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ktv財務(wù)管理制度及流程
財務(wù)管理制度是促進(jìn)國家或企業(yè)經(jīng)濟效益提高的內在性要素,它實(shí)質(zhì)上是人們相互之間訂立的一種“契約關(guān)系”,是約束人與人之間關(guān)系的一套行為規則，下面是yjbys小編為您收集整理的財務(wù)管理制度作用，喜歡的可以看看，更多財務(wù)管理制度作用請關(guān)注應屆畢業(yè)生培訓網(wǎng)!
第一節 財務(wù)培訓
一、財務(wù)部各工作崗位職責
(1)財務(wù)經(jīng)理崗位職責
1、主持部門(mén)例會(huì )，傳達上級領(lǐng)導工作精神，總結本周的工作不足，提高工作效率。
2、負責組織俱樂(lè )部的經(jīng)濟核算，組織編制和審核會(huì )計、統計報表，向董事會(huì )匯報，并按董事會(huì )規定時(shí)限，及時(shí)組織編制財務(wù)預算和決算。
3、審查各項開(kāi)支，密切與各部 門(mén)聯(lián)系、研究并合理掌握成本和費用情況，并報董事會(huì )。
4、做好各項資金計劃平衡，管理和掌握各項資金的運用，調理各業(yè)務(wù)部門(mén)所需資金，保證業(yè)務(wù)活動(dòng)之順利開(kāi)展。
5、督促有關(guān)人員抓緊應收款的催收工作，加速資金回籠。
6、檢查、督促財務(wù)人員認真執行各項財務(wù)規章制度，組織財務(wù)人員培訓業(yè)務(wù)知識，學(xué)習和執行“會(huì )計法”。
7、負責與財政、稅務(wù)、工商、金融等相關(guān)部門(mén)的聯(lián)系，及時(shí)做好財政、稅務(wù)工作。
8、聯(lián)系各營(yíng)業(yè)部門(mén)，了解經(jīng)營(yíng)情況和市場(chǎng)信息，及時(shí)向上級提出合理化建議。
9、保存俱樂(lè )部關(guān)于財務(wù)工作方面的文件，資料、合同和協(xié)議，督促本部門(mén)員工完整保管企業(yè)合作期內的一切帳冊，報表、憑證和原始單據。
10、開(kāi)展部門(mén)員工業(yè)務(wù)培訓，使各崗位員工熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知識，規范、程序做法、環(huán)節、能獨立工作，并基本了解本部門(mén)其它崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節。
(2)財務(wù)部會(huì )計崗位職責
1、負責成本分析，盈利分析。
2、負責系統的培訓，讓每位收銀員熟練掌握業(yè)務(wù)技能，以確保順利進(jìn)行。
3、規范財務(wù)各類(lèi)票單，文件、帳冊等管理工作。
4、搞好各檔案工作。
5、核算營(yíng)業(yè)收入與支出。
6、負責公司物業(yè)管理，收銀管理和員工薪資核審。
7、協(xié)調營(yíng)業(yè)部門(mén)關(guān)系，使營(yíng)業(yè)與買(mǎi)單正常運轉。
8、每日核算營(yíng)業(yè)報表經(jīng)經(jīng)理審核后上報執行董事等。
9、定期上報損益表、資產(chǎn)負債表、盤(pán)點(diǎn)表等。
10、追蹤應收帳和應付帳款等工作。
11、協(xié)助經(jīng)理搞好財務(wù)預算、決算和各期培訓計劃。
12、協(xié)助經(jīng)理搞好金融部門(mén)，稅收等部門(mén)關(guān)系，及時(shí)掌握國家稅收政策。
(3)財務(wù)部出納員崗位職責
1、做好現金收入與支出，認真按照會(huì )計制度處理各項應收、應付款項。
2、與財務(wù)、稅務(wù)、工商、金融等部門(mén)搞好關(guān)系，隨時(shí)了解貨幣兌換率和稅收相關(guān)政策。
