事前績(jì)效評估報告（通用20篇）

　　在人們素養不斷提高的今天，報告與我們愈發(fā)關(guān)系密切，多數報告都是在事情做完或發(fā)生后撰寫(xiě)的。相信許多人會(huì )覺(jué)得報告很難寫(xiě)吧，下面是小編為大家整理的事前績(jì)效評估報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　事前績(jì)效評估報告 1

　　一、項目評價(jià)對象

　�。ㄒ唬╉椖棵�稱(chēng)

　　雞澤縣滏陽(yáng)河攔河壩項目

　�。ǘ�）項目基本情況

　　雞澤縣農業(yè)農村局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)預算單位）未提供滏陽(yáng)河攔河壩項目的有關(guān)資料。

　�。ㄈ�）項目資金績(jì)效目標

　　預算單位未提供滏陽(yáng)河攔河壩項目績(jì)效目標有關(guān)的資料。

　　二、事前績(jì)效評估基本情況

　�。ㄒ唬┰u估思路

　　參照《河北省省級部門(mén)事前績(jì)效評估規范》（冀財績(jì)〔20xx〕2號），根據雞澤縣農業(yè)農村局提供的資料分析資金支出的必要性、可行性。

　�。ǘ�）評估程序及評估方法

　　1.評估程序

　　本次事前績(jì)效評估程序包括事前績(jì)效評估準備、事前績(jì)效評估實(shí)施、事前績(jì)效評估報告三個(gè)階段

　�。�1）事前績(jì)效評估準備階段

　�、倜鞔_事前績(jì)效評估對象、評估工作目標及評價(jià)要求；

　�、谟深A算單位提供相關(guān)數據及資料，包括項目立項依據及相關(guān)文件資料、項目實(shí)施方案等資料；

　�、蹖�(zhuān)業(yè)評估人員組成事前績(jì)效評估工作組。評估工作組職責：負責評估計劃制定、方案起草，資料收集、整理、分析，實(shí)施現場(chǎng)評估，對現場(chǎng)進(jìn)行勘察，搜集相關(guān)資料，提出項目申請過(guò)程中的問(wèn)題與建議，撰寫(xiě)初步事前績(jì)效評估報告，并經(jīng)修改、完善后，出具正式事前績(jì)效評估報告；

　�、馨l(fā)放相關(guān)資料給評估組成員，組織評估工作組了解項目總體情況，學(xué)習事前績(jì)效評估政策、評估標準、評估方式，全面了解和掌握事前績(jì)效評估方法和有關(guān)要求；

　�、菰u估工作組對取得的數據、資料進(jìn)行核實(shí)、分析和整理，確定事前績(jì)效評估標準；

　�、薮_定現場(chǎng)評估工作日，擬定事前績(jì)效評估工作方案。方案應包括：評估對象概況、評估依據和目的、評估組織和方法、評估內容與重點(diǎn)、必要的評估指標與標準、評估人員、評估時(shí)間及要求等。

　�。�2）事前績(jì)效評估實(shí)施階段

　�、佻F場(chǎng)評估

　　聽(tīng)取預算單位關(guān)于項目整體進(jìn)展情況和資金申報、使用情況匯報；

　　評估工作組到該單位采取詢(xún)問(wèn)、調查、復核等方式，對項目相關(guān)情況進(jìn)行核實(shí)，并對所掌握的信息資料進(jìn)行分類(lèi)、整理和分析，提出評估意見(jiàn)；

　　審查是否建立完善的內部管理制度和管理組織，根據審查結果分析組織管理水平：

　　了解項目的預算計劃和實(shí)際可完成率、經(jīng)濟和社會(huì )效果；

　　實(shí)際核查項目申報資金額度的合理性和經(jīng)濟性。

　�、诜乾F場(chǎng)評估

　　評估工作組在聽(tīng)取該單位項目情況介紹后，對該單位提供的資料進(jìn)行整理、分類(lèi)和分析，提出評估意見(jiàn)。

　�、劬C合評估

　　評估工作組在非現場(chǎng)評估的.基礎上，選擇采取項目預期效果與項目預算相比較的評估方法，對照評估方案中的內容，對項目立項的必要性、投入經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性、實(shí)施方案可行性、籌資合規性等問(wèn)題進(jìn)行綜合研判。評估工作組組織討論，評價(jià)打分，形成評估結論，提出問(wèn)題、建議和意見(jiàn)，撰寫(xiě)初步事前績(jì)效評估報告。

　�。�3）事前績(jì)效評估報告階段

　�、侔凑找幎ǖ奈谋靖袷胶鸵�求撰寫(xiě)事前績(jì)效評估報告；

　�、谠u估工作組內部審核事前績(jì)效評估報告；

　�、郯凑瘴�托單位的要求報送委托單位。

　　2.評估方式與方法

　　本次事前績(jì)效評估采取實(shí)地考察、論證評審、咨詢(xún)座談等方式進(jìn)行。

　　本次事前績(jì)效評估方法主要包括成本效益分析法、比較法。

　　1、成本效益分析法。是將項目存續期內的支出與效益進(jìn)行對比分析，以評估政策和項目的資金及管理效率。

　　2、比較法。是通過(guò)對績(jì)效目標與預期實(shí)施效果、歷史與當期情況，綜合分析政策和項目的績(jì)效情況。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性

　　評估結論：預算單位未提供項目的可行性報告、批復等資料，此項分值10分，實(shí)際得分0分。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性

　　評估結論：預算單位未提供項目預算相關(guān)資料，此項分值20分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄈ�）籌資合規性

　　評估結論：預算單位未提供項目資金來(lái)源和資金保障相關(guān)資料，此項分值15分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄋ模┛�(jì)效目標合理性

　　評估結論：預算單位未提供項目績(jì)效目標有關(guān)的資料，此項分值20分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄎ澹�實(shí)施可行性

　　評估結論：預算單位未提供項目實(shí)施方案、管理制度，此項分值20分，實(shí)際得分0分。

　�。�六）預期目標完成度

　　評估結論：預算單位未提供項目預期產(chǎn)出、效果等資料，此項分值15分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄆ撸┛傮w結論

　　預算單位未提供滏陽(yáng)河攔河壩項目相關(guān)資料，評估總分0分，不建議納入預算資金支持范圍。

　　事前績(jì)效評估報告 2

　　一、績(jì)效管理工作的數據統計

　　績(jì)效管理的基礎是數據的統計。數據統計主要包括內部數據和外部數據兩個(gè)方面。利用數據統計必須注意五個(gè)基本問(wèn)題：一是要加強基礎工作，原始數據必須健全并符合分析統計的要求，否則就難以有效地利用數據進(jìn)行分析。二是不規范操作是造成數據不準確的重要原因，應該在保證數據統計規范操作方面發(fā)揮作用。三是原始數據資料應該做必要的修正。四是要抓住重點(diǎn)的數據資料。不可以使用“還可以”、“差不多”、“大概”、“好像”等非數字化的工作語(yǔ)言，養成用數據與事實(shí)說(shuō)話(huà)的習慣。

　　二、20xx年績(jì)效管理工作體會(huì )

　　1、領(lǐng)導重視是基礎

　　績(jì)效管理工作開(kāi)展以來(lái)，公司加強組織領(lǐng)導，從組織上保證績(jì)效管理工作正常開(kāi)展。20xx年xx月，根據公司實(shí)際情況，成立了績(jì)效管理工作領(lǐng)導小組，由公司任組長(cháng)，任副組長(cháng)，等為成員負責績(jì)效管理試運行工作組。

　　績(jì)效管理將供電公司的任務(wù)和目標層層分解，落實(shí)到員工個(gè)人頭上，而且全程有各級的領(lǐng)導把關(guān)、溝通，所有的流程、目標內容、目標責任全部得以明晰，公司基層員工對公司的方向性、目標和目前的工作都比績(jì)效管理實(shí)施以前明確多了，大家都能自覺(jué)地按照既定目標進(jìn)發(fā)，一改以往對工作的麻木性和籠統性。

　　2、員工參與是關(guān)鍵

　　績(jì)效管理工作開(kāi)展以來(lái)，公司加大宣傳，營(yíng)造績(jì)效管理工作良好氛圍。一方面及時(shí)召開(kāi)了動(dòng)員安排大會(huì )，分別就績(jì)效管理工作中如何處理好各種關(guān)系，確保工作效果進(jìn)行了深刻闡述和引導，確立了新的管理思想和理念。另一方面組織召開(kāi)現場(chǎng)典型經(jīng)驗報告會(huì )，營(yíng)造比、學(xué)、趕、幫的氛圍，保證了試點(diǎn)工作健康有序進(jìn)行，以達到預期效果。同時(shí)充分利用公司內部網(wǎng)絡(luò )及黑板報等方式加大績(jì)效管理宣傳力度，努力實(shí)現全員皆知皆懂。

　　現在，作為基層的員工感覺(jué)工作舒暢多了，因為有了我們的考核人的及時(shí)、全面、具體的溝通，使員工能夠暢所欲言。對工作中不理解、不適應的地方，都有我們的領(lǐng)導、我們的考核員一一輔導、給予解答，使員工更好更快地適應工作崗位，最主要的還是能夠有溝通交流的地方，使員工對公司更了解、對目標更明確、對員工自身的崗位理解更透徹，這樣，不僅促進(jìn)了員工的工作效率，更是大大地提高了員工對公司的信心，更堅定不移地跟隨公司的步伐。

　　3、發(fā)揮作用是目的

　　績(jì)效管理工作開(kāi)展以來(lái)，公司加強督促檢查。為保證工作正常有序開(kāi)展，各項工作落到實(shí)處，堅持對各部門(mén)各科室進(jìn)行督促檢查，對績(jì)效管理工作的每一步，每一項工作落實(shí)情況進(jìn)行督促落實(shí)，確保工作效果。

　　績(jì)效管理，公平激勵是其目的。在實(shí)施員工績(jì)效管理以來(lái)，公司員工不僅能夠提升工作效率、加強工作能力，及時(shí)糾正工作中所犯的`錯誤，更重要的是在公平公正的環(huán)境下，根據績(jì)效考核來(lái)對公司員工進(jìn)行激勵。以前，由于沒(méi)有績(jì)效考核管理，工作責任比較籠統，分工不明確，落實(shí)不到位，大伙時(shí)有互相推諉的情況，自從落實(shí)績(jì)效考核以后，工作責任落實(shí)到人，工作目標明確，完成標準有準則，而且相互可以對照，這樣，大家心里踏實(shí)多了，自己付出了多少的努力，能得到相應的回報，這是大家共同的期望。自績(jì)效管理實(shí)施以來(lái)，在公平公開(kāi)的考核環(huán)境下，大家避免了紛爭，對自己在崗位上完成的工作也有深刻的認識，而且通過(guò)激勵機制，使大家形成相互良性競爭的氛圍，為了完成崗位勝任，不斷地進(jìn)修，為了提升工作效率，不甘人后，工作起來(lái)也更加起勁了，整個(gè)工作氛圍活躍了起來(lái)，大家都不知不覺(jué)地在進(jìn)步，整個(gè)公司都在進(jìn)步......而且，在員工努力之后，公司還及時(shí)地給予相對的激勵，這不但僅僅是物質(zhì)上的獎勵，更是對員工付出努力后的肯定，使公司員工更加有信心跟隨公司的步伐前進(jìn)......

　　三、下一步工作打算

　　一是進(jìn)一步做好年終考核、日常監控與社會(huì )評估。在橫向比較、縱向比較和基準比較的前提下，考核實(shí)行定性和定量相結合，突出量化；共性與個(gè)性相結合，突出特色。除年終考核和日常監控外，還包括二類(lèi)評估，一類(lèi)是對各級領(lǐng)導班子述職述廉的內部評估，二類(lèi)是上級部門(mén)領(lǐng)導的評估，各占一定權重，力求體現客觀(guān)公正。

　　二是突出中心，抓好重點(diǎn)工作的考核�？己宿k法要突出公司中心工作和重心工作。對重點(diǎn)工作工作目標加大考核力度，對部門(mén)本職工作重在監督。經(jīng)濟發(fā)展目標、惠民行動(dòng)目標等重點(diǎn)工作在目標考核體系中占較大權重，對工作起到了重要導向作用。通過(guò)建立督查機制，實(shí)施考核，明確責任，加快各項工作推進(jìn)落實(shí)。

　　三是進(jìn)一步強化激勵，加大考核結果的使用力度。首先，考核結果與干部考核更緊密掛鉤，公司主要領(lǐng)導政績(jì)評定與公司考核結果直接掛鉤的辦法，公司其他領(lǐng)導也與公司的考核結果密切相關(guān)。其次，加大正激勵力度。提高獎勵幅度，擴大獎勵面。第三，激勵與懲戒相結合。對考核不達標人員或末位人員實(shí)行誡勉，連續兩年考核排在末位且考核分數在基準分以下的人員給予一定紀律處分。

　　事前績(jì)效評估報告 3

　　一、評估對象

　　項目名稱(chēng)：市轄城區生活垃圾分類(lèi)處理服務(wù)試點(diǎn)項目

　　實(shí)施單位：南充市住房和城鄉建設局

　　主管部門(mén)：南充市人民政府

　　項目屬性(新增/延續)：延續

　　項目績(jì)效目標：優(yōu)秀

　　申請資金總額：350萬(wàn)元

　　其中申請財政資金：350萬(wàn)元

　　項目概況：為了響應國務(wù)院辦公廳印發(fā)的關(guān)于國家發(fā)改委、住建部《生活垃圾分類(lèi)制度實(shí)施方案》的通知和《南充市城鄉生活垃圾處理設施建設三年推進(jìn)方案》、推廣南充市市轄區的生活垃圾分類(lèi)工作，加強生活垃圾分類(lèi)的宣傳和推廣，實(shí)現生活垃圾的減量化、資源化、無(wú)害化，減少垃圾對環(huán)境造成的影響，在舞風(fēng)街道辦事處轄區內的居民小區、機關(guān)單位及學(xué)校推進(jìn)垃圾分類(lèi)工作，減小垃圾對環(huán)境造成的影響。

