人力資本對知識經(jīng)濟條件下企業(yè)制度結構的影響研究

摘要：本文分析了在不同經(jīng)濟時(shí)代企業(yè)制度結構的變化及人力資本在其中的地位，指出人力資本的重要性取決于其供給的稀缺性，并分析了知識經(jīng)濟條件下人力資本對現代企業(yè)制度結構的影響�！　≈黝}詞：知識經(jīng)濟；制度結構；人力資本
　　一、引言
　　經(jīng)濟學(xué)理論指出，參與經(jīng)濟活動(dòng)的主體的目的是最大化的自身利益。馬克思也指出，人類(lèi)社會(huì )各經(jīng)濟時(shí)代人們?yōu)橹畩^斗的一切，都與其經(jīng)濟利益有關(guān)。企業(yè)的不同的利益主體，一方面相互協(xié)作，為企業(yè)的生存、發(fā)展而共同努力，共同創(chuàng )造財富；另一方面，每一個(gè)利益主體又都在極力爭取和維護自己的利益。企業(yè)通過(guò)制度結構來(lái)規范作為類(lèi)群的參與者即各利益主體在企業(yè)活動(dòng)中的權、利關(guān)系，并借此來(lái)引導和整合企業(yè)成員的行為。通過(guò)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)組織權力的分配，企業(yè)制度規范著(zhù)參與者類(lèi)群間的權力關(guān)系，從而影響這些參與者在企業(yè)決策制度與執行中的行為表現。通過(guò)決定經(jīng)營(yíng)成果的分配，企業(yè)制度規范了參與者類(lèi)群間的利益關(guān)系，從而影響著(zhù)不同參與者在企業(yè)成果形成中的行為特點(diǎn)。
　　在工業(yè)社會(huì )時(shí)代，土地、勞動(dòng)和資本是傳統生產(chǎn)的生產(chǎn)要素，其中資本是最重要的也是決定性的因素。20世紀50年代~60年代，美國一些研究經(jīng)濟增長(cháng)的經(jīng)濟學(xué)家根據經(jīng)濟增長(cháng)理論解釋美國經(jīng)濟增長(cháng)時(shí)，發(fā)現根據他們的經(jīng)濟增長(cháng)理論，一國的經(jīng)濟增長(cháng)在扣除了物質(zhì)資本的增長(cháng)貢獻以后，仍有很大一部分經(jīng)濟增長(cháng)無(wú)法解釋。著(zhù)名經(jīng)濟學(xué)家舒爾茨、貝克爾等人則把這一無(wú)法解釋的部分歸因于人力資本，從而掀起了一場(chǎng)“資本”理論的革命。
　　傳統意義上的人力資本，主要指人們花費在人體健康、教育、培訓等方面旨在維持和增加人的勞動(dòng)能力、工作技能等能力上的資本投入，主要是一種投資或成本的概念。本文所講的人力資本，是指參與經(jīng)濟活動(dòng)的人所具有的各種能力在企業(yè)經(jīng)濟活動(dòng)中的作用和價(jià)值，主要是一種生產(chǎn)要素的概念。
　　雖然人力資本概念的提出時(shí)間并不長(cháng)，但人力資本的問(wèn)題卻久已存在。自從有了商品交換、有了最簡(jiǎn)單的經(jīng)濟組織，人力資本就已經(jīng)在發(fā)揮作用。沒(méi)有任何一個(gè)經(jīng)濟活動(dòng)是離開(kāi)了人而單獨存在的。只不過(guò)在各個(gè)不同的歷史時(shí)期因社會(huì )生產(chǎn)力發(fā)展水平的不同，勞動(dòng)分工的不斷發(fā)展，人力資本在經(jīng)濟活動(dòng)中的重要性會(huì )有所不同，人力資本價(jià)值體現的方式也各有差異。
　　二、人力資本在企業(yè)制度結構中地位隨經(jīng)濟時(shí)代的不同而變遷
　　企業(yè)中的不同參與類(lèi)群間的利益博弈，總是在一定的社會(huì )背景、一定的文化觀(guān)念、一定的制度前提下進(jìn)行的，不可能脫離和超越所處的時(shí)代，與時(shí)代的經(jīng)濟和社會(huì )進(jìn)步息息相關(guān)。
　　工業(yè)經(jīng)濟初期，企業(yè)的利益主體構成是出資者、債權人和雇員（包括管理人員）。他們投入企業(yè)的資本分別為：出資者投入財務(wù)資本和部分人力資本、債權人投入財務(wù)資本、雇員投入人力資本。由于勞動(dòng)者所要付出的工作時(shí)間、工作內容、工作程序、工作標準和工作結果都有明確的規定，人力資本的產(chǎn)出具有可預期性，且勞動(dòng)力供給充分，協(xié)調勞動(dòng)關(guān)系的知識、技能要求簡(jiǎn)單，因此資本所有者（出資人）既是企業(yè)資本的提供者，也是企業(yè)的管理者，與雇員、管理人員、債權人等相比處于優(yōu)勢，資本所有者成為企業(yè)制度結構的絕對主體，擁有企業(yè)的控制權、利益分配權。
