險、交易對手風(fēng)險、交易價(jià)格偏差進(jìn)行嚴格控制，必須密切關(guān)注貨幣基金各項風(fēng)險指標；
�。ň牛⿲ν獠垦芯繖C構提供的信息，應對其全面性、及時(shí)性、真實(shí)性、完整性、準確性進(jìn)行分析，避免虛假外部信息給基金投資帶來(lái)?yè)p失；
�。ㄊ⿲�(shí)行嚴格的股票池管理和研究報告評價(jià)制度，保證研究工作質(zhì)量；
�。ㄊ唬┖诵墓善背睾椭攸c(diǎn)投資的股票應建立嚴格的跟蹤和評級調整；
�。ㄊ┒ㄆ趯靖骰鸬耐顿Y風(fēng)格、投資績(jì)效和風(fēng)險水平進(jìn)行分析和評估；
�。ㄊ┍O察稽核組實(shí)施的合規性監控貫穿始終，發(fā)現問(wèn)題應及時(shí)通知基金經(jīng)理和投資總監，確保各種投資比例及投資范圍符合法律法規的規定及基金合同的約定。
第二十三條運營(yíng)風(fēng)險的控制：
�。ㄒ唬┙⒂行У膬炔咳瞬排囵B機制，通過(guò)良好的公司文化、薪酬與激勵機制以及員工職業(yè)規劃，留住和吸引優(yōu)秀人才；
�。ǘ┲匾贤诤炇鹎皯獙κ址降谋尘�、財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況作出全面評估；
�。ㄈ┽槍Ω黝�(lèi)業(yè)務(wù)制訂標準化的操作流程，并據此進(jìn)行日常業(yè)務(wù)的處理、監督和控制；
�。ㄋ模┙⒖茖W(xué)、嚴格的崗位分離制度，明確劃分各崗位職責，重要崗位不得有人員的重疊。重要基金運營(yíng)部門(mén)和崗位進(jìn)行物理隔離；
�。ㄎ澹⿲Ω鞑僮鲉T的權限按崗位分工進(jìn)行設置，嚴禁跨權限操作，并對重要業(yè)務(wù)環(huán)節設定雙人復核制度；
�。┟鞔_各類(lèi)業(yè)務(wù)匯報程序，確保業(yè)務(wù)操作風(fēng)險得到有效控制，對于突發(fā)性的操作風(fēng)險有完善的處置預案。
�。ㄆ撸┲匾獚徫缓蛿祿浞葜贫�，并定期核查；
�。ò耍┙⒊墒斓漠a(chǎn)品設計團隊，制訂嚴格的產(chǎn)品設計流程，謹慎推出新產(chǎn)品；
�。ň牛┙⑼暾氖袌�(chǎng)銷(xiāo)售體系，確定代銷(xiāo)機構選擇標準；
�。ㄊ┘訌娍蛻�(hù)資料管理，禁止任何人泄露客戶(hù)信息資料；
�。ㄊ唬┲朴嗕N(xiāo)售人員行為守則，規范、約束一線(xiàn)的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)人員的行為，樹(shù)立并保持公司在業(yè)界的優(yōu)良品牌和良好形象。
�。ㄊ┘訌妼T工的守法意識、職業(yè)道德的教育，加強員工行為監控；第二十四條合規風(fēng)險控制：
�。ㄒ唬└櫽嘘P(guān)法律法規和監管規則的變動(dòng)情況，對相關(guān)制度流程及時(shí)進(jìn)行相應的修改，并對管理層進(jìn)行提示或培訓；
�。ǘ┕緦ν馑炇鸬乃泻贤瑧�(jīng)監察稽核組和督察長(cháng)審核，重要合同需經(jīng)公司聘請的律師事務(wù)所審核，并由律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)；
�。ㄈ┕緦ν馑炇鸬娜魏魏贤栌晒究偨�(jīng)理或授權代表簽章后生效。
第七章風(fēng)險控制評價(jià)和檢查
第二十五條為保證風(fēng)險控制制度的持續性和有效性，公司應制訂可行的風(fēng)險控制制度的評價(jià)和檢查機制，以合理的控制成本保證風(fēng)險控制目標得到全面實(shí)現。第二十六條監察稽核組定期檢查公司各部門(mén)的風(fēng)險控制工作，出具定期報告、臨時(shí)報告或提示函，上報總經(jīng)理和督察長(cháng)。
第二十七條風(fēng)險控制委員會(huì )定期召開(kāi)會(huì )議，聽(tīng)取各基金運營(yíng)部門(mén)對上期風(fēng)險控制工作總結及下階段風(fēng)險控制工作計劃與建議。
第二十八條風(fēng)險管理委員會(huì )、督察長(cháng)對內部風(fēng)險控制情況定期進(jìn)行檢查，并出具專(zhuān)項報告，上報董事會(huì )。
第八章附則
第二十九條公司可在遵守本制度規定的前提下，根據需要制定風(fēng)險控制各項具體業(yè)務(wù)的管理辦法，由總經(jīng)理辦公會(huì )批準。
第三十條本制度及其修訂經(jīng)公司董事會(huì )審議通過(guò)后生效。
第三十一條本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律法規和行業(yè)監管規定執行；本制度與新頒布的法律法規和行業(yè)監管規定相抵觸時(shí)，從其規定，并立即修訂本制度，報董事會(huì )審議通過(guò)。
第三十二條本制度由公司監察稽核組負責解釋。
風(fēng)險控制制度3
第一章 總則
第一條 為規范公司募集資金的管理和使用，使其充分發(fā)揮效用，確保募集資金項目盡快達產(chǎn)達效，最大限度地保障投資者的利益，根據《中華人民共和國證券法》、《私募投資基金監督管理暫行辦法》等有關(guān)法律、法規和規范性文件的規定和要求，結合公司的實(shí)際情況，制定本制度。
本制度所稱(chēng)募集行為包含推介私募基金，發(fā)售基金份額（權益），辦理基金份額（權益）認/申購（認繳）、贖回（退出）等活動(dòng)。
第二條 本制度所稱(chēng)的基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)機構包括為私募基金管理人提供募集服務(wù)的基金銷(xiāo)售機構，為私募基金募集機構提供支付結算服務(wù)、私募基金募集結算資金監督、份額登記等與私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)服務(wù)的機構。
第三條 從事私募基金募集業(yè)務(wù)的人員應當具有基金從業(yè)資格，應當遵守法律、行政法規和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )的自律規則，恪守職業(yè)道德和行為規范，應當參加后續執業(yè)培訓。
第二章 一般規定
第四條 私募基金管理人應當恪盡職守，履行誠實(shí)信用、謹慎勤勉義務(wù)，應當履行受托人義務(wù)，承擔基金合同的受托責任，應當履行合理的注意義務(wù)，并承擔審查投資者適當性的相關(guān)責任。
私募基金管理人委托基金銷(xiāo)售機構募集私募基金的，應當按照法律法規的規定履行報告與信息披露義務(wù)；私募基金管理人不得因委托募集免除其依法應當承擔的責任。
第五條 基金銷(xiāo)售機構應當遵守法律法規、本制度的規定及基金銷(xiāo)售協(xié)議的規定，誠實(shí)信用、勤勉盡責、恪盡職守，防止利益沖突，履行說(shuō)明義務(wù)，合理的注意義務(wù)，承擔特定對象調查，私募基金推介及合格投資者確認等相關(guān)責任。
基金銷(xiāo)售機構及其從業(yè)人員不得從事侵占基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)、利用基金未公開(kāi)信息進(jìn)行交易等違法活動(dòng)。
第六條 私募基金管理人委托基金銷(xiāo)售機構募集私募基金的，應當簽訂基金銷(xiāo)售協(xié)議作為基金合同的附件，基金銷(xiāo)售協(xié)議中應當明確管理人、基金銷(xiāo)售機構的權利義務(wù)與責任劃分，并由基金銷(xiāo)售機構負責向投資者說(shuō)明相關(guān)內容。
第七條 任何機構和個(gè)人不得為規避合格投資者標準募集以私募基金份額或其收益權為投資標的的產(chǎn)品，或者將私募基金份額或其收益權進(jìn)行拆分轉讓?zhuān)兿嗤黄坪细裢顿Y者標準。募集機構應對投資者盡到合理的注意義務(wù)，包括但不限于：
�。ㄒ唬┐_保投資者以書(shū)面方式承諾其為自己購買(mǎi)私募基金；
�。ǘ┰诨鸷贤屑s定轉讓的條件。
任何機構和個(gè)人不得以非法拆分轉讓為目的購買(mǎi)私募基金。
第八條 募集機構應當對投資者的商業(yè)秘密及個(gè)人信息嚴格保密。除法律法規和自律規則另有規定的，不得對外披露。
第九條 募集機構應當妥善保存投資者適當性管理以及其他與私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)的資料，保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年。
第十條 私募基金管理人應當開(kāi)立私募基金募集結算資金專(zhuān)用賬戶(hù)，統一歸集私募基金募集結算資金。本制度所述私募基金募集結算資金是指由私募基金管理人歸集的，在合格投資者資金賬戶(hù)與私募基金財產(chǎn)賬戶(hù)或托管賬戶(hù)之間劃轉的往來(lái)資金。募集結算資金從合格投資者資金賬戶(hù)劃出，到達私募基金財產(chǎn)賬戶(hù)或托管賬戶(hù)之前，屬于合格投資者合法財產(chǎn)。
第十一條 私募基金管理人應當與監督機構簽署監督協(xié)議，監督機構負責對募集結算資金專(zhuān)用賬戶(hù)實(shí)施有效監督。監督協(xié)議中須明確反洗 錢(qián)義務(wù)履職、責任劃分及保障投資者資金安全的連帶責任條款。
第十二條 涉及私募基金募集結算資金專(zhuān)用賬戶(hù)開(kāi)立、使用的機構不得將私募基金募集結算資金歸入其自有財產(chǎn)。不得以任何形式挪用私募基金募集結算資金。相關(guān)機構破產(chǎn)或者清算時(shí)，私募基金募集結算資金不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。
第三章 特定對象調查
第十三條 募集機構僅可以通過(guò)合法途徑公開(kāi)宣傳私募基金管理人的品牌、發(fā)展戰略、投資策略以及由中國基金業(yè)協(xié)會(huì )公示的已備案私募基金的基本信息。
募集機構應確保前述信息真實(shí)、準確、完整，且不得包含基金產(chǎn)品的推介內容。
第十四條 募集機構應當向特定對象推介私募基金，未經(jīng)特定對象調查程序，不得向任何人推介私募基金。
第十五條 募集機構應當在向投資者推介私募基金之前采取問(wèn)卷調查等方式履行特定對象調查程序，對投資者風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔能力進(jìn)行評估，投資者簽字承諾其符合合格投資者標準。
投資者的評估結果有效期最長(cháng)不得超過(guò)3年，逾期需重新進(jìn)行投資者風(fēng)險評估。投資者風(fēng)險承擔能力發(fā)生重大變化時(shí)，可主動(dòng)申請對自身風(fēng)險承擔能力進(jìn)行重新評估。
第十六條 募集機構設計投資者風(fēng)險調查問(wèn)卷時(shí)應建立科學(xué)有效的評估方法，確保問(wèn)卷結果與投資者的風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔能力相匹配。調查問(wèn)卷主要內容應包括但不限于以下方面：
�。ㄒ唬┩顿Y者基本信息，其中個(gè)人投資者基本信息包括身份信息、年齡、學(xué)歷、職業(yè)、聯(lián)系方式等信息；機構投資者基本信息包括工商登記中的必備信息、聯(lián)系方式等信息；
�。ǘ┴攧�(wù)狀況，其中個(gè)人投資者財務(wù)狀況包括金融資產(chǎn)狀況、最近三年個(gè)人年均收入、收入中可用于金融投資的比例等信息；機構投資者財務(wù)狀況包括凈資產(chǎn)狀況等信息；
�。ㄈ┩顿Y知識，包括金融法律法規、投資市場(chǎng)和產(chǎn)品情況、對私募基金風(fēng)險的了解程度、參加專(zhuān)業(yè)培訓情況等信息；
�。ㄋ模┩顿Y經(jīng)驗，包括投資期限、實(shí)際投資產(chǎn)品類(lèi)型、投資金融產(chǎn)品的數量、參與投資的金融市場(chǎng)情況等；
�。ㄎ澹╋L(fēng)險偏好，包括投資目的、風(fēng)險厭惡程度、計劃投資期限、投資出現波動(dòng)時(shí)的焦慮狀態(tài)等。
對投資者上述信息的獲取應以投資者自愿為前提。私募基金投資者風(fēng)險調查問(wèn)卷詳見(jiàn)附件一。
第四章 私募基金推介
第十七條 推介材料應由募集機構制作使用，募集機構對推介材料內容的真實(shí)性、完整性、準確性負責。其他任何機構或個(gè)人不得使用、更改、變相使用私募基金推介材料。
第十八條 私募基金推介材料內容應與基金合同主要內容一致，不得有任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。推介材料內容包括但不限于：
�。ㄒ唬┧侥蓟鸬拿Q(chēng)和基金類(lèi)型；
�。ǘ┧侥蓟鸸芾砣嗣Q(chēng)、私募基金管理人登記編碼等基本信息及概況；
�。ㄈ┧侥蓟鹜泄苋嗣Q(chēng)（如無(wú)，應以顯著(zhù)字體特別標識）；
�。ㄋ模┧侥蓟鸬耐顿Y范圍、投資策略和投資限制概況；
�。ㄎ澹┧侥蓟鹗找媾c風(fēng)險的匹配情況；
�。┧侥蓟鸬奶厥怙L(fēng)險揭示；
�。ㄆ撸┧侥蓟鹉技Y算資金專(zhuān)用賬戶(hù)信息；
�。ò耍┩顿Y者承擔的主要費用及費率；
�。ň牛┧侥蓟鸪袚闹饕M用及費率；
�。ㄊ┧侥蓟鹦畔⑴兜膬热�、方式及頻率；
�。ㄊ唬┟鞔_指出該文件不得轉載或給第三方傳閱；
�。ㄊ┲袊饦I(yè)協(xié)會(huì )規定的其他內容。
募集機構應當采取風(fēng)險揭示書(shū)的形式向投資者揭示風(fēng)險，確保推介材料中的相關(guān)內容清晰、醒目。
第十九條 募集機構及其從業(yè)人員推介私募基金時(shí)，禁止以下行為：
�。ㄒ唬┕_(kāi)推介或者變相公開(kāi)推介；
�。ǘ┩平椴牧咸摷儆涊d、誤導性陳述或者重大遺漏；
�。ㄈ┮匀魏畏绞匠兄Z投資者資金不受損失，或者以任何方式承諾投資者最低收益，包括宣傳預期收益、預計收益、預測投資業(yè)績(jì)等；
�。ㄋ模┛浯蠡蛘咂嫱平榛�，違規使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無(wú)風(fēng)險等可能使投資人認為沒(méi)有風(fēng)險的表述；
�。ㄎ澹┑禽d任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
�。⿶阂赓H低同行；
�。ㄆ撸┰试S非本機構雇傭的人員進(jìn)行推介；
�。ò耍┩平榉潜緳C構募集的私募基金；
�。ň牛┓�、行政法規、中國證監會(huì )的有關(guān)規定和中國基金業(yè)協(xié)會(huì )自律規則禁止的其他行為。
第二十條 募集機構不得通過(guò)下列媒介渠道推介私募基金：
�。ㄒ唬┕_(kāi)出版資料；