3、按規定保管好現金。
4、負責員工薪金(銀行存卡辦理)和發(fā)放。
5、負責每天收銀找零工作。
6、負責培訓收銀員對刷卡知識的了解及對真假幣的辨認。
7、做好各類(lèi)票證、文件資料的保管工作。
8、對上級領(lǐng)導交給的任務(wù)認真及時(shí)完成。
(4)財務(wù)部審核員崗位職責
1、審查記帳的完整和合法依據，包括科目對應關(guān)系，借貸是否平衡，數字金額等項目;同時(shí)審核記帳憑證與原始單據是否齊全和合符規定，審批手續是否完備，原始單據是否與記帳憑證內容一致。
2、嚴格執行財務(wù)制度和開(kāi)支標準，對一切不符合規定的開(kāi)支和違反收支原則的結算，均要拒絕辦理，并及時(shí)向會(huì )計主管或財務(wù)經(jīng)理報告。
3、編制年度、季度、月度會(huì )計報表，并做出編表說(shuō)明。
4、協(xié)助會(huì )計主管編寫(xiě)每月的財務(wù)分析報告，對經(jīng)營(yíng)收入影響較大的項目，要單獨做出分析。
5、月終做出匯總平衡表，并與各明細分類(lèi)帳核對。
6、裝訂記帳憑證、會(huì )計報帳表、各種帳冊，并分類(lèi)編制。
7、對消費帳單嚴格審查，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)與各部門(mén)聯(lián)系，或上報總經(jīng)理。
(5)財務(wù)部倉管(員)崗位職責
1、熟悉公司所需物品的名稱(chēng)及用途并了解物品的性能。
2、做好采購數量、規格、型號、質(zhì)量的驗收與登記。
3做好倉庫物品的收支平衡。
4、做好倉庫物品的堆放、排列、標示工作。
5、做好發(fā)貨、退貨記錄工作。
6、做好安全庫量以及倉庫衛生工作。
7、搞好防盜、防火、防潮、防蟲(chóng)等措施和物品報廢工作。
8、處理好倉庫的積壓品和過(guò)期物品。
9、搞好每月盤(pán)點(diǎn)，做好倉庫報表。
10、部門(mén)物品意見(jiàn)隨時(shí)收集并告知上司是否采購。
11、認真及時(shí)做好物品的直撥出庫入倉，報損等工作事務(wù)。
12、把好質(zhì)量關(guān)，對低劣商品拒絕收用，嚴格執行申購計劃。
(6)財務(wù)部采購崗位職責
1、一切采購物品必須按有關(guān)部有效采購單進(jìn)行，并切有總經(jīng)理簽字方可采購。
2、經(jīng)常到部門(mén)了解物品使用情況及請購物資的規格、型號精量，避免錯購。
3、認真核實(shí)各部的請購計劃，根據倉庫存貨情況，定出實(shí)際采購計劃，對定型、常用物資按庫存規定及時(shí)辦理，防止物資積壓，做好物資使用的周期性計劃。
4、對各部門(mén)所需物品按急先緩后的原則安排采購，積極與供貨單位取得經(jīng)常聯(lián)系。
5、嚴格遵守財務(wù)制度，購進(jìn)一切貨物首先辦理進(jìn)倉手續，然后到財務(wù)報帳，不拖帳、掛帳。
6、與倉庫聯(lián)系，落實(shí)當天物品的實(shí)際到貨的品種、規格、數量，把好質(zhì)量關(guān)。然后通知申購部門(mén)，及時(shí)領(lǐng)出。
7、盡量做到單據(或發(fā)票)隨貨同行，交倉管員驗收(托收除外)，如因省外物資不能單據隨貨同行，應預先根據合同數量，通知倉管員做好收貨準備。
8、下班前，做好當天工作情況記錄和明天工作計劃。
9、采購物品一定實(shí)行貨比三家，對大件物品，特殊物品技術(shù)性設備等實(shí)行先報價(jià)看樣品再購買(mǎi)原則，以便做到價(jià)格合理功能有效，質(zhì)量保證。
(7)財務(wù)部收銀主管崗位職責
1、認真遵守公司的各項規章制度，緊持原則。為公司嚴格把好收銀關(guān)，根據公司及財務(wù)部要求，嚴格管理全體收銀員。
