公司年度內部審計工作計劃（通用5篇）
光陰的迅速，一眨眼就過(guò)去了，很快就要開(kāi)展新的工作了，為此需要好好地寫(xiě)一份工作計劃了。但是要怎么樣才能避免自嗨型工作計劃呢？下面是小編為大家收集的公司年度內部審計工作計劃（通用5篇），歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
公司年度內部審計工作計劃1
一、集團公司內部審計工作總體思路：
1、今后5年公司審計工作的總體目標是：由傳統的財務(wù)收支審計轉變?yōu)榻?jīng)濟效益審計、內部控制審計、經(jīng)濟合同審計等并重。
2、20xx年審計工作重點(diǎn)是：以?xún)瓤刂贫葘徲嫗榛A,以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計為中心，提高審計工作質(zhì)量，加強審計意見(jiàn)的落實(shí)，充分發(fā)揮內部審計在防范風(fēng)險、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，即在實(shí)施審計監督同時(shí)，提高審計服務(wù)職能。
二、20xx年度集團公司內部審計工作計劃如下：
1、完善審計內控制度,促進(jìn)集團內控管理健全與完善
�、� 首先完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據審計業(yè)務(wù)類(lèi)型，準備建立《集團公司內部控制制度審計辦法》、《集團公司預算執行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內審制度。
�、� 內控制度是指公司為實(shí)現經(jīng)營(yíng)目標，保障資產(chǎn)完整、保證會(huì )計信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內部協(xié)調、組織、制約、檢查的控制系統，20xx年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執行情況進(jìn)行檢查與評價(jià)，主要是評價(jià)內控是否健全、有效，可依賴(lài)程度如何;評價(jià)在其內控制度健全、有效、可依賴(lài)的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執行，是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時(shí)發(fā)現管理中的薄弱環(huán)節，從而確定審計重點(diǎn)，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見(jiàn)，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內控制度，保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運行。
�、� 通過(guò)預算審計促進(jìn)預算管理思想觀(guān)念轉變。目前公司費用開(kāi)支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預算作為費用開(kāi)支的標準(而非以費用制度為預算標準)，因此，費用開(kāi)支喪失了計劃性，部分項目突破預算范圍。審計將配合財務(wù)等相關(guān)部門(mén)，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關(guān)費用開(kāi)支標準，同時(shí)使之成為預算編制指引、規范性文件。
2、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計為中心，結合經(jīng)濟責任審計。
內部審計必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)(預算執行)審計，通過(guò)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計不僅要查錯防弊，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題并予以糾正，逐步實(shí)現由發(fā)現型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業(yè)績(jì)提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見(jiàn)，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟效益。
在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計時(shí)，內部審計應注意的問(wèn)題是：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專(zhuān)項審計相結合，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度或任期內的經(jīng)營(yíng)目標、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導干部任中經(jīng)營(yíng)績(jì)效的評價(jià)。
�、� 對下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計(年度審計、半年度審計)：
通過(guò)對下屬企業(yè)xx年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據。
通過(guò)對20xx年的半年度預算執行審計，發(fā)現預算執行過(guò)程與內控管理中存在問(wèn)題，敦促其糾正問(wèn)題、執行集團經(jīng)營(yíng)政策、落實(shí)經(jīng)營(yíng)管理措施，圍繞集團年度經(jīng)營(yíng)目標提高經(jīng)營(yíng)效益。
�、� 結合經(jīng)營(yíng)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)專(zhuān)項審計，促進(jìn)內控制度貫徹與執行
�、偈杖牒贤瑢徲�
集團實(shí)行資金集中管理，各企業(yè)的收入應全部納入預算管理，并入賬核算，禁設小金庫，因此，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預算管理，收入金額全部入賬，以及收入內控是否健全、有效進(jìn)行審計。
�、谠诟黜棾杀举M用支出進(jìn)行跟蹤審計
集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營(yíng)責任書(shū)，但主營(yíng)業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績(jì)考核，并在erp中實(shí)行預算控制，因此，對下屬企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的開(kāi)支范圍、標準、原始票據合法性進(jìn)行審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實(shí)、合法性。
�、酃こ添椖康目⒐そY算審計
近年來(lái)集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢(xún)公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款進(jìn)行審計。
三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結果落實(shí)反饋制度，加強對審計意見(jiàn)落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開(kāi)展審計成果運用執行情況的檢查。
1、對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè)，要及時(shí)進(jìn)行回訪(fǎng)，監督審計意見(jiàn)的落實(shí)，使企業(yè)存在的問(wèn)題逐漸減少，同樣的問(wèn)題不重復出現，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規避風(fēng)險的目的。
2、與集團公司各職能部門(mén)，尤其是財務(wù)部要進(jìn)一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報，避免管理、監督、考核脫節。
四、加大宣傳力度，改善內審環(huán)境，加強審計人員培訓，進(jìn)一步提高審計工作質(zhì)量。
1、xx年審計隊伍人員出現流動(dòng)，審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實(shí)，20xx年，需要領(lǐng)導支持與相關(guān)部門(mén)配合，按崗位設置配備審計人員，充實(shí)審計隊伍力量。
2、協(xié)助與配合相關(guān)部門(mén)健全與完善內控制度，使管理有制度，審計有依據，處罰有規定，進(jìn)一步發(fā)揮審計事前、事中、事后參與經(jīng)營(yíng)管理作用。
3、利用公司刊宣傳內審，報道一些通過(guò)內審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門(mén)及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門(mén)進(jìn)行座談，讓所有員工了解內審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導從了解、重視到全力支持內審工作，為內審工作的進(jìn)一步開(kāi)展打下更好的基矗
4、通過(guò)審計回訪(fǎng)，落實(shí)審計問(wèn)題整改，同時(shí)也使審計部門(mén)了解下屬企業(yè)訴求、解決問(wèn)題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，更好服務(wù)企業(yè)。
5、要對現有的內審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓，組織參加國際內審師資格考試等，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務(wù)的需要。
公司年度內部審計工作計劃2
為進(jìn)一步規范本單位財務(wù)管理，加強審計監督，推進(jìn)依法理財、依法行政，保障資金安全，提高基金風(fēng)險，結合我局實(shí)際，特制定本工作計劃。
一、審計指導思想
深入貫徹落實(shí)黨的十八大和全國、全省、全州人力資源和社會(huì )保障工作會(huì )議精神，以科學(xué)發(fā)展觀(guān)為統領(lǐng)，繼續堅持服務(wù)于“發(fā)展、民生、和諧”的內部審計工作指導思想，準確定位，主動(dòng)融入，切實(shí)履行審計職責，為促進(jìn)我局財務(wù)管理，為降低社保風(fēng)險而服務(wù)。
二、審計項目計劃
重點(diǎn)對年度內社會(huì )保險基金的管理和使用情況進(jìn)行審計調查，并對相關(guān)參保單位社會(huì )保險基金征繳情況進(jìn)行延伸調查，審核繳費基數，繳費人群的真實(shí)性，了解我縣醫療保險基金的交納情況、揭示上繳和發(fā)放基金過(guò)程中存在的問(wèn)題，規范我局醫療保險基金管理，為局里管好、用好醫療保險基金當好參謀，確保參保對象的合法權益。
三、審計工作要求
�。ㄒ唬┮獦�(shù)立正確的政績(jì)觀(guān)，認真履行審計監督職責。
�。ǘ┮婪ūO督，文明審計，牢牢把握審計質(zhì)量的'生命線(xiàn)。要按照“依法、程序、質(zhì)量、文明”的要求，創(chuàng )新審計理念和工作思路，依法履行審計職責。要以促進(jìn)規范管理、深化改革和完善制度為目標，對于審計發(fā)現的問(wèn)題，不僅要審深審透、嚴肅處理，還要深入分析找出存在問(wèn)題的原因和癥結，從完善制度、機制上有針對性地提出審計意見(jiàn)和建議。對于那些帶有傾向性、普遍性和苗頭性的問(wèn)題，要注意加強綜合分析研究，及時(shí)向局里提出解決問(wèn)題的辦法，發(fā)揮審計監督的建設性作用。
公司年度內部審計工作計劃3
20xx年全縣衛生系統內部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)，緊緊圍繞衛生中心工作，以創(chuàng )新的工作思路、科學(xué)的工作方法、務(wù)求實(shí)效的工作態(tài)度，切實(shí)履行監督職責，充分發(fā)揮衛生系統內部審計作用，促進(jìn)我縣衛生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點(diǎn)做好以下幾項工作:
一、突出財務(wù)收支和項目資金審計，切實(shí)發(fā)揮審計監督職能
全年計劃對4個(gè)鄉鎮衛生院實(shí)施常規審計，對財務(wù)收支、 項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據、物價(jià)等就地開(kāi)展績(jì)效審計。從會(huì )計基礎工作規范和項目資金規范管理方面入手，檢查工作中不規范的做法和存在的問(wèn)題，提出建議和整改措施，建立長(cháng)效管理機制，規范管理，增強領(lǐng)導干部的財經(jīng)法規意識和經(jīng)濟責任意識。
二、運用審計成果，加強對審計發(fā)現問(wèn)題的督促整改
科學(xué)分析和梳理審計結果，有效發(fā)揮監督與服務(wù)職能，立足發(fā)展，著(zhù)眼整改，充分運用好審計結果。加大審計后續跟蹤力度，及時(shí)了解被審計單位對審計中所查出問(wèn)題的整改情況，在整改過(guò)程中，注重加強內控制度建設，不斷完善財務(wù)管理制度，確保內部管理規范有序。同時(shí)督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問(wèn)題，組織自查整改。
三、推動(dòng)內部審計交流，提升內部審計效率
加大對本系統內審工作的力度，深入進(jìn)行調查研究，總結交流經(jīng)驗，促進(jìn)內審工作的深入開(kāi)展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學(xué)習和交流，不斷提高本系統內部審計的能力。
加強與審計機關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng )新審計思路，改進(jìn)審計方法，努力提高衛生系統內部審計工作效率。今年計劃請審計部門(mén)對公立醫院進(jìn)行內部審計工作。
四、強化內審隊伍建設，加大業(yè)務(wù)培訓力度，提高審計人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平
加強審計人員政治思想教育，提高審計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計人員認真學(xué)習，不斷提高業(yè)務(wù)能力;提高審計人員職業(yè)道德，樹(shù)立強烈的事業(yè)心和責任感，積極而公正地履行審計職責。審計人員工作總結內部審計工作總結縣審計局普法工作計劃
公司年度內部審計工作計劃4
根據教育部17號令《教育系統內部審計工作 規定》和及省、市有關(guān)文件會(huì )議精神，結合芙蓉區教育局內部審計制度及具體情況，制定20xx年內部審計工作計劃，具體如下：
一、指導思想：
認真貫徹落實(shí)十八大精神，以科學(xué)發(fā)展觀(guān)為統領(lǐng)，繼續堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導思想，牢固樹(shù)立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監督職責，發(fā)揮審計工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng )新的作用。
二、工作重點(diǎn)
(一)繼續深化經(jīng)濟責任審計。認真執行《縣級以下黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強任期內經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現型為預防型。進(jìn)一步規范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實(shí)制、結果公告制等。
(二)繼續深入開(kāi)展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng )新為動(dòng)力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實(shí)施財務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計，努力深化審計內容，不斷改進(jìn)審計方法。積極開(kāi)展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規范核算行為，提高資金使用效益。
(三)進(jìn)一步完善相關(guān)的內部審計制度和操作規程，搞好內審人員后續教育工作。
(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見(jiàn)、建議的落實(shí)和審計成果的運用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計回訪(fǎng)制度。督促檢查單位自覺(jué)執行審計意見(jiàn)和建議，促進(jìn)單位財務(wù)管理工作進(jìn)一步規范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)，努力學(xué)習《審計法》、《會(huì )計法》、《內部審計具體準則》等法律、法規和審計業(yè)務(wù)知識，繼續發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進(jìn)、奉獻”的審計精神。
2、貫徹“全面審計、突出重點(diǎn)”的方針，做到認識到位;強化管理、夯實(shí)基礎、質(zhì)量到位;突出重點(diǎn)、落實(shí)責任，成果到位。開(kāi)展文明審計樹(shù)立公開(kāi)、公正、文明、廉潔的審計形象。
3、堅持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，以科學(xué)發(fā)展觀(guān)來(lái)正確對待改革發(fā)展中出現的新問(wèn)題，做到原則性和靈活性的和諧統一。
4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過(guò)程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫(xiě)到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。