�。ǘ┟嫦蛏鐣�(huì )公眾的宣傳單、布告、手冊、信函、傳真；
�。ㄈ┪唇�(jīng)邀約面向公眾的'講座、報告會(huì )、分析會(huì )；
�。ㄋ模┖�、戶(hù)外廣告；
�。ㄎ澹╇娨�、電影、電臺及其他音像等公共傳播媒體；
�。┕簿W(wǎng)站鏈接廣告、博客等；
�。ㄆ撸┪丛O置特定對象調查程序的募集機構官方網(wǎng)站、微信朋友圈等互聯(lián)網(wǎng)媒介；
�。ò耍┪唇�(jīng)特定對象調查程序的電話(huà)、短信和電子郵件等通訊媒介；
�。ň牛┓�、行政法規、中國證監會(huì )的有關(guān)規定和中國基金業(yè)協(xié)會(huì )自律規則禁止的其他行為。
第五章 合格投資者確認及基金合同簽署
第二十一條 募集機構應當自行或者委托第三方機構對私募基金進(jìn)行風(fēng)險評級，建立科學(xué)有效的私募基金風(fēng)險評級標準和方法，并應當根據私募基金的風(fēng)險類(lèi)型和評級結果，向投資者推介與其風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔能力相匹配的私募基金。
第二十二條 在投資者簽署基金合同之前，募集機構應當向投資者說(shuō)明有關(guān)法律法規，須重點(diǎn)揭示私募基金風(fēng)險，并與投資者一同簽署風(fēng)險揭示書(shū)。風(fēng)險揭示書(shū)的內容包括但不限于：
�。ㄒ唬┧侥蓟鸬奶厥怙L(fēng)險，包括基金合同與中國基金業(yè)協(xié)會(huì )合同指引不一致的風(fēng)險、基金未托管風(fēng)險、基金委托募集的風(fēng)險、未在中國基金業(yè)協(xié)會(huì )備案的風(fēng)險、聘請投資顧問(wèn)的風(fēng)險等；
�。ǘ┧侥蓟鹜顿Y運作中面臨的一般風(fēng)險，包括資金損失風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、募集失敗風(fēng)險等；
�。ㄈ┩顿Y者對基金合同中投資者權益相關(guān)重要條款的逐項確認，包括當事人權利義務(wù)、費用及稅收、糾紛解決方式等。
私募投資基金風(fēng)險揭示書(shū)詳見(jiàn)附件二。
第二十三條 在完成私募基金風(fēng)險揭示后，投資者應當向募集機構提供金融資產(chǎn)證明文件，募集機構應當審查其是否符合合格投資者條件。
第二十四條 根據《暫行辦法》第十二條，私募基金的合格投資者是指具備相應風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬(wàn)元且符合下列相關(guān)標準的單位和個(gè)人：
�。ㄒ唬﹥糍Y產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元的單位；
�。ǘ┙鹑谫Y產(chǎn)不低于300萬(wàn)元或者最近三年個(gè)人年均收入不低于50萬(wàn)元的個(gè)人。
前款所稱(chēng)金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計劃、銀行理財產(chǎn)品、信托計劃、保險產(chǎn)品、期貨權益等。
第二十五條 在完成合格投資者確認程序后，募集機構應給予投資者不少于一天的投資冷靜期，投資者在冷靜期滿(mǎn)后方可簽署私募基金合同。
第二十六條 私募基金管理人應當在投資者簽署基金合同后，指令本機構的非基金推介業(yè)務(wù)人員以錄音電話(huà)、電郵等適當方式進(jìn)行回訪(fǎng)，回訪(fǎng)過(guò)程不得出現誘導性陳述，須客觀(guān)確認合格投資者的身份及投資決定。未經(jīng)回訪(fǎng)確認，私募基金管理人不得簽署基金合同。
基金合同可以約定，經(jīng)回訪(fǎng)確認程序的合同方可生效。
第七章 附則
第二十七條本制度與有關(guān)法律、行政法規和規范性文件的有關(guān)規定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規和規范性文件的規定為準。
第二十八條本制度由公司負責解釋及修訂。
第二十九條本制度自批準發(fā)布之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。
風(fēng)險控制制度4
出口退稅涉及范圍廣部門(mén)多，存在的風(fēng)險也大，為加強管理，保證公司的出口退稅工作順利開(kāi)展，現針對可能存在的風(fēng)險進(jìn)行管理，制訂本制度。
一、組織保證
�。ㄒ唬┏闪⒐芾硇〗M：組長(cháng)：董事長(cháng)，副組長(cháng)：總經(jīng)理、財務(wù)負責人，成員：財務(wù)部辦稅員、出口業(yè)務(wù)部單證員、合同部外匯核銷(xiāo)員
�。ǘ┟鞔_責任：責任主管領(lǐng)導：組長(cháng)及副組長(cháng)；其他直接責任人員：各成員。
二、法律風(fēng)險意識
1、出口退稅涉及騙取出口退稅罪，立案標準為涉案金額達到人民幣五萬(wàn)元以上�！缎谭ā返�204條規定：“以假報出口或者其他欺騙手段，騙取國家出口退稅款，數額較大的（5萬(wàn)以上），處五年以下有期徒刑或者拘役，并處騙取稅款一倍以上五倍以下罰金；數額巨大（50萬(wàn)以上）或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處騙取稅款一倍以上五倍以下罰金；數額特別巨大（250萬(wàn)以上）或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處騙取稅款一倍以上五倍以下罰金或者沒(méi)收財產(chǎn)。對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照各該條的規定處罰。
2、20xx年9月17日最高人民法院《關(guān)于審理騙取出口退稅刑事案件具體應用法律若干問(wèn)題的解釋》相關(guān)規定如下：“第一條刑法第二百零四條規定的‘假報出口’，是指以虛構已稅貨物出口事實(shí)為目的，具有下列情形之一的行為：
a、偽造或者簽訂虛假的買(mǎi)賣(mài)合同；
b、以偽造、變造或者其他非法手段取得出口貨物報關(guān)單、出口收匯核銷(xiāo)單、出口貨物專(zhuān)用繳款書(shū)等有關(guān)出口退稅單據、憑證；
c、虛開(kāi)、偽造、非法購買(mǎi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票或者其他可以用于出口退稅的發(fā)票；
d、其他虛構已稅貨物出口事實(shí)的行為。
3、具有下列情形之一的，應當認定為刑法第二百零四條規定的‘其他欺騙手段’：
a、騙取出口貨物退稅資格的；
b、將未納稅或者免稅貨物作為已稅貨物出口的.；
c、雖有貨物出口，但虛構該出口貨物的品名、數量、單價(jià)等要素，騙取未實(shí)際納稅部分出口退稅款的。
三、防范風(fēng)險
�。ㄒ唬┙⒑屯晟瞥隹谕硕惞芾淼呐e措
1、建立和健全公司相關(guān)管理制度。
公司應制訂出《國際業(yè)務(wù)商務(wù)管理流程》，明確公司財務(wù)部和合同執行單位相關(guān)崗位在執行國際業(yè)務(wù)時(shí)應履行的職責，規定各出口關(guān)鍵環(huán)節所必需的合規性文件及須辦理的手續；制訂出《出口退稅業(yè)務(wù)管理流程》，具體說(shuō)明辦理出口退稅過(guò)程中所涉及的崗位、職責、相關(guān)單證及提交時(shí)間等，明確出口退稅業(yè)務(wù)操作流程規范，明確各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)的崗位職責和權限。
2、明確規范和約束供應商和貨運代理商在出口退稅環(huán)節中的職責。在簽訂設備和材料采購合同時(shí)，明確約定供應商必須配合企業(yè)做好出口退稅工作，約定有懲罰條款，確保供應商提交增值稅發(fā)票時(shí)不出現遺漏和差錯。選擇有實(shí)力的貨運代理商，以保障企業(yè)在貨物出口后能夠及時(shí)拿到合格的報關(guān)單。
�。ǘ┘訌姼鞑块T(mén)間的交流與銜接工作
出口退稅工作統合性比較強，時(shí)間性要求嚴格，涉及部門(mén)廣泛，對外涉及國稅、外匯局、海關(guān)、貨代公司、報關(guān)行，對內涉及銷(xiāo)售部、合同部、財務(wù)部、物流部，加強溝通和協(xié)調，理順退稅業(yè)務(wù)所涉及各個(gè)環(huán)節工作的銜接，以促進(jìn)公司各相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)和人員高度重視和辦理出口退稅工作。明確相關(guān)單證傳遞的流程、時(shí)間要求和操作規范，做好登記和保管單據交接記錄，建立責任追究制度。明確分工，財務(wù)部應設專(zhuān)職辦稅員，負責具體的審單、申報和備案工作。各相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)應設專(zhuān)人負責編制出口形式發(fā)票、收集和審核增值稅專(zhuān)用發(fā)票及出口報關(guān)單、辦理出口收匯核銷(xiāo)單，退稅業(yè)務(wù)單據在傳遞過(guò)程中出現不及時(shí)或者丟失的現象，業(yè)務(wù)人員未能及時(shí)辦理收匯核銷(xiāo)或遠期收匯證明等事項，將導致出口退稅無(wú)法正常辦理，所有部門(mén)必須通力合作才能完成出口退稅工作順利開(kāi)展。
�。ㄈ└骷壢藛T的高度重視，提高防范退稅風(fēng)險的意識。公司領(lǐng)導層、業(yè)務(wù)部門(mén)和財務(wù)部門(mén)應主動(dòng)加強學(xué)習，及時(shí)了解和掌握國家退稅政策變動(dòng)對企業(yè)的影響。財務(wù)部門(mén)作為出口退稅工作的主辦部門(mén)應隨時(shí)跟蹤國家退稅政策的變動(dòng)情況，結合公司的特點(diǎn)和現狀，向公司領(lǐng)導層提供有益的參考意見(jiàn)；財務(wù)部的辦稅員，是稅企聯(lián)系的紐帶，其素質(zhì)的高低直接影響出口退稅的質(zhì)量和效益。辦稅員要有基本的外貿知識、會(huì )計專(zhuān)業(yè)知識、稅收知識，加強辦稅員能力的培訓，按辦稅員崗位工作說(shuō)明和程序進(jìn)行定期培訓，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和對外交往能力。辦稅員實(shí)行崗位輪換，在保持工作連續性的前提下，不定期對辦稅員進(jìn)行崗位輪換，以防止差錯和弊端，也可使新頂崗人員可能提出新的工作設想，提高工作效率。辦稅員對申報的差錯要及時(shí)調整，及時(shí)與相關(guān)部門(mén)溝通。出口退稅政策性強，各成員應加強學(xué)習與交流，掌握最新的政策與動(dòng)態(tài)，積極參加國稅、海關(guān)、外匯局等相關(guān)管理部門(mén)、行業(yè)協(xié)會(huì )組織的政策宣講會(huì )、政策輔導會(huì )議，與同行保持一定的聯(lián)系，獲取最新的信息。
�。ㄋ模﹩螕暮弦幮詸z查
1、報關(guān)單的合規：
報關(guān)單的信息要做到準確填列，貨物金額要與執行合同執行部門(mén)提供的商業(yè)發(fā)票金額保持一致。報關(guān)單上的其他重要信息控制點(diǎn)包括貿易方式，合同協(xié)議號，批準文號，提運單號，運抵國等正確填列。
2、外匯核銷(xiāo)單的合規：
外匯核銷(xiāo)單信息的時(shí)間性要求也必須達到，預計180天內無(wú)法收款的，應及時(shí)辦理遠期收匯證明，辦理前應對遠期收匯證明的收匯期限作保守的正確估計，辦理后在收款時(shí)也應及時(shí)在外匯核銷(xiāo)。
3、其他單據的確認：
收貨方與訂貨方不一致，匯款方與訂貨方不一致的，當中涉及樣品或者委托代理采購等其他事項，需要業(yè)務(wù)部門(mén)的領(lǐng)導簽字確認。
�。ㄎ澹┯嘘P(guān)備案單證
國家稅務(wù)總局公告20xx年第24號，出口企業(yè)應在申報出口退（免）稅后15日內，將所申報退（免）稅貨物的下列單證，按申報退（免）稅的出口貨物順序，填寫(xiě)《出口貨物備案單證目錄》，注明備案單證存放地點(diǎn)，以備主管稅務(wù)機關(guān)核查。
1．外貿企業(yè)購貨合同、生產(chǎn)企業(yè)收購非自產(chǎn)貨物出口的購貨合同，包括一筆購銷(xiāo)合同下簽訂的補充合同等；
2．出口貨物裝貨單；
3．出口貨物運輸單據（包括：海運提單、航空運單、鐵路運單、貨物承運單據、郵政收據等承運人出具的貨物單據，以及出口企業(yè)承付運費的國內運輸單證）。若有無(wú)法取得上述原始單證情況的，出口企業(yè)可用具有相似內容或作用的其他單證進(jìn)行單證備案。除另有規定外，備案單證由出口企業(yè)存放和保管。
風(fēng)險控制制度5
第一章總則
第一條
為了強化風(fēng)險意識，加強中小學(xué)財務(wù)內部控制制度，強化財務(wù)監控措施，有效控制財務(wù)風(fēng)險，制定本制度。
第二條
本制度適用于公辦中小學(xué)校，縣內其他學(xué)校參照執行。
第三條
制度
中小學(xué)財務(wù)風(fēng)險主要內容：資產(chǎn)管理不善可能造成的資產(chǎn)安全威脅;計劃不周，財務(wù)狀況惡化，可能造成的財務(wù)運行困難;執行國家法律、法規和政策規定不周，可能給財務(wù)運行帶來(lái)的不利影響。
第四條
中小學(xué)財務(wù)風(fēng)險控制的基本目的：通過(guò)建立嚴格的內控制度、內審制度和良好的財務(wù)行為治理機制，使中小學(xué)財務(wù)風(fēng)險控制與財務(wù)實(shí)際相適應;真實(shí)、可靠的了解掌握中小學(xué)內、外部信息，國家政策變動(dòng)情況，銀行信貸政策信息;遵守國家法律法規;建立風(fēng)險處理機制，從根本上預防、控制、降低和化解財務(wù)風(fēng)險，從而實(shí)現中小學(xué)投資利益的最大化。
第五條
中小學(xué)財務(wù)部門(mén)是防控財務(wù)風(fēng)險的主要責任部門(mén)，財務(wù)部門(mén)在中小學(xué)校長(cháng)領(lǐng)導下開(kāi)展財務(wù)風(fēng)險預測及防控工作。
第二章財務(wù)風(fēng)險控制措施
第六條
提高財務(wù)風(fēng)險意識。市場(chǎng)經(jīng)濟已經(jīng)把學(xué)校經(jīng)濟活動(dòng)與社會(huì )風(fēng)險緊密相連，學(xué)校的財務(wù)活動(dòng)在激烈的市場(chǎng)競爭中不可避免地要遇到各種各樣的風(fēng)險。中小學(xué)校領(lǐng)導決策層應當將風(fēng)險防范意識貫穿于整個(gè)決策過(guò)程中，提高財務(wù)風(fēng)險意識，規避財務(wù)風(fēng)險，積極化解風(fēng)險，實(shí)現辦學(xué)的經(jīng)濟效益與社會(huì )效益的最大化。