　　項目申請預算總額350萬(wàn)元。

　　二、評估方式和方法

　　(一)評估程序

　　1.下達評估通知。局財務(wù)裝備科根據要求，通知局相關(guān)科室在規定時(shí)間內對項目進(jìn)行績(jì)效考核。

　　2.擬定工作方案。結合事前績(jì)效評估工作要求，擬定工作方案。

　　3.形成專(zhuān)家組。評估組由局財務(wù)裝備科、城鎮環(huán)衛科形成專(zhuān)家評估組。

　　4.現場(chǎng)開(kāi)展績(jì)效考核等評估工作。由評估組赴項目現場(chǎng)進(jìn)行績(jì)效考核評估工作。

　　5.獲取評估結論。完成績(jì)效評價(jià)報告。

　　(二)論證思路及方法

　　主要針對項目的相關(guān)性、項目績(jì)效的可實(shí)現性、項目實(shí)施方案的.有效性等方面進(jìn)行評估。

　　(三)評估方式

　　評估主要采取現場(chǎng)評估、輔以資料分析、資料檢查等形式進(jìn)行評估。

　　三、評估內容與結論

　　(一)立項的必要性

　　生活垃圾分類(lèi)是中、省、市積極倡導、大力推行的，在推行過(guò)程中需要因地制宜，摸索出適合我市市情的方式方法，進(jìn)行試點(diǎn)工作就是有益的探索，為大面積推廣打下堅實(shí)基礎。

　　(二)績(jì)效目標科學(xué)性

　　本項目目標包括基礎設施建設、設備采購、宣傳活動(dòng)、桶邊督導等，從硬件設施、宣傳督導、信息管理等全方位、全鏈條規范生活垃圾分類(lèi)的分類(lèi)投放、分類(lèi)轉運，能極大推動(dòng)民眾分類(lèi)習慣養成。

　　(三)實(shí)施可行性

　　本項目實(shí)施方案已通過(guò)局領(lǐng)導認可，批準實(shí)施。

　　(四)籌資合理性

　　本項目主要由政府的財政資金支持。

　　(五)預算合理性

　　本次預算的主要計算數據以市場(chǎng)詢(xún)價(jià)為準，預算合理可行。

　　(六)總體要求

　　項目實(shí)施區域實(shí)現生活垃圾分類(lèi)投放，提高民眾生活垃圾分類(lèi)的知曉率、參與率和正確率。

　　四、相關(guān)建議

　　1.市政府進(jìn)一步明確縣（市、區）垃圾分類(lèi)管理主體責任。

　　2.市主流媒體進(jìn)一步加大垃圾分類(lèi)宣傳力度。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　本自評報告適用市轄城區生活垃圾分類(lèi)處理服務(wù)試點(diǎn)項目的單位內部自我績(jì)效評價(jià)，結論與意見(jiàn)是參考性的，僅供財政部門(mén)批復預算時(shí)使用，不做其他用途。

　　事前績(jì)效評估報告 4

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬┨﹣�(lái)縣農業(yè)機械管理總站屬于全額撥款的參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下設農機推廣站和農機監理站兩個(gè)事業(yè)單位，現有在職職工27人。主要負責全縣的農業(yè)機械化生產(chǎn)、新型農機具的推廣、農機駕駛員的安全檢驗及農機具購置補貼等業(yè)務(wù)。近年來(lái)，在縣委、縣政府的領(lǐng)導下高質(zhì)量、高標準的完成了省、市、縣上級主管部門(mén)交辦的各項工作，尤其是農業(yè)機械購置補貼項目，積極向上爭取資金，政策落實(shí)到位，發(fā)放有序。

　�。ǘ�）農業(yè)機械購置補貼資金主要用于購買(mǎi)耕整地機械、種植機械、收獲機械、動(dòng)力機械等7大類(lèi)12個(gè)小類(lèi)26個(gè)品目機具。采取公開(kāi)搖號方式確定補貼對象的政策及“全價(jià)購機、定額補貼、先購后補、縣級結算、直補到卡”的補貼方式等信息及時(shí)向農民公布和宣傳，做到家喻戶(hù)曉，讓符合條件的農民享有充分的知情權和選擇權。

　　補貼范圍為納入實(shí)施范圍并符合補貼條件的20xx年8月25日至9月20日購機的農牧漁民、省級農民專(zhuān)業(yè)合作社規范社、監獄農場(chǎng)、縣屬農場(chǎng)、林場(chǎng)職工。

　�。ㄈ�）重點(diǎn)提升玉米、水稻收獲等薄弱環(huán)節的機械化水平。優(yōu)先支持現代農機專(zhuān)業(yè)合作社和已經(jīng)申報省級種植專(zhuān)業(yè)合作社規范社、示范社，對購置免耕播種機、深松機和帶深松功能的聯(lián)合整地機的用戶(hù)全部實(shí)行優(yōu)先補貼。

　　二、資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬┺r機、財政部門(mén)共同編制《泰來(lái)縣20xx年農業(yè)機械購置補貼工作方案》，確定本年度農機購置補貼實(shí)施辦法、內容，經(jīng)縣農機購置補貼工作領(lǐng)導小組集體討論通過(guò)，報市農機辦審定后實(shí)施，并分別報送省農委、省財政廳備案。本次農機購置補貼工作經(jīng)一批次實(shí)施。10月30日搖號確定補貼對象。

　�。ǘ�）截止20xx年12月30日完成補貼資金的發(fā)放任務(wù)，實(shí)現補貼各類(lèi)農機具806臺套，受益農戶(hù)797戶(hù)，使用農機補貼專(zhuān)項資金592.983萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）制定了《泰來(lái)縣20xx年農業(yè)機械購置補貼工作實(shí)施方案》，成立了以縣政府主管領(lǐng)導為組長(cháng)的農業(yè)機械購置補貼工作領(lǐng)導小組。建立了縣政府的網(wǎng)站農機購置補貼信息公開(kāi)專(zhuān)欄；設立了農機補貼投訴處理舉報電話(huà)；成立了農機補貼資格審查組、審核驗收組、搖號結算組、復查備案組；健全各項購置補貼工作責任制。

　　三、項目績(jì)效情況、績(jì)效目標完成情況分析：

　　經(jīng)濟性分析：農機購置補貼工作涉及全縣千家萬(wàn)戶(hù)，資金無(wú)論多少，實(shí)施的程序和環(huán)節不等少，從政策宣傳、方案制定、申報手續、機具類(lèi)別、資金分配、審核驗收、搖號結算、復查備案到最終的總結上報，每一個(gè)步驟都考慮到項目成本控制和節約，實(shí)施過(guò)程做到不重、不漏、不誤、不斷，特別是審核驗收和復查工作為減少農民負擔，提高工作效率，與財政部門(mén)組成兩個(gè)驗收小組，每個(gè)鄉鎮設2-3個(gè)集中點(diǎn)，提前按工作進(jìn)展時(shí)間和路程排序通知，特殊情況遺漏的機具安排就近的驗收點(diǎn)補驗。

　　效率性分析：農機購置補貼實(shí)施環(huán)節的進(jìn)度快，20xx年補貼工作經(jīng)一批次開(kāi)展，10月30日搖號確定補貼對象。每年我縣的補貼工作都搶前抓早，接到省補貼方案馬上擬定我縣實(shí)施方案，早宣傳、早驗收、早搖號，今年的補貼目錄出臺晚，農戶(hù)急于購車(chē)報名，造成車(chē)型復雜，報名集中，驗收壓力大，工作組成員起早貪晚，加班加點(diǎn)，午飯后不休息，特殊情況為農戶(hù)服務(wù)到家，得到村民的一致贊賞。

　　有效性分析：農機購置補貼資金20xx年度投入594.987萬(wàn)元，從農戶(hù)報名的情況分析，資金供需矛盾突出，資金缺口338.7萬(wàn)元，遠遠不能滿(mǎn)足廣大農民購機的需求，通過(guò)搖號產(chǎn)生的補貼對象只占申請報名農戶(hù)的63%，申請補貼的農機具類(lèi)型多為水田機械，旱田大馬力動(dòng)力機械少，田間工程機械、配套農機具和秸稈收獲機械少。從當前的.購買(mǎi)力分析看，收獲機械趨于飽和，播種機械、整地機械和脫粒機械需求量大。補貼機械設備的投訴問(wèn)題較少。

　　可持續性分析：近幾年的農機購置補貼工作量逐年增加，補貼的前期準備工作和后續整理、備案、復查工作時(shí)間緊張、時(shí)效性長(cháng)、潛在的問(wèn)題多，責任大，涉及補貼政策落實(shí)的部門(mén)多，人員機構安排不穩定，實(shí)施過(guò)程存在的意見(jiàn)和建議需要及時(shí)處理，否則會(huì )影響農機補貼工作高效、持續、健康發(fā)展。

　　四、績(jì)效自評工作情況。

　　略

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┯媱澝髂贽r機補貼工作申請資金1689.3萬(wàn)元，重點(diǎn)用于我縣水稻和玉米生產(chǎn)全程機械化、秸稈機械化收獲、保護性耕作技術(shù)應用、糧食深加工機械設備的購置。

　�。ǘ�）建議一是構建廉政風(fēng)險防控機制，與紀檢監察、預防和防范瀆職犯罪部門(mén)進(jìn)一步協(xié)調，構建農機購置補貼工作廉政風(fēng)險防控責任制和相應的組織；二是協(xié)調財政和相關(guān)銀行盡快結算，將補貼資金打到農民“一卡通”中；三是完善和調處農機購置補貼工作中申報、審核、搖號過(guò)程存在的具體問(wèn)題，進(jìn)一步穩定各項工作組織人員機構，建立責任明晰、獎罰分明、補貼有序的農機購置補貼管理機制，建議縣本級財政安排農機補貼工作經(jīng)費5萬(wàn)元，用于補貼工作中的材料印發(fā)（會(huì )議材料、宣傳單、公示公告）、交通經(jīng)費、誤餐補貼、通訊經(jīng)費等。

　　事前績(jì)效評估報告 5

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　立項背景及目的。彩票公益金是按照規定比例從彩票發(fā)行銷(xiāo)售收入中提取的，專(zhuān)項用于社會(huì )福利等社會(huì )公益事業(yè)的資金，按照政府性基金管理辦法納入預算，實(shí)行收支兩條線(xiàn)管理。

　　福彩公益金遵循“扶老、助殘、救孤、濟困”的發(fā)行宗旨，主要用于資助老年人、殘疾人、兒童等特殊群體提供服務(wù)的'社會(huì )福利項目，以及其他社會(huì )公益項目。

　�。ǘ�）項目實(shí)施情況

　　1、項目實(shí)施情況。

　　一是居家養老服務(wù)（適老化工程），20xx年富民縣適老化改造工程，對60戶(hù)特困家庭進(jìn)行適老化改造，目前已全部完成改造。

　　二是縣級失能照護中心改造，按照《云南省民政局關(guān)于加快落實(shí)20xx年省政府10件惠民實(shí)事加強全省基本養老服務(wù)體系建設的通知》（云民發(fā)〔20xx〕143號）要求，需對縣中心敬老院失能照護中心進(jìn)行改造。截止12月6日，已建設醫務(wù)室1個(gè)，已新增護理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。

　　三是按照市民政局下達我縣年內需完成2個(gè)新時(shí)代老年幸福食堂建設任務(wù)，并以?huà)炫茽I(yíng)業(yè)為驗收標準，在原城南、城北社區進(jìn)行改造，于20xx年11月1日開(kāi)工，20xx年12月8日完工，20xx年12月10日完成竣工驗收，現已掛牌營(yíng)業(yè)。

　　四是縣中心敬老院運營(yíng)補助，共支出17萬(wàn)元用于養老服務(wù)機構運營(yíng)日常開(kāi)支。

　　五是居家養老服務(wù)中心補助，大營(yíng)街道永安村委會(huì )居家養老服務(wù)中心，項目占地480㎡，建設規模400㎡，設置床位10張，項目現已開(kāi)工建設。

　　xx鎮xx村委會(huì )農村互助養老服務(wù)站建設占地580㎡，建設規模400㎡，設置床位10張，項目現已開(kāi)工建設。六是縣中心敬老院提質(zhì)改造項目，縣中心敬老院地坪提質(zhì)改造、縣中心敬老院消防提質(zhì)改造，此項目通過(guò)公開(kāi)招投標的方式，經(jīng)造價(jià)、施工、監理、審計等程序進(jìn)行改造，現已完成改造。

　　2、資金來(lái)源及使用情況

　�。�1）居家養老服務(wù)（適老化工程），資金來(lái)源于市級財政（昆財社﹝20xx﹞167號中央專(zhuān)項彩票公益金支持居家和社區基本養老服務(wù)提升項目補助資金，50.4萬(wàn)元），20xx年對60戶(hù)特困家庭進(jìn)行適老化改造，共支付17.1萬(wàn)元，結余資金33.3萬(wàn)元。

　�。�2）老年福利項目，資金來(lái)源于市級財政（昆財社﹝20xx﹞170號20xx年第二批省級民政事業(yè)專(zhuān)項資金（144.5萬(wàn)元）；

　　一是幸福食堂建設，支付建設資金30萬(wàn)元，在原城南、城北社區進(jìn)行改造，20xx年12月10日完成竣工驗收，現已掛牌營(yíng)業(yè)。

　　二是中心敬老院運營(yíng)補助，用于縣中心敬老院日常運營(yíng)開(kāi)支，共支出17萬(wàn)元。

　　三是縣級失能照護中心改造，已建設醫務(wù)室1個(gè)，已新增護理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。建設醫務(wù)室補助資金25萬(wàn)，護理床7.5萬(wàn)，明廚亮灶15萬(wàn)，三項共計47.5萬(wàn)元，結余資金50萬(wàn)元。