2、負責收銀臺的全面工作，檢查各崗位責任制的落實(shí)情況和各項規章制度的執行情況。
3、每月月底及時(shí)編排收銀員更期表，做好考勤的統計工作。
4、在營(yíng)業(yè)現場(chǎng)及時(shí)解決疑難問(wèn)題，并與樓面及相關(guān)部門(mén)做好溝通、協(xié)調工作，對于出現重大無(wú)力解決的'事件，要及時(shí)向各區副總或相關(guān)領(lǐng)導匯報，以確保及時(shí)排解有關(guān)問(wèn)題，使營(yíng)業(yè)工作正常運作。
5、頂替收銀員當值。
6、定期(如每周)向財務(wù)經(jīng)理匯報營(yíng)業(yè)現場(chǎng)的營(yíng)運情況和存在的問(wèn)題及改革建議;定期或不定期匯報收銀員的工作情況和思想狀況;充分調動(dòng)收銀人員的工作積極性。
7、完成上級領(lǐng)導交辦的其他事項。
(8)財務(wù)部收銀員工作崗位職責
1、嚴格按照公司相關(guān)規章制度及財務(wù)制度處理好日常工作。
2、在崗期間，除按公司規定準備的零用金外，一律不準攜帶現金入收銀臺;不準私自套匯或變相套匯。
3、嚴格按照收銀工作流程對電腦、刷卡機、檢鈔機等收銀設備的使用，要嚴格按規定的進(jìn)行操作，否則，由此出現的失誤按規定給予處罰。
4、實(shí)行微笑服務(wù)和唱收唱付的服務(wù)方式，杜絕一切因貨款交付不清或單款不符及爭吵等事件的發(fā)生。
5、因工作失誤，給公司造成的經(jīng)濟損失，由當事人負責賠償。
6、認真打印和填寫(xiě)各種營(yíng)業(yè)報表，及時(shí)結算當日營(yíng)業(yè)款項，做到 單單相符、單款相符、表款相符。
7、認真記錄和反映每日營(yíng)業(yè)現場(chǎng)的非正常事件。
8、服從領(lǐng)導、團結同事，按指定時(shí)間上下班及輪休。
9、收銀組長(cháng)要協(xié)助主管收銀臺的日常工作。
(9)寄存員工作崗位守則
1、準時(shí)上班、化好淡妝，
2、每晚開(kāi)檔前清潔衣帽間地區垃圾，用清水、抹布全面清潔各衣柜，臺面、確保工作環(huán)境干凈整潔。
3、當班迎客時(shí)，不能隨便離開(kāi)工作崗位，如確需暫時(shí)離開(kāi)，一般不能超過(guò)10分鐘，且在離開(kāi)前上好門(mén)及鎖好門(mén)，如由于未做好以上工作而導致客人財物損失，則追究當班者的責任。
4、衣帽間人員不得有好奇心偷看客人寄存的物件，也不可以偷客人寄存物件，如發(fā)現一次，即無(wú)償解雇，不得有異;
5、每晚做好客人存入、取回物包的登記手續，客人取包時(shí)，要核正、副券號碼一致才能發(fā)回，如由于疏忽，錯漏而造成客人財務(wù)損失，由當班者負責。
6、原則上不接納客人寵物的存放，如客人緊持存放，須請示主管級以上同意才能接納，且要做好登記，放在較安全的位置。
7、收檔后，如發(fā)現遺留物，衣帽間員工應在場(chǎng)內房間詢(xún)問(wèn)，無(wú)誤后立即交值班的經(jīng)理處理，原則上遺留物保存二個(gè)星期，如還沒(méi)有人認領(lǐng)交由行政經(jīng)理處理(如發(fā)現遺留物不上交者，而客人又投訴，當班者即時(shí)無(wú)償解雇，不得有異)。
8、衣帽間員工須有深圳戶(hù)口人員擔保人方可入職。
二、財務(wù)部各崗位工作流程
(1)收銀工作服務(wù)流程
△營(yíng)業(yè)前
1、每天上班前，要更換好工衣、配戴好工牌、清面淡妝做好相關(guān)的準備工作。
2、每晚提前十五分鐘到財務(wù)部準備備用金。拿取備用金換零幣，并核對備用金是否無(wú)誤，如有發(fā)現金額不對，要提出及時(shí)匯報。
3、檢查各種票據是否齊全并及時(shí)補充發(fā)票、收據、卡紙、手工報表。做到不因暫時(shí)無(wú)各種票據事件的發(fā)生而影響服務(wù)質(zhì)量。