第七條
中小學(xué)應當根據自身財務(wù)收支狀況，認真科學(xué)的制定總體發(fā)展規劃�？茖W(xué)設置管理隊伍、配置師資力量、根據社會(huì )需求設置專(zhuān)業(yè)、科學(xué)制定校園建設規劃，并組織專(zhuān)家對投資項目進(jìn)行可行性論證�？刂苹窘ㄔO規模、進(jìn)度、計劃，防止資金鏈斷裂的風(fēng)險。
第八條
中小學(xué)應當強化預算管理制度，強化留有余地的預算意識，強化預算執行力度。中小學(xué)應當堅持保運轉、后發(fā)展的預算安排次序;堅持量入為出、量力而行、統籌兼顧、保證重點(diǎn)的預算安排原則。防止無(wú)預算、超預算合同的發(fā)生，避免超預算的財務(wù)風(fēng)險。堅持重大事項專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)制度，避免合同糾紛風(fēng)險。不斷提高預算質(zhì)量和合同管理水平，確保預算支出與預算收入相適應。
第九條
中小學(xué)應當加強收入管理，完善、強化收費信息管理，強化中小學(xué)收入統籌管理意識，杜絕私設小金庫、截留收入事件，做到應收必收，確保中小學(xué)收入安全完整。
第十條
中小學(xué)應當加強支出管理，強化新財務(wù)制度下的審批制度，嚴格財務(wù)手續，強化統一領(lǐng)導、集中管理的財務(wù)體制，防止分散管理可能帶來(lái)的財務(wù)風(fēng)險。
第十一條
中小學(xué)應當加強融資風(fēng)險控制。中小學(xué)校應當規范和加強借入款項管理，嚴格執行審批程序。
一是融資要納入中小學(xué)預算;二是融資要嚴格執行國家政策，防止政策風(fēng)險;三是嚴格、強化融資管理，控制融資規模不超過(guò)凈資產(chǎn)的30%;四是在正確評估中小學(xué)償還債務(wù)能力的基礎上，科學(xué)制定負債總量，合理設置負債警戒線(xiàn)，我縣原則上資產(chǎn)負債率不超過(guò)30%。
嚴禁義務(wù)教育階段學(xué)校舉借債務(wù)，非義務(wù)教育階段學(xué)校不得違反規定舉借債務(wù)。
中小學(xué)校不得提供擔保。
第十二條
中小學(xué)應當強化資產(chǎn)負債管理。落實(shí)資產(chǎn)管理責任制度，建立資產(chǎn)損失賠償制度，強化資產(chǎn)管理意識，防止和降低資產(chǎn)損失風(fēng)險。中小學(xué)應當及時(shí)調整負債結構。由于預期收入很難與負債的償還能力和數量保持一致，這就要求中小學(xué)應根據資金需求和收入情況，及時(shí)調整負債結構，達到規避財務(wù)風(fēng)險的目的。
第十三條
中小學(xué)應當提高財務(wù)人員素質(zhì)。中小學(xué)財務(wù)風(fēng)險規避的關(guān)鍵是對行為人的控制。中小學(xué)財務(wù)人員應當加強繼續教育，提高自身的'業(yè)務(wù)素質(zhì);財務(wù)人員應當改變對風(fēng)險管理的偏見(jiàn)，注重培育財務(wù)風(fēng)險規避意識，嚴格執行各項制度，按規定程序進(jìn)行操作，有效地控制風(fēng)險的發(fā)生。
第十四條
中小學(xué)財務(wù)分析評價(jià)體系。對中小學(xué)財務(wù)綜合實(shí)力、財務(wù)運行績(jì)效以及財務(wù)發(fā)展潛力進(jìn)行評價(jià)(財務(wù)綜合實(shí)力評價(jià)：中小學(xué)的辦學(xué)收入和最大籌集資金能力，包括教育經(jīng)費撥款額、專(zhuān)項收入及中小學(xué)其他收入等;財務(wù)運行績(jì)效評價(jià)：即按照收入和支出相比的經(jīng)濟效益評價(jià)原理，對中小學(xué)財務(wù)資金運行的效果、效率、效益等進(jìn)行評價(jià)，其評價(jià)指標主要包括事業(yè)發(fā)展規劃指標、經(jīng)費籌集能力指標、社會(huì )評價(jià)指標等;財務(wù)發(fā)展潛力評價(jià)：評價(jià)中小學(xué)在負債和財務(wù)風(fēng)險方面的承受能力，該類(lèi)指標包括年末流動(dòng)資產(chǎn)、負債總額、負債率、負債收入比等指標)。通過(guò)評價(jià)掌握學(xué)�？傮w實(shí)力，充分挖掘中小學(xué)的內部潛力，努力增收節支，量入為出，有效地規避財務(wù)風(fēng)險，給決策者提供準確的財務(wù)信息。
第十五條
中小學(xué)財務(wù)風(fēng)險預警體系。中小學(xué)財務(wù)風(fēng)險預警體系屬于事前監測，將其融入到學(xué)校的財務(wù)控制、考核、分析、決策中，把過(guò)去和未來(lái)有機地結合起來(lái)。一是要對無(wú)法規避和已經(jīng)發(fā)生的財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行記錄;二是要對已采取的風(fēng)險防范對策進(jìn)行評估、總結，將其結果寫(xiě)入資料庫。由于財務(wù)風(fēng)險是不斷變化的，新的財務(wù)風(fēng)險的出現，舊的財務(wù)風(fēng)險可能減弱或消失，應根據環(huán)境變化，對財務(wù)風(fēng)險的防范機制進(jìn)行動(dòng)態(tài)調整。
第十六條
中小學(xué)風(fēng)險預測報告體系。預測財務(wù)風(fēng)險應即時(shí)報告校長(cháng)，特殊情況下可直接報告上級主管部門(mén)。
第三章附則
第十七條
本制度自發(fā)布之日起施行。
風(fēng)險控制制度6
通過(guò)對醫療器械的安全控制和風(fēng)險分析，采取相應措施從而降低風(fēng)險發(fā)生的概率。
適用范圍：
通過(guò)正常招采程序進(jìn)入我院的醫療設備（含科研、教學(xué)）、配件。
醫療器械使用安全風(fēng)險管理是對醫療器械臨床使用環(huán)節可能發(fā)生的安全風(fēng)險進(jìn)行分析、評價(jià)、控制和檢測工作的管理方針、程序及其實(shí)踐發(fā)系統運用。
1、《醫療器械監督管理條例》，國務(wù)院令650號，自20xx年6月1日實(shí)施；
2、《國務(wù)院關(guān)于修改〈醫療器械監督管理條例〉的決定》，國務(wù)院令第680號，自20xx年5月4日實(shí)施；
3、《醫療器械使用質(zhì)量監督管理辦法》，國家食品藥品監督管理總局令第18號，自20xx年2月1日實(shí)施；
1、《三級綜合醫院評審標準實(shí)施細則》(20xx版），第六章醫院管理6、9、4、1“有醫學(xué)裝備臨床使用安全控制與風(fēng)險管理的相關(guān)工作制度與流程”。
2、《三級綜合醫院評審標準實(shí)施細則》(20xx版），第六章醫院管理6、9、4、1“有生命支持類(lèi)、急救類(lèi)、植入類(lèi)、輻射類(lèi)、滅菌類(lèi)和大型醫用設備等醫學(xué)裝備臨床使用安全監測與報告制度”。
1、病人和操作人員不能覺(jué)察的危險因素，如放射線(xiàn)、電離輻射、磁場(chǎng)。
2、昏迷、麻醉狀態(tài)或臥床病人，尤其老人、兒童、殘疾人，對危害無(wú)法采取正常反應。
3、作為生命支持和功能替代的醫療器械，其安全性、可靠性能直接影響人體生命安全。
4、使用中的醫療器械絕緣程度下降，保護接地措施不當等因素造成的電氣安全隱患。
5、多種醫療器械連接使用，可能產(chǎn)生更大的安全隱患。
6、不同醫療器械之間相互干擾，如電磁干擾產(chǎn)生的安全隱患。
7、有源醫療器械通過(guò)皮膚或直接插入體內時(shí)，電氣安全性能造成的危害。
8、特定環(huán)境如濕度、溫度、可燃氣體、有毒氣體、易爆物質(zhì)，使醫療器械在應用中可能造成安全性、可靠性下降。
10、年久失修或大修理后未按常規進(jìn)行設備有關(guān)數據檢測，使電氣、機械等部件安全性能下降未被發(fā)現。
11、使用人員操作失誤或無(wú)關(guān)人員在無(wú)意或無(wú)知情況下變動(dòng)醫療器械的工作狀態(tài)和預設置，造成的安全風(fēng)險。
12、未重視生產(chǎn)廠(chǎng)家提示的適應證、禁忌證及風(fēng)險因素或可能產(chǎn)生的副作用。
1、為防止醫療器械在使用中對病人和工作人員造成傷害，必須設置警示標志。
(1)危險標示：對放射線(xiàn)、電離輻射、高磁場(chǎng)等區域的通道與入口處，應設置明顯的警告標志。
(2)狀態(tài)標示：對X線(xiàn)機房、CT機房、直線(xiàn)加速器和SPECT等機房，當設備處于工作狀態(tài)時(shí)，通常設置紅燈以示警告。
根據國際電工委員會(huì )（IEC)的標準IEC60601-1-1988〔《醫用電氣設備第一部分:安全通用要求》第一版〕及其第一號修訂標準0991-10制定了醫用電氣設備安全的國家標準GB9706、1-1995《醫用電氣設備第一部分：安全通用要求》。該標準是醫療設備在整個(gè)使用壽命周期中必須達到的安全基本要求。
醫療器械必須采用保護接地，配電方式為三相五線(xiàn)制、保護接地母線(xiàn)接地電阻應小于4Ω。大型醫療設備如CT機、MRI、DSA、直線(xiàn)加速器、SPECT等，應按設備安裝說(shuō)明書(shū)中接地電阻要求，設置專(zhuān)用接地保護。對有特殊要求的供電系統如心胸外科手術(shù)室，應采用1:1隔離變壓器與專(zhuān)用接地線(xiàn)，隔離變壓器的二次回路不接地。
國家對放射診斷、治療設備，包括X線(xiàn)機、CT、DSA、核醫學(xué)設備如SPECT、PET、PET-CT、γ計數儀，醫用直線(xiàn)加速器、鉆機，模擬定位機、x-刀和γ刀等，國家己有成熟的.防護標準和安全規范，主要的防護規范有兩項，《GBW-3-80醫用遠距離γ射線(xiàn)治療衛生防護規定》和《GBW-2-80醫用治療X線(xiàn)衛生防護規定》。
在采購醫療設備時(shí)，應選擇通過(guò)電磁兼容性安全認證的醫療設備。在設備的安裝布局中，應考慮醫療設備之間的相互干擾與影響、在使用前應分析各種醫療設備的電磁兼容性問(wèn)題，制定操作規程時(shí)應充分強調電磁輻射的防護措施。
設備使用前對醫護人員、操作人員及工程技術(shù)人員的技術(shù)培訓，可采取現場(chǎng)培訓和工廠(chǎng)培訓相結合的方式，大型醫療設備培訓可分多次完成。
(2)了解使用說(shuō)明書(shū)、維修手冊及與該設備有關(guān)的國際、國家標準。
(3)科室所購置設備應具備說(shuō)明書(shū)，并隨機器放置。醫學(xué)裝備部按使用說(shuō)明書(shū)，協(xié)助臨床科室制定設備操作規程，內容如下：
�、儆嘘P(guān)醫療設備適用的對象、設備保管人員、應用范圍、開(kāi)機前檢查、注意事項及標準程序。
�、懿僮髦械淖⒁馐马�、安全風(fēng)險、禁忌、操作人員要求等。
(5)大型貴重精密儀器設備操作人員必須具備操作人員上崗證。
(2)大型貴重精密儀器設備應指定專(zhuān)人操作與專(zhuān)人負責管理。
(4)使用人員應與工程技術(shù)人員合作，共同開(kāi)發(fā)醫療設備的全部功能，做到物盡其用。
(5)為確保醫療設備始終處于最佳的性能狀態(tài)，并及時(shí)發(fā)現設備性能的變化，對大型醫療設備日常的質(zhì)量控制，由使用科室醫技人員及工程技術(shù)人員對設備作穩定性檢測，并進(jìn)行評價(jià)。
(6)操作使用人員應按設備使用說(shuō)明書(shū)及操作規程要求對設備定期進(jìn)行日常維護和保養。
(7)根據《醫療設備三級質(zhì)量控制具體要求規范》及設備技術(shù)要求，醫學(xué)裝備部制定設備維保周期及內容，并定期對維護報告進(jìn)行分析。
(8)醫學(xué)裝備部按照《急救生命支持類(lèi)設備管理制度》，《大型醫療設備管理制度》等對全院醫學(xué)裝備進(jìn)行定期巡檢及預防性維護，并對巡檢中發(fā)現的問(wèn)題及時(shí)解決，并做好記錄。
(9)設備維修人員在維修醫學(xué)裝備后應進(jìn)行相關(guān)的性能檢測和電氣安全檢查，并對檢測內容進(jìn)行登記，經(jīng)檢修仍不能達到使用安全標準的醫療器械，不得繼續使用。
(1)科室應將設備日常維護及使用情況定期報告醫學(xué)裝備部。
(2)醫療設備出現故障，應立即停止使用該醫療設備，懸掛設備停用標識，并立即通知醫學(xué)裝備部，可撥打63910296（外線(xiàn)）、2296（內線(xiàn)）或與設備責任人直接聯(lián)系。
對培訓記錄、預防性維修、醫療器械不良事件、計量管理及維修數據進(jìn)行分析評估，評估數據作為下周期管理依據。針對數據分析原因，持續改進(jìn)。
風(fēng)險控制制度7
1.目的
針對施工過(guò)程中的安全風(fēng)險,制定控制計劃,明確安全技術(shù)措施、控制方法、控制時(shí)機及責任人等要求,實(shí)施全過(guò)程安全控制。
2.適用范圍
適用于公司所屬各施工項目安全風(fēng)險控制計劃的制定、實(shí)施及日常管理。
3.職責
3.1工程技術(shù)人員負責在編制施工技術(shù)手冊時(shí),對施工項目進(jìn)行安全風(fēng)險分析預測,根據分析預測結果制定施工安全風(fēng)險控制計劃。
3.2項目經(jīng)理協(xié)助工程技術(shù)人員制定本班組施工項目的施工安全風(fēng)險控制計劃,并負責具體實(shí)施。
3.3專(zhuān)職安全員負責本部門(mén)施工安全風(fēng)險控制計劃實(shí)施情況的日常監督。
3.4工程管理部負責施工安全風(fēng)險控制計劃的審核、監督及日常管理。
3.5總工室負責施工安全風(fēng)險控制計劃的批準與考核。
4.工作內容和要求
4.1施工安全風(fēng)險控制計劃的編制:
4.1.1 對施工項目進(jìn)行危險源辨識、評價(jià)描述,評價(jià)方法見(jiàn):《危害辨識、危險評價(jià)和危險控制計劃控制程序》。
4.1.2對危險源進(jìn)行危險分級,分為極度危險(j)、高度危險(g)、顯著(zhù)危險(*)、一般危險(y)、稍有危險(s)、微小危險(w)六級。
4.1.3危險等級在“稍有危險”即“s”級以上的危險源需采取安全技術(shù)措施,制定施工安全風(fēng)險控制計劃進(jìn)行控制。安全技術(shù)措施要全面細致,針對性、操作性強。
4.1.4施工安全風(fēng)險控制方法的選擇
4.1.4.1施工安全風(fēng)險控制重在過(guò)程控制,根據工地安全管理需要,設定五個(gè)安全管理控制點(diǎn):書(shū)面見(jiàn)證點(diǎn)、見(jiàn)證點(diǎn)、停工待檢點(diǎn)、連續監護點(diǎn)、提醒點(diǎn)。