　�。�3）居家養老服務(wù)中心建設，資金來(lái)源于（昆財社﹝20xx﹞113號20xx年第二批養老體系建設市級補助資金，（15萬(wàn)元）、（昆財社﹝20xx﹞48號20xx年養老體系建設市級補助資金，（35萬(wàn)元）。大營(yíng)街道永安村委會(huì )居家養老服務(wù)中心總投資65萬(wàn)元，目前到位資金25萬(wàn)元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會(huì )討論通過(guò)，同意撥付25萬(wàn)元作為項目工程款，項目現已開(kāi)工建設。xx鎮xx村委會(huì )農村互助養老服務(wù)站，總投資55萬(wàn)元，目前到位資金25萬(wàn)元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會(huì )討論通過(guò)，同意撥付25萬(wàn)元作為項目工程款，項目現已開(kāi)工建設，結余資金0萬(wàn)元。

　�。�4）縣中心敬老院提質(zhì)改造，資金來(lái)源于（昆財社﹝20xx﹞166號20xx年第二批省級福利彩票公益金老年人福利專(zhuān)項資金（150萬(wàn)元），其中35萬(wàn)元用于支出縣中心敬老院消防提質(zhì)改造費用，30萬(wàn)元用于支出室內地坪改造工程款，1.5萬(wàn)元用于支出消防咨詢(xún)費用，結余資金83.5萬(wàn)元。

　�。�5）縣中心敬老院提質(zhì)改造，資金來(lái)源于（昆財社﹝20xx﹞133號20xx年養老院服務(wù)質(zhì)量提升市級補助資金（90萬(wàn)元），其中50萬(wàn)元用于支出縣中心敬老院室內地坪改造工程款，設計費1.5萬(wàn)元，地坪造價(jià)咨詢(xún)費1萬(wàn)元，施工監理費2.5萬(wàn)元。于20xx年10月1日開(kāi)始施工，于20xx年12月24日完成竣工驗收。10萬(wàn)元用于支出明廚亮灶改造費用。8982元用于支出購買(mǎi)電子屏費用。結余資金24.1018萬(wàn)元。

　�。�6）撥付縣中心敬老院機構運轉經(jīng)費4萬(wàn)元，資金來(lái)源于（昆財社﹝20xx﹞47號20xx年特困人員休養服務(wù)機構運轉補助經(jīng)費。

　�。�7）縣財政每年下?lián)苡糜诠�辦養老機構運行費17萬(wàn)元，用于工作人員生活補貼36萬(wàn)元，共計53萬(wàn)元。

　　3、組織及管理情況。在民政資金管理上嚴守相關(guān)政策法規，彩票公益金管理制度、財務(wù)管理制度日趨健全，保證制度的有效實(shí)施，執行情況良好。會(huì )計核算真實(shí)完整，項目資金支出和原定用途、預算批復用途相符，支出符合國家財經(jīng)法規和財務(wù)管理制度規定。資金撥付程序規范，資產(chǎn)管理制度健全，定期對資金使用情況進(jìn)行檢查，嚴格確保項目質(zhì)量。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標

　　1.總目標。加強和規范彩票公益金專(zhuān)項資金管理，提高福利彩票公益金專(zhuān)項資金使用效益；建立健全績(jì)效評價(jià)機制，更好實(shí)現富民縣福利彩票公益金績(jì)效目標。

　　2.年度目標

　�。�1）產(chǎn)出目標

　　計劃完成2個(gè)街道級綜合養老服務(wù)中心建設，6個(gè)養老服務(wù)中心建設，4個(gè)幸福食堂建設。

　�。�2）效果目標

　　促進(jìn)以上8個(gè)養老服務(wù)機構、4個(gè)幸福食堂建設更趨完善，管理水平不斷提高，老人得到更多照顧，享受了更好服務(wù)，受眾滿(mǎn)意度超過(guò)90%。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　全面了解項目管理過(guò)程是否規范、產(chǎn)出目標是否完成，效果目標是否實(shí)現等方面的內容，總結經(jīng)驗，查找不足，為項目在以后年度的開(kāi)展提供可行性參考建議。在此基礎上，重點(diǎn)分析項目預算編制的合理性、成本支出的真實(shí)性和控制有效性，以評價(jià)財政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項目預算、選擇項目實(shí)施主體等提供參考依據。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)方法

　　1.績(jì)效評價(jià)原則。遵循科學(xué)規范、全面系統、客觀(guān)公正和績(jì)效相關(guān)的工作原則，公開(kāi)公正來(lái)管理使用資金。

　　2.績(jì)效評價(jià)方法。

　　采用比較分析法、公眾評判法、查問(wèn)詢(xún)證法、實(shí)地考察法等方法，做好問(wèn)題設計和調研地點(diǎn)選擇，對績(jì)效評價(jià)指標體系進(jìn)行綜合評分，從定量和定性?xún)煞矫鎸�項目�?shí)施績(jì)效進(jìn)行評價(jià)。

　　三、評價(jià)結論

　　評價(jià)結果。本項目投入符合國家政策，項目過(guò)程管理有待規范，項目產(chǎn)出良，效果優(yōu)。項目的實(shí)施有效促進(jìn)了富民縣公益事業(yè)的發(fā)展，績(jì)效自評結果將有助于提高養老服務(wù)工作水平、提高工作的質(zhì)量，確保養老服務(wù)建設工作做實(shí)、做細，力求受助群體得到幸福感、獲得感。

　　四、成本效益分析

　　養老服務(wù)工作直接面對群眾，基層服務(wù)能力必不可少，養老服務(wù)工作更是貼近年老弱勢群眾，提升基層服務(wù)能力，組織培訓基層民政服務(wù)人員，更好的服務(wù)于群眾。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法：20xx年我縣福彩公益金主要用于養老服務(wù)建設方面，因資金限制僅能推進(jìn)少部分養老服務(wù)機構完善基礎設施和質(zhì)量改造。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題：縣級配套資金緊張，有限經(jīng)費僅只能發(fā)放固定經(jīng)費，建設資金短缺，阻礙了公益事業(yè)基礎設施配套，制約了公益事業(yè)規范化發(fā)展。

　�。ㄈ�）建議和改進(jìn)措施：為落實(shí)民生政策，促進(jìn)各項公益事業(yè)更好地普惠廣大群眾，建議上級追加扶持資金，使公益事業(yè)功能更齊全、作用更完善、效果更明顯。加大弱勢群體救助力度，提高福彩公益金投入比例。

　　受經(jīng)濟發(fā)展水平、疾病、自然災害影響，弱勢群體總量存在不確定性，一定程度上影響社會(huì )安定。為最大限度減少弱勢群體總量，實(shí)現和諧共處、共同富裕，請求加大福彩公益金投入比例，予以弱勢群體更多關(guān)注，發(fā)揮社會(huì )救助的重要功能，維護社會(huì )穩定。

　　事前績(jì)效評估報告 6

　　為切實(shí)保障民生工程建設，提高民生工程惠民效益，根據省民政廳、財政廳《關(guān)于印發(fā)安徽省民政民生工程績(jì)效評價(jià)辦法的通知》（皖民規財函〔20xx〕303號）要求，對我市20xx年社會(huì )養老服務(wù)體系建設和養老智慧化工作進(jìn)行自評，現將評價(jià)情況報告如下：

　　一、項目基本情況

　　截至20xx年12月，全市共有公辦、公建民營(yíng)和社會(huì )辦各類(lèi)養老機構50家，合計床位8554張。

　　二、績(jì)效評價(jià)結論

　　經(jīng)綜合評分，該項目得分100分，評價(jià)績(jì)效等級為“優(yōu)”。

　�。ㄒ唬┩度耄�總分20分，自評20分）

　　1.項目立項（總分14分，自評14分）

　�。�1）規劃編制與審批（總分5分，自評5分）

　　根據國家和省相關(guān)政策，按照省、市民生工程目標要求，市、縣人民政府將養老體系和養老智慧化建設納入國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展“十四五”規劃。編制了《淮北市“十四五”養老服務(wù)發(fā)展規劃》和《淮北市養老服務(wù)和智慧養老實(shí)施方案》并經(jīng)市政府批準。市、縣編制的實(shí)施辦法和年度實(shí)施方案符合國家相關(guān)法律法規和國民經(jīng)濟發(fā)展規劃，以及我省相關(guān)政策的要求。編制的實(shí)施方案滿(mǎn)足《社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設實(shí)施辦法》的要求。

　�。�2）聯(lián)席會(huì )議機制建立與執行（總分2分，自評2分）

　　市、縣建立健全了由民政、財政等部門(mén)負責同志參加成立的聯(lián)席會(huì )議制度。經(jīng)市政府研究同意，淮北市養老服務(wù)體系聯(lián)席會(huì )議制度于今年6月正式建立。聯(lián)席會(huì )議制度由市民政局牽頭負責，成員單位共有28家。通過(guò)聯(lián)席會(huì )議制度，積極協(xié)調研究、解決問(wèn)題、部署任務(wù)、制定詳細的工作計劃。

　�。�3）績(jì)效目標合理性（總分3分，自評3分）

　　《淮北市養老服務(wù)和智慧養老實(shí)施方案》中設定了績(jì)效目標；設定的績(jì)效目標符合《社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設實(shí)施辦法》分解下達的目標要求；設定的績(jì)效目標符合經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展和客觀(guān)實(shí)際的要求。

　�。�4）績(jì)效指標明確性（總分4分，自評4分）

　　《淮北市養老服務(wù)和智慧養老實(shí)施方案》設定了清晰的產(chǎn)出和效果績(jì)效指標；項目實(shí)施方案設定的績(jì)效指標做到了細化、量化、可衡量，給養老服務(wù)和智慧養老工作指明工作方向。

　　2.資金落實(shí)(6分)

　�。�1）資金到位率（總分3分，自評3分）

　　截止20xx年12月31日，通過(guò)各渠道籌集的社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設補助資金實(shí)際到位資金和應補助資金總額一致，到位率為100%。

　�。�2）補助資金到位及時(shí)率（總分3分，自評3分）

　　截止20xx年12月31日，高齡津貼按月及時(shí)發(fā)放，養老服務(wù)補貼、機構運營(yíng)補貼、一次性建設補貼等及時(shí)撥付，補助資金到位及時(shí)率100%。

　�。ǘ�）過(guò)程（總分30分，自評30分）

　　項目管理（總分20分，自評20分）

　�。�1）目標責任書(shū)（總分2分，自評2分）

　　省、市、縣三級簽訂了目標責任書(shū)，對養老服務(wù)和智慧養老的各項目標任務(wù)進(jìn)行明確分工，全面落實(shí)管理責任。

　�。�2）政策宣傳（總分2分，自評2分）

　　民政部門(mén)通過(guò)發(fā)放宣傳單、開(kāi)展宣傳講座，在街道、機構、電視平臺進(jìn)行宣傳，對高齡津貼制度、防范非法集資、食品安全、消防安全進(jìn)行宣傳。社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設政策宣傳，社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設政策宣傳效果顯著(zhù)。

　�。�3）公開(kāi)公示制管理（總分2分，自評2分）

　　市、縣社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設的資金籌集和使用情況，在市民政局官網(wǎng)、縣區人民政府的網(wǎng)站及時(shí)向社會(huì )公布，公示時(shí)間及時(shí)、地點(diǎn)、內容、格式均符合要求。

　�。�4）實(shí)施管理合規性（總分3分，自評3分）

　　完善高齡津貼人員及其他補助項目的檔案，不定期進(jìn)行抽查。經(jīng)調查，補助對象、申報材料和補助標準符合程度為100%。

　�。�5）信息平臺管理（總分2分，自評2分）

　　市、縣建立并完善了社會(huì )養老服務(wù)設施，搭建了機構基礎數據庫，依托市縣兩級平臺進(jìn)行統計，對社會(huì )力量新增床位的動(dòng)態(tài)管理。

　�。�6）檔案管理規范性（總分3分，自評3分）

　　建立并完善社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設項目檔案，項目檔案資料完整且規范，助力養老服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。

　�。�7）服務(wù)市場(chǎng)監管（總分3分，自評3分）

　　市、縣健全養老服務(wù)準入、退出、監管制度，及時(shí)查處侵害老年人人身財產(chǎn)權益的違法行為和安全生產(chǎn)責任事故，對所有政府補助的服務(wù)項目和補助對象都進(jìn)行了服務(wù)質(zhì)量和養老需求評估，項目實(shí)施質(zhì)量符合要求。

　�。�8）資料報送情況（總分3分，自評3分）

　　每月及時(shí)、齊全、真實(shí)、準確的報送民生工程進(jìn)展情況表，高度重視和積極配合相關(guān)部門(mén)評價(jià)工作。

　�。�9）制度建設與執行（滿(mǎn)分2分，自評2分）

　　建立了《淮北市養老服務(wù)和智慧養老實(shí)施方案》，明確了項目資金管理使用細則；嚴格執行資金管理辦法的規定。

　�。�10）資金使用合規性（滿(mǎn)分4分，自評4分）

　　社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設項目資金實(shí)行了專(zhuān)賬核算，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用；社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設項目應配套資金經(jīng)費及時(shí)納入了年初預算管理；對“高齡津貼”發(fā)放全部實(shí)行社會(huì )化發(fā)放（或通過(guò)涉農資金平臺直接打卡發(fā)放）；項目資金支出手續齊全、原始憑證合規；項目資金使用不存在弄虛作假，虛報冒領(lǐng)，貪污浪費，截留、擠占、挪用項目資金等違規現象。

