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國際貿易中非信用證支付方式的運用模式
非信用證支付主要包括了匯付、托收、支票付款、賒銷(xiāo)等多種方式,屬于商業(yè)信用。在國際貿易中非信用證支付方式的運用相當廣泛,所占的比重越來(lái)越大,例如在出口貿易中,我們經(jīng)常對匯付、支票、托收等多種方式進(jìn)行綜合運用。通過(guò)實(shí)踐證明,非信用證支付方式的正確使用是一種能夠促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展,更加便捷、節約的費用支付方式。但是相對而言,對于那些缺乏經(jīng)驗的業(yè)務(wù)員卻并不適合采用非信用證支付方式,這是因為非信用證支付方式畢竟屬于商業(yè)信用支付方式,即使是在操作的過(guò)程中出現一個(gè)很微小的問(wèn)題也有可能會(huì )落入到圈套之中,進(jìn)而遭受損失。這里主要就在國際貿易中的非信用證支付方式的運用模式進(jìn)行探討。
一、國際貿易中使用非信用證支付的原因
1、國際貿易中信用證支付方式對于出口商存在一定的風(fēng)險
在國際貿易中經(jīng)常使用的貨款支付方式主要包括了匯付、托收以及信用證這三種方式。但是因為匯付與托收的性質(zhì)都是屬于商業(yè)信用,對于出口商來(lái)說(shuō)必須要冒著(zhù)較大的收匯風(fēng)險。因此,我國以往的進(jìn)出口貿易中有80%以上都是采用的銀行信用的信用證支付方式。但是通過(guò)實(shí)踐發(fā)現,對于出口商來(lái)說(shuō)信用證支付也并不是一種沒(méi)有風(fēng)險的支付方式。這主要是因為進(jìn)口商或者是開(kāi)證行能夠利用信用證中的各種不能夠避免的“軟條款”來(lái)形成出口商所難以履約或者是單證不符進(jìn)而沒(méi)有辦法收匯。如果市場(chǎng)條件發(fā)生了變化,出現了市場(chǎng)風(fēng)險,還可以利用所謂的單證、單單“嚴格相符”的規則,通過(guò)一些并不具備實(shí)質(zhì)意義的不符點(diǎn)來(lái)作為其接口“拒付貨款”或者是對付款責任進(jìn)行推脫,與此同時(shí)出口方不僅僅需要承擔無(wú)法收匯的風(fēng)險,還需要承擔信用證的通知費。因此對于出口商來(lái)說(shuō)信用證支付并不是最好的可選擇方式,需要尋找到更好的支付方式。
2、國際貿易中信用證支付對于進(jìn)口商來(lái)說(shuō)不夠高效并存在風(fēng)險
對于進(jìn)口商來(lái)說(shuō),信用證支付方式所需要開(kāi)立信用證的手續相當繁瑣,并且所需要占用的資金量也相當大,所需要承擔的費用也較高,并且銀行在辦理信用證業(yè)務(wù)的過(guò)程中,往往都只需要保證單據表面與信用證嚴格相符而不需要涉及到具體的貨物,也就無(wú)法對貨物的品質(zhì)進(jìn)行確認,這就為出口商進(jìn)行詐騙提供了機會(huì )與條件,使得進(jìn)口商所需要面臨的風(fēng)險更大。同時(shí)銀行在辦理信用證時(shí)需要耗費一定的時(shí)間,和其他方式相比效率不高,越來(lái)越難以適應現代物流與資金周轉對效率的高要求。但是匯付、托收等各種非信用證支付方式卻擁有信用證支付方式所不具備的這些優(yōu)勢,這就使得進(jìn)口商越來(lái)越不愿意接受信用證支付方式。
3、非信用證支付方式已經(jīng)成為國際貿易中的主流支付方式