4.1.4.2安全管理控制點(diǎn)的適用范圍見(jiàn)下表:
控制點(diǎn)
類(lèi)別
控制點(diǎn)
代碼
控制點(diǎn)適用范圍
書(shū)面見(jiàn)證點(diǎn)
r
各類(lèi)人員的上崗證、體檢情況、安全教育情況等
見(jiàn)證點(diǎn)
w
施工過(guò)程的'設備狀態(tài)、環(huán)境、工藝情況、安全技術(shù)措施落實(shí)情況等
停工待檢點(diǎn)
h
重大施工項目、特殊作業(yè)環(huán)境或工序等
連續監護點(diǎn)
s
特別危險項目如排架拆除、超重物件吊裝、坑井及容器內作業(yè)等
提醒點(diǎn)
a
施工人員安全防護設施、作業(yè)環(huán)境安全、易疏忽的安全注意事項等
4.1.4.3 控制計劃中的每一項安全技術(shù)措施均應設安全管理控制點(diǎn),每個(gè)控制點(diǎn)必須有專(zhuān)人負責。
4.1.5 施工安全風(fēng)險控制時(shí)機或頻次的選擇
4.1.5.1責任人應適時(shí)或按時(shí)對安全管理控制點(diǎn)實(shí)施控制�？刂茣r(shí)機或頻次一般分為四類(lèi):p — 項目開(kāi)始前、d — 每天至少一次、w — 每周至少一次、t — 每次作業(yè)前。
4.1.5.2p是指項目開(kāi)工前必須對書(shū)面見(jiàn)證點(diǎn)r進(jìn)行確認,對見(jiàn)證點(diǎn)w、停工待檢點(diǎn)h進(jìn)行見(jiàn)證和驗證;d是指每日至少進(jìn)行一次見(jiàn)證點(diǎn)w、停工待檢點(diǎn)h的見(jiàn)證與驗證;w是指每周至少進(jìn)行一次見(jiàn)證點(diǎn)w、停工待檢點(diǎn)h的見(jiàn)證與驗證;t是指每次作業(yè)前都應進(jìn)行見(jiàn)證點(diǎn)w、停工待檢點(diǎn)h的見(jiàn)證與驗證。
4.1.6 將上述步驟的結果依次填寫(xiě)在《施工安全風(fēng)險控制計劃表》(見(jiàn)附件)中的相應欄內,作為作業(yè)指導書(shū)的一個(gè)必要部分。
4.2 施工安全風(fēng)險控制計劃的編號
施工安全風(fēng)險控制計劃由編寫(xiě)者進(jìn)行編號。
4.2.1有工程編號的施工項目風(fēng)險控制計劃編號示例:
sd-該施工項目工程編號。
說(shuō)明:
sd——項目部名稱(chēng)(上海大學(xué)項目部)。
4.2.3各部門(mén)縮寫(xiě)代碼表:
部門(mén)
代碼
部門(mén)
代碼
機械施工處
j*
焊接施工處
hj
建筑施工處
jz
電氣施工處
dq
混凝土公司
hn
其他
qt
4.3施工安全風(fēng)險控制計劃的實(shí)施
4.3.1施工安全風(fēng)險控制計劃經(jīng)施工技術(shù)、安監部門(mén)審核、項目總工批準后方可實(shí)施。
4.3.2應保證施工項目技術(shù)負責人、班組長(cháng)或施工負責人、部門(mén)專(zhuān)職安全員、施工技術(shù)、安監部門(mén)各持有施工安全風(fēng)險控制計劃一份。由項目部安監部門(mén)負責統一歸檔。
4.3.3項目開(kāi)工前的安全技術(shù)交底上,技術(shù)負責人必須對參加施工人員進(jìn)行施工安全風(fēng)險控制計劃交底,確保所有施工人員對其充分熟悉。
4.3.4 施工安全風(fēng)險控制計劃中的各級責任人,必須嚴格按照控制計劃中的控制方法及控制時(shí)機要求,適時(shí)或及時(shí)對相應安全技術(shù)措施進(jìn)行確認、見(jiàn)證和驗證,并對安全技術(shù)措施的實(shí)施與否負全責。安全技術(shù)措施實(shí)施后,由責任人簽字確認。
4.4 施工安全風(fēng)險控制計劃的變更
因施工工序、作業(yè)環(huán)境、安全技術(shù)措施及責任人發(fā)生較大變化時(shí),原編制者或各級責任人應及時(shí)提出變更請求,經(jīng)審核、批準后實(shí)施變更,確�？刂朴媱澋倪m宜與可靠。
4.5 所有施工項目未制定施工安全風(fēng)險控制計劃不準開(kāi)工。
4.6檢查與考核
4.6.1 本辦法的執行情況按公司《職業(yè)安全健康檢查管理規定》進(jìn)行檢查。
4.6.2 本辦法的執行情況按公司《職業(yè)安全健康獎懲管理辦法》、《反違章實(shí)施細則》進(jìn)行考核。
5.相關(guān)文件
5.1《危害辨識、危險評價(jià)和危險控制計劃控制程序》
5.2《職業(yè)安全健康檢查管理規定》
5.3《職業(yè)安全健康獎懲管理辦法》
5.4《反違章實(shí)施細則》
6記錄:《施工安全風(fēng)險控制計劃表》
附件:施工安全風(fēng)險控制計劃表
風(fēng)險控制制度8
本論文著(zhù)手于企業(yè)會(huì )計部門(mén)中的稅務(wù)風(fēng)險，詳細分析了引起稅務(wù)風(fēng)險的可能原因，簡(jiǎn)單概括了其影響的結果。為了規范會(huì )計內部控制秩序以及內部管理工作，本論文針對這些影響因素提出了相應的方法策略，目前這些在會(huì )計領(lǐng)域具有非常重要的理論作用。
近年來(lái)，我國市場(chǎng)經(jīng)濟日益發(fā)展，企業(yè)間的競爭不斷加劇，所以使企業(yè)的稅務(wù)環(huán)境變得更加復雜。 當人們不能充分把握復雜的環(huán)境時(shí)，稅務(wù)風(fēng)險便會(huì )產(chǎn)生。而與企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險不同，商業(yè)風(fēng)險帶來(lái)的風(fēng)險隨收益的增加而增加，隨收益的減少而減少。但是稅務(wù)風(fēng)險并非這樣，一旦企業(yè)選擇了稅務(wù)風(fēng)險，肯定會(huì )有一部分的增加支出，這些增加支出就是未來(lái)的損失，它們遠遠大于企業(yè)的風(fēng)險。
一、稅務(wù)風(fēng)險對企業(yè)內部會(huì )計控制的影響
(一)稅務(wù)風(fēng)險影響內控制度的建設。企業(yè)內部控制制度，是指單位內部為了有效地進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，而制定的一系列相互聯(lián)系、相互制約、相互監督的制度、措施和方法的總稱(chēng)。企業(yè)為了明確提出內控制度，在風(fēng)險控制方面，在每個(gè)風(fēng)險控制點(diǎn)上都務(wù)必要建立相應的風(fēng)險管理控制系統。但是因為企業(yè)中每個(gè)業(yè)務(wù)流程以及稅務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生原因多種多樣，所以企業(yè)在實(shí)施內部會(huì )計控制策略時(shí)，務(wù)必要時(shí)刻注意具體問(wèn)題具體分析，對于不同的企業(yè)風(fēng)險，提出相應的內控策略。企業(yè)只有完善其內部會(huì )計管理制度，才能有效管理和控制稅務(wù)風(fēng)險，進(jìn)而避免因為稅務(wù)風(fēng)險而造成不必要的經(jīng)濟損失。
(二)稅務(wù)風(fēng)險影響內控目標的實(shí)現。在實(shí)現企業(yè)內部會(huì )計控制目標的過(guò)程中稅務(wù)風(fēng)險起著(zhù)至關(guān)重要的作用。 企業(yè)內控目標的實(shí)現緊密聯(lián)系于稅務(wù)風(fēng)險的控制，主要表現在以下幾點(diǎn)：第一，企業(yè)必須依照會(huì )計信息數據來(lái)繳納所應的稅額，如果會(huì )計信息存在錯誤，將直接影響稅額的準確度，這樣企業(yè)就可能會(huì )被追究一定法律責任或者承擔被罰款的結果。所以，企業(yè)要完善內部會(huì )計控制目標，完全杜絕因為會(huì )計環(huán)節而造成的稅務(wù)風(fēng)險。第二，造成企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險的主要原因是企業(yè)未能?chē)栏褡裱覈嚓P(guān)法律法規辦事，而企業(yè)內控目標能夠提醒企業(yè)嚴格遵循其法律規范、會(huì )計控制制度進(jìn)行辦事，能夠最大化地降低企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險。
二、影響企業(yè)內部稅務(wù)風(fēng)險的因素分析
(一)影響企業(yè)內部稅收風(fēng)險的主觀(guān)因素。一方面原因是：企業(yè)會(huì )計部門(mén)的工作人員自身素質(zhì)不高，對經(jīng)濟活動(dòng)的認知不準確。因為許多企業(yè)招收會(huì )計以及出納員的門(mén)檻較低，所以一些企業(yè)的會(huì )計人員不知道如何下手，如何做，不能清楚徹底地了解稅收知識，有的工作人員甚至對其了解出現錯誤，不能及時(shí)準確地規劃稅務(wù)，直接導致所在企業(yè)承擔了不必要的經(jīng)濟損失;另一方面原因是：企業(yè)內部的會(huì )計管理制度不全面，一些預警機制嚴重缺乏，反饋機制也不夠完善，管理極其混亂。企業(yè)如果沒(méi)有一整套全面有效的管理制度進(jìn)行規范，就可能出現漏洞百出的現象，最后的還要承受巨大的經(jīng)濟代價(jià)。
(二)影響企業(yè)稅收風(fēng)險的外部因素。近幾年來(lái)，雖然我國的法律取得了一定程度的進(jìn)展，比如在會(huì )計領(lǐng)域內的相關(guān)法規、規章有了一定程度的改善，但是企業(yè)在稅法中對會(huì )計的約束力還是相當削弱的，是遠遠不夠的。這些法律法規對具體事項的規定都比較概括，不夠清晰，只是起到了一定的參考作用。企業(yè)的發(fā)展不僅需要主觀(guān)原因，即企業(yè)自身的自律，也需要客觀(guān)原因，即良好的外部環(huán)境。主客觀(guān)原因應共同作用，相得益彰，才能真正促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。
三、企業(yè)如何加強、規范會(huì )計的內部控制
(一)企業(yè)要樹(shù)立一定的風(fēng)險防范意識。心理學(xué)理論認為，一定的動(dòng)機才能引起人的行為的發(fā)生。沒(méi)有動(dòng)機就沒(méi)有人們行為的結果。目前學(xué)者所關(guān)注的話(huà)題是：如何糾正危險的思想意識或者將其扼殺在萌芽狀態(tài)。企業(yè)領(lǐng)導者(或相關(guān)的管理人員)應當給予企業(yè)內部會(huì )計工作人員培訓或者對其進(jìn)行宣傳教育，待企業(yè)內部的工作人員在經(jīng)過(guò)嚴格的培訓并各方面合格后再進(jìn)行考核，只有工作人員達到企業(yè)所需的要求，才能富于專(zhuān)業(yè)性與職業(yè)性的進(jìn)行工作。以上方法的目的是為了加深工作人員對稅務(wù)信息、財務(wù)知識以及社會(huì )經(jīng)濟狀況的分析以及把握，從而進(jìn)一步規范企業(yè)內部的規章制度，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟的積極健康發(fā)展。
(二)企業(yè)要健全內部的會(huì )計控制體系。人們行為的依據依賴(lài)于企業(yè)規矩的制定，這些企業(yè)規矩也能有效的控制活動(dòng)過(guò)程，以防其偏離企業(yè)既定的軌道。如何健全企業(yè)內部的會(huì )計控制體系，有以下幾種方法。首先，要加快企業(yè)建立會(huì )計控制制度體系的步伐，這些體系的建立均可以根據所選中行業(yè)的優(yōu)秀企業(yè)作為目標，根據自身企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，分別給予相應的操作規程、操作方法。這些內容應當包含企業(yè)的每個(gè)方面及企業(yè)的每一分子，比如有形資產(chǎn)以及無(wú)形資產(chǎn);企業(yè)高層管理者以及底層管理者，反饋企業(yè)各方面的信息，健全企業(yè)的會(huì )計控制制度體系。
(三)企業(yè)要加強內外監督力度。企業(yè)對內部會(huì )計活動(dòng)控制主要從以下幾個(gè)方面，如內部的制度約束、輿論壓力、內部的.法律等。有效的內部審計對企業(yè)監督具有重要的作用，它不僅能及時(shí)而準確地發(fā)現會(huì )計部門(mén)存在的錯誤，還能有效規范企業(yè)的行為，以進(jìn)一步提高企業(yè)的所得利潤。內部審計“審”的內容包括這幾個(gè)方面：內部審計質(zhì)量、內部控制監督程序、會(huì )計賬目、以及制度設計的有效性以及合理性。外部監督主要是指社會(huì )監督。社會(huì )監督如果能發(fā)揮其最大效應，其不但促進(jìn)企業(yè)管理的不斷成熟與完善，還有利于整個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟秩序的規范。當然，社會(huì )監督的力量不只是有機關(guān)的審計部門(mén)的力量，還有行政機關(guān)(如稅務(wù)局、工商局)、立法機關(guān)、社會(huì )媒體、甚至成千上萬(wàn)網(wǎng)友的力量。
(四)企業(yè)要增強稅務(wù)風(fēng)險信息的溝通。企業(yè)內部不但要進(jìn)行思想交流，同時(shí)也要聯(lián)合與外部企業(yè)。 在上述企業(yè)內部制度的內容要包括內部信息與溝通制度、公開(kāi)信息與保密信息的相關(guān)法律規范等方面。緊密聯(lián)系稅務(wù)機關(guān)，只有保證合作關(guān)系的融洽，合作才能愉快。因此，稅法的執行要緊密遵循稅務(wù)機關(guān)的要求，才能保持良好的合作關(guān)系，使企業(yè)獲得應有的效益。
四、結束語(yǔ)
總之，企業(yè)的稅務(wù)防范風(fēng)險非常復雜，涉及到很多個(gè)方面的問(wèn)題。日前，企業(yè)的規模不斷擴大，企業(yè)的業(yè)務(wù)不斷增多，這導致涉及的稅收數額也越來(lái)越多，所以規范內部會(huì )計控制措施的工作就顯得尤為重要。企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險是客觀(guān)存在的，如果企業(yè)發(fā)展得不夠成熟，就會(huì )導致其誤入歧途，企業(yè)則面臨嚴重風(fēng)險。因此，應進(jìn)一步完善企業(yè)內部會(huì )計控制措施，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展和效益的提高。