　�。�11）國庫集中支付管理（滿(mǎn)分2分，自評2分）

　　社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設項目資金支出嚴格執行了國庫集中支付管理；國庫集中支付程序和手續符合規定。

　�。�12）監督檢查有效性（滿(mǎn)分2分，自評2分）

　　定期開(kāi)展項目資金使用專(zhuān)項督查，保障資金使用安全；監督檢查發(fā)現的問(wèn)題列出問(wèn)題清單及時(shí)整改。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出（總分25分，自評25分）

　　項目產(chǎn)出（總分25分，自評25分）

　�。�1）目標任務(wù)完成率（總分3分，自評3分）

　　始終堅持以人民為中心的理念，落實(shí)民生工程的各項指標，完成各項民生工程目標任務(wù)，20xx年社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設項目目標任務(wù)完成程度為100%。

　�。�2）達標率（滿(mǎn)分2分，自評2分）

　　20xx年，全市共有養老服務(wù)機構50家（其中養老院28家、敬老院22家）。在增加養老床位總量的同時(shí)，重點(diǎn)支持服務(wù)失能、部分失能老人的護理型老年護理院建設，全市養老機構床位數8554張，全市護理型床位達到4529張，轄區內護理型床位達標率100%。150張床位以上養老機構數21個(gè)，內設醫務(wù)室或護理站的150張床位以上養老機構數21個(gè)，醫務(wù)室或護理站數量達標率100%。

　�。�3）配建率（滿(mǎn)分2分，自評2分）

　　根據《安徽省人民政府關(guān)于加快發(fā)展養老服務(wù)業(yè)的實(shí)施意見(jiàn)》（皖政〔20xx〕60號）文件要求，“在城市，制定城市總體規劃、控制性詳細規劃時(shí)，必須按照人均用地不少于0.2平方米的標準，根據老年人口數量和服務(wù)半徑，分區分級規劃設置養老服務(wù)設施。對于社區居家養老服務(wù)用房，應按照新建的住宅小區每百戶(hù)20至30平方米、已建成的住宅小區每百戶(hù)15至20平方米的標準配套建設，由屬地縣級人民政府統一調配使用。我市城市社區養老服務(wù)設施配建率達到了100%。

　�。�4）覆蓋率（滿(mǎn)分6分，自評6分）

　　截至20xx年12月31日，對80周歲以上老年人發(fā)放高齡津貼覆蓋面達到100%；對經(jīng)濟困難的高齡、失能等老年人，養老服務(wù)補貼覆蓋面達到35%以上；養老機構綜合責任保險制度覆蓋率達到100%；我市已經(jīng)建成縣（區）級養老服務(wù)指導中心4個(gè)，覆蓋率達100%；建成街道養老服務(wù)中心12個(gè)，覆蓋率達100%、已建成鎮養老服務(wù)中心18個(gè)，覆蓋率達100%；全市共建成社區養老服務(wù)中心152個(gè)，覆蓋率達100%；村級養老服務(wù)站61個(gè)。完成20xx年省政府目標考核養老服務(wù)三級中心覆蓋率達到100%的目標任務(wù)。

　�。�5）試點(diǎn)完成情況（滿(mǎn)分10分，自評10分）

　　我市積極開(kāi)展養老服務(wù)智慧化建設，采用“1+4+N模式”，打造淮北市市縣（區）兩級養老智慧平臺及養老機構服務(wù)系統，推進(jìn)多家養老機構開(kāi)展智慧化建設。

　　20xx年，在三區一縣智慧養老平臺全覆蓋的基礎上，全市新增2個(gè)智慧養老機構，實(shí)行全天候、全流程、全方位智慧監管體系有效的規范養老機構管理，提高了養老機構服務(wù)質(zhì)量，實(shí)現了高齡津貼及運營(yíng)補貼的及時(shí)準確發(fā)放。自評得分為100分。

　�。�6）完成及時(shí)性（滿(mǎn)分2分，自評2分）

　　截至今日，20xx年社會(huì )化養老服務(wù)體系建設目標任務(wù)完成及時(shí)率為100%。

　�。ㄋ模┬Ч�（總分25分，自評25分）

　　項目效益（總分25分，自評25分）

　�。�1）社會(huì )效益（總分8分，自評8分）

　　今年以來(lái)，我市積極開(kāi)展特困供養機構改造提升計劃，對特困供養人員進(jìn)行走訪(fǎng)慰問(wèn)，通過(guò)政府購買(mǎi)服務(wù)給特困老年人開(kāi)展服務(wù)，改善貧困老年人的.生活狀況，提高貧困老年人的生活質(zhì)量，推動(dòng)養老事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，在全社會(huì )營(yíng)造出敬老養老助老的社會(huì )優(yōu)良風(fēng)氣。

　�。�2）資金放大效益（總分5分，自評5分）

　　通過(guò)省級以上財政資金對社會(huì )化養老服務(wù)體系和養老智慧化建設的投入496萬(wàn)，帶動(dòng)了社會(huì )資本對養老服務(wù)體系建設的投入1億，財政資金放大倍數大于20倍。

　�。�3）可持續影響（總分6分，自評6分）

　　民政部門(mén)嚴格按照項目要求進(jìn)行實(shí)施，得到了廣大老年人的認可，獲得社會(huì )群眾的廣泛參與和支持。養老服務(wù)機構的管理制度不斷完善，工作程序逐漸規范，工作積極性大幅提高，未出現過(guò)影響養老事業(yè)發(fā)展的不良事件，獲得老年人一致好評。

　�。�4）社會(huì )公眾和受益對象的滿(mǎn)意度（總分6分，自評6分）

　　通過(guò)隨機問(wèn)卷調查、電話(huà)訪(fǎng)問(wèn)、現場(chǎng)走訪(fǎng)等形式，對社會(huì )公眾、受益老年人進(jìn)行社會(huì )養老服務(wù)體系滿(mǎn)意度調查，滿(mǎn)意度達到95%以上，社會(huì )滿(mǎn)意度較高。

　　事前績(jì)效評估報告 7

　　為加強財政支出績(jì)效管理，提高財政資金使用效益，根據《項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)<湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法>的通知》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）等文件，受西湖管理區財政局委托，湖南駿德會(huì )計師事務(wù)所（普通合伙）對20xx年度常德市西湖管理區教育局校舍維修改造資金進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)，現將評價(jià)情況報告如下：

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目背景

　　為滿(mǎn)足西湖管理區義務(wù)教育發(fā)展需要，合理配置教育資源，改善學(xué)校辦學(xué)條件，保障校舍安全，促進(jìn)全區教育均衡發(fā)展。根據《國務(wù)院關(guān)于深化農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的通知》（國發(fā)〔20xx〕43號）、《財政部、教育部關(guān)于印發(fā)農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革中央專(zhuān)項資金支付管理暫行辦法的通知》《湖南省人民政府關(guān)于深化農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的通知》（湘政發(fā)〔20xx〕9號）等文件精神設立本專(zhuān)項。項目主管部門(mén)為常德市西湖管理區教育局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)區教育局）。

　　2.主要內容和實(shí)施情況

　�。�1）項目主要內容

　　本項目安排財政資金100萬(wàn)元，主要用于西湖管理區內8所義務(wù)教育階段公辦學(xué)校的教學(xué)及輔助用房、行政辦公用房、生活服務(wù)用房等校舍的維修改造，重點(diǎn)用于D級危房維修改造。并按照西湖管理區第一中學(xué)3萬(wàn)元以上，西湖管理區中心小學(xué)2萬(wàn)元以上，西湖管理區裕民小學(xué)、西洲小學(xué)、下窖小學(xué)、新港小學(xué)、鼎港小學(xué)、東洲小學(xué)1萬(wàn)元以上的改造起點(diǎn)標準分配項目資金。保障8所學(xué)校的維修改造需求。

　　20xx年共對8所學(xué)校進(jìn)行了維修改造或設施設備更新，其中西湖管理區中心小學(xué)停車(chē)坪實(shí)施白改黑項目支出6.52萬(wàn)元；西湖管理區第一中學(xué)購買(mǎi)設施設備支出25.22萬(wàn)元；西湖管理區裕民小學(xué)采購護眼燈支出17.42萬(wàn)元；西湖管理區鼎港小學(xué)食堂吊頂及學(xué)校電路改造支出12.93萬(wàn)元；其他4所學(xué)校均采購了一體機等設施設備。

　�。�2）項目實(shí)施情況

　　制定計劃：區教育局會(huì )同財政、建設等有關(guān)部門(mén)，定期對轄區內農村中小學(xué)校舍進(jìn)行全面徹底的排查、核實(shí)，并根據房屋安全鑒定部門(mén)出具的《農村中小學(xué)校舍安全鑒定報告》，結合整體實(shí)際情況，編制年度維修改造計劃。

　　組織實(shí)施：區教育局遵循因地制宜、安全、經(jīng)濟、實(shí)用的原則，編制項目預算并實(shí)施公示。再通過(guò)政府采購選取具有相關(guān)資質(zhì)的施工方，按照從勘察、設計到施工的步驟實(shí)施，并對工程施工進(jìn)行全過(guò)程、全方位質(zhì)量監督，確保質(zhì)量達標。項目實(shí)施完成后由區教育局、學(xué)校、施工單位等共同驗收，并出具竣工決算審計報告、公示項目決算信息。

　　3.資金投入和使用情況

　　20xx年項目年初預算100萬(wàn)元，實(shí)際到位100萬(wàn)元。上年結轉32.28萬(wàn)元。20xx年實(shí)際支出99.89萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件1），年末結轉32.39萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1.總體目標

　　優(yōu)化西湖管理區教育布局，合理配置教育資源，改善辦學(xué)條件，保障校舍安全；促進(jìn)教育公平、提高教育質(zhì)量；促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。

　　2.年度具體目標

　�。�1）產(chǎn)出指標

　�、贁盗恐笜耍罕Ｕ衔骱�區中小學(xué)校數量共8所，校舍維修面積2366平方米，修繕改造任務(wù)完成率100%。

　�、谫|(zhì)量指標：工程審核程序到位率100%；維修改造項目及時(shí)驗收，質(zhì)量驗收合格率100%；房屋損壞修復率100%；施工期間做好安全防護措施，施工安全保障率100%。

　�、蹠r(shí)效指標：維修改造工程開(kāi)工完工及時(shí)率100%。

　�、艹杀局笜耍喉椖靠偝杀究刂祁~≤100萬(wàn)元。西湖管理區第一中學(xué)改造起點(diǎn)標準≥3萬(wàn)元；西湖管理區中心小學(xué)改造起點(diǎn)標準≥2萬(wàn)元；其余六所學(xué)校改造起點(diǎn)標準≥1萬(wàn)元。

　�。�2）效益指標

　　通過(guò)校舍維修改造項目，保障校舍安全，保證學(xué)校安全事故發(fā)生率為零；改善廣大師生員工的生活設施條件，改善學(xué)校的教學(xué)、科研條件，房屋修繕類(lèi)項目持續發(fā)揮作用期限≥10年；促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，促進(jìn)全區義務(wù)教育均衡發(fā)展，使得受益師生人數≥2000人。

　�。�3）滿(mǎn)意度

　　社會(huì )公眾及服務(wù)對象滿(mǎn)意度達90%以上。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　　我們接到西湖管理區財政局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)區財政局）委托后，成立了績(jì)效評價(jià)小組，結合項目實(shí)際情況制定了績(jì)效評價(jià)方案，于20xx年10月21日至10月26日進(jìn)行了現場(chǎng)評價(jià)。執行的主要工作步驟為：聽(tīng)取項目情況介紹；收集查閱相關(guān)資料；審核項目資金收支情況；通過(guò)現場(chǎng)詢(xún)問(wèn)、微信調查和電話(huà)調查等方式，對65位學(xué)校師生進(jìn)行了問(wèn)卷調查。與區財政局、區教育局溝通交流后，綜合分析形成本項目績(jì)效評價(jià)報告。根據項目特性，將虛列項目套取財政資金和存在重大違紀違規情況列為項目否決性指標。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　評價(jià)結果：該項目得分83.7分，評價(jià)等級為“良”。得分明細如下：

　�。ㄒ唬�決策總分15分，得分12分，扣3分�？鄯置骷殻�

　　績(jì)效目標：缺少核心指標，如未對維修面積等設置相應的指標；指標內容描述不準確，“提高市民交通出行滿(mǎn)意度”，與該項目?jì)热莶黄ヅ�；指標值設置較低，“項目建成后受益師生達20xx人以上”，實(shí)際8所學(xué)校學(xué)生5713人，扣3分。

　�。ǘ�）過(guò)程總分25分，得分20分，扣5分�？鄯置骷殻�

　　1.預算執行率：預算執行率=99.89/132.28=75.51%，扣1分。

　　2.資金使用合規性：未將項目資金分類(lèi)記賬，扣1分。

　　3.管理制度健全性：未建立項目管理制度，扣1分。

　　4.制度執行有效性：制度不健全，支出內容與資金管理辦法規定的資金用途不符；附件資料不齊全，部分項目支出附件在各學(xué)校賬本中，扣2分。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出總分30分，得分23.7分，扣6.3分�？鄯置骷殻�

　　1.產(chǎn)出數量：據憑證資料顯示，鼎港小學(xué)電路改造面積120平方米，鼎港小學(xué)食堂吊頂維修面積108平方米，中心小學(xué)停車(chē)坪白改黑面積789平方米，合計僅1017平方米，未達績(jì)效目標2366平方米，扣2.3分。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量：多結算稅金2.07萬(wàn)元，工程審核程序到位率未達100%，扣2分。