4、檢查辦公用品是否齊全(收銀章、計算器、剪刀、訂書(shū)機等)，如發(fā)現異常及時(shí)向主管匯報并及時(shí)解決。
5、檢查收銀設備的運作是否正常，如電腦運行是否正常，刷卡機是否能正常工作，驗鈔機是否失靈等等，及收銀設備的各種環(huán)節要認真檢查，如出現問(wèn)題一定要及時(shí)處理或立即通知設備維修人員進(jìn)行處理，在上班處理相關(guān)故障，做到無(wú)事故操作。
6、認真搞好收銀臺的衛生工作。
△營(yíng)業(yè)中
1、收銀員一收到柯打單，就要核對公司相關(guān)人員的贈送權限及贈送額度，經(jīng)核對無(wú)誤后迅速輸入電腦給予出品。然后放入插單架。如有追出品須按以上工程程序進(jìn)行，不得延誤。如有取消出品，核對取消單上是否有出品部人員及經(jīng)理級以上人員簽字方可取消此單。
2、如有正常轉房，要有咨客部人員的簽員;非正常轉房要樓面經(jīng)理簽名方可執行，注意最后買(mǎi)單時(shí)根據公司相關(guān)制度辦理。
3、收到樓面人員要買(mǎi)單的通知時(shí)，核對輸入品種是否無(wú)誤，贈送、超送、打折等是否正確并符合規定，確定無(wú)誤后，(按相關(guān)人員簽署的折扣打折并核對打折人簽名模式)，打印帳單交由樓面買(mǎi)單人員。
4、如消費卡沒(méi)有打折時(shí)，收到卡3分鐘之內，電話(huà)通知該房訂房人詢(xún)問(wèn)該房是否打折，經(jīng)確認后，先打帳單買(mǎi)單，然后請該房訂房人補簽。
5、買(mǎi)單方式：
A、現金：當收到樓面或客人交來(lái)的現金買(mǎi)單時(shí)，首先用驗鈔機檢驗現款真偽，然后按帳單當面點(diǎn)清現金數額經(jīng)雙方核對無(wú)誤后，按帳單實(shí)際金額收款，并及時(shí)準確找贖。(客人如付外幣，收銀員應按照公司比例收取客人錢(qián)數，并在帳單上注明以何種方式付款。)
B、銀行卡：按帳單金額輸入POS機，并做到帳單金額打印出的簽約單金額一致，收銀員要非常熟悉公司目前可收取的銀行卡種類(lèi)，如收取的是信用卡，還必要嚴格按信用卡受理事項進(jìn)行，不得有誤。如沒(méi)有出示身份證或簽名模式不像的，經(jīng)該訂房人簽名擔保，樓面經(jīng)理加簽方可辦理。
C、掛帳：分析掛帳人員是否在本公司有掛帳權限，并要求訂房人和相關(guān)負責人在帳單上簽名擔保。
D、簽單招待：核對此人在公司是否有簽單權限，如無(wú)此權限，收銀員有權拒絕受理。
6、認真做好營(yíng)業(yè)結束的相關(guān)工作：
A、收銀員打印電腦報表，并核對所有結帳金額是否無(wú)誤，經(jīng)核對后，要做到電腦菜單與收款金額相符，營(yíng)業(yè)款項與收款金額相符，然后營(yíng)業(yè)款現金封袋：清點(diǎn)備用金;對銀行POS機進(jìn)行清機處理。
B、準確無(wú)誤做好每天的發(fā)票登記。
C、未按規定辦理相關(guān)手續，擅自提前下班或出現其它狀況的，則按照公司的有關(guān)規定進(jìn)行處理并追究其相應的責任。
△營(yíng)業(yè)后
1、整理收銀臺衛生，檢查辦公用品否齊全，并放在指定地點(diǎn)。
2、認真檢查POS機、電腦的電源是否關(guān)閉好。
3、與保安人員一起交營(yíng)業(yè)款押送指定地點(diǎn)。
(2)寄存員(存包處)工作服務(wù)流程
△營(yíng)業(yè)前
1、準時(shí)上班(換好工衣為準)。
2、班前例會(huì )認真聽(tīng)取樓面主管對工作的安排，做好禮貌用語(yǔ)訓練。
3、做好存衣間的衛生，并準備好工作中所須的物品(存衣牌、登記本、筆、打火機等)。
△營(yíng)業(yè)中
1、臉帶微笑，雙手背后，昂首挺胸，站立于存物臺面準備隨時(shí)恭迎客人。