風(fēng)險控制制度9
1、總則
1.1為保障公司股權投資業(yè)務(wù)的安全運作和管理，加強公司內部風(fēng)險管理，規范投資行為，提高風(fēng)險防范能力，有效防范和控制投資項目運作風(fēng)險，根據《公司法》、《私募投資基金監督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等法律法規和公司制度的相關(guān)規定，特制定本辦法。
1.2 股權投資業(yè)務(wù)是指使用自有資金對境內企業(yè)進(jìn)行的股權投資類(lèi)業(yè)務(wù)。
1.3風(fēng)險控制原則公司的風(fēng)險控制應嚴格遵循以下原則：
1.3.1全面性原則：風(fēng)險控制制度應覆蓋股權投資業(yè)務(wù)的各項工作和各級人員，并滲透到?jīng)Q策、執行、監督、反饋等各個(gè)環(huán)節；
1.3.2審慎性原則：內部風(fēng)險控制的核心是有效防范各種風(fēng)險，公司部門(mén)組織的構成、內部管理制度的建立要以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)；
1.3.3獨立性原則：風(fēng)險控制工作應保持高度的獨立性和權威性，并貫徹到業(yè)務(wù)的各具體環(huán)節；
1.3.4有效性原則：風(fēng)險控制制度應當符合國家法律法規和監管部門(mén)的規章，具有高度的權威性，成為所有員工嚴格遵守的行動(dòng)指南；執行風(fēng)險管理制度不能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規章的權力；
1.3.5適時(shí)性原則：應隨著(zhù)國家法律法規、政策制度的變化，公司經(jīng)營(yíng)戰略、經(jīng)營(yíng)方針、風(fēng)險管理理念等內部環(huán)境的改變，以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，及時(shí)對風(fēng)險控制制度進(jìn)行相應修改和完善；
1.3.6防火墻原則：公司與關(guān)聯(lián)公司之間在業(yè)務(wù)、人員、機構、辦公場(chǎng)所、資金、賬戶(hù)、經(jīng)營(yíng)管理等方面嚴格分離、相互獨立，嚴格防范因風(fēng)險傳遞及利益沖突給公司帶來(lái)的風(fēng)險。
2、風(fēng)險控制組織體系
2.1 風(fēng)險控制組織體系公司應根據股權投資業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險特征，將風(fēng)險控制工作納入公司的風(fēng)險控制體系之中。公司的風(fēng)險控制體系共分為五個(gè)層次：執行董事、執行董事下設的風(fēng)險控制委員會(huì )、投資決策委員會(huì )、風(fēng)控中心、業(yè)務(wù)部。
2.2 各層級的風(fēng)險控制職責執行董事職責：
2.2.1審議批準風(fēng)險控制委員會(huì )的基本制度，決定風(fēng)險控制委員會(huì )的人員組成，聽(tīng)取風(fēng)險控制委員會(huì )的報告；
2.2.2審議單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權超過(guò)被投資公司總股本40%的股權投資項目；
2.2.3決定公司內部風(fēng)險管理機構的設置；
2.2.4法律法規或公司章程規定的其它職權。
2.3執行董事下設風(fēng)險控制委員會(huì )，其職責包括：
2.3.1組織擬訂公司的風(fēng)險管理基本制度；
2.3.2對單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權超過(guò)被投資公司總股本40%的，應當提交執行董事審批的股權投資事項進(jìn)行合規性審核；
2.3.3監督和評估風(fēng)險管理制度執行情況等。風(fēng)險控制委員會(huì )對執行董事負責，向執行董事報告。投資決策委員會(huì )職責：對單筆投資額不超過(guò)公司資產(chǎn)總額的30%，或者單一投資股權不超過(guò)被投資公司總股本的40%的股權投資項目的投資和退出作出決策。
2.4 風(fēng)控中心是公司內專(zhuān)職的風(fēng)險管理部門(mén)，其職責包括：
2.4.1獨立于業(yè)務(wù)部開(kāi)展風(fēng)險控制、合規檢查、監督評價(jià)等工作；
2.4.2在項目決策過(guò)程中出具合規意見(jiàn)；
2.4.3對投資協(xié)議進(jìn)行審核；
2.4.4在出現重大問(wèn)題時(shí)及時(shí)向風(fēng)險控制委員會(huì )報送相關(guān)專(zhuān)項報告。
2.5業(yè)務(wù)部職責：具體負責項目開(kāi)發(fā)、執行、退出過(guò)程中的風(fēng)險控制。業(yè)務(wù)部負責人作為股權投資項目風(fēng)險管理的第一責任人，負責組織部門(mén)內部的風(fēng)險控制執行工作，并負有及時(shí)報告、反饋?lái)椖客顿Y過(guò)程中發(fā)現的風(fēng)險隱患和風(fēng)險問(wèn)題的職責。一般情況下，項目組配備一名具有項目公司所屬行業(yè)相關(guān)背景的人員。
2.6為建立健全內控機制，公司設立獨立于項目組的后臺管理和監督部門(mén)。綜合管理部負責股權投資項目的文檔管理、印章管理、人力資源管理、執行董事和投資決策委員會(huì )的會(huì )議籌備，以及相關(guān)會(huì )議資料的管理等。財務(wù)部負責股權投資業(yè)務(wù)的財務(wù)核算和資金劃撥，為股權投資項目分別設置賬戶(hù)、獨立核算、分賬管理。
3、風(fēng)險控制流程
3.1風(fēng)險管理的業(yè)務(wù)流程由風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險分析、風(fēng)險控制和風(fēng)險報告五個(gè)步驟組成，是制定風(fēng)險管理戰略及防范措施的重要基礎。
3.2 風(fēng)險識別指對經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的內部及外部風(fēng)險的來(lái)源進(jìn)行辨別。
3.3 風(fēng)險測量是對風(fēng)險的嚴重程度及發(fā)生概率進(jìn)行科學(xué)合理的量化。
3.4 風(fēng)險分析主要對風(fēng)險的驅動(dòng)因素進(jìn)行歸因分析，并評估其影響，提出避險建議和措施。
3.5風(fēng)險控制是對業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節制定風(fēng)險防范和處理措施。
3.6 風(fēng)險報告是指業(yè)務(wù)部、風(fēng)控中心根據職責范圍和報告體系定期或不定期向主管領(lǐng)導提交的與風(fēng)險評估分析相關(guān)的報告。
4、風(fēng)險識別與評估
4.1 股權投資業(yè)務(wù)面臨政策風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、合規風(fēng)險等多種風(fēng)險。公司運營(yíng)過(guò)程中，相關(guān)部門(mén)應當在職責范圍內對各種風(fēng)險進(jìn)行必要的識別、評估及分析，履行相關(guān)的風(fēng)險控制職責。
4.2 政策風(fēng)險政策風(fēng)險是項目公司面臨的主要風(fēng)險，并且會(huì )影響項目公司的估值和退出方案的實(shí)施，從而轉化為投資失敗風(fēng)險。項目公司所屬行業(yè)的國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規劃、稅收政策等發(fā)生重大變化導致項目投資前后技術(shù)、市場(chǎng)、產(chǎn)品、客戶(hù)發(fā)生不利變化，并導致項目公司偏離投資方案、估值整體下降，造成無(wú)法退出或虧損退出。
4.3合規性風(fēng)險項目公司的各項經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合法律法規和證監會(huì )的監管要求，對法律法規等理解有誤、故意違反則將出現合規風(fēng)險；項目公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合法律法規、國家政策的要求，對法律法規等理解有誤或故意違反則將出現合規風(fēng)險。
4.4 法律風(fēng)險與被投資方、合作方、項目管理人之間的合同協(xié)議存在缺失導致出現不利于我方的訴訟。
4.5 操作風(fēng)險股權投資業(yè)務(wù)包括投資項目的選擇（即項目開(kāi)發(fā)、初步審查、項目立項、盡職調查、投資決策、項目實(shí)施）、投資項目的`管理和項目退出等業(yè)務(wù)環(huán)節，在上述每個(gè)環(huán)節均存在操作風(fēng)險。主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內部欺詐、被投資方和合作方的外部欺詐、盡職調查存在缺失、資金劃撥差錯、項目公司經(jīng)營(yíng)管理不善、項目跟蹤缺失、項目公司報告不暢等風(fēng)險，其中，決策失誤、投資失控是重大風(fēng)險。
4.6 市場(chǎng)風(fēng)險由于股權投資業(yè)務(wù)從項目投資到投資退出往往要經(jīng)歷宏觀(guān)經(jīng)濟、項
目所屬行業(yè)、產(chǎn)品市場(chǎng)、證券市場(chǎng)等的波動(dòng)，導致項目公司估值、項目退出的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化，從而造成退出方案無(wú)法實(shí)施或投資目標無(wú)法實(shí)現的風(fēng)險。其中，對以上市為退出方式的項目，證券市場(chǎng)整體下行的系統性風(fēng)險是難以控制的。
5、合規風(fēng)險的控制
5.1公司對股權投資項目的合法、合規性進(jìn)行全面和重點(diǎn)分析和檢查，控制投資業(yè)務(wù)的合規性風(fēng)險。
5.2公司通過(guò)以下手段對合規風(fēng)險進(jìn)行事前和事中控制：
5.2.1為保證股權投資業(yè)務(wù)合法、合規，制定、審查相關(guān)的管理制度和業(yè)務(wù)流程；
5.2.2制訂、審閱股權投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議，確保合同的規范性和合法性；
5.2.3監督股權投資業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執行情況，確保國家法律、法規和公司內部控制制度有效地執行；
5.2.4確保股權投資業(yè)務(wù)投資決策服從國家產(chǎn)業(yè)政策，符合國家法律法規。
5.3公司通過(guò)以下手段對投資項目進(jìn)行事后控制。
5.3.1制定股權投資業(yè)務(wù)的合規檢查制度；
5.3.2對股權投資業(yè)務(wù)運作和內部管理的合規性進(jìn)行檢查，并向公司通報；
5.3.3檢查相關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執行情況，確保資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)遵守公司內部制度。
6、市場(chǎng)風(fēng)險的控制
6.1 市場(chǎng)風(fēng)險的控制措施主要體現在投資立項環(huán)節上。
6.2公司制訂項目立項標準。立項標準應該參照國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規劃，符合公司關(guān)于投資范圍的相關(guān)規定。
6.3 業(yè)務(wù)部應當根據立項標準和投資范圍，對備選企業(yè)進(jìn)行篩選形成項目池。項目人員應當在廣泛收集項目方提供的商業(yè)計劃書(shū)及其他相關(guān)信息材料的基礎上，對入選項目池的項目進(jìn)行初步評估和風(fēng)險收益分析。符合立項條件的，根據公司規定申請立項審批。
7、法律風(fēng)險的控制
7.1風(fēng)控中心應當對公司簽定的合同、協(xié)議等法律文書(shū)進(jìn)行審核，防范法律風(fēng)險。
7.2在項目運作過(guò)程中，風(fēng)控中心提供法律方面的專(zhuān)業(yè)支持。必要時(shí)，可申請引入外部中介機構提供法律服務(wù)，防范法律風(fēng)險。
第四節操作風(fēng)險的控制
7.3 公司制定專(zhuān)門(mén)的項目管理和投資決策制度，明確項目投資的業(yè)務(wù)流程和具體要求。
7.4 為維護公司的權益，項目投資的范圍應當符合以下規定：
7.4.1不得將公司資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔保等用途；
7.4.2不得將公司資產(chǎn)用于可能承擔無(wú)限責任的投資；
7.4.3單筆投資額不得超過(guò)公司資產(chǎn)總額的30%，如果突破30%，需提交股東審議；
7.4.4單一投資股權不得超過(guò)被投資公司總股本的40%，如果突破40%，需提交股東審議；
7.4.5不得將公司資產(chǎn)投資于股東或其控制的企業(yè)；
7.4.6法律法規以及公司章程約定禁止從事的其他投資；
7.5盡職調查的風(fēng)險控制
7.5.1公司建立盡職調查制度，規范盡職調查的工作內容。項目組在盡職調查期間應當嚴格遵守工作程序，記錄盡職調查工作底稿，形成相關(guān)報告。
7.5.2項目組開(kāi)展盡職調查工作期間，項目負責人必須對擬投資企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察。
7.5.3項目組應當對盡職調查相關(guān)材料的真實(shí)性和完備性負責。
7.5.4項目組認為必要時(shí)，可申請聘請外部中介機構，參與或獨立進(jìn)行調查工作。
7.6投資決策的風(fēng)險控制
7.6.1投資決策委員會(huì )對項目投資或退出的相關(guān)材料進(jìn)行審核，投資決策委員會(huì )成員獨立發(fā)表審核意見(jiàn)；
7.6.2投資決策委員會(huì )可以根據需要委派專(zhuān)人或聘請外部專(zhuān)業(yè)機構進(jìn)駐現場(chǎng)進(jìn)行獨立的盡職調查，提交獨立的調查報告；
