加強和完善現金管理的幾點(diǎn)思考論文

　　現金管理是我國一項重要的調控手段。隨著(zhù)市場(chǎng)體制的確立，現金管理工作遇到了前所未有的挑戰�，F金管理的思路、重點(diǎn)、模式、措施已經(jīng)滯后于經(jīng)濟和，亟待加強和完善。

　　一、現金管理工作中存在的

　�。ㄒ唬┓ㄒ幹贫冉ㄔO滯后于經(jīng)濟發(fā)展現狀。我國現行的《現金管理條例》

　�。ㄒ韵潞�(jiǎn)稱(chēng)《條例》）是1988年頒布的，隨著(zhù)社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟的發(fā)展，《條例》的部分已不能覆蓋現金流通領(lǐng)域的全部，不能滿(mǎn)足國民經(jīng)濟活動(dòng)對現金的正常需求。如在管理對象、賬戶(hù)、單位庫存限額、結算起點(diǎn)等方面，原《條例》規定的不夠具體，可操作性差，隨意性強。又如對私營(yíng)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者大量使用現金結算造成商品交易同質(zhì)不同價(jià)的問(wèn)題；故意掩蓋真實(shí)的商品交易而逃稅、逃債使用現金結算的問(wèn)題；通過(guò)信用卡異地大量取現的問(wèn)題等，《條例》中均缺少明確的規定�！稐l例》的滯后使現金管理工作基本處于無(wú)法可依的狀態(tài)。

　�。ǘ�）結算渠道不暢，結算工具落后。，結算渠道不暢已嚴重了開(kāi)戶(hù)企業(yè)的資金周轉速度。為了加快資金的周轉，現金支付手段成了經(jīng)營(yíng)者最佳的選擇。而由于我國社會(huì )信用環(huán)境的不佳，在發(fā)達國家被普遍使用的支票，在我國不僅不能在異地使用，而且用支票購貨時(shí)，供貨方也往往要在資金收妥后才付貨，嚴重影響了支票支付作用的發(fā)揮。異地采購所使用的商業(yè)匯票、匯兌等支付結算工具，也必須事先確定采購對象和金額，支付間隔期較長(cháng)，辦理手續又較為繁瑣。在經(jīng)濟快速發(fā)展時(shí)期，結算工具的滯后，造成現金支出量大增。

　�。ㄈ�）金融機構經(jīng)營(yíng)方式存在缺陷。一是節假日不辦理對公轉賬結算業(yè)務(wù)，一年中有三個(gè)月以上的時(shí)間，經(jīng)營(yíng)者無(wú)法在金融機構營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理轉賬結算，現金結算成為了經(jīng)營(yíng)者的主要結算方式；二是儲蓄網(wǎng)點(diǎn)分布多，面對公司類(lèi)客戶(hù)辦理對公業(yè)務(wù)的分理處少，造成了現金搬家的現象屢禁不止，增大了現金投放量；三是各金融機構現金管理松緊不一，導致現金大量體外循環(huán)。

　�。ㄋ模┈F金管理制度落實(shí)不力。主要表現在：一是重發(fā)展客戶(hù)，輕制度約束。在經(jīng)濟欠發(fā)達地區，放松現金管理已成為金融機構爭奪客戶(hù)、占領(lǐng)市場(chǎng)份額的主要手段；二是任意擴大現金支付范圍成為企業(yè)轉移存款、逃避銀行債務(wù)的一個(gè)便捷途徑；三是公款私存成為現金管理的一大隱患，并有可能成為黑錢(qián)合法化流動(dòng)的渠道；四是現金管理內控制度不健全，內部監督不到位。

　�。ㄎ澹┐箢~現金支付監控手段落后、信息滯后的問(wèn)題十分突出。大額現金監管手段弱化，大額現金登記備案流于形式，成為違規現金支付的一大漏洞。目前，多數金融機構對大額現金支付的監控采用手工操作方式，尚未建立大額現金支付數據庫和實(shí)時(shí)監測系統，很難掌握開(kāi)戶(hù)單位在本系統，特別是本轄區的大額現金支取情況，增加了反洗錢(qián)、防風(fēng)險工作的難度。