　　3.產(chǎn)出成本：西湖管理區第一中學(xué)20xx年僅購買(mǎi)設備，未進(jìn)行維修改造，扣2分。

　�。ㄋ模┬б婵偡�30分，得分28分，扣2分�？鄯置骷殻�

　　實(shí)施效益：部分學(xué)校僅購買(mǎi)設備，未進(jìn)行維修改造，未有效保障校舍安全，扣2分。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　1.項目立項依據

　　項目依據《國務(wù)院關(guān)于深化農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的通知》（國發(fā)〔20xx〕43號）《財政部 教育部關(guān)于印發(fā)農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革中央專(zhuān)項資金支付管理暫行辦法的通知》《湖南省人民政府關(guān)于深化農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的通知》（湘政發(fā)〔20xx〕9號）等文件立項，立項依據充分，立項程序規范。

　　2.績(jì)效目標

　　區教育局自行申報的績(jì)效目標設置籠統、未細化分解為具體的工作任務(wù)，如年初績(jì)效目標申報表中僅設置“保障學(xué)校數量8所”一項數量指標。本次評價(jià)的績(jì)效目標由評價(jià)小組根據項目實(shí)施方案等資料補充完善。

　　3.資金投入

　　該項目預算內容與項目?jì)热莼�本一致，資金投入合理。

　�。ǘ�）項目過(guò)程管理情況

　　1.資金管理情況

　�。�1）資金到位率

　　20xx年預算安排項目資金100萬(wàn)元，實(shí)際到位100萬(wàn)元，資金到位率100%。

　�。�2）預算執行率

　　20xx年資金到位100萬(wàn)元，上年結轉32.28萬(wàn)元，實(shí)際可執行資金132.28萬(wàn)元。20xx年實(shí)際支出99.89萬(wàn)元，預算執行率為75.51%。

　�。�3）資金使用合規性

　　資金使用及審批依照項目單位財務(wù)管理制定執行，支出均采用國庫集中支付。但存在多結算稅款等現象，資金使用不合規。

　　2.項目組織實(shí)施情況

　�。�1）管理制度健全性

　　區教育局建立了《西湖管理區教育局校舍維修改造專(zhuān)項資金管理暫行辦法》。但未建立項目管理制度，管理制度不健全。

　�。�2）制度執行有效性

　　項目實(shí)施按照《西湖管理區教育局校舍維修改造專(zhuān)項資金管理暫行辦法》執行，但存在部分資金超范圍支出的現象，制度執行欠有效。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　　1.產(chǎn)出數量

　　完成對西湖區8所中小學(xué)的改造維護，修繕改造任務(wù)完成率100%，目標完成。

　　但20xx年鼎港小學(xué)電路改造面積120平方米、鼎港小學(xué)食堂吊頂維修面積108平方米、中心小學(xué)停車(chē)坪白改黑面積789平方米，合計1017平方米。未達2366平方米，目標未完成。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量

　　維修改造項目及時(shí)進(jìn)行驗收，質(zhì)量驗收合格率100%；房屋損壞修復率100%；施工期間做好安全防護措施，施工安全保障率100%，目標完成。

　　項目采購程序規范，但多結算部分稅金，工程審核程序到位率未達100%，目標未完成。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效

　　維修改造工程開(kāi)工完工及時(shí)率100%，目標完成。

　　4.產(chǎn)出成本

　　20xx年項目共支出99.89萬(wàn)元。西湖管理區中心小學(xué)改造支出為6.52萬(wàn)元，其余六所學(xué)校改造支出均≥1萬(wàn)元。目標完成。

　　但西湖管理區第一中學(xué)20xx年僅購買(mǎi)設備，未進(jìn)行維修改造，目標未完成。

　�。ㄋ模╉椖啃б�

　　1.通過(guò)校舍維修改造項目，保障了校舍的整體安全，全年學(xué)校安全事故發(fā)生率為零；改善了廣大師生員工的生活設施條件及學(xué)校的教學(xué)、科研條件，房屋修繕類(lèi)項目持續發(fā)揮作用期限可達10年以上；促進(jìn)了基本公共服務(wù)均等化，促進(jìn)了全區義務(wù)教育均衡發(fā)展，西湖8所中小學(xué)在校學(xué)生5713人均有受益，目標完成。

　　2.滿(mǎn)意度：經(jīng)統計收回的65份調查問(wèn)卷，服務(wù)對象滿(mǎn)意度為92.92%，目標完成。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法

　　1.堅持精準排查。區教育局加強整改力度，全面消除學(xué)校內校舍安全隱患，及早發(fā)現、及早查處，從根源上消除安全隱患，切實(shí)維護好學(xué)校師生的生命財產(chǎn)安全。

　　2.督促項目學(xué)校依規辦理。區教育局在項目報建、項目招投標等程序上依規辦理，對各義務(wù)教育校舍維修改造、設備設施購置等項目進(jìn)行督查，保證建設質(zhì)量。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題及原因

　　1.績(jì)效目標設置不規范

　�。�1）缺少核心指標。如20xx年績(jì)效目標申報表中僅設置一個(gè)數量指標“保障學(xué)校數量8個(gè)”，未對維修面積等設置相應的指標。

　�。�2）指標內容描述不準確。如服務(wù)對象滿(mǎn)意度的指標內容為“提高市民交通出行滿(mǎn)意度”，與該項目?jì)热莶黄ヅ�，且未填�?xiě)滿(mǎn)意度的具體指標值。

　�。�3）指標值設置較低。如年度績(jì)效目標中設置“項目建成后受益師生達2000人以上”。但根據單位提供的績(jì)效評價(jià)報告顯示，西湖8所中小學(xué)在校學(xué)生已達5713人，遠高于受益人數2000人。

　　原因分析：未能根據績(jì)效目標申報要求、單位實(shí)際情況、下年度具體工作內容等，準確設置績(jì)效指標。

　　2.制度不健全且執行不到位

　�。�1）制度不健全。區教育局僅建立了資金管理制度，未建立項目管理制度，無(wú)法對項目實(shí)施進(jìn)行監管。

　�。�2）制度執行不到位。項目資金管理制度中規定：項目資金主要用于農村義務(wù)教育階段公辦中小學(xué)的教學(xué)及教學(xué)輔助用房、行政辦公用房、生活服務(wù)用房等校舍的維修改造（重點(diǎn)用于D級危房），不得用于償還債務(wù)或挪作他用。但根據支出明細顯示，20xx年購置一體機、護眼燈等設施設備支出63.02萬(wàn)元，占全年總支出的63.09%，與資金管理辦法規定的資金用途不符。

　　原因分析：管理意識有待加強；基于西湖中小學(xué)校的'校舍經(jīng)過(guò)校舍安全工程、教育三年攻堅、農村薄弱學(xué)校改造的大力重建與改造，中小學(xué)校舍已整體安全達標。區教育局遂將20xx年度的校舍維修資金用于解決設備購置問(wèn)題等。

　　3.財務(wù)管理不規范

　�。�1）多結算稅金2.07萬(wàn)元。如9月支付鼎港小學(xué)電路改造款，根據單位工程竣工結算匯總表顯示，單位工程建安造價(jià)合計11.13萬(wàn)元，其中稅前造價(jià)10.21萬(wàn)元、銷(xiāo)項稅額0.92萬(wàn)元。但經(jīng)統計，發(fā)票注明稅額合計為0.11萬(wàn)元，多結算稅額0.81萬(wàn)元。20xx年度共多結算稅金2.07萬(wàn)元。

　�。�2）未將項目資金分類(lèi)記賬。如12月支付智慧用電設備采購金額22.86萬(wàn)元，區教育局將其分為三個(gè)借方科目記賬，分別為“其他費用-項目費用-其他-智慧用電”科目20萬(wàn)元、“業(yè)務(wù)活動(dòng)費用-項目費用-大型修繕-智慧用電”科目1.8萬(wàn)元、“業(yè)務(wù)活動(dòng)費用-項目費用-其他資本性支出-智慧用電”科目1.06萬(wàn)元。未設立專(zhuān)賬，且未明確區分不同的項目資金。

　�。�3）附件資料不齊全。如11月購置消防器材0.39萬(wàn)元，除資金轉入西湖財政局的轉賬憑證外，無(wú)其他附件；12月解決中心小學(xué)停車(chē)坪白改黑項目6.52萬(wàn)元，僅附中心小學(xué)的報告及預算審定表，無(wú)發(fā)票等支出明細附件。

　　原因分析：財務(wù)人員報銷(xiāo)審核不嚴謹；同一筆智慧用電計入到多個(gè)專(zhuān)項中；未嚴格按照審批流程執行，所有項目資料在對應學(xué)校的賬簿中。

　　4.部分績(jì)效目標未完成。如據憑證資料顯示，20xx年鼎港小學(xué)電路改造面積120平方米，鼎港小學(xué)食堂吊頂維修面積108平方米，中心小學(xué)停車(chē)坪白改黑面積789平方米，合計僅1017平方米，未完成年初績(jì)效目標設定的2366平方米。

　　原因分析：項目推進(jìn)不力，監管不到位，未及時(shí)督促相關(guān)責任人在規定時(shí)間內完成年初績(jì)效目標。

　　六、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┖侠硪幏对O置績(jì)效目標

　　一是及時(shí)根據年初預算合理設置績(jì)效目標，將工作任務(wù)細化分解為多項具體的目標，全面反映項目主要實(shí)施內容、質(zhì)量標準等，避免缺少對重要工作任務(wù)的規范與監督；二是財務(wù)人員及項目負責人員應加強績(jì)效目標申報要求的學(xué)習，提高績(jì)效管理意識；三是應根據單位實(shí)際情況等合理設置各項指標值。

　�。ǘ�）建立健全相關(guān)制度，提高制度執行力

　　1.建立項目管理制度，完善項目管理要求與流程，及時(shí)對項目實(shí)施進(jìn)行監管。

　　2.查明資金超范圍支出是否有經(jīng)過(guò)申請批復。因西湖區中小學(xué)校的校舍已整體安全達標，后續應減少該項目的預算金額，提高其他項目資金比例，支持校內設施設備的添置與更新，促進(jìn)學(xué)校軟實(shí)力的發(fā)展�；蚨ㄆ谏暾堅擁椖�，定期檢查與維修，保持較高的安全系數，減少安全事故發(fā)生。

　�。ㄈ�）規范財務(wù)管理

　　1.退回多結算稅款2.07萬(wàn)元。后續加強財務(wù)審核流程的監督管理，經(jīng)辦人、證明人、審核人與審批人應各負其責，切實(shí)履行各自崗位責任。對錯報多報的單據及時(shí)退回，把關(guān)嚴謹，將單位制定的財務(wù)管理制度落到實(shí)處。

　　2.后續明確區分各項目資金，準確區分，分類(lèi)記賬，便于管理與統計。

　　3.補齊相關(guān)附件資料。后續應復印重要部分附件在區教育局的賬務(wù)資料中，便于查閱。

　�。ㄋ模┨岣弋a(chǎn)出效益

　　詳細設置年初績(jì)效目標，后續根據年初績(jì)效目標設立具體的工作計劃與任務(wù)。及時(shí)確認維修改造等各項工程進(jìn)度，了解工程實(shí)施情況，督促工程質(zhì)量，并在學(xué)校做好問(wèn)卷調查，了解師生們的真實(shí)需求，做到發(fā)揮資金效益最大化。

　　事前績(jì)效評估報告 8

　　按照貴廳《關(guān)于做好20xx年省級預算項目績(jì)效評價(jià)工作的通知》（冀財函【20xx】9號）要求，我校對20xx年納入預算管理的所有項目資金進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)，現將本科高校質(zhì)量工程經(jīng)費、科研平臺及人才支持計劃經(jīng)費、高校資助經(jīng)費以外的專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)情況匯報如下：

　　一、績(jì)效自評工作組織開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┙M織情況

　　為了做好此次績(jì)效評價(jià)工作，學(xué)校財務(wù)處專(zhuān)門(mén)下發(fā)了《關(guān)于做好20xx年省級預算項目績(jì)效評價(jià)工作的通知》，成立了績(jì)效評價(jià)工作領(lǐng)導小組，由孫xx副院長(cháng)（主管財務(wù)工作）任組長(cháng)，成員包括：張xx（財務(wù)處處長(cháng)）、王xx（人事處處長(cháng)）、張xx（學(xué)生處處長(cháng)）、榮xx（教務(wù)處處長(cháng)）、李xx（科研處處長(cháng))、徐xx（國資與后勤管理處處長(cháng)）、李xx（工會(huì )老干部處處長(cháng)）、吳xx（生命科學(xué)學(xué)院院長(cháng)）、張xx（體育學(xué)院院長(cháng)）、王xx（圖書(shū)館館長(cháng)），制定了績(jì)效評價(jià)方案，分配了績(jì)效評價(jià)工作任務(wù)，財務(wù)處牽頭負責，統籌協(xié)調。

　�。ǘ�）實(shí)施過(guò)程

　　按照省教育廳和學(xué)�！锻ㄖ�》要求，財務(wù)處、人事處、學(xué)生處、教務(wù)處、科研處、國資與后勤管理處、老干部處、生命科學(xué)學(xué)院、體育學(xué)院、圖書(shū)館分別組織評價(jià)人員對本部門(mén)、單位負責實(shí)施的項目開(kāi)展了自評。

