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上市公司并購重組行政許可審核流程
股份有限公司可為非上市公司，有股份有限公司的一般特點(diǎn)，如股東承擔有限責任、所有權和經(jīng)營(yíng)權。股東通過(guò)選舉董事會(huì )和投票參與公司決策等。那么，下面是小編為大家整理的上市公司并購重組行政許可審核流程，歡迎大家閱讀瀏覽。
1、受理
中國證監會(huì )受理部門(mén)根據《中國證券監督管理委員會(huì )行政許可實(shí)施程序規定》(證監會(huì )令第66號)和《上市公司收購管理辦法》(證監會(huì )令第77號)、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監會(huì )令第73號)等規則的要求，依法受理上市公司并購重組行政許可申請文件，并按程序轉上市公司監管部。
上市公司監管部對申請材料進(jìn)行形式審查：需要申請人補正申請材料的，按規定提出補正要求;認為申請材料形式要件齊備，符合受理條件的，按程序通知受理部門(mén)作出受理決定;申請人未在規定時(shí)間內提交補正材料，或提交的補正材料不齊備或不符合法定形式的，按程序通知受理部門(mén)作出不予受理決定。
2、初審
上市公司并購重組行政許可申請受理后，上市公司監管部并購監管處室根據申請項目具體情況、公務(wù)回避的有關(guān)要求以及審核人員的工作量等確定審核人員。并購重組審核實(shí)行雙人審核制度，審核人員從法律和財務(wù)兩個(gè)角度對申報材料進(jìn)行審閱，撰寫(xiě)預審報告。
3、反饋專(zhuān)題會(huì )
反饋專(zhuān)題會(huì )主要討論初審中關(guān)注的主要問(wèn)題、擬反饋意見(jiàn)及其他需要會(huì )議討論的事項，通過(guò)集體決策方式確定反饋意見(jiàn)及其他審核意見(jiàn)。反饋專(zhuān)題會(huì )后，審核人員根據會(huì )議討論結果修改反饋意見(jiàn)，履行內部簽批程序后將反饋意見(jiàn)按程序轉受理部門(mén)告知、送達申請人。自受理材料至反饋意見(jiàn)發(fā)出期間為靜默期，審核人員不接受申請人來(lái)訪(fǎng)等其他任何形式的溝通交流。
4、落實(shí)反饋意見(jiàn)
申請人應當在規定時(shí)間內向受理部門(mén)提交反饋回復意見(jiàn)，在準備回復材料過(guò)程中如有疑問(wèn)可與審核人員以會(huì )談、電話(huà)、傳真等方式進(jìn)行溝通。需要當面溝通的，上市公司監管部將指定兩名以上工作人員在辦公場(chǎng)所與申請人、申請人聘請的財務(wù)顧問(wèn)等中介機構會(huì )談。
5、審核專(zhuān)題會(huì )
審核專(zhuān)題會(huì )主要討論重大資產(chǎn)重組申請審核反饋意見(jiàn)的落實(shí)情況，討論決定重大資產(chǎn)重組方案是否提交并購重組委審議。
審核專(zhuān)題會(huì )討論決定提交并購重組委審議的，上市公司監管部通知相關(guān)上市公司向交易所申請停牌事宜。審核專(zhuān)題會(huì )討論后認為重組方案尚有需要進(jìn)一步落實(shí)的重大問(wèn)題、暫不提交重組會(huì )審核的，上市公司監管部將再次發(fā)出書(shū)面反饋意見(jiàn)。
6、并購重組委會(huì )議
并購重組委工作程序按照《中國證券監督管理委員會(huì )上市公司并購重組審核委員會(huì )工作規程》執行。
并購重組委會(huì )議擬定召開(kāi)日的4個(gè)工作日前發(fā)布會(huì )議公告，公布審核的申請人名單、會(huì )議時(shí)間、參會(huì )重組委委員名單等。并購重組會(huì )以記名投票方式對重大資產(chǎn)重組申請進(jìn)行表決，提出審核意見(jiàn)。每次會(huì )議由5名委員參會(huì )，獨立表決，同意票數達到3票為通過(guò)。并購重組委會(huì )議對并購重組申請進(jìn)行表決后，中國證監會(huì )發(fā)布審核結果公告。并購重組委會(huì )議認為申請人應就相關(guān)問(wèn)題進(jìn)一步落實(shí)的，將形成書(shū)面審核意見(jiàn)。
7、落實(shí)并購重組委審核意見(jiàn)
對于并購重組委會(huì )議的表決結果及書(shū)面審核意見(jiàn)，上市公司監管部將于會(huì )議結束之日起3個(gè)工作日內向申請人及其聘請的財務(wù)顧問(wèn)進(jìn)行書(shū)面反饋。
申請人應當在并購重組委審核意見(jiàn)發(fā)出后10個(gè)工作日內向上市公司監管部提交書(shū)面回復材料。上市公司監管部對審核意見(jiàn)的落實(shí)情況進(jìn)行核實(shí)，并將核實(shí)結果向參會(huì )委員反饋。
8、審結歸檔
上市公司監管部履行核準或者不予核準并購重組行政許可的簽批程序后，審結發(fā)文，并及時(shí)完成申請文件原件的封卷歸檔工作。
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