全球經(jīng)濟一體化發(fā)展已經(jīng)成為了不可逆轉的趨勢,這使得國際貿易發(fā)展相當迅速,國與國之間以及國家內部之間的競爭變得異常的激烈。國際貿易支付方式已經(jīng)成為了競爭手段中的一種常用的手段。當市場(chǎng)條件對買(mǎi)方更加有利時(shí),為了能夠更好地拓展國際市場(chǎng)、發(fā)掘出更加優(yōu)秀的客戶(hù)資源,出口商往往便會(huì )采用對進(jìn)口方更加有利的支付條件,這就使得非信用證支付方式被廣泛的采用。在歐美等發(fā)達國家中,其貿易額的80%~90%都是采用的非信用證支付方式進(jìn)行結算,同時(shí)在亞太地區使用信用證進(jìn)行結算的比例也在逐年減少。這表明了在買(mǎi)方市場(chǎng)條件下,商業(yè)信用的支付方式在全球的比率將會(huì )逐漸的增加。
二、國際貿易中非信用證支付方式的幾種常用運用模式
1、部分貨款預付,余款在貨物裝運后支付的模式
匯付根據匯款時(shí)采用的手段主要可以分為三種方式:電匯(T/T)、信匯(M/T)以及票匯(D/I)。在這三種方式中銀行票匯是國際貿易中經(jīng)常采用的方式。而電匯的時(shí)間則確定了電匯的兩種方式——預付貨款以及到付貨款。
在預付貨款的方式下,進(jìn)口方為出口方提供了生產(chǎn)資金,讓出口方的資金周轉和融通都更加的便利。在這種特定的買(mǎi)賣(mài)合同下進(jìn)行的交易,讓出口商不再需要去承擔收匯風(fēng)險,但是進(jìn)口方則必須要對貿易中的生產(chǎn)過(guò)程中的全部風(fēng)險進(jìn)行承擔。而到付貨款則與預付貨款相反,進(jìn)口商在交易的過(guò)程中不存在信用與資金上的風(fēng)險,但是出口商卻必須要對生產(chǎn)中所存在的全部風(fēng)險進(jìn)行承擔。
從這里能夠看出,完全建立在商業(yè)信用基礎上的銀行電匯方式,無(wú)論是采用哪種方式,進(jìn)口方與出口方在資金的負擔與風(fēng)險的承擔上都是不存在平衡可言的。因此在國際貿易中如果僅僅單純地使用預付貨款方式或者到付貨款方式,對于交易的雙方都是不公平的。但是,如果是對于某一種買(mǎi)賣(mài)合同下的付款采用50%的預付貨款以及50%的到付貨款,那么就可以讓買(mǎi)賣(mài)的雙方可以在資金占用上處于一種公平的狀態(tài)。但是如果是從風(fēng)險承擔的角度來(lái)分析,進(jìn)口方因為所需要提前付款,所以所需要承擔的風(fēng)險要略高于出口方。因此,在真正的貿易過(guò)程中,進(jìn)口方通常都會(huì )將預付貨款的比例進(jìn)行降低,通過(guò)這樣的方式來(lái)降低其所需要承擔的風(fēng)險,但是具體的比例需要交易雙方來(lái)進(jìn)行磋商而決定,而決定的依據局勢雙方的信用度、信任度以及各自的資金狀況以及在談判桌上的實(shí)力,通常情況下都是20%到40%之間。
采用這種方式的最大優(yōu)點(diǎn)就是所需要的手續將會(huì )更加的簡(jiǎn)便、快捷,通常情況下能夠在三個(gè)工作日內到賬,并且匯款所需要的費用也較低廉,在國際貿易支付方式中是最便捷的,同時(shí)也是相對合理的一種方式。這種方式更加符合國際貿易對效率的高要求,但是其所具有的缺點(diǎn)也較為明顯,那就是商業(yè)信用,對于進(jìn)口方來(lái)說(shuō)必須要面對損失預付款的風(fēng)險,而對于出口方來(lái)說(shuō)則必須要面臨余款無(wú)法安全收回的風(fēng)險。因此,選擇這種方式要求雙方都具有較好的信用,并且有著(zhù)較好的合作基礎與經(jīng)歷。
2、跟單托收與定金、備用信用證等多種方式進(jìn)行結合的支付模式