7.6.3公司股權投資業(yè)務(wù)的項目投資和項目退出必須經(jīng)投資決策委員會(huì )通過(guò)。單筆投資額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%，或者單一投資股權超過(guò)被投資公司總股本40%的項目，應當經(jīng)過(guò)投資決策委員會(huì )審議通過(guò)后，提交執行董事審議，并根據公司章程規定提交股東審議。
7.7 項目管理的風(fēng)險控制公司建立對已投資項目的跟蹤管理機制。
風(fēng)險控制制度10
第一章總則
第一條為加強公司運營(yíng)風(fēng)險的管理，提升運營(yíng)風(fēng)險的管控能力，根據《證券法》、《證券公司監督管理條例》、《證券公司內部控制指引》、《證券公司全面風(fēng)險管理規范》等相關(guān)法律法規，結合公司實(shí)際情況，制訂本辦法。
第二條運營(yíng)風(fēng)險是公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)所固有的風(fēng)險，公司將運營(yíng)風(fēng)險管理作為全面風(fēng)險管理的重要組成內容。公司各業(yè)務(wù)部門(mén)及其各項業(yè)務(wù)活動(dòng)、各支持部門(mén)及其各項業(yè)務(wù)支持活動(dòng)，適用本辦法。
第三條本辦法所稱(chēng)運營(yíng)風(fēng)險，是指由不完善或有問(wèn)題的內部程序、人員、信息技術(shù)系統，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。其中有關(guān)合規風(fēng)險和法律風(fēng)險的管理要求，按照外部法律法規和公司合規管理的有關(guān)制度與規定執行。
第四條本辦法所稱(chēng)運營(yíng)風(fēng)險管理，是指公司董事會(huì )、經(jīng)營(yíng)管理層、相關(guān)部門(mén)及員工共同參與的，對公司經(jīng)營(yíng)中的運營(yíng)風(fēng)險進(jìn)行準確識別、審慎評估、動(dòng)態(tài)監控、及時(shí)報告和處置的全過(guò)程。
第五條公司運營(yíng)風(fēng)險管理的目標是根據監管要求和公司業(yè)務(wù)戰略，在全面風(fēng)險管理框架下，通過(guò)有效的內部制衡，逐步建立與公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規模和復雜程度相適應的運營(yíng)風(fēng)險管理體系，有效地識別、評估、監測、控制、報告運營(yíng)風(fēng)險，從而保證業(yè)務(wù)正常、持續、穩健地開(kāi)展。
第六條公司建立與業(yè)務(wù)活動(dòng)及經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境規模、性質(zhì)和復雜程度等相適應的、有效的運營(yíng)風(fēng)險管理體系。運營(yíng)風(fēng)險管理體系應當包括以下基本要素：
�。ㄒ唬┒聲�(huì )和高級管理層的有效監控；（二）完善的運營(yíng)風(fēng)險管理策略、政策和程序；（三）有效的運營(yíng)風(fēng)險識別、計量、監測和控制；（四）完備的管理信息系統或采取相應手段，支持運營(yíng)風(fēng)險的識別、計量、監測和控制；（五）完善的內部控制和獨立的外部審計。
第二章組織體系與職責
第七條董事會(huì )是公司風(fēng)險管理的最高決策機構，對公司運營(yíng)風(fēng)險管理負有最終責任，負責審核批準公司運營(yíng)風(fēng)險偏好、政策等重大事項，持續關(guān)注運營(yíng)風(fēng)險狀況并對運營(yíng)風(fēng)險管理情況進(jìn)行監督檢查。
第八條公司風(fēng)險控制委員會(huì )在董事會(huì )的授權下，及時(shí)掌握和協(xié)調、指導公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的運營(yíng)風(fēng)險管理工作。
第九條公司經(jīng)營(yíng)管理層在董事會(huì )授權范圍內全面負責公司經(jīng)營(yíng)層面的運營(yíng)風(fēng)險管理，負責制訂、定期審查和監督執行運營(yíng)風(fēng)險管理的政策、程序和具體的操作規程，并定期向董事會(huì )提交運營(yíng)風(fēng)險總體情況的報告；全面掌握公司運營(yíng)風(fēng)險管理的總體狀況，特別是各項重大的
運營(yíng)風(fēng)險事件或項目；為運營(yíng)風(fēng)險管理協(xié)調并配備適當資源。
第十條公司首席風(fēng)險官須充分了解運營(yíng)風(fēng)險水平及管理狀況，并及時(shí)向董事會(huì )及經(jīng)營(yíng)管理層報告；對公司運營(yíng)風(fēng)險管理中存在的風(fēng)險隱患進(jìn)行質(zhì)詢(xún)和調查，并提出整改意見(jiàn)。
第十一條合規與風(fēng)險管理部負責公司運營(yíng)風(fēng)險管理具體工作的組織和實(shí)施，具體職責包括：
�。ㄒ唬款^組織制訂、修訂和完善公司的各項業(yè)務(wù)制度、流程，以有效防范運營(yíng)風(fēng)險。（二）協(xié)助相關(guān)業(yè)務(wù)及支持部門(mén)識別、評估、監測、控制相應業(yè)務(wù)條線(xiàn)或相關(guān)部門(mén)的運營(yíng)風(fēng)險。
�。ㄈ┙⒐具\營(yíng)風(fēng)險事件的處理與問(wèn)責機制，以及運營(yíng)風(fēng)險損失的追究機制。（四）定期/不定期對各業(yè)務(wù)及支持部門(mén)涉及運營(yíng)風(fēng)險管理工作和事項進(jìn)行合規檢查、分析、評估并出具相應意見(jiàn)和改進(jìn)要求。（五）監控公司層面各業(yè)務(wù)條線(xiàn)的關(guān)鍵風(fēng)險指標，根據監管要求變化和業(yè)務(wù)發(fā)展狀況予以定期/不定期更新完善。（六）定期分析、評估相關(guān)業(yè)務(wù)條線(xiàn)運營(yíng)風(fēng)險的管理情況，收集和報告公司運營(yíng)風(fēng)險事件和損失數據。
第十二條公司各業(yè)務(wù)部門(mén)作為運營(yíng)風(fēng)險管理的第一道防線(xiàn)，承擔本部門(mén)運營(yíng)風(fēng)險管理的第一責任。部門(mén)負責人對相應業(yè)務(wù)條線(xiàn)運營(yíng)風(fēng)險的管理情況負直接責任，主要職責包括：（一）確保公司運營(yíng)風(fēng)險管理的'政策、程序和具體的操作規程等得到遵守和貫徹執行。（二）建立本條線(xiàn)識別、評估、計量、控制、監測和報告運營(yíng)風(fēng)險的方法與程序，組織制訂本條線(xiàn)的業(yè)務(wù)制度、流程、風(fēng)險點(diǎn)及風(fēng)控措施，報合規與風(fēng)險管理部審核同意后實(shí)施，并定期修訂完善。（三）定期檢查、分析和評估本部門(mén)運營(yíng)風(fēng)險管理的總體狀況，及時(shí)對薄弱環(huán)節采取必要的糾正補救措施并通報相關(guān)內控和支持部門(mén)；對內控和支持部門(mén)所提示的運營(yíng)風(fēng)險，及時(shí)組織落實(shí)整改與防范措施。（四）對部門(mén)主辦的新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的運營(yíng)風(fēng)險進(jìn)行評估，并制訂對應的控制措施。（五）收集和分析本部門(mén)運營(yíng)風(fēng)險事件和損失數據，定期向合規與風(fēng)險管理部通報，并且應當及時(shí)報告重大運營(yíng)風(fēng)險事件和損失數據。（六）制訂本部門(mén)運營(yíng)風(fēng)險的應急預案和業(yè)務(wù)連續性計劃，并定期測試和演練，確保應急預案和業(yè)務(wù)連續性計劃的有效性。（七）公司規定的其他職責。
第十三條公司各相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)，應在各自職責范圍內分別做好財務(wù)管理、資金和流動(dòng)性管理、交易管理和清算交收、信息技術(shù)安全、人力資源管理、后勤保障以及安全保衛等方面的運營(yíng)風(fēng)險管理工作，并應在涉及其職責分工及專(zhuān)業(yè)特長(cháng)的范圍內為其他部門(mén)管理運營(yíng)風(fēng)險提供資源和支持，以促進(jìn)公司整體的運營(yíng)風(fēng)險管理。
第十四條公司將運營(yíng)風(fēng)險管理納入內部審計范疇，審計稽核部負責對運營(yíng)風(fēng)險管理的充分性和有效性進(jìn)行獨立、客觀(guān)的審查和評價(jià)。審計發(fā)現問(wèn)題的，應督促相關(guān)責任人及時(shí)整改
并跟蹤檢查整改措施的落實(shí)情況。
第三章運營(yíng)風(fēng)險識別、控制和評估
第十五條公司建立健全運營(yíng)風(fēng)險的識別、評估和控制體系，全面涵蓋公司各項業(yè)務(wù)活動(dòng)。
第十六條公司所面臨的運營(yíng)風(fēng)險主要來(lái)源于人員因素、內部流程、信息技術(shù)系統缺陷以及外部事件等四大類(lèi)別：（一）人員因素，是指公司員工發(fā)生內部欺詐、失職違規、沒(méi)有授權的行為。員工知識技能匱乏、核心員工流失以及違反用工法律法規等。（二）內部流程，是指公司制度業(yè)務(wù)流程缺失、設計不完善，或者沒(méi)有被嚴格執行等因素。（三）信息技術(shù)系統缺陷，是指信息技術(shù)系統設計和系統維護不完善導致不能正常提供全部、部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷，具體表現為數據或信息質(zhì)量低下、違反系統安全規定、系統設計或開(kāi)發(fā)的戰略風(fēng)險，以及系統運行穩定性、兼容性、適宜性等問(wèn)題。（四）外部事件，是指由于監管規定發(fā)生變化、外部人員故意欺詐或非法洗錢(qián)以及自然災害等外部突發(fā)事件而影響公司正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或造成損失。
第十七條公司通過(guò)采取內部自我評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標法等多種手段，對公司業(yè)務(wù)過(guò)程中所面臨的運營(yíng)風(fēng)險進(jìn)行識別與評估，并根據實(shí)際情況適時(shí)驗證評估結果并調整評估程序。第十八條公司各部門(mén)應根據外部法律法規以及公司制度的有關(guān)規定，對運營(yíng)風(fēng)險進(jìn)行全面、有針對性、持續的識別和評估，自我評估結果應當留痕備查。
第十九條公司各部門(mén)應選擇適當的方法對運營(yíng)風(fēng)險進(jìn)行管理。具體的方法包括：（一）評估運營(yíng)風(fēng)險和內部控制（二）損失事件的報告和數據收集；（三）關(guān)鍵風(fēng)險指標的監測；
�。ㄋ模┬庐a(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估；（五）內部控制的測試和審查；（六）運營(yíng)風(fēng)險的報告；（七）其他有效管理運營(yíng)風(fēng)險的方法。
第二十條合規與風(fēng)險管理部負責指導公司各部門(mén)開(kāi)展運營(yíng)風(fēng)險識別和評估工作，并提供相應的運營(yíng)風(fēng)險管理咨詢(xún)服務(wù)。
第二十一條公司各部門(mén)應將發(fā)生的風(fēng)險損失事件，按照要求及時(shí)報送合規與風(fēng)險管理部，合規與風(fēng)險管理部對運營(yíng)風(fēng)險對運營(yíng)風(fēng)險數據進(jìn)行匯總整理。
第二十二條合規與風(fēng)險管理部通過(guò)收集公司的歷史運營(yíng)風(fēng)險數據，結合外部相關(guān)損失數據，探索采取合理的方法進(jìn)行風(fēng)險計量和評估，并進(jìn)行相應的統計分析和預警等動(dòng)態(tài)管理措施。
第二十三條當出現以下情況時(shí)，公司各部門(mén)應向合規與風(fēng)險管理部報告并提供有效的運營(yíng)風(fēng)險控制措施,合規與風(fēng)險管理部提供必要的支持與協(xié)助：（一）新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)；（二）新設備和新系統應用；（三）信息技術(shù)系統的重大變更；（四）重大事故、險情、案件、隱患發(fā)生時(shí)；（五）部門(mén)業(yè)務(wù)流程發(fā)生較大變化時(shí)；（六）組織機構重大變革；（七）關(guān)鍵崗位人員流動(dòng)；（八）外部法律法規、監管要求發(fā)生變化；（九）外部金融相關(guān)行業(yè)發(fā)生運營(yíng)風(fēng)險損失事件，公司可能面臨類(lèi)似的風(fēng)險時(shí)；（十）其他可能引發(fā)運營(yíng)風(fēng)險的情況。
第二十四條對已識別的運營(yíng)風(fēng)險，合規與風(fēng)險管理部根據評估結果，組織公司各部門(mén)提出相應的控制措施，其控制措施種類(lèi)包括但不限于以下內容：（一）政策的制訂和更新；（二）從業(yè)人員的資質(zhì)；（三）不相容職責分離；（四）對文件資料的審查；（五）復核與審批；（六）抽查與檢查；（七）內部審計檢查；（八）盤(pán)點(diǎn)與對賬；（九）考核與問(wèn)責；
�。ㄊ┫到y控制：包括權限設置、系統運行規則的設置、系統自動(dòng)計算和流轉以及系統自動(dòng)制單等。
第二十五條公司應當將加強內部控制作為運營(yíng)風(fēng)險管理的有效手段，相關(guān)的內部控制措施至少應當包括：（一）部門(mén)之間具有明確的職責分工以及相關(guān)職能的適當分離，以避免潛在的利益沖突；（二）密切監測遵守指定風(fēng)險限額或權限的情況；（三）對接觸和使用公司資產(chǎn)的記錄進(jìn)行安全監控；（四）員工具有與其從事業(yè)務(wù)相適應的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓；（五）識別與合理預期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品；（六）定期對自營(yíng)投資賬戶(hù)進(jìn)行復核和對賬；（七）關(guān)鍵崗位輪崗輪調、強制性休假制度和離崗審計制度；（八）重要崗位或敏感環(huán)節員工八小時(shí)內外行為規范；（九）建立客戶(hù)和公司員工的投訴與舉報制度；（十）合規、風(fēng)控情況納入績(jì)效考核；（十一）風(fēng)險事件查處和相應的信息披露制度。