2、客人來(lái)臨，笑臉向迎“晚上好，歡迎光臨”!請問(wèn)先生/小姐，是否存物，并叮囑客人帶好存物牌。
3、根據存物牌號碼順序將物品擺入存衣柜，在工作中一定要認真，仔細保管好每一樣物品。
4、客人取物時(shí)一定要問(wèn)清姓名，物品方可發(fā)放，鞠躬送客：“多謝光臨，請慢走，歡迎下次光臨”。
5、工作中如出現問(wèn)題，如：客人丟失存物牌等問(wèn)題，應耐心向客人解釋并按存物須知條例解決，如解決不了應及時(shí)通知上級部門(mén)。
△營(yíng)業(yè)后
1、清點(diǎn)存物牌檢查是否有客人未領(lǐng)取的物品，如有即可通知值班經(jīng)理給予解決。
2、參加班后例會(huì )，聽(tīng)取主管對當日工作的總結。
(3)倉管員工作服務(wù)流程
1、按時(shí)上班，檢查倉庫有無(wú)異�，F象，并做完整記錄，發(fā)現異常情況及時(shí)向上反映。
2、檢查庫存物資是否接近最低庫存數量，如庫存數量不足應及時(shí)填寫(xiě)采購計劃。
3、如有部門(mén)申購單，必須檢查是否有簽名，然后根據申購單進(jìn)貨、驗貨，嚴格把握質(zhì)量關(guān)，拒絕驗收不合格貨物。
4、把進(jìn)庫貨品按類(lèi)別擺放在固定位置，填寫(xiě)貨物卡、并輸入電腦。
5、憑各部門(mén)授權簽署人簽名的領(lǐng)用單發(fā)放食品、飲品，并在電腦中減去所領(lǐng)用貨物數量。
6、發(fā)現有食品，飲品數量超出最高庫存時(shí)，必須向上級匯報。
7、在進(jìn)庫食品、飲品包裝打上入庫時(shí)間和進(jìn)貨計劃的編號。
(4)倉管員申購物品程序
1、定型物品及計劃內物品的請購。
由倉管部根據庫存物資的最高儲備量和最低儲備量情況，用請購單及時(shí)向供應部提出請購。
2、非定型及計劃外物資的請購
由使用部門(mén)根據營(yíng)業(yè)上的需要，提出購買(mǎi)物品的名稱(chēng)、規格、型號、數量，并說(shuō)明此物品是一次性使用或今后長(cháng)期使用計劃情況，填寫(xiě)請購單，由部門(mén)經(jīng)理簽名認可。
流程圖：使用部門(mén)——倉管部——供應部報價(jià)——總經(jīng)理審批
當總經(jīng)理審批同意后復倉管部，交一份使用部門(mén)存查，二份供應部作采購計劃，一份倉管部收貨組作為貨到后進(jìn)行驗收依據，一份財務(wù)部。
(5)物品驗收程序
1、原材料委外加工的成品驗收
(1)供應部根據合同規定，將原材料撥付加工時(shí)，由供應部填寫(xiě)“委外加工發(fā)料單”一式四聯(lián)單據交倉管部。
(2)倉管部收到“委外加工發(fā)料單”的同時(shí)，應將原材料的委外加工數量給予認真核實(shí)，如無(wú)誤則簽字確認進(jìn)行發(fā)貨，發(fā)貨后將單據分送有關(guān)部門(mén)(一聯(lián)交對方單位，一聯(lián)交財務(wù)部，一聯(lián)本部存查)。
(3)當接受加工的廠(chǎng)房將加工好的成品送回倉庫后，收貨組根據委外加工合同認真審核驗收，復核原材料數量后，憑加工廠(chǎng)方的發(fā)票和原先的“委外加工發(fā)料單”填制“委外加工成品收貨單”。
原材料發(fā)外加工程序圖：
供應部發(fā)通知——倉庫憑委外加工單發(fā)貨給廠(chǎng)房——工廠(chǎng)加工后——收貨組核實(shí)驗收填進(jìn)倉單——將單據一聯(lián)交供應部——財務(wù)付款。
2、印刷品的驗收
(1)使用部門(mén)根據營(yíng)業(yè)需要，填寫(xiě)并制定印刷品的樣板，同時(shí)填寫(xiě)物資請購單送倉管部審批。
(2)供應部接到需印刷的樣板和請購計劃后，交廠(chǎng)方進(jìn)行植字排版拍片，樣稿出來(lái)后交使用部門(mén)核對簽字確認后交付印刷。并留一份給收貨組作收貨樣版。