　　1.項目單位搜集相關(guān)的數據和資料，包括績(jì)效目標、指標數據、該項資金使用情況等資料。

　　2.項目單位對所取得的數據和資料進(jìn)行核實(shí)、整理。

　　3.項目單位根據基礎數據計算出反映各項績(jì)效指標完成情況的實(shí)際完成值。

　　4.按照項目設定的各項績(jì)效指標完成情況確定相應的完成等級，分優(yōu)、良、中、差四個(gè)等級。

　　5.組織有關(guān)專(zhuān)家，根據不同績(jì)效指標分別選擇評估方法，判定單項指標得分。

　　6.討論確定指標權重，計算單項指標折算得分，并計算自評得分。

　�。ㄋ模╊A算安排及資金分配撥付

　　20xx年預算安排及資金分配撥付情況如下：

　　財務(wù)處

　　1.本科高校綜合水平提升經(jīng)費—公用經(jīng)費（中央提前下達資金）4239萬(wàn)元；

　　2.本科高校綜合水平提升經(jīng)費—日常公用經(jīng)費3073萬(wàn)元；

　　人事處

　　3.本科高校綜合水平提升經(jīng)費—高層次人才引進(jìn)150萬(wàn)元；

　　4.“三三三”人才工程培養資助項目經(jīng)費4萬(wàn)元；

　　教務(wù)處

　　5.本科高校綜合水平提升經(jīng)費—軍轉干部培訓經(jīng)費7萬(wàn)元；

　　國資與后勤管理處

　　6.本科高校綜合水平提升經(jīng)費——地面綠化硬化工程251萬(wàn)元；

　　7.本科高校綜合水平提升經(jīng)費——電力增容及設備更新改造工程150萬(wàn)元；

　　8.本科高校綜合水平提升經(jīng)費——防水工程240萬(wàn)元；

　　9.本科高校綜合水平提升經(jīng)費——固安校區污水處理150萬(wàn)元；

　　老干部處

　　10.20xx年駐石外單位離休干部醫療補助資金38萬(wàn)元；

　　體育學(xué)院

　　11.省級體育項目補助經(jīng)費1.2萬(wàn)元；

　　圖書(shū)館

　　12.本科高校綜合水平提升經(jīng)費—圖書(shū)資料購置100萬(wàn)元；

　　綜合項目

　　13.20xx年中央支持地方高校改革發(fā)展專(zhuān)項資金938萬(wàn)元。

　�。ㄎ澹┤粘Ｘ攧�(wù)管理

　　1、建立經(jīng)費監管責任制

　　學(xué)�！敦攧�(wù)報銷(xiāo)暫行規定》（院財字【20xx】4號）第二條規定，堅持事權與財權統一的原則，按照“誰(shuí)主管、誰(shuí)負責”的原則，學(xué)校各類(lèi)經(jīng)費的審批人在所分管的`經(jīng)費項目開(kāi)支范圍和審批權限內審批，對所發(fā)生的一切經(jīng)濟業(yè)務(wù)合法性、合規性、真實(shí)性進(jìn)行審批簽字并承擔相應的經(jīng)濟責任，財務(wù)處負責對原始單據完整性、合規性、合法性的核查，指導、監督各部門(mén)、各單位的預算執行，并對執行情況做好財務(wù)分析；堅持專(zhuān)款專(zhuān)用的原則，各項資金應嚴格按照預算規定的使用項目、用途和標準開(kāi)支，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，不得挪作他用，不得套用資金；堅持各類(lèi)經(jīng)費報銷(xiāo)審批原則。

　　學(xué)�！额A算支出管理辦法》(院財字【20xx】2號）規定，專(zhuān)項經(jīng)費實(shí)行“誰(shuí)使用、誰(shuí)管理、誰(shuí)負責”的原則。各經(jīng)費使用部門(mén)、單位承擔經(jīng)費管理的主體責任，對經(jīng)費預算編制、執行的真實(shí)性、合規性、合法性以及資金使用效益負責。各經(jīng)費使用單位負責人是項目實(shí)施、經(jīng)費支出的責任人。財務(wù)處負責指導和監督。

　　2、制定管理辦法

　　所有經(jīng)費報銷(xiāo)都執行《財務(wù)報銷(xiāo)暫行規定》（院財字【20xx】4號）

　　所有經(jīng)濟活動(dòng)招投標業(yè)務(wù)都執行《經(jīng)濟活動(dòng)項目招標管理辦法（暫行）》（院字【20xx】78號）

　　引進(jìn)高層次人才執行《高層次人才引進(jìn)工作暫行辦法》（院字【20xx】79號）、《引進(jìn)高層次人才工作實(shí)施辦法》（院字【20xx】15號）。

　　建設項目執行《建設工程暫估價(jià)管理辦法（試行）》（院字【20xx】67號）、《建設工程變更管理辦法（試行）》（院字【20xx】68號）、《建設工程監理管理辦法（試行）》（院字【20xx】69號）、《建設工程質(zhì)量管理辦法（試行）》（院字【20xx】70號）、《建設工程價(jià)款支付（驗工計價(jià)）管理辦法（試行）》（院字【20xx】71號）、《建設工程竣工驗收管理辦法（試行）》（院字【20xx】72號）。工程驗收時(shí)，召集審計處、財務(wù)處、辦公室等部門(mén)聯(lián)合驗收；工程竣工驗收結束后，向審計處提交竣工結算相關(guān)材料，工程結算款最終以審計結果為準。

　　醫藥費報銷(xiāo)執行《廊坊師范學(xué)院離休干部公費醫療管理辦法》（院老干字【20xx】1號）。

　　3、實(shí)行專(zhuān)賬核算。每項專(zhuān)項經(jīng)費都專(zhuān)門(mén)編制項目碼、設立項目賬，實(shí)行專(zhuān)賬核算。

　　二、績(jì)效目標實(shí)現情況

　�。ㄒ唬┛傮w工作開(kāi)展情況

　　專(zhuān)項資金績(jì)效目標的實(shí)現，取決于專(zhuān)項項目工作的推進(jìn)與完成，進(jìn)而實(shí)現專(zhuān)項資金支出，最終達到預期效果。隨著(zhù)績(jì)效評價(jià)工作的開(kāi)展，項目實(shí)施部門(mén)、單位在不斷總結經(jīng)驗、吸取教訓，努力推進(jìn)工作，加快資金支出進(jìn)度，追求最佳效果。從項目謀劃論證、預算編制、細化執行方案、跟蹤推進(jìn)資金支出進(jìn)度、績(jì)效評價(jià)各個(gè)環(huán)節入手，確保提前謀劃、論證科學(xué)、預算詳實(shí)、方案可行、加快進(jìn)度、效果優(yōu)良。

　　經(jīng)費支出符合相關(guān)管理辦法規定，不存在擠占、挪用、套取專(zhuān)項資金行為，專(zhuān)項經(jīng)費按照財政廳、教育廳要求建立了項目庫，應納入政府采購的項目均納入政采，進(jìn)行政府采購，執行政府采購預算�！犊蒲薪�(jīng)費管理實(shí)施細則》（院科字【20xx】1號）對科研設備自行采購做了規定，并認真落實(shí)。

　�。ǘ�）專(zhuān)項資金和具體預算支出項目的預期績(jì)效目標完成情況

　　本報告共對13個(gè)專(zhuān)項資金和具體預算支出項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)，完成情況如下：

　　1、10個(gè)項目完成預期績(jì)效目標自評得分在90分以上：

　�。�1）本科高校綜合水平提升經(jīng)費—公用經(jīng)費（中央提前下達資金）95.5分

　�。�2）本科高校綜合水平提升經(jīng)費—日常公用經(jīng)費95.4分

　�。�3）本科高校綜合水平提升經(jīng)費—高層次人才引進(jìn)98.7分

　�。�4）本科高校綜合水平提升經(jīng)費——地面綠化硬化工程98分

　�。�5）本科高校綜合水平提升經(jīng)費——電力增容及設備更新改造工程99.65分；

　�。�6）本科高校綜合水平提升經(jīng)費——防水工程97.3分

　�。�7）20xx年駐石外單位離休干部醫療補助資金100分

　�。�8）省級體育項目補助經(jīng)費100分

　�。�9）本科高校綜合水平提升經(jīng)費—圖書(shū)資料購置92.4分

　�。�10）20xx年中央支持地方高校改革發(fā)展專(zhuān)項資金92.82

　　2、1個(gè)項目完成預期績(jì)效目標自評得分在80-90分之間

　　本科高校綜合水平提升經(jīng)費——固安校區污水處理86.4分

　　3、2個(gè)項目實(shí)施期間跨越年度，本年度無(wú)法完成預期績(jì)效目標，無(wú)自評分

　�。�1）三三三”人才工程培養資助項目經(jīng)費

　�。�2）本科高校綜合水平提升經(jīng)費—軍轉干部培訓經(jīng)費

　�。ㄈ�）存在問(wèn)題及評價(jià)結論

　　1、部分項目下達額度較晚，部分項目實(shí)施期間跨越年度，當年無(wú)法完成，當年未能進(jìn)行績(jì)效評價(jià)。

　　2、預算金額支出率未達到100%，資金利用率低。由于政采低價(jià)中標，部分項目資金剩余較多，導致資金不能充分利用，但績(jì)效目標完成較好，績(jì)效評價(jià)結果基本未受影響。

　　3、上年度預算支出進(jìn)度較慢，下半年預算支出進(jìn)度較快，項目在年底能夠完成，實(shí)現資金支出，績(jì)效評價(jià)未受影響。

　　4、離休干部的醫藥費報銷(xiāo)實(shí)行實(shí)報實(shí)銷(xiāo)、據實(shí)報銷(xiāo)，預算及其支出進(jìn)度無(wú)法提前預計，設定資金支出進(jìn)度計劃不盡科學(xué)。

　�。ㄋ模┪赐瓿煽�(jì)效目標或偏離績(jì)效目標的原因

　　1、三三三”人才工程培養資助項目經(jīng)費，未完成預期績(jì)效目標的原因

　　該項目是20xx年12月接到上級通知后剛剛建立的經(jīng)費項目，完成時(shí)間為20xx年12月，故尚未開(kāi)始執行。

　　2、本科高校綜合水平提升經(jīng)費—軍轉干部培訓經(jīng)費，未完成預期績(jì)效目標的原因

　　20xx年9月廊坊市7名軍轉干部學(xué)員入校插班培訓，在校學(xué)習時(shí)間為一年。軍轉干部培訓經(jīng)費是20xx年11月接到經(jīng)費到賬通知后建賬的經(jīng)費項目，至20xx年底未能全部支出。因學(xué)員培訓時(shí)間跨年度，該項目經(jīng)費計劃在20xx年該批學(xué)員結業(yè)至下一批學(xué)員入校前支出完畢。

　　3、中央支持地方高校改革發(fā)展資金中的少數民族預科生培養經(jīng)費，未完成績(jì)效目標的原因

　　該項目是20xx年11月接到上級通知后剛剛建立的經(jīng)費項目，我校20xx年招生錄取工作已經(jīng)結束，計劃用于20xx年招生工作。另，少數民族預科生被我校錄取后，在河北師范大學(xué)民族學(xué)院進(jìn)行一年的預科培養，當年學(xué)費交給河北師范大學(xué)，我校不參與預科培養。

　　三、績(jì)效目標設定質(zhì)量情況

　　通過(guò)績(jì)效自評結果對比倒查年初績(jì)效目標設定質(zhì)量情況，發(fā)現年初績(jì)效目標設定基本清晰準確，較為全面完整、科學(xué)合理，績(jì)效標準恰當適宜、易于評價(jià)。

　　四、整改措施及結果應用

　�。ㄒ唬├^續加大執行力度，執行《教學(xué)經(jīng)費使用效益評估方案》（院財字〔20xx〕1號），其他專(zhuān)項經(jīng)費參照執行，規范指導各部門(mén)、各單位對專(zhuān)項經(jīng)費作出績(jì)效評價(jià)，不斷總結經(jīng)驗。

　�。ǘ�）針對部分項目資金在下半年下達，當年預算資金不能支出的問(wèn)題，建議上級財政、教育主管部門(mén)提前組織申報，提前審批，提前下達額度，以便預算單位當年完成項目，支付資金。

　�。ㄈ�）針對預算資金執行率低，資金利用率低的問(wèn)題，要細化預算編制，充分考慮市場(chǎng)及政采低價(jià)中標因素，使項目預算貼近實(shí)際需要。

　�。ㄋ模┽槍︻A算支出進(jìn)度較慢的問(wèn)題，嚴格執行《預算支出管理辦法規定》（院財字〔20xx〕2號），進(jìn)一步加強項目論證、預算編制、預算執行、支出進(jìn)度分析與督促，促進(jìn)專(zhuān)項經(jīng)費支出進(jìn)度。

　　事前績(jì)效評估報告 9

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金安排落實(shí)、投入情況。

　　20xx年共青團巴東縣委員會(huì )專(zhuān)項資金有“服務(wù)青少年活動(dòng)”經(jīng)費，且“服務(wù)青少年活動(dòng)”經(jīng)費為5萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目資金實(shí)際使用情況。

　　20xx年共青團巴東縣委員會(huì )“服務(wù)青少年活動(dòng)”專(zhuān)項經(jīng)費為5萬(wàn)元，主要用于做好服務(wù)青少年工作、做好組織培訓及會(huì )議工作等。

　　二、績(jì)效自評工作開(kāi)展情況

　　績(jì)效評價(jià)的目的是為了加強專(zhuān)項資金管理，提高資金使用效率，總結團縣委專(zhuān)項項目的成效，并查找資金項目管理中存在的問(wèn)題，積累資金項目管理的經(jīng)驗。前期主要是由團縣委牽頭組織開(kāi)展評價(jià)工作，收集各項目相關(guān)資料，為評價(jià)提供工作指引和具體安排；按要求提交《基本信息表》，并根據專(zhuān)項資金使用支出項目的有關(guān)績(jì)效情況，填寫(xiě)《績(jì)效自評指標表》，初步形成資金使用績(jì)效自評報告。團縣委在自評報告的基礎上，結合項目實(shí)施情況展開(kāi)評價(jià)。最后歸納問(wèn)題，分析原因，提出建議，形成最終自評價(jià)報告。