　�。�六）尚未形成現金管理工作的整體合力。人民銀行貨幣金銀部門(mén)、部門(mén)、外匯管理部門(mén)等在現金管理工作中缺乏密切配合和信息的橫向交流，沒(méi)有形成整體合力優(yōu)勢；金融機構作為不同的利益主體，相互之間也缺乏管理信息的勾通，進(jìn)而出現了部分金融機構因片面追求經(jīng)濟效益而放松現金管理，給多頭提現和不法分子洗錢(qián)提供了可乘之機。

　　二、加強現金管理的幾點(diǎn)建議

　�。ㄒ唬┩晟片F金管理制度，強化現金管理。長(cháng)期以來(lái)，我國現金管理的重點(diǎn)是控制現金投放，由于人民銀行職能的轉變，現金管理也由控制投放轉向防范和化解風(fēng)險。今后應著(zhù)力從規避風(fēng)險、反洗錢(qián)和打擊詐騙等領(lǐng)域來(lái)強化現金管理。應盡快修訂《現金管理條例》，從、法規上來(lái)重新確定人民銀行在現金管理中的地位、職責、權利和義務(wù)，避免人民銀行在現金管理中唱獨角戲，使現金管理走上法制化的軌道。

　�。ǘ�）加快結算工具創(chuàng )新的步伐。應加大開(kāi)發(fā)適應當前，尤其是針對私營(yíng)經(jīng)濟和個(gè)人的新型結算工具。同時(shí)，要加大對結算工具的宣傳力度，增加公民的金融意識，提高使用結算工具的自覺(jué)性。引導個(gè)體私經(jīng)營(yíng)者辦理轉賬結算，堅決制止客戶(hù)將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資金通過(guò)開(kāi)立儲蓄賬戶(hù)進(jìn)行運作，逐步扭轉利用儲蓄賬戶(hù)從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)結算的現狀，有效避免現金體外循環(huán)。

　�。ㄈ�）加快金融機構化建設步伐。一是要進(jìn)一步改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，加快電子化結算建設進(jìn)程，加速資金周轉；二是要增開(kāi)節假日結算營(yíng)業(yè)窗口，方便個(gè)體經(jīng)營(yíng)者辦理支付結算業(yè)務(wù)，適當延長(cháng)對個(gè)體經(jīng)營(yíng)者辦理結算業(yè)務(wù)時(shí)間；三是要加快信用卡聯(lián)網(wǎng)通用的建設，逐步推廣使用具有統一技術(shù)標準的銀行卡，實(shí)現全國范圍內的銀行卡聯(lián)網(wǎng)工程；四是要開(kāi)展結算業(yè)務(wù)咨詢(xún)，解決個(gè)體私經(jīng)營(yíng)者在結算中疑難，提高辦理支付結算業(yè)務(wù)的水平。

　�。ㄋ模┙�立和完善區域性大額現金支付備案實(shí)時(shí)監測系統，著(zhù)力解決監管手段落后，監管信息滯后的問(wèn)題。該系統由人民銀行管理系統和金融機構終端系統構成，人民銀行管理系統要能夠按提現時(shí)間、用途、金額、賬號等查詢(xún)轄區內開(kāi)戶(hù)銀行現金支付信息和某一時(shí)間段開(kāi)戶(hù)單位現金支付的數據信息。金融機構終端系統要重點(diǎn)解決大額現？？等業(yè)務(wù)。充分運用先進(jìn)手段，提高金融機構反洗錢(qián)的科技含量，有效防范和化解金融風(fēng)險。

　�。ㄎ澹┩晟粕虡I(yè)銀行服務(wù)價(jià)格收費制度�！渡虡I(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》的出臺，標志著(zhù)銀行服務(wù)進(jìn)入了一個(gè)收費。應盡快對儲蓄、單位賬戶(hù)大額提現收取中間費用，避免開(kāi)戶(hù)單位無(wú)限度地大額支取現金。金融機構應將服務(wù)價(jià)格作為正確引導客戶(hù)使用賬戶(hù)的有效工具，以降低開(kāi)戶(hù)單位使用現金結算的比重，減少現金支付和使用風(fēng)險。

　�。�六）推廣區域性現金管理聯(lián)席會(huì )議制度。用聯(lián)席會(huì )議的形式，確�，F金管理制度貫徹落實(shí)，打擊利用現金結算進(jìn)行的經(jīng)濟違法犯罪行為，解決金融機構在體制改革過(guò)程中出現的現金管理職能弱化問(wèn)題。

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