(3)印刷完畢后，貨交倉管部。收貨組應及時(shí)將印刷品交使用部門(mén)核實(shí)。如無(wú)差錯，可進(jìn)行交貨。如有差錯交由供應部進(jìn)行更正處理。
流程：
使用部門(mén)出樣版——供應部付印出樣稿——樣稿由使用部門(mén)核對——付印——印刷成品后交倉管部——使用部門(mén)最后核定——辦理進(jìn)倉——使用部門(mén)。
三、財務(wù)部收銀工作守則
1、收銀歸財務(wù)部管，是財務(wù)部派到樓面工作的部門(mén)。
2、收銀部在樓面上班，員工紀律歸樓面管，若因工作與樓面發(fā)生矛盾，由樓面負責協(xié)調，特殊情況由財務(wù)部、樓面部共同解決。
3、收銀員不得利用工作之便挪用、抽取營(yíng)業(yè)款、也不得代人簽單、模仿簽單、涂改單據。經(jīng)發(fā)現，公司將會(huì )嚴重處罰，并按貪w處理，若需涂改單據必須總經(jīng)理簽字。
4、收銀員收到簽單時(shí)，務(wù)必核對有否總經(jīng)理或董事批示方可接收。
5、營(yíng)業(yè)收入款每晚收工后馬上點(diǎn)清并交總經(jīng)理點(diǎn)清，若有任何差錯由收銀員自己賠償，如錢(qián)多則將多出之數交回公司歸入基金。
6、收工前點(diǎn)清銀頭數，交財務(wù)存放，不得挪用銀頭數，否則按貪w處罰。
7、收銀部要配合財務(wù)部隨時(shí)檢查銀頭數，不得阻擋刁難否則立即開(kāi)除。
8、收銀員每晚收工后必須整理好單據，交審核處復核，如發(fā)現單錢(qián)不符，照價(jià)賠償，當天必須結清。
9、按規定作每日報表，交財務(wù)部復核制毛利表。
10、收銀部有責任完成董事局、總經(jīng)理要求做的營(yíng)業(yè)收入分析資料。
11、現金銀頭交接務(wù)必點(diǎn)清，避免發(fā)生誤會(huì )。
12、認真檢查真偽幣，盡量杜絕錯收假幣。如收回假幣，收銀員負責賠償。
13、聽(tīng)從財務(wù)部的安排，不得討價(jià)還價(jià)，不得將手袋及其他私人物品放收銀處。
14、收銀繁忙時(shí)段不得離開(kāi)收銀處，宵夜由服務(wù)員送，節假日不得安排休假。上班時(shí)間不得離開(kāi)本公司營(yíng)業(yè)范圍，特殊情況由經(jīng)理批準。
15、收銀員上班時(shí)間為晚上7:00——早6:00一班制，務(wù)必準時(shí)上班，遲到按公司制度處理。
16、不管總經(jīng)理及一切管理人員都不能在收銀處借支，營(yíng)業(yè)款及銀頭數，如有特殊情況屬公司事宜，可按情況處理。
17、服務(wù)態(tài)度要認真、細心、準確、互相配合、體諒，共同做好工作，完成任務(wù)。
四、員工基金制度
為增強員工的工作積極性，激勵員工對工作的熱情，樹(shù)立對公司的崇高自信心，豐富員工的班后文化生活。激進(jìn)公司一流“企業(yè)文化”。同時(shí)更有效的提高員工素質(zhì)。抓好服務(wù)質(zhì)量，做到獎罰分明，優(yōu)勝劣汰的工作作風(fēng)。建立人性化、科學(xué)化、紀律性、組織性、團體性的一流管理隊伍，一流服務(wù)隊伍完善管理體系�，F公司決定成立員工基金會(huì )，基金制度如下：
1、員工基金來(lái)源：公司小費箱小費收入，公司所有違紀違規員工的罰款收入，存包費收入，廢紙皮、空酒瓶收入。
(1)、公司違紀違規員工罰款，以經(jīng)理簽發(fā)的扣分單上注明金額扣罰;
(2)被無(wú)償解雇的員工以扣分單上注明扣罰金額入繳基金，剩余部分歸公司所有;
2、基金分配方式：
(1)在每月基金收入總數內支出××元，作為獎勵給每月評選出來(lái)的最佳員工，及其他符合在《獎勵制度》守則里而又被公司評定給予獎勵的員工。