　　三、綜合評價(jià)結論

　　在此次評價(jià)中，“服務(wù)青少年活動(dòng)”項目績(jì)效自評得分為95，績(jì)效評價(jià)情況較好，對于資金的使用能夠達到預期的效果，在評價(jià)的過(guò)程中未發(fā)現資金的不合理使用以及違反法律法規的行為。

　　四、績(jì)效目標實(shí)現情況分析

　　項目資金情況分析。

　　1.項目資金到位情況分析。團縣委根據常委會(huì )會(huì )議紀要的.相關(guān)要求，提供相關(guān)資料佐證，在20xx年初預算時(shí)上報“服務(wù)青少年活動(dòng)”工作經(jīng)費5萬(wàn)元；20xx年財政下達團縣委專(zhuān)項經(jīng)費8萬(wàn)元，其中“服務(wù)青少年活動(dòng)”經(jīng)費5萬(wàn)元。

　　2.項目資金執行情況分析。20xx年團縣委“服務(wù)青少年活動(dòng)”工作經(jīng)費全部用于做好服務(wù)青少年工作、組織志愿者服務(wù)青少年等，資金使用合理，不存在浪費資金的情況。達到了預期的效果。

　　五、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　已公開(kāi)

　　六、績(jì)效自評工作的經(jīng)驗、問(wèn)題和建議。

　　1.通過(guò)績(jì)效的自評，能夠發(fā)現本單位在工作中的一些問(wèn)題，并及時(shí)進(jìn)行整改。

　　2.專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴格按照項目規范要求，確保項目工作順利開(kāi)展。

　　七、其他需說(shuō)明的問(wèn)題。

　　無(wú)

　　事前績(jì)效評估報告 10

　　為了加強財政支出績(jì)效管理，提高財政資金使用效益，根據桂陽(yáng)縣財政局《關(guān)于開(kāi)展20xx年度財政資金部門(mén)整體支出和專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)工作的通知》（桂財監[20xx]17號）文件精神，現將我針對20xx年部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)情況報告如下：

　　一、單位概況

　�。ㄒ唬┗�本情況

　　20xx年末，仁義鎮人民政府在職62人（其中行政37人，事業(yè)25人），臨聘人員3人，離退休17人。擁有公務(wù)用車(chē)3輛，辦公室電話(huà)為xxxxxx。

　�。ǘ�）單位情況簡(jiǎn)介

　　1、機構設置：桂陽(yáng)縣仁義鎮人民政府內設政府、黨委、人大、政協(xié)、群眾團體、紀檢監察、財政所、文化站、食藥監督站、計生站、農技站、農機站、農經(jīng)站、水利站、勞保站等15個(gè)機構。

　　2、主要職能職責

　�。�1）黨政辦公室：承擔機關(guān)日常工作的運轉協(xié)調，具體履行機關(guān)日常黨務(wù)政務(wù)、紀檢監察、組織人事、宣傳、統戰、民族宗教、機構編制、群眾（信訪(fǎng)）、文秘、督辦、電子政務(wù)、保密、財務(wù)等日常工作。

　�。�2）便民服務(wù)中心：主要負責人力資源和社會(huì )保障、民政、移民、食品安全、國土資源管理、村鎮規劃建設、統計、扶貧、安全生產(chǎn)監管等工作

　�。�3）農業(yè)綜合服務(wù)中心：承辦農業(yè)、林業(yè)、水利、農業(yè)機械、畜牧獸醫等基層農業(yè)技術(shù)推廣，動(dòng)植物疫病防控防治、農產(chǎn)品質(zhì)量檢測、統計、農村土地承包管理、林權管理、水利建設與管理、農村經(jīng)濟經(jīng)營(yíng)管理等服務(wù)性工作。

　�。�4）人口和計劃生育服務(wù)中心：主要工作職責為承辦人口和計劃生育服務(wù)工作。宣傳和貫徹落實(shí)國家和省市縣的計劃生育法律法規和方針政策，為做好人口計劃生育工作提供技術(shù)指導、技術(shù)服務(wù)與咨詢(xún)。

　�。�5）社會(huì )治安綜合治理辦公室。承擔法治建設、綜合執法、社會(huì )治安綜合治理、維護穩定、人民調解、行政調解、司法調解、矛盾糾紛排查調處、突發(fā)事件的預防處置等職責。

　�。�6）仁義鎮財政所。承擔編制我鎮財政預決算，預算執行、預算調整、預算內外資金收支管理的具體工作；負責強農惠農政策資金的兌付管理；負責對行政區域內的財政資金實(shí)施監管；負責協(xié)調組織財政收入入庫及預算內外收入的綜合監管；負責我鎮行政機關(guān)、事業(yè)單位財務(wù)監管及村級的專(zhuān)戶(hù)核撥資金財務(wù)收支行為規范監管；負責農村社會(huì )保障資金的管理；負責我鎮政府性債權債務(wù)管理；負責行政區域內行政機關(guān)、事業(yè)單位、農村集體經(jīng)濟組織中的國有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)的管理；負責財經(jīng)法律法規及相關(guān)政策執行；完成我鎮黨委、政府以及上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)交辦的其他任務(wù)。

　　3、工作任務(wù)及年度工作目標

　　深入貫徹落實(shí)黨的'十九大精神，牢固樹(shù)立新發(fā)展理念，堅持穩中求進(jìn)總基調，按照縣委縣政府緊扣經(jīng)濟社會(huì )主要矛盾變化，圍繞“1357”發(fā)展思路，強力推進(jìn)“三大戰略”，堅決打贏(yíng)“三大攻堅戰”要求，搶抓歷史機遇，進(jìn)一步拉高標桿，細化措施，靶向發(fā)力，全面推動(dòng)仁義鎮經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展實(shí)現新跨越。全鎮經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的主要預期目標是：經(jīng)濟總量和綜合競爭力持續提升，預計GDP增長(cháng)9%，財政總收入增長(cháng)8%，農民人均純收入增長(cháng)9%，人口自然增長(cháng)率控制在8.2%以?xún)取?/p>

　　二、資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬┦杖胫С鰣绦星闆r分析

　　20xx年收入實(shí)際完成2，873萬(wàn)元，比上年增加448萬(wàn)元，增長(cháng)18.46%。主要原因是：村級項目資金增加。其中：一般公共預算財政撥款收入完成2，231萬(wàn)元，比上年增加20萬(wàn)元，增長(cháng)0.9%，變化的主要原因是：開(kāi)展行動(dòng)增加；政府性基金財政撥款收入完成367萬(wàn)元，比上年234萬(wàn)元，增長(cháng)200%，變化的主要原因是：項目資金增加；其他收入完成274萬(wàn)元，比上年增加60萬(wàn)元，增長(cháng)27.97%，變化的主要原因是：村級項目資金增加。

　　20xx年，本部門(mén)支出2873萬(wàn)元，比上年增加357萬(wàn)元，增長(cháng)14.2%；變化的主要原因：村級項目資金增加。其中：基本支出完成772萬(wàn)元，比上年增加160萬(wàn)元，增長(cháng)26.2%，變化的主要原因：人員增加、行動(dòng)增加。項目支出2101萬(wàn)元，比上年增加197萬(wàn)元，增長(cháng)10.35%；變化的主要原因：村級項目增加。人員經(jīng)費完成624萬(wàn)元，比上年增加136萬(wàn)元，增長(cháng)27.97%，變化的主要原因：人員調動(dòng)，人員增加；公用經(jīng)費完成148萬(wàn)元，比上年增加24萬(wàn)元，增長(cháng)19.21%，變化的主要原因：行動(dòng)增加、項目增加。

　�。ǘ�）資金管理情況分析

　　建立健全各項規章制度，依照上級《鄉鎮財政所管理辦法》、《財政所經(jīng)費管理制度》、《“村賬鄉代理”業(yè)務(wù)流程》、《村組項目資金申請支付用款審核流程》、《村賬日常報賬程序》、《惠農補貼“一卡通”發(fā)放業(yè)務(wù)規程》、《惠農補貼信息采集及補貼大戶(hù)監管制度》、《桂陽(yáng)縣鄉鎮財政票據管理制度》等制度，結合本鎮實(shí)際，制定了資金撥付流程、財務(wù)報賬制度、財政內部管理制度等，規范各項資金的撥付。

　　三、單位工作組織實(shí)施情況

　　20xx年我鎮獲評省級文明鎮，省級衛生鎮，實(shí)現國民生產(chǎn)總值11億元，同比增長(cháng)7.5%，農民人均純收入達到18767元，同比增長(cháng)7.3%；財政收入實(shí)現2800余萬(wàn)元；完成社會(huì )固定資產(chǎn)投資7.6億元。全鎮種植烤煙31400畝，完成煙葉收購擔數71309擔，完成煙葉稅收共2389萬(wàn)元。全鎮糧油生產(chǎn)總面積4.4萬(wàn)畝（其中，晚稻27735.38畝、花生3500畝，紅薯4000畝、大豆3000畝、春秋玉米4500畝，油菜20xx畝），糧油總產(chǎn)量達到2.45萬(wàn)噸，同比去年增產(chǎn)5%。年出欄生豬2.1萬(wàn)頭，肉牛167頭，山羊2200余只，家禽9.5萬(wàn)羽，為全縣的物價(jià)穩定做出了貢獻。全年，我鎮財政共發(fā)放涉農補貼2303.51萬(wàn)元，其中：耕地力保護補貼486.22萬(wàn)元，農村大病醫療補助資金11.2萬(wàn)元，民政農村低保補助資金143.8萬(wàn)元，農村五保補助資金67.19萬(wàn)元，庫區移民后期扶植基金312.81萬(wàn)元，移民其他補償191.6萬(wàn)元，危房改造補助89.4萬(wàn)元，農機補貼36.44萬(wàn)元，扶貧產(chǎn)業(yè)補貼75.11萬(wàn)元。財政對農民實(shí)施補貼以來(lái)，經(jīng)濟效益、社會(huì )效益明顯，群眾十分滿(mǎn)意。

　　四、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯�(wèn)題

　　一是減收增支矛盾依然突出，平衡財力缺口迫在眉睫；二是化債轉型矛盾突顯，示范鎮建設債務(wù)及歷年老欠賬基數大，債務(wù)風(fēng)險防控有待加強；

　�。ǘ�）工作思路

　　1、堅定不移的完成全年收入目標任務(wù)。一是著(zhù)力做好烤煙支柱產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，千方百計做優(yōu)做強烤煙支柱財源，二是組建專(zhuān)門(mén)工作班子，集中精力、集中人力狠抓鄉鎮耕地占用稅征管。

　　2、狠抓勤儉節約，堅決反對鋪張浪費。要切實(shí)按照建設節約型社會(huì )的要求，嚴格控制各項支出，堅持勤儉辦事，節約辦事的原則，堅持反對和制止奢侈浪費，真正把錢(qián)用在刀刃上，要嚴格落實(shí)縣委辦關(guān)于進(jìn)一步加強行政事業(yè)單位公務(wù)接待、公務(wù)用車(chē)管理等一系列文件精神，進(jìn)一步改革和完善財政管理制度，進(jìn)一步規范財政支出管理和監督，切實(shí)保障重點(diǎn)支出需要，特別是新農村建設、民生福祉安康建設基金和政府正常運轉需要。要繼續深化鄉鎮國庫集中支付改革，全力推行“村賬鄉代理”改革工作，進(jìn)一步加強鎮村債權債務(wù)管理，多渠道多角度化解債務(wù)。

　　事前績(jì)效評估報告 11

　　為合理優(yōu)化城區學(xué)校布局，推進(jìn)我縣中小學(xué)教育均衡發(fā)展，結合我縣實(shí)際情況，進(jìn)一步適應新時(shí)期農村各項事業(yè)改革發(fā)展需要，優(yōu)化城鄉教育資源配置，全面提高中小學(xué)教育投資效益和教育質(zhì)量，促進(jìn)農村基礎教育事業(yè)健康發(fā)展，優(yōu)先發(fā)展教育，全面加快義務(wù)教育標準化的建設。對擬申請的文水縣東南街第二小學(xué)分校建設開(kāi)展了事前評估工作。

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖苛㈨棻尘�

　　文水縣是一代女皇武則天的故里，女英雄劉胡蘭的家鄉，縣名歷經(jīng)多次變更，隋開(kāi)皇十年（590年），因境內文峪河自管涔龍門(mén)而下，至于峪口，因水波多紋，故以文水名之。

　　縣城歷史悠久，文化厚重。在新石器時(shí)代即有人類(lèi)定居。自古大陵多才俊，千古女皇武則天、革命英雄劉胡蘭、佛教凈土宗創(chuàng )始人道綽、宋代名將狄青、元朝宰相梁錦陽(yáng)、人民作家孫謙等眾多杰出人物成為文水縣文明久遠、人文薈萃的歷史見(jiàn)證。尊師重教蔚然成風(fēng)，是國家義務(wù)教育均衡發(fā)展標準縣，教育質(zhì)量名列呂梁前茅。優(yōu)先發(fā)展教育，全面加快“全面改薄”、義務(wù)教育標準化建設，順利通過(guò)教育部義務(wù)教育均衡發(fā)展驗收。

　　根據《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展第十四個(gè)五年規劃和20xx年遠景目標綱要》，建設高質(zhì)量教育體系。全面貫徹黨的教育方針，堅持立德樹(shù)人，加強師德師風(fēng)建設，培養德智體美勞全面發(fā)展的社會(huì )主義建設者和接班人。健全學(xué)校家庭社會(huì )協(xié)同育人機制，提升教師教書(shū)育人能力素質(zhì)，增強學(xué)生文明素養、社會(huì )責任意識、實(shí)踐本領(lǐng)，重視青少年身體素質(zhì)和心理健康教育。堅持教育公益性原則，深化教育改革，促進(jìn)教育公平，推動(dòng)義務(wù)教育均衡發(fā)展和城鄉一體化，完善普惠性學(xué)前教育和特殊教育、專(zhuān)門(mén)教育保障機制。