跟單托收主要有跟單付款交單(D/P)與跟單承兌交單(D/A)這兩種方式。跟單付款交單方式下,進(jìn)口方必須要在付清全部的貨款之后能夠獲得包括提單在內的整套相關(guān)的單據。和信用證支付方式相比,進(jìn)口方的付款手續將會(huì )更加的簡(jiǎn)便,并且所需要占用的資金與需要負擔的費用也相對較少,所以對于進(jìn)口方來(lái)說(shuō)這是一種較為有利的支付方式。同時(shí)在這種方式之下,出口方需要面臨的風(fēng)險就只有進(jìn)口商拒絕支付貨款、拒絕接收貨物。當風(fēng)險發(fā)生時(shí),出口方會(huì )將貨物運回國內庫存再進(jìn)行處理,或者是就地倉儲尋找新的買(mǎi)主。但是無(wú)論哪種情況,出口方都需要遭受一定的損失。為了能夠避免這種風(fēng)險所帶來(lái)的損失,往往還會(huì )結合其他方式。主要有兩種方式:一是和支付定金進(jìn)行結合,這種方式是進(jìn)口方在簽訂開(kāi)始履約時(shí)就先向出口方支付一定的定金,定金的下限為貨物往返所需要的費用,通過(guò)這樣的方式來(lái)保證在進(jìn)口方拒收貨物時(shí),出口方可以少受損失。第二種方式是和備用信用證或者是銀行擔保函進(jìn)行結合。在國際結算與擔保中備用信用證與銀行擔保函都是相當重要的形式。這兩種方式都是為了給交易當事人提供各種必要的保證以確保合同能夠得到履行,同時(shí)當被擔保人履約時(shí),交易中的另一方當事人能夠獲得擔保人所提供的補償。這種方式是將純粹的商業(yè)信用支付方式轉化為銀行信用方式,但是是有條件的。
3、電子支付
電子商務(wù)如今已不再是新名詞,電子商務(wù)的發(fā)展對貨幣的支付方式與手段都產(chǎn)生了巨大的影響。在國際貿易中電子支付主要采用的是電子支票與電子現金支付來(lái)作為主要的支付工具。
對于進(jìn)出口雙方來(lái)說(shuō),電子支付是一種操作便捷、高效節約的支付手段。在國際貿易支付的信用證支付的條件下,都能夠采用電子支付的模式。而在非信用證方式下所采用的電子支付不僅僅有著(zhù)傳統支付手段下所存在的信用風(fēng)險,同時(shí)還必須要承擔信息失竊、信息丟失以及黑客入侵等多種技術(shù)上與法律上的其他風(fēng)險。在信用風(fēng)險與法律風(fēng)險上都可以采取例如投保出口信用風(fēng)險以及采用國際保理業(yè)務(wù)等方式來(lái)進(jìn)行防范。但是在技術(shù)上的各種風(fēng)險卻是進(jìn)出口雙方在當前技術(shù)條件下所無(wú)法控制的風(fēng)險,很多都需要相關(guān)技術(shù)取得進(jìn)步才能夠盡可能地縮小。即使是如此,電子商務(wù)的快速發(fā)展,使得電子支付是不可避免的,并且發(fā)展還會(huì )越來(lái)越快。
三、結語(yǔ)
在國際貿易中,沒(méi)有十全十美的支付方式,非信用證支付方式有其自身的優(yōu)點(diǎn)與缺陷,但是相對而言,卻更能夠適應當前國際貿易發(fā)展的趨勢。在國際貿易中選擇支付方式時(shí)需要從企業(yè)自身的實(shí)際情況與抗風(fēng)險能力出發(fā),盡可能地選擇對己方有利的支付方式,這不僅僅需要考慮自己的經(jīng)濟經(jīng)營(yíng)實(shí)力,很多時(shí)候談判桌上的交鋒也會(huì )有很大的影響。雖然現在非信用證支付方式在國際貿易中所占的比例越來(lái)越高,但是這并不代表其已經(jīng)非常完善,相反幾乎每一種方式都存在一定的風(fēng)險。因此, 在國際貿易中,采用非信用證支付方式時(shí)必須要合理地利用其所具有的優(yōu)點(diǎn)來(lái)擴大自己的優(yōu)勢,同時(shí)也需要防范其缺陷所能帶來(lái)的風(fēng)險。
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