公司年度內部審計工作計劃5
為落實(shí)《北京市教育委員會(huì )關(guān)于做好20xx年教育審計工作的意見(jiàn)》的文件精神和我院2011年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學(xué)院建設任務(wù)，進(jìn)一步建立健全內部審計制度，強化內部審計職能，發(fā)揮內部審計的“免疫系統”功能，實(shí)現“為規范財務(wù)會(huì )計工作服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內部審計工作目標，特制定20xx年審計工作計劃。具體內容如下：
一、繼續深入開(kāi)展預算執行審計
堅持“揭露問(wèn)題、規范管理、促進(jìn)改革、提高績(jì)效”的審計思路，進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校預算執行和決算內部審計實(shí)施辦法(試行)》，深入開(kāi)展預算執行審計。今年重點(diǎn)對各個(gè)項目的經(jīng)費預算執行情況實(shí)施全過(guò)程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實(shí)現預算執行審計與績(jì)效審計的有機結合。積極發(fā)揮內部審計的監督作用，促進(jìn)各部門(mén)進(jìn)一步加強財務(wù)預算管理，嚴格執行各項財務(wù)制度，提高預算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項事業(yè)任務(wù)和工作目標的實(shí)現。
二、進(jìn)一步加強領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計
審計處積極與組織、紀檢、監察部門(mén)配合，做好干部任期經(jīng)濟責任審計，進(jìn)一步深化經(jīng)濟責任審計的內容，堅持以領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任為主線(xiàn)，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導干部任職期間貫徹執行法律法規、政策部署，重大經(jīng)濟決策制定和執行，以及遵守廉政規定等情況，促進(jìn)領(lǐng)導干部樹(shù)立正確政績(jì)觀(guān)和科學(xué)發(fā)展觀(guān)，提高領(lǐng)導干部的經(jīng)濟責任意識。加大對領(lǐng)導干部任期內經(jīng)濟決策及效果、內部控制制度的健全及執行情況等方面的審計力度，促使領(lǐng)導干部行使權力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進(jìn)科學(xué)決策，推進(jìn)依法治教，完善監督機制，防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用。()根據學(xué)院組織部的委托，今年將對6名副處級領(lǐng)導干部進(jìn)行任期經(jīng)濟責任審計。
三、繼續做好基建修繕工程項目審計
結合我院實(shí)際和管理要求，繼續做好基建修繕工程項目審計，積極落實(shí)教育部《關(guān)于加強和規范建設工程項目全過(guò)程審計的意見(jiàn)》的精神，繼續加強對基建修繕工程項目管理過(guò)程與工程項目造價(jià)的內部審計，不斷改進(jìn)和加強對各類(lèi)工程項目的立項、勘察、設計、招標、施工、竣工以及相關(guān)工程設備材料采購、變更洽商、工程款結算等各個(gè)環(huán)節的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動(dòng)的審計監督，促進(jìn)各類(lèi)工程項目規范管理，節約工程成本，規范工程管理，防范基建修繕投資管理風(fēng)險，維護合法利益，保障工程建設的順利實(shí)施，提高資金使用效益。
四、繼續搞好專(zhuān)項審計和審計調查
按照領(lǐng)導要求，今年繼續做好飲食中心的財務(wù)管理和學(xué)院會(huì )議中心經(jīng)營(yíng)效益的專(zhuān)項審計工作，對學(xué)院各部門(mén)的收費情況進(jìn)行審計調查，以加強部門(mén)內部控制，規范各類(lèi)財務(wù)行為，防范經(jīng)濟管理風(fēng)險，防止出現違反“收支兩條線(xiàn)”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。
五、加強審計結果利用和審計整改
按照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強教育系統內部審計結果利用工作的意見(jiàn)》的要求，切實(shí)抓好審計結果的利用和審計整改工作。制定審計結果利用工作制度，明確各部門(mén)的職責，建立部門(mén)聯(lián)動(dòng)機制，對內部審計發(fā)現的各類(lèi)財務(wù)違規問(wèn)題要認真進(jìn)行整改，對嚴重違法違紀的行為要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導和紀檢、檢查部門(mén)匯報，并建議進(jìn)行責任追究，同時(shí)把內部審計結果作為內部相關(guān)考核評價(jià)的重要依據，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現象，進(jìn)一步增強審計在促進(jìn)各部門(mén)加強和改進(jìn)內部管理中的作用。
六、進(jìn)一步加強審計的自身建設
加強業(yè)務(wù)學(xué)習，積極參加審計和財務(wù)業(yè)務(wù)培訓，提高審計業(yè)務(wù)能力。完善審計制度，提高審計質(zhì)量。積極開(kāi)展跟蹤問(wèn)效，做到內管理，外監督，在原有制度、規定的基礎上進(jìn)一步完善各項制度，結合《審計法》認真抓好審計質(zhì)量控制工作，把好審計質(zhì)量關(guān)，降低審計風(fēng)險，并積極開(kāi)展計算機審計和效益審計，不斷提升內部審計能力。
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