(2)剩余部分的基金，其中抽出××%按《員工小費分配方案》分配給員工，作為員工每月的福利，剩余××%的基金，存在公司帳戶(hù)內，用于公司組織大型員工活動(dòng)時(shí)使用，例如：組織員工去燒烤、游泳、旅游、生日Party、員工餐舞會(huì )、員工抽獎等活動(dòng);
3、所有員工基金支出，必須經(jīng)總經(jīng)理簽字，審批才可支出。
第二節 信用卡認識、受理及防止信用卡詐騙行為
一、信用卡介紹
(1)人民幣長(cháng)城信用卡簡(jiǎn)介
人民幣長(cháng)城信用卡分為金卡和普通卡二種：卡的底色是金色的為金卡，底色是藍色的為普通卡，金卡和普通卡的圖案以雄偉的長(cháng)城作背景。
人民幣長(cháng)城信用卡正面內容：
A、發(fā)卡銀行名稱(chēng);
B、卡的使用范圍;
C、人民幣長(cháng)城信用卡卡號，首位數為8;
D、卡有效期;
E、持卡人性別，姓名;
F、信用卡標志印有雙球互扣，正中印有“MASTER CARD”字樣(附圖)
人民幣長(cháng)城信用卡背面內容：
G、磁條;
H、持卡人簽名;
I、發(fā)卡銀行重要聲明;(附圖)
(2)信用卡的識別(以中國工商銀行信用卡為例)
信用卡正面內容有：
1、發(fā)卡銀行標志和全稱(chēng)：
2、卡的使用范圍;
3、信用卡卡號;
4、卡的有效期;
5、持卡人性別，姓名
6、信用卡標志;
�、偃f(wàn)事達信用卡;
經(jīng)黃雙球互扣，正中印有MASTERCARD字樣，上方的激光防偽志為立體世界地圖。
�、赩ISA信用卡;
正中印有VISA字樣，上方印有MASTER CARD字樣，上方的激光防偽標志為立體世界地圖。
激光防偽標志為立體飛鴿。
�、坫y聯(lián)標志卡
紅藍綠三色平行排列，正中印有“銀聯(lián)”字樣，上方的激光防偽標識為天壇圖案。
信用卡背面的內容：
7、磁條;
8、持卡人簽名
9、發(fā)卡銀行重要聲明
二、信用卡受理程序
1、驗卡
驗卡即驗明持卡人所持信用卡的顏色，圖案和標志下相應發(fā)卡銀行的標準是否相符，并核對信用卡的有效期，確保該卡是在有效期內使用，如遇過(guò)期卡或未生效應拒絕受理。
注意事項
A、信用卡只限本人使用，不得轉借或出讓;
B、簽名欄簽名有涂改，損毀以及其他影響確認持卡人簽名的信用卡不得受理。
C、卡片有打孔，剪角、損毀或涂改的痕跡或明顯的卡，白卡應拒絕受理;
D、卡片簽名欄上有“樣卡”或“測試卡”等字樣，就拒絕受理。
2、驗證
完成驗卡后，收銀員應讓持卡人出示本人身份證或軍人證(外幣卡可出示護照或回鄉證)等有效證件(彩色卡消費時(shí)無(wú)需出示有效證件)，核對身份證照片與本人相符(或彩照卡照片與本人相符);身份證姓名也必須與信用卡正面上的漢語(yǔ)拼音的姓名相符，如有不符應立即扣卡且與發(fā)卡銀行聯(lián)系。
注意事項:
A、受理中國銀行長(cháng)城信用卡，招商銀行信用卡，廣東發(fā)展銀行的廣發(fā)信用卡和深圳發(fā)展銀行的發(fā)展信用卡時(shí)，可以免驗身份證件;
B、工商銀行牡丹信用卡5萬(wàn)元(含5萬(wàn)元)以下交易(購買(mǎi)金銀首飾，名表，手機及筆記本電腦時(shí)3000元以下的交易)，可以免驗身份證件。
3、POS機操作
驗證完成后，在“銀聯(lián)”P(pán)OS機上進(jìn)行操作，當POS機提示“請顧客輸密碼”時(shí)，由收銀員自行按確認鍵處理。
注意事項
A、工商銀行信用卡無(wú)法使用“銀聯(lián)”商戶(hù)代碼取得人工授權號碼該卡在正常交易時(shí)，若出現“密碼不符的提示信息，不需使用人工授權功能，正常操作為：使用消費功能刷卡后，讓持卡人輸入密碼即可。
B、信用卡不允許分單處理。
C、使用信用卡的交易行為不得違反國家的各項法律法規。
D、交通銀行太平洋信用卡使用時(shí)需要輸入密碼;
E、深圳發(fā)展銀行的發(fā)展信用卡如交易中出現密碼不符時(shí)，需要持卡人輸入密碼。
4、簽名