　　隨著(zhù)社會(huì )化大生產(chǎn)時(shí)代的到來(lái)，勞動(dòng)分工加劇了普通勞動(dòng)知識和技能的專(zhuān)門(mén)化和狹窄化，而且決定了分工勞動(dòng)所需的專(zhuān)門(mén)知識的供應的相對稀缺性。同時(shí)企業(yè)生產(chǎn)、組織形態(tài)和內部過(guò)程日趨復雜，使企業(yè)管理的活動(dòng)和內容越來(lái)越具有不確定性，企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果也越來(lái)越具有不可預期性。協(xié)調不同勞動(dòng)者的分工勞動(dòng)有關(guān)的知識、技能愈發(fā)重要和復雜，資本所有者難以擁有這樣的知識，只能委托擁有相關(guān)知識的經(jīng)營(yíng)管理人員去協(xié)調，管理和管理人員也因之逐漸受到重視，并很快形成了所有權和經(jīng)營(yíng)權相分離的傳統股份公司的制度結構。資本所有者將企業(yè)的部份經(jīng)營(yíng)管理權委托給專(zhuān)職的管理者——職業(yè)經(jīng)理人，而由所有者代表組成的董事會(huì )則保留重要決策權、監督控制權，特別是經(jīng)營(yíng)者的選擇和任免權，從而形成了一種所有者與經(jīng)營(yíng)者之間的“委托——代理”關(guān)系。在這種制度框架下，經(jīng)營(yíng)者所具有的高級人力資本得到了更多的重視，并因而取得了對企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理權。但此時(shí)的人力資本仍未取得企業(yè)制度結構的主體地位，擁有企業(yè)剩余利益的索取權的仍是非人力資本的資本所有者，經(jīng)營(yíng)者只是受雇于企業(yè)所有者并替所有者管理企業(yè)，經(jīng)營(yíng)者在“出租”管理才能的同時(shí)得到的只是由市場(chǎng)價(jià)格決定的固定的收入，企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果——利潤的分享與經(jīng)營(yíng)者基本無(wú)關(guān)。
　　因此，我們可以看出，在物質(zhì)資本占主導地位的工業(yè)經(jīng)濟時(shí)代，影響企業(yè)生存與發(fā)展的重要因素（但不是決定因素）是企業(yè)擁有的物質(zhì)資本。一個(gè)企業(yè)的物質(zhì)資本越雄厚，企業(yè)的發(fā)展條件就越優(yōu)越。因此，物質(zhì)資本的所有者在企業(yè)中占據了統治地位，出資人的利益凌駕于其他成員的利益之上，形成了企業(yè)權力和利益派生于資本所有者的制度結構，人力資本作為財務(wù)資本的附屬而存在。
　　進(jìn)入知識經(jīng)濟時(shí)代后，伴隨著(zhù)技術(shù)進(jìn)步和知識更新速度的迅速加快，創(chuàng )新和變化越來(lái)越成為企業(yè)間相互競爭的焦點(diǎn)以及企業(yè)內部管理活動(dòng)的重點(diǎn)。在這種時(shí)代背景下，經(jīng)營(yíng)者不僅需要必要的經(jīng)營(yíng)、管理企業(yè)的專(zhuān)門(mén)知識和技能，同時(shí)要有足夠的預測未來(lái)發(fā)展趨勢的能力、推動(dòng)并實(shí)施創(chuàng )新的能力和準確把握機會(huì )、駕馭環(huán)境變化的能力。而所有這些能力都反映了一個(gè)共同特點(diǎn)：創(chuàng )造性和不確定性。這種人力資本作用的特點(diǎn)不僅表現在控制、經(jīng)營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者身上，同時(shí)也越來(lái)越多地體現在一般的管理人員、技術(shù)人員甚至普遍員工身上。這是與工業(yè)時(shí)代的顯著(zhù)不同點(diǎn)。當這種更高層次的、以產(chǎn)出和投入過(guò)程的不確定性為基本特征的人力資本成為重要的要素資源而且有足夠的稀缺性時(shí)，財務(wù)資本和人力資本的相對地位發(fā)生了根本性的變化，財務(wù)資本的地位相對下降，人力資本的地位相對上升。人力資本成為企業(yè)制度結構的主體。
　　三、人力資本在企業(yè)制度結構中地位取決于其供給的稀缺性
　　從本質(zhì)上講，企業(yè)是為某種特定的營(yíng)利目的，將各種不同性質(zhì)和形態(tài)的生產(chǎn)要素組合在一起，在規定的時(shí)間內從事有組織、有目的的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的組合體。投入企業(yè)的各種生產(chǎn)要素的原所有者（不同參與類(lèi)群），按照其所投入的生產(chǎn)要素量的大小、質(zhì)的差異而以不同的方式享受所有者權利，實(shí)現他們對企業(yè)的貢獻。這些要素的相對重要性決定了要素供應者在企業(yè)活動(dòng)的相對權利地位，決定了企業(yè)活動(dòng)中的權力和利益的分配格局，從而決定了企業(yè)制度結構的特征。