第四章風(fēng)險監測
第二十六條公司各部門(mén)、分支機構及合規與風(fēng)險管理部建立與公司業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理相適應的關(guān)鍵運營(yíng)風(fēng)險指標體系，并對指標進(jìn)行定期監測。關(guān)鍵運營(yíng)風(fēng)險指標包括但不限于失敗交易金額、核心員工流失率、客戶(hù)投訴次數、監管處罰次數、錯誤和遺漏的頻率以及嚴重程度等。
第二十七條合規與風(fēng)險管理部組織各部門(mén)建立有效的運營(yíng)風(fēng)險損損失件收集機制,以統一的統計標準、范圍、程序和方法，系統性地收集、整理、跟蹤和分析與運營(yíng)風(fēng)險相關(guān)的數據和事件信息。
第二十八條公司各部門(mén)監測各自業(yè)務(wù)層面的運營(yíng)風(fēng)險，對于風(fēng)險管理職能部門(mén)在監測工作中發(fā)現并下發(fā)的運營(yíng)風(fēng)險監測信息，相關(guān)部門(mén)應就該監測信息進(jìn)行及時(shí)處理并反饋，合規與風(fēng)險管理部對監測信息的處理情況進(jìn)行跟蹤，監測信息的處理過(guò)程應有留痕。
第五章風(fēng)險報告
第二十九條公司各部門(mén)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)現任何運營(yíng)風(fēng)險情況，應按規定定期、不定期向合規與風(fēng)險管理部報送，并確保上報內容及時(shí)、準確、完整。發(fā)現運營(yíng)風(fēng)險指標超出限額或發(fā)生運營(yíng)風(fēng)險事件的，業(yè)務(wù)部門(mén)應及時(shí)報告合規與風(fēng)險管理部、采取措施及時(shí)解決，并向首席風(fēng)險官報告。
第三十條合規與風(fēng)險管理部負責報告公司整體運營(yíng)風(fēng)險情況，對各業(yè)務(wù)條線(xiàn)的運營(yíng)風(fēng)險進(jìn)行評估，對發(fā)生的運營(yíng)風(fēng)險事件進(jìn)行總結，提出處置建議，常規事件納入公司風(fēng)控日報、月報，報告經(jīng)營(yíng)管理層。重大運營(yíng)風(fēng)險事件應當編制專(zhuān)項報告報送公司管理層。第六章附則
第三十一條本制度未盡事宜，按有關(guān)法律、法規、規章、規范性文件規定執行。
第三十二條本制度由公司負責制定、解釋和修訂，本制度自公布之日起施行。
風(fēng)險控制制度11
1、目的
為加強學(xué)校安全管理，消除或減少危害，增強事故防控能力，有效遏制重特大學(xué)校安全事故，降低安全風(fēng)險，特制定本制度。
2、試用范圍
試用于學(xué)校的所有部門(mén)的活動(dòng)場(chǎng)所，包括設備設施、物品、安全防護、正常和異�；顒�(dòng)、人為因素、違反規程、規章等。
3、定義
3.1危害：可能造成人員傷亡、疾病、財產(chǎn)損失、工作環(huán)境破壞的根源或狀態(tài)。
3.2危害識別：認知危害的存在并確定其特征的.過(guò)程。 3.3安全風(fēng)險：按照“自主排查、科學(xué)評估、分類(lèi)分級、分級管控”的原則，實(shí)行差異化、動(dòng)態(tài)化管控。
4.職責
4.1風(fēng)險分級管控領(lǐng)導小組
學(xué)�！半p控”體系建設領(lǐng)導小組，負責制定學(xué)校安全教育風(fēng)險分級管控制度，明確相關(guān)責任部門(mén)、責任人員、管控措施。
精品規章制度
4.2應將風(fēng)險分級管控的培訓納入年度安全培訓計劃，分層次、分階段組織教職員工進(jìn)行培訓，使其掌握本單位風(fēng)險類(lèi)別、危險源辨識和風(fēng)險評價(jià)方法、風(fēng)險評價(jià)結果、風(fēng)險管控措施，并保留培訓記錄。
4.3按照風(fēng)險分級管控制度，組織對學(xué)校工作范圍的危害識別和風(fēng)險評價(jià)工作，在日常生產(chǎn)工作中不間斷進(jìn)行危害識別和風(fēng)險評價(jià)工作，編制安全風(fēng)險分布等級。防范及事故應急措施，繪制風(fēng)險分級管控圖，開(kāi)展隱患排查治理工作
5、安全風(fēng)險等級評價(jià)程序
5.1成立評價(jià)組
學(xué)校成立安全領(lǐng)導小組，以學(xué)校校長(cháng)為組長(cháng)、法安體衛處、政教處、總務(wù)處、教務(wù)處等各部門(mén)管理人員參加，編制本學(xué)校的安全教育風(fēng)險分級管控表格，全面開(kāi)展安全教育危害辨識、風(fēng)險評價(jià)工作，指導、審查、批準學(xué)校的安全教育危害辨識、風(fēng)險評價(jià)文件。
5.2評價(jià)依據《學(xué)校職工傷亡事故分類(lèi)》（GB6441-86）、《學(xué)校安全教育管理制度》、相關(guān)安全教育法律法規和技術(shù)標準、操作規程等，綜合考慮起因物、引起事故的誘導性原因、致害物、傷害方式，確定安全風(fēng)險類(lèi)別、采用相應風(fēng)險評估方法確定安全風(fēng)險等級。
5.3風(fēng)險評價(jià)等級
安全風(fēng)險等級從高到低劃分為：
——重大I級紅色\極其危險：屬于重大風(fēng)險，學(xué)校大門(mén)口、樓
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道、廁所區域崗位管控，應立即整改，視具體情況決定是否整改，只有當風(fēng)險降至可接受后，才能開(kāi)始或繼續使用。
——較大II級橙色\高度危險：屬于較大風(fēng)險，學(xué)校各辦公室、播音室、微機室、升旗臺、實(shí)驗室、多媒體區域崗位管控，應制定建議改進(jìn)措施進(jìn)行控制管理。
——一般III級黃色\顯著(zhù)危險：屬于一般風(fēng)險，會(huì )議室、會(huì )計室、水房、圖書(shū)室區域崗位管控，需要控制整改。
——低IV級藍色\輕度(可接受)危險：屬于低風(fēng)險，各教室、操場(chǎng)。分別用“紅、橙、黃、藍”四種顏色標注。
5.4安全風(fēng)險評估
5.4.1每年至少對風(fēng)險分級管控體系進(jìn)行一次系統性評審，并對評審結果進(jìn)行公示和公布。
5.4.2根據安全風(fēng)險評價(jià)依據，由學(xué)校安全領(lǐng)導小組對安全風(fēng)險清單進(jìn)行評價(jià)。
5.4.3編制風(fēng)險分級管控清單建立安全風(fēng)險公告制度，在醒目位置和重點(diǎn)區域分別設置安全風(fēng)險公告欄，制作崗位安全風(fēng)險告知卡、繪制“紅橙黃藍”四色安全風(fēng)險空間分布圖，實(shí)行“一風(fēng)險一檔案”。
5.5風(fēng)險控制
學(xué)校依據安全風(fēng)險類(lèi)別和等級建立學(xué)校安全風(fēng)險數據庫。針對安全風(fēng)險特點(diǎn)應從設備設施、管理、培訓教育、個(gè)體防護、應急處置措精品規章制度
施等方面對安全風(fēng)險進(jìn)行有效管控。
6、安全風(fēng)險分級管控
6.1、根據安全風(fēng)險評估，針對安全風(fēng)險類(lèi)型和等級，從高到低，分為”學(xué)校、年級組、班主任、教師”四級，逐級分解落實(shí)到每級崗位和管理人員身上，確保每一項風(fēng)險都有人管理，有人監控，有人負責。
6.2、由分管安全副校長(cháng)親自組織實(shí)施，針對重大、較大安全風(fēng)險，安全屏護、報警設備本身固有的控制措施和檢查、檢測、維保等常規的管理措施，人員、資金要有保障。
6.3、由分管安全副校長(cháng)牽頭組織召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )，每月對評估出的重大安全風(fēng)險管控措施落實(shí)情況和管控效果進(jìn)行檢查分析，識別是否存在漏洞、盲區，針對管控過(guò)程中出現的問(wèn)題調整完善管控措施，布置下一月度安全風(fēng)險管控要點(diǎn).
6.4、法安辦負責嚴格對照每一項安全風(fēng)險的管控措施，抓好日常監督檢查，確保管控措施嚴格落實(shí)到位。
7、安全風(fēng)險公告警示及培訓
7.1、完善安全風(fēng)險公告制度，學(xué)校在重大風(fēng)險區域的顯著(zhù)位置，公告存在的安全風(fēng)險、管控責任人和主要管控措施。制作崗位安全風(fēng)險告知卡，標明主要安全風(fēng)險、可能引發(fā)事故隱患類(lèi)別、事故后果、管控措施、應急措施及報告方式等內容。
精品規章制度
7.2、加強風(fēng)險教育和技能培訓，每年對學(xué)校全員進(jìn)行安全風(fēng)險知識為主的安全教育培訓，確保每名教師都能熟練掌握本崗位安全風(fēng)險的基本特征及防范、應急措施。
8、應完整保存體現風(fēng)險風(fēng)級管控過(guò)程的記錄資料，并分類(lèi)建檔管理。
9、安全領(lǐng)導小組對評估后的安全風(fēng)險歸類(lèi)建檔并指導、監督相關(guān)部門(mén)、體衛組管理人員貫徹執行。
10、按時(shí)向上級主管部門(mén)上報安全風(fēng)險管控信息。
11、本制度自發(fā)布之日起執行。
風(fēng)險控制制度12
第一章目標和原則
第一條公司制定本制度旨在保護特定客戶(hù)資產(chǎn)委托人的合法權益，促進(jìn)公司特定客戶(hù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規范發(fā)展，有效防范和化解風(fēng)險，防范利益輸送及其他有損害特定資產(chǎn)客戶(hù)利益的行為。
公司特定資產(chǎn)風(fēng)險控制的總體目標是：保證公司特定資產(chǎn)運作嚴格遵守國家有關(guān)法律法規和資產(chǎn)管理合同規定；確保特定資產(chǎn)的穩健運行和受托財產(chǎn)的安全完整，防范和化解風(fēng)險，防范可能存在的利益輸送行為，確保公平對待公司所管理的各類(lèi)資產(chǎn)。
第二條特定資產(chǎn)管理內部控制應當遵循的原則：
合法性原則
公司應在合法合規的前提下簽署資產(chǎn)管理合同，忠實(shí)履行合同義務(wù)，特定客戶(hù)資產(chǎn)管理運作應與資產(chǎn)管理合同和委托人的收益目標和風(fēng)險承受度相一致，充分依據資產(chǎn)管理合同規定構建投資組合。
健全性原則
風(fēng)險控制必須覆蓋特定客戶(hù)資產(chǎn)管理的各個(gè)環(huán)節和各級人員，滲透到?jīng)Q策、執行、監督、反饋等各個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節。
獨立性原則
公司設風(fēng)險控制委員會(huì )、督察長(cháng)和監察稽核部，各風(fēng)險控制機構和人員具有并保持高度的獨立性和權威性，負責對公司各部門(mén)風(fēng)險控制工作進(jìn)行監察和稽核。
防火墻原則
特定資產(chǎn)管理部應與公司各機構、部門(mén)和崗位保持相對獨立，公司自有資產(chǎn)與公募基金、特定客戶(hù)資產(chǎn)等各類(lèi)不同資產(chǎn)的運作應當嚴格分離，分別獨立運作。
公平原則
公司應當恪守職責、履行誠實(shí)信用、謹慎勤勉的`義務(wù)，杜絕利益輸送行為，通過(guò)完善相關(guān)制度、流程，在公平的基礎上使特定客戶(hù)資產(chǎn)的投資管理可以充分利用公司既有的行政、系統、研究資源，同時(shí)防范公司其他資產(chǎn)向特定客戶(hù)資產(chǎn)輸送利益，保證公平對待各類(lèi)投資者。
第二章公司內控風(fēng)險控制架構與流程
第三條公司設風(fēng)險控制委員會(huì )。風(fēng)險控制委員會(huì )的主要職責是根據公司相關(guān)制度規定，對公司經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程進(jìn)行風(fēng)險控制。風(fēng)險控制委員會(huì )由公司總經(jīng)理、監察稽核部總監、市場(chǎng)部總監、金融工程部總監和基金運營(yíng)部總監組成，總經(jīng)理任風(fēng)險控制委員會(huì )主任。
風(fēng)險控制委員會(huì )負責制定公司內控制度并執行；對公司運作中存在的風(fēng)險問(wèn)題和隱患進(jìn)行研究并作出控制決策；負責聽(tīng)取各部門(mén)風(fēng)
風(fēng)險控制制度13
1、目的
為充分辨識危險源,合理評價(jià)風(fēng)險,進(jìn)行風(fēng)險控制策劃,特制定本辦法。
2、范圍
本文件適用于本公司危險源辨識、風(fēng)險評價(jià)和風(fēng)險控制策劃的管理。
3、術(shù)語(yǔ)
3.1重大風(fēng)險(或不可承受風(fēng)險):指級別較高或危險程度較大、能夠造成或可能造成嚴重后果的風(fēng)險。
3.2管理方案:對重大風(fēng)險,需投資或加強培訓實(shí)現職業(yè)健康安全目標,明確相關(guān)職能和層次的職責和權限,制定方法、資源和時(shí)間表,落實(shí)、檢查所采取的措施。
4、主要職責
4.1生產(chǎn)安環(huán)部負責危險源辨識、風(fēng)險評價(jià)和風(fēng)險控制策劃管理工作。
4.2設備技術(shù)部負責建設項目危險源辨識、風(fēng)險評價(jià)和風(fēng)險控制策劃管理工作。
4.3各單位負責本單位(包括相關(guān)方)的危險源辨識、風(fēng)險評價(jià)和風(fēng)險控制策劃工作。
5、工作程序
5.1危險源辨識:
5.1.1劃分作業(yè)活動(dòng)
5.1.1.1危險源辨識是針對作業(yè)活動(dòng)進(jìn)行的,進(jìn)行危險源辨識首先要劃分作業(yè)活動(dòng)。
5.1.1.2劃分作業(yè)活動(dòng)方法
a按生產(chǎn)(工作)流程的階段劃分;
b按地理區域劃分;
c按裝置劃分;
d按作業(yè)任務(wù)劃分;
e上述幾種方法的結合。
5.1.2危險源辨識范圍
5.1.2.1所有常規和非常規的活動(dòng);
5.1.2.2所有進(jìn)入作業(yè)場(chǎng)所人員的活動(dòng);
5.1.2.3所有作業(yè)場(chǎng)所內的設施。
5.1.3危險源辨識內容:危險源類(lèi)別的分類(lèi)見(jiàn)附錄一