交易成功并打印后，收銀員應仔細核對交易憑證是否與原交易信息相符，并要求持卡人在簽購單上簽名。
5、核對簽名
認真核對持卡人簽名是否與信用卡背面預留的簽名相符，正常交易完成后，收銀員應將持卡人身份證件全位號碼抄寫(xiě)在簽購單上，并將簽購單的持卡人聯(lián)連同信用卡，身份證一并交還持卡人。
注意事項：
A、簽購單必須留有持卡人簽名，需驗證的還應留有身份證號碼并仔細核對
B、廣發(fā)銀行信用卡的授權限額起點(diǎn)為：金卡：3萬(wàn)元，普通卡：2萬(wàn)元。
三、借記卡、儲蓄卡受理程序
1、驗卡
2、不需核對身份證
3、使用POS機進(jìn)行交易
4、必須由持卡人輸入密碼，交易單據無(wú)需持卡人簽名核對;
5、詳細核對交易憑證明細與實(shí)際交易是否相符。
6、交易成功后，將簽購單持卡人聯(lián)和銀行卡交還持卡人。
四、轉帳支票受理程序
團體客人或一部分個(gè)人有時(shí)也經(jīng)常用支票來(lái)結帳，因此，支票的`轉帳及其它業(yè)務(wù)知識，收銀員也必須熟練。
1、檢查轉帳支票的內容。轉帳支票必須具有公司財務(wù)章或公司專(zhuān)用章以及私人留在銀行的印鑒，騎縫章、公司付款帳號、日期等內容。
2、正確填寫(xiě)轉帳支票。要求用藍、黑色簽字筆填寫(xiě)，填寫(xiě)的大小寫(xiě)金額一定相符，并注明用途(圓珠筆填寫(xiě)無(wú)效)。
3、正確填寫(xiě)轉帳支票所附的進(jìn)帳單，可用圓珠筆填寫(xiě)，要求收付款單位帳號一定正確填寫(xiě)，大小寫(xiě)金額相符。票據種類(lèi)欄內注明轉帳支票的號碼。
4、要求持票人于消費帳單上簽名，留下公司聯(lián)系電話(huà)，并出示有效身份證驗明身份。
5、轉帳支票的交繳。持票人所持的轉帳支票有時(shí)會(huì )連同存根聯(lián)在一起拿來(lái)，有時(shí)則只有票據聯(lián)無(wú)存根聯(lián)，如有存根聯(lián)的轉帳支票，應于填寫(xiě)支票完畢將存根聯(lián)交付款單位。票據聯(lián)連同進(jìn)帳單一起上繳出納部，無(wú)存根聯(lián)的轉帳支票，則直接將票據聯(lián)連同進(jìn)帳單一起上繳出納部。
現金點(diǎn)存表注明轉帳支票號碼、張數、付款單
五、信用卡詐騙行為
1、行騙方式：
盜用失卡。
濫用信用卡超過(guò)持卡人本身信用卡限額簽購。
使用偽造信用卡購物或提現。
使用涂改過(guò)的信用卡。
(2)如何及時(shí)發(fā)覺(jué)及制止這些騙徒。
騙徒使用信用卡時(shí)之表現，大多與真正購物者有別，異常舉動(dòng)、神態(tài)。只要加以留意，作出適當反應，便可防詐騙。
(3)留意信用卡
壓印卡號是否整齊、正確
卡背是否有真正磁帶。
簽名欄是否有涂改的痕跡。
信用卡是否在有效期內。
信用卡上簽名與簽購單上簽名是否有別。
(4)注意持卡人的舉動(dòng)。
是否神色有異故作匆忙。
購買(mǎi)貴重物品時(shí)不需考慮、不論顏色、尺碼、價(jià)錢(qián)。
連續幾天都來(lái)重復消費，消費量大。
出示多張信用卡，并要求不超過(guò)授權限額使用。
簽名時(shí)，要求看卡面及卡背才可簽名。
(5)識別持卡人的身份
如何從長(cháng)城萬(wàn)事達卡簽購單上看出持卡人的身份，長(cháng)城萬(wàn)事達卡是四組號碼組成，每一組由四個(gè)阿拉伯數字構成。識別時(shí)，如卡號第二組第二個(gè)數字為“9”字，即為長(cháng)城卡私人普通卡;如卡號第二組第二個(gè)數字為“1”時(shí)，即長(cháng)城卡公司普通卡，如卡號第二組第二個(gè)為“5”字，即為長(cháng)城卡私人金卡;如卡號第二組第二個(gè)數字為“6”字，即為長(cháng)城卡公司金卡。
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