　　生產(chǎn)要素的相對重要性既取決于要素本身在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的作用，也在很大程度上受到該種要素相對稀缺程度的影響。重要而稀缺的生產(chǎn)要素的所有者有更大可能取得企業(yè)的控制權和剩余索取權。對于人力資本這種特殊的生產(chǎn)要素，其所有者在企業(yè)制度結構中享有權利的形式主要受3個(gè)因素的影響：人力資本要素本身條件、人力資本要素的稀缺程度和企業(yè)組織形態(tài)及內部過(guò)程的復雜化程度。其中人力資本本身的條件決定了其在企業(yè)經(jīng)濟活動(dòng)中的重要性；人力資本要素的稀缺性決定了人力資本要素的所有者在企業(yè)制度結構中享有權利的大��；企業(yè)組織形態(tài)和內部過(guò)程的復雜化程度則決定了復雜人力資本的需要量大小和潛在價(jià)值。
　　四、知識經(jīng)濟條件下人力資本對企業(yè)制度結構的影響
　　在知識經(jīng)濟時(shí)代，由于知識正變?yōu)樽钪匾�的資源，企業(yè)的關(guān)鍵任務(wù)不是資本積累而是知識積累。這種環(huán)境需要一個(gè)完全不同的組織結構和制度結構。這種結構的驅動(dòng)因素使一線(xiàn)的創(chuàng )新力、柔性及聯(lián)結和應用產(chǎn)生于一線(xiàn)管理實(shí)踐中的知識的能力。人力資本的稀缺性則越來(lái)越高。勞動(dòng)參與生產(chǎn)資料要素分配成為了一個(gè)最為普遍的情況。知識在現代企業(yè)中相對作用的加強使權力的行使及對剩余利益分配的控制正逐步轉向知識的所有者，企業(yè)的制度結構從“資本的邏輯”轉變?yōu)椤爸�識的邏輯”。權力和利益派生于知識和知識的所有者成為知識經(jīng)濟下企業(yè)制度結構的基本特征。
　　在這種新的形勢下，傳統的工業(yè)社會(huì )的企業(yè)的制度結構（委托——代理制）遇到了嚴重挑戰。形勢的變化提出了新的問(wèn)題，也促進(jìn)了企業(yè)制度結構的創(chuàng )新。其中有代表性的制度創(chuàng )新之一就是對經(jīng)營(yíng)管理者和企業(yè)技術(shù)骨干的人力資本的確認。即經(jīng)營(yíng)管理者和企業(yè)技術(shù)骨干享有參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果（剩余利益）分配的受益權。在現代西方企業(yè)制度結構變革的實(shí)踐中，企業(yè)所有者采用使經(jīng)營(yíng)者和企業(yè)技術(shù)骨干擁有企業(yè)的股權（至少是分配權）的方法，如最常見(jiàn)的股票升值權、虛擬股票期權、受限股票計劃、以及互換股票等。在國內，經(jīng)營(yíng)者和企業(yè)技術(shù)骨干的人力資本產(chǎn)權雖然沒(méi)有得到政策和法律上的正式確認，但近年來(lái)理論上的探索已經(jīng)有了較大突破，各地在國有企業(yè)改革、改制的過(guò)程中更是“八仙過(guò)海、各顯其能”，對承認和落實(shí)經(jīng)營(yíng)者和企業(yè)技術(shù)骨干的人力資本產(chǎn)權進(jìn)行了各種各樣的大膽嘗試，在具體的實(shí)施方式上有規范的股票期權（少數在境外上市的公司）、經(jīng)營(yíng)者持股計劃、虛擬股票、分紅權、動(dòng)態(tài)股權等。至此，知識的擁有者不僅擁有越來(lái)越多的企業(yè)財產(chǎn)控制權，同時(shí)也擁有了分享企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果的權利。此時(shí)的企業(yè)，終于成為一個(gè)真正的為各利益相關(guān)者共同利益服務(wù)的，為契約各方所共同擁有的實(shí)體。
　　五、結束語(yǔ)
　　伴隨著(zhù)經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)制度結構從過(guò)去的資本所有者的一元主體，逐步轉變成資本所有者、經(jīng)營(yíng)者、員工和其他企業(yè)利益相關(guān)者在內的多元主體的結構模式。而人力資本作為各個(gè)經(jīng)濟時(shí)代經(jīng)濟發(fā)展、社會(huì )進(jìn)步的動(dòng)力之源，其特有的能動(dòng)性，加速了其他資源的有效開(kāi)發(fā)，使人力資本投資者的收益數倍于投資物資資本的收益水平，從而保證企業(yè)經(jīng)濟實(shí)力快速穩定的增長(cháng)。本文通過(guò)探討知識經(jīng)濟條件下人力資本對企業(yè)制度結構的影響，研究現代市場(chǎng)經(jīng)濟條件下企業(yè)組織結構化的過(guò)程，對于在企業(yè)內部建立起權責明確、監督與激勵機制完善、科學(xué)決策的相互制衡的組織結構與制度安排，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為科學(xué)化、合理化具有一定的借鑒作用。
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