5.1.3.1物的不安全狀態(tài);
5.1.3.2人的不安全行為;
5.1.3.3作業(yè)環(huán)境的缺陷;
5.1.3.4安全健康管理的缺陷。
5.1.4在危險源辨識過(guò)程中,要考慮三種狀態(tài)(正常、異常和緊急)和三種時(shí)態(tài)(過(guò)去、現在和將來(lái))。
5.1.5危險源辨識方法具體內容見(jiàn)附錄二
5.1.5.1基本分析法
5.1.5.2工作安全分析法
5.1.6危險源辨識充分性的確認
a覆蓋已發(fā)生事故的原因;
b覆蓋法律法規的要求。
5.2風(fēng)險評價(jià)
5.2.1風(fēng)險評價(jià)采用直接評價(jià)法、mes法和ms法(mes法、ms法和風(fēng)險程度的具體內容見(jiàn)附錄三)。
5.2.1.1凡有下列情況之一的,用直接評價(jià)法判定為重大風(fēng)險(或不可承受風(fēng)險):
a所有違反職業(yè)健康安全法律、法規及其他要求的情況或屬于組織性行為且涉及的范圍較大、后果較為嚴重的其它違規(輕微的違章行為除外);
b近三年發(fā)生過(guò)重傷、死亡、重大財產(chǎn)損失(30萬(wàn)元及以上)一次;或輕傷、非重大財產(chǎn)損失(30萬(wàn)元以下)三次以上,至今未采取有效防范控制措施,仍有可能發(fā)生事故。
5.2.1.2除上述情況外,人身傷害事故采用mes法,單純財產(chǎn)損失事故采用ms法。
5.2.1.3風(fēng)險分級
二級以上(含二級)風(fēng)險(即一、二級風(fēng)險)屬政府部門(mén)級危險源;三級屬公司危險源;四級、五級屬車(chē)間(部門(mén))級危險源。
5.2.1.4對5.1、5.2條款中記錄填寫(xiě)《危險源辨識和風(fēng)險評價(jià)表》,公司級危險源填寫(xiě)《重大風(fēng)險控制計劃表》,其中控制計劃為“制定目標管理方案”的`填寫(xiě)《職業(yè)健康安全管理方案》表,并填寫(xiě)《重大危險源清單》。
5.3匯總和調整工作
為了確保全員參與、辨識充分,采取三級辨識二級評價(jià)的方法�！都窗嘟M、車(chē)間(部室)、公司三級辨識,車(chē)間(部室)、公司二級評價(jià)�！�
5.3.1各車(chē)間(部室)對所屬各班組;公司對所屬各車(chē)間(部室)上報的危險源辨識評價(jià)表分別進(jìn)行匯總。匯總過(guò)程中對所列出的危險源可合并同類(lèi)項,但要指出危險源所涉及的作業(yè)活動(dòng)。
5.3.2生產(chǎn)安環(huán)部組織相關(guān)人員對各車(chē)間(部室)上報的危險源進(jìn)行辨識評價(jià)和確認,結果上報公司。
5.4風(fēng)險控制策劃
5.4.1風(fēng)險控制措施選擇的優(yōu)先順序:
首先考慮消除風(fēng)險(如技術(shù)、工藝改造);其次考慮降低風(fēng)險(如增設安全監控、報警、連鎖裝置或隔離措施);再次考慮采用個(gè)體防護裝置。
5.4.2風(fēng)險控制措施:
5.4.2.1二級以上(含二級)風(fēng)險,由公司主管部門(mén)和廠(chǎng)充分討論確認后,制定重大風(fēng)險控制計劃,公司生產(chǎn)安環(huán)部根據控制計劃組織實(shí)施,公司主管部門(mén)進(jìn)行跟蹤監督、檢查。二級以上(含二級)風(fēng)險,應及時(shí)上報政府有關(guān)安全監督行政部門(mén)備案。
5.4.2.2三級風(fēng)險,生產(chǎn)安環(huán)部和相關(guān)車(chē)間(部室)討論確認后,制定風(fēng)險控制計劃,由公司主管領(lǐng)導審批后,所屬單位實(shí)施控制計劃,生產(chǎn)安環(huán)部進(jìn)行監督、檢查。四至五級風(fēng)險,由各車(chē)間(部室)制定管理辦法,進(jìn)行管理。
5.4.3生產(chǎn)安環(huán)部每月組織一次對三級危險源監督檢查,重點(diǎn)檢查職能單位的三級危險源日常監督檢查工作開(kāi)展情況、各類(lèi)安全監測與監測設備設施維護情況、安全防護設施維護情況、安全管理制度落實(shí)情況、崗位職工按章操作情況、職工應急預案與處置方案的掌握情況;各車(chē)間(部室)每月進(jìn)行一次對本單位三級危險源的檢查,重點(diǎn)檢查各類(lèi)安全監測與監測設備設施維護情況、安全防護設施維護情況、安全管理制度落實(shí)情況、崗位職工鞍章操作情況、職工應急預案與處置方案的掌握情況;作業(yè)區(班組)每月對四級、五級危險源的檢查,,重點(diǎn)檢查各類(lèi)安全監測與監測設備設施維護情況、崗位職工鞍章操作情況、職工應急預案與處置方案的掌握情況。
5.5危險源的更新
5.5.1各單位每年按本文件對危險源進(jìn)行更新確認,并將確認結果于七月底前報公司生產(chǎn)安環(huán)部。
5.5.2對屬于公司管理的建設項目,在施工前,設備技術(shù)部組織進(jìn)行危險源辨識、風(fēng)險評價(jià)工作,以便對工程承包商提出采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險控制的具體要求。并將結果報生產(chǎn)安環(huán)部備案。
5.5.3當下述情況發(fā)生變化時(shí),各單位應及時(shí)辨識危險源,更新(或補充)危險源辨識的相應表格。
5.5.3.1適用的法律法規及其他要求等發(fā)生變化;
5.5.3.2各各車(chē)間(部室)的工藝、技術(shù)、作業(yè)環(huán)境、設備、設施等發(fā)生變化或更新;
5.5.3.3發(fā)生人身傷害事故后的責任單位,要對相應的作業(yè)活動(dòng)進(jìn)行危險源重新識別、評價(jià),評價(jià)結果在事故處理結束5個(gè)工作日內,報生產(chǎn)安環(huán)部備案(書(shū)面和電子版)。
風(fēng)險控制制度14
1目的
為加強我廠(chǎng)風(fēng)險管理,預防事故發(fā)生,實(shí)現安全技術(shù),安全管理的標準化和科學(xué)化,特制定本制度。
2范圍
適用于檢測裝置、維修設備設施、維修作業(yè)現場(chǎng)的風(fēng)險評價(jià)與控制,適用于作業(yè)現場(chǎng),生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常和非正常情況,包括新改擴建項目的規劃、設計和建設、投產(chǎn)、運行、拆除、報廢各階段的風(fēng)險評價(jià)、風(fēng)險控制、風(fēng)險信息更新以及危險源的管理。
3職責
3.1廠(chǎng)長(cháng)組織建立危險源控制系統。
3.2廠(chǎng)長(cháng)直接負責風(fēng)險評價(jià)領(lǐng)導工作,組織制定風(fēng)險評價(jià)程序和指導書(shū),明確風(fēng)險評價(jià)的目的、范圍。成立評價(jià)組織,進(jìn)行風(fēng)險評價(jià),確定風(fēng)險等級,主持年終全我廠(chǎng)的風(fēng)險評審工作。
3.3安全科是風(fēng)險評價(jià)的歸口管理部門(mén),負責審查各部門(mén)確定的風(fēng)險評價(jià)準則,負責我廠(chǎng)重大風(fēng)險分析記錄的審查和控制效果的驗收,建立、更新危險源檔案,定期進(jìn)行風(fēng)險信息更新。
3.4各部門(mén)安全生產(chǎn)管理第一責任人負責低風(fēng)險〔等級判定為重大風(fēng)險以下(不包括重大風(fēng)險)各級風(fēng)險〕的風(fēng)險分析記錄審查與控制效果驗收。
3.5我廠(chǎng)各級管理人員應負責組織、參與風(fēng)險評價(jià)工作,提供相關(guān)資料,鼓勵從業(yè)人員積極參與風(fēng)險評價(jià)和風(fēng)險控制。
4控制程序
4.1風(fēng)險的分級管理
4.1.1我廠(chǎng)的風(fēng)險根據《風(fēng)險評價(jià)準則》進(jìn)行評價(jià)分級。
4.1.2各部門(mén)負責對所轄范圍內所有直接作業(yè)、操作崗位、關(guān)鍵裝置與重點(diǎn)部位進(jìn)行風(fēng)險評價(jià)。
4.1.3作業(yè)風(fēng)險:巨大風(fēng)險作業(yè)由所在部門(mén)負責人初審簽字,經(jīng)安全科復檢簽字,報我廠(chǎng)領(lǐng)導終審批準;重大風(fēng)險作業(yè)由所在部門(mén)負責人初審簽字后,報安全科終審批準;中等風(fēng)險、可接受風(fēng)險和可忽略風(fēng)險作業(yè)由所在班組班組長(cháng)或班組安全監督員終審批準。
4.1.4崗位(裝置、部位等)風(fēng)險:巨大風(fēng)險和重大風(fēng)險所在的崗位(裝置、部位等)由我廠(chǎng)作為重點(diǎn)部位和關(guān)鍵裝置按照關(guān)鍵裝置和重點(diǎn)部位安全管理要求進(jìn)行管理;中等風(fēng)險、可接受風(fēng)險和可忽略風(fēng)險所在的崗位(裝置、部位等)應由所在部門(mén)采取隔離、防護、制定操作規程等防范措施降低風(fēng)險。
4.1.5風(fēng)險評價(jià)、分析的范圍及職責
4.1.5.1項目規劃,設計前應由有資質(zhì)的機構做安全預評價(jià);
4.1.5.2項目的建設應由安全科進(jìn)行風(fēng)險分析并做好風(fēng)險控制記錄;
4.1.5.3維修工藝改變應由技術(shù)質(zhì)檢科進(jìn)行風(fēng)險分析并做好風(fēng)險控制記錄;
4.1.5.4設備新增或拆除的風(fēng)險應由生產(chǎn)部負責分析,并做好風(fēng)險控制記錄;
4.1.5.5事故及潛在緊急情況的風(fēng)險應由所在部門(mén)進(jìn)行評價(jià),并做好控制記錄;
4.1.5.6所有進(jìn)入作業(yè)場(chǎng)所的人員的活動(dòng)均由所在部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險分析,并做好風(fēng)險控制措施的記錄;
4.1.5.7維修車(chē)間的設施、設備的風(fēng)險應由所在技術(shù)質(zhì)檢科進(jìn)行分析,并做好風(fēng)險控制措施的記錄;
4.1.5.8安全防護用品應由安全科進(jìn)行風(fēng)險分析并做好風(fēng)險控制措施的記錄;
4.1.5.9人為因素,包括違反安全操作規程和安全生產(chǎn)規章制度的風(fēng)險應由所在部門(mén)進(jìn)行分析,并做好控制記錄;
4.1.5.10氣候、地震及其他自然災害等應由評價(jià)資質(zhì)的機構進(jìn)行風(fēng)險評價(jià)。
4.2風(fēng)險評價(jià)方法選擇
4.2.1工作危害分析(jha)風(fēng)險評價(jià)方法。
4.2.2崗位、部位、裝置安全檢查表分析(scl)風(fēng)險評價(jià)方法。
4.2.3經(jīng)廠(chǎng)長(cháng)批準的.其他風(fēng)險分析方法。
4.2評價(jià)準則
我廠(chǎng)需進(jìn)行定量的風(fēng)險評價(jià)由風(fēng)險評價(jià)小組采用合適的評價(jià)準則。外部評價(jià)由相關(guān)資質(zhì)機構自行選用評價(jià)準則。
4.2風(fēng)險評價(jià)活動(dòng)的實(shí)施步驟
4.2.1廠(chǎng)長(cháng)主持風(fēng)險評價(jià)活動(dòng),成立評價(jià)組織。組織成員由各部門(mén)分管領(lǐng)導及各部門(mén)負責人組成。評價(jià)組織編制評價(jià)大綱。
4.2.2各相關(guān)部門(mén)收集、整理風(fēng)險評價(jià)所需資料,提交評價(jià)組織。
4.2.2危險源辯識,實(shí)施現場(chǎng)檢查,識別危險有害因素。
4.2.4通過(guò)定性或定量評價(jià),確定評價(jià)目標的風(fēng)險等級。
4.2.5根據評價(jià)結果,提出控制措施。
4.2.6得出評價(jià)結論
4.2.7風(fēng)險評價(jià)應從影響人、財產(chǎn)和環(huán)境等三個(gè)方面的可能性和嚴重程度分析,重點(diǎn)考慮以下因素:
a.火災和爆炸
b.沖擊和撞擊
c.中毒、窒息和觸電
d.有毒有害物料、氣體的泄漏
e.其他化學(xué)、物理性危害因素
f.人機工程因素
g.設備的腐蝕、缺陷
h.對環(huán)境的可能影響
4.5在確定重大風(fēng)險時(shí),應考慮:
4.5.1有關(guān)法規、標準的要求
4.5.2風(fēng)險發(fā)生的可能性和后果嚴重性
4.5.3我廠(chǎng)的聲譽(yù)和社會(huì )關(guān)注程度等
4.6風(fēng)險控制的內容
4.6.1選擇風(fēng)險控制措施時(shí),應考慮:
a.控制措施的可行性和可靠性
b. 控制措施的先進(jìn)性和安全性
c.控制措施的經(jīng)濟合理性及我廠(chǎng)的經(jīng)營(yíng)運行情況
d.可靠的技術(shù)保障和服務(wù)
4.6.2控制措施應包括:
a.工程技術(shù)措施,實(shí)現本質(zhì)安全
b.管理措施,規范安全管理
c.教育措施,提高從業(yè)人員的操作技能和安全意識
d.個(gè)體防護措施,減少職業(yè)傷害
4.3風(fēng)險信息更新:不間斷地組織風(fēng)險評價(jià)工作,識別與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的風(fēng)險和隱患,定期評審或檢查風(fēng)險控制結果。風(fēng)險評價(jià)的頻次一般為每年一次,當下列情形發(fā)生時(shí),我廠(chǎng)應及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險評價(jià):
a.新的或變更的法律法規或其他要求
b.操作變化或工藝改變
c.新建、改建、擴建、技改項目
d.有對事故、事件或其他信息的新認識
e.組織機構發(fā)生大的調整
4.4危險源控制系統
危險源的辯識:按照《危險源辯識》(gb18218—2009)和《關(guān)于開(kāi)展危險源監督管理工作的指導意見(jiàn)》(安監管協(xié)調字2004 56號)規定,識別我廠(chǎng)生產(chǎn)區域內的危險源。
4.9風(fēng)險管理的宣傳、培訓
定期對從業(yè)人員進(jìn)行風(fēng)險培訓,培訓內容包括危險因素識別、風(fēng)險評價(jià)方法、控制措施和應急預案等,增強從業(yè)人員的風(fēng)險意識,使其認識到所在崗位的風(fēng)險,并掌握控制風(fēng)險的技能。
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