　　根據《中共山西省委關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展第十四個(gè)五年規劃和二〇三五年遠景目標的建議》，構建公平優(yōu)質(zhì)教育體系，落實(shí)立德樹(shù)人根本任務(wù)，加強師德師風(fēng)建設，健全學(xué)校家庭社會(huì )協(xié)同育人機制，培養擔當民族復興大任的時(shí)代新人。擴大普惠性學(xué)前教育資源，按照就近就便服從就優(yōu)原則，推動(dòng)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，小學(xué)向鄉鎮所在地集聚辦成寄宿制學(xué)校，中學(xué)向縣城集聚辦成高質(zhì)量學(xué)校。鼓勵高中階段學(xué)校多樣化發(fā)展。完善特殊教育和繼續教育體制機制。支持和規范民辦教育發(fā)展。完善終身學(xué)習體系，建設學(xué)習型社會(huì )。

　　百年大計，教育為本。教育是民族振興、社會(huì )進(jìn)步的基石，是提高國民素質(zhì)、促進(jìn)人的全面發(fā)展的根本途徑，寄托著(zhù)億萬(wàn)家庭對美好生活的期盼。強國必先強教。優(yōu)先發(fā)展教育、提高教育現代化水平，對實(shí)現全面建成小康社會(huì )奮斗目標、建設富強民主文明和諧的社會(huì )主義現代化國家具有決定性意義。

　　堅持以人民為中心，堅持新發(fā)展理念，落實(shí)發(fā)展教育脫貧一批要求，堅決打贏(yíng)教育脫貧攻堅戰。堅持底線(xiàn)思維與能力提升并重，統籌推進(jìn)城鄉義務(wù)教育一體化改革發(fā)展，切實(shí)做好控輟保學(xué)，實(shí)現義務(wù)教育有保障的目標，圍繞鞏固“全面改薄”工作成果，全面提升義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)水平。

　�。ǘ�）項目（政策）主要內容

　　文水縣東南街第二小學(xué)位于文水縣城東街，20xx年9月改制建成，是一所標準的現代化學(xué)校。建校以來(lái)，學(xué)校憑借優(yōu)良的教學(xué)傳統、雄厚的文化底蘊、先進(jìn)的教育教學(xué)思想和教學(xué)設備，秉承“為孩子幸福人生奠基”的辦學(xué)宗旨，以“志存高遠，腳踏實(shí)地”為校訓，將“德智雙全，身心兩健，學(xué)有特長(cháng)，全面發(fā)展”作為學(xué)校的育人目標，引領(lǐng)師生從腳下起步，不斷進(jìn)取，努力創(chuàng )建一所人民滿(mǎn)意的優(yōu)質(zhì)學(xué)校。

　　為進(jìn)一步鞏固全面改善文水縣義務(wù)教育薄弱學(xué)�；�本辦學(xué)條件工作成果，為滿(mǎn)足文水縣文東新區周邊居民適齡子女的上學(xué)需求，擬定在文水縣文東新區，狄青大街以北，學(xué)府路以東建設該項目。

　　1、項目基本情況

　�。�1）學(xué)生及教職工人數

　　根據《文水縣教育科技局關(guān)于文水縣東南街第二小學(xué)分校辦學(xué)規模的情況說(shuō)明》，本次建設學(xué)校辦學(xué)規模為6軌36班完全小學(xué)，寄宿制學(xué)校，住宿生比例按60%考慮。

　　根據《山西省義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)基本標準（試行）》（晉教基〔20xx〕33號），小學(xué)班額指標按45人/班進(jìn)行設計，則本項目建設6軌制36班完全小學(xué)，小學(xué)人數為1620人。

　　根據《山西省中小學(xué)教職工編制標準及實(shí)施意見(jiàn)》（晉政辦發(fā)[20xx]29號），該校教職工人數按照1：19進(jìn)行設計，教職工數量為86人。

　�。�2）校舍面積

　　按照《山西省義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)基本標準（試行）》（晉教基〔20xx〕33號）有關(guān)規定：學(xué)校校舍由教學(xué)用房及教學(xué)輔助用房、辦公用房和生活用房三部分組成，非寄宿制學(xué)校生均校舍建筑面積的規劃指標為小學(xué)不低于7㎡。寄宿制學(xué)校應根據需要增加建筑面積：應根據實(shí)際情況確定住宿生比例，學(xué)生宿舍按照小學(xué)建筑面積3-5㎡/生；教工食堂按教工就餐人數設置，面積指標為1.7㎡／人；學(xué)生食堂按學(xué)生就餐人數設置，面積指標為1.5㎡／人。

　　本項目為寄宿制學(xué)校，校舍建筑面積指標不低于7㎡/生x1620生=11340㎡；住宿生比例按60%考慮，學(xué)生宿舍建筑面積為3~5㎡x1620生x60%=2916~4860㎡；食堂建筑面積為1.7㎡/人x86人+1.5㎡/人x1620人=2576㎡。

　　本工程規劃校舍面積xx㎡（其中：教學(xué)樓建筑面積9548.19㎡，行政樓建筑面積1735.68㎡，綜合樓建筑面積2146.60㎡，宿舍樓建筑面積4524.80㎡，食堂建筑面積2265.14㎡），考慮未來(lái)發(fā)展，建筑規�；�本滿(mǎn)足標準要求。

　　2、項目建設內容

　　明確功能分區，把握流線(xiàn)組織，做到個(gè)功能區塊之間分而不離、隔而不斷。

　　合理布局景觀(guān)文化軸線(xiàn)，使師生在潛移默化中獲得文化陶冶的同時(shí)，享受輕松宜人的環(huán)境氛圍。

　　通過(guò)對建筑細節的處理，體現學(xué)校建筑的人性化。

　�。�1）校舍單體設計

　�。�2）室外體育活動(dòng)區域

　　運動(dòng)場(chǎng)主要分為200米跑道、足球場(chǎng)、籃球場(chǎng)、羽毛球場(chǎng)地和排球場(chǎng)、室外看臺。

　�。ㄈ�）項目（政策）總體目標

　　本項目旨在解決呂梁市文水縣文東新區適齡兒童就近入學(xué)問(wèn)題，項目的建設為所在區域提供了服務(wù)平臺，可以有效地促進(jìn)區域經(jīng)濟增長(cháng)與建設。項目建設通過(guò)提升區域綜合服務(wù)功能，完善服務(wù)體系，提高區域內外開(kāi)放程度，帶動(dòng)周邊地段相關(guān)服務(wù)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)區域及周邊地區的發(fā)展空間和商業(yè)利用價(jià)值。項目建設可以滿(mǎn)足項目區居民生產(chǎn)和生活的需求，同時(shí)為廣大居民提供大量可以安置就業(yè)的勞動(dòng)崗位，更好地為穩定社會(huì )、促進(jìn)社會(huì )和諧發(fā)展做出貢獻。

　　本工程的建設緩解了文水教育教學(xué)資源的匱乏，改善文水縣的教學(xué)環(huán)境，提高學(xué)生學(xué)習生活環(huán)境，提高是持續發(fā)展的源泉和動(dòng)力，因此本工程是提高教學(xué)質(zhì)量的重點(diǎn)和關(guān)鍵。隨著(zhù)學(xué)生教育制度的改革，培養的學(xué)生質(zhì)量成為了辦學(xué)實(shí)力的重要標志之一。學(xué)生選擇學(xué)校、學(xué)校吸引優(yōu)秀生源等都取決與學(xué)校的教學(xué)質(zhì)量和人才培養質(zhì)量。文水縣要實(shí)現發(fā)展建設目標，就必須取得教學(xué)質(zhì)量的長(cháng)足進(jìn)步，項目建設正是提高教學(xué)質(zhì)量的重要保障，更好的為社會(huì )發(fā)展做出貢獻。

　�。ㄋ模╉椖浚ㄕ�策）績(jì)效目標

　　1、項目總體績(jì)效目標

　　該項目建設是一項關(guān)系民生、構建和諧的惠民工程，項目的實(shí)施有利于提高教學(xué)質(zhì)量，緩解文水縣教育資源分布不均的問(wèn)題，落實(shí)“以人為本”和“執政為民”的執政理念，更好的為社會(huì )發(fā)展做出貢獻，帶來(lái)良好的社會(huì )效益。

　　2、項目具體績(jì)效目標

　�。ㄎ澹╉椖浚ㄕ�策）資金構成

　　項目總投資12938萬(wàn)元，其中包括土建工程費、安裝工程費、設備購置費、工程建設其他費用及預備費。

　　二、事前績(jì)效評估工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┰u估目的及對象

　　本次事前績(jì)效評估對象為文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目，通過(guò)評估該項目的實(shí)施必要性、實(shí)施可行性、籌資合規性、投資經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性等內容，發(fā)現該項目在策劃實(shí)施階段的不足，分析其產(chǎn)生的原因，以提出可行性建議，增強項目建設的科學(xué)性，同時(shí)也為合理安排項目建設提供重要的參考依據。

　�。ǘ�）評估思路及方式方法

　　1、評價(jià)思路

　　本次事前績(jì)效評估以項目是否符合建設條件及要求為目標，主要對實(shí)施必要性、實(shí)施可行性、籌資合規性、投資經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性五方面進(jìn)行綜合評估、分析與論證，并提出相關(guān)建議。

　　實(shí)施必要性主要評估項目設立是否符合相關(guān)宏觀(guān)政策要求，是否與部門(mén)職能、規劃及年度重點(diǎn)工作相關(guān)，是否有迫切的現實(shí)需求和明確的服務(wù)對象，并重點(diǎn)關(guān)注項目是否符合政策要求。

　　實(shí)施可行性主要評估項目是否已經(jīng)明確項目主體及具體建設內容，人員、設施、物資等基礎保障條件是否具備，不確定因素和風(fēng)險是否可控，項目是否采取有效的過(guò)程控制措施，項目設立、清理和退出是否有明確的時(shí)限和步驟，是否有保證項目績(jì)效可持續發(fā)揮的配套機制等，并重點(diǎn)關(guān)注項目前期手續的完備情況等。

　　籌資合規性重點(diǎn)關(guān)注項目資金投入是否必要，有無(wú)其他替代籌資渠道；在滿(mǎn)足此條件的基礎上，進(jìn)一步對資金來(lái)源渠道、籌措程序是否合規，申請額度是否合理，投資計劃是否科學(xué)等方面進(jìn)行評估。

　　投資的經(jīng)濟性主要評估項目投資計劃是否科學(xué)合理，與項目建設需求是否匹配，同時(shí)重點(diǎn)關(guān)注項目成本、效益是否按相關(guān)標準測算、是否滿(mǎn)足投資需求，以及后續的'效益是否科學(xué)合理、風(fēng)險防控措施是否有效。

　　績(jì)效目標合理性，主要評估項目績(jì)效目標是否明確，績(jì)效目標與預定工作內容是否具有相關(guān)性，績(jì)效目標和績(jì)效指標與現實(shí)需求是否匹配，績(jì)效目標和指標是否細化、量化、可衡量等。

　　2、評價(jià)方法

　　本次事前績(jì)效評估主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評判法等方法進(jìn)行論證。具體內容如下：

　�。�1）成本效益分析法。本次事前績(jì)效評估過(guò)程中將預期的投入與預期產(chǎn)出、效益進(jìn)行關(guān)聯(lián)性分析，從而論證項目開(kāi)展的必要性。

　�。�2）比較法。將計劃實(shí)現的目標與預期實(shí)施效果等情況進(jìn)行比較，評估項目實(shí)施的必要性、可行性。

　�。�3）因素分析法。本次事前績(jì)效評估過(guò)程中對影響項目實(shí)施目標實(shí)現和實(shí)施效果的內外部因素進(jìn)行梳理，綜合分析各種因素對績(jì)效目標實(shí)現的影響程度進(jìn)行評估。

　�。�4）公眾評判法。本次事前績(jì)效評估過(guò)程中通過(guò)采取專(zhuān)家評估等方式，對項目的籌資合理性及投資經(jīng)濟性等方面提供咨詢(xún)意見(jiàn)和支撐。

　�。ㄈ�）評估工作程序

　　本次事前績(jì)效評估遵循全面考慮、重點(diǎn)突出的原則，通過(guò)成立評估工作組、資料收集與審核、擬定評估方案、現場(chǎng)調研、綜合評估、提交報告等工作程序，同時(shí)在整個(gè)評估過(guò)程中采用專(zhuān)家咨詢(xún)的方式，對文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目進(jìn)行全面評估。主要評估程序如下：

　　1.成立評估工作組。抽調相關(guān)部門(mén)業(yè)務(wù)骨干及工程專(zhuān)家，組成評估工作組，以單位分管領(lǐng)導為組長(cháng)，專(zhuān)門(mén)負責此次事前績(jì)效評估工作，明確評估對象及評估范圍。

　　2.資料收集與審核。評估工作組根據評估對象和評估需要，全面收集文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目有關(guān)的數據和資料，并進(jìn)行審核、整理與分析，申報單位應按要求提供相關(guān)資料，并對資料的真實(shí)性負責。

　　3.擬定事前績(jì)效評估工作方案。評估工作組結合事前績(jì)效評估工作要求，擬定工作方案，包括評估對象、內容、方法、時(shí)間安排等。

　　4.現場(chǎng)調研。評估工作組現場(chǎng)聽(tīng)取項目負責人及技術(shù)負責人員匯報和介紹，對所提供的有關(guān)資料進(jìn)行分類(lèi)、整理和分析，同時(shí)組織專(zhuān)家進(jìn)行論證并提出專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，評估工作組結合、匯總專(zhuān)家的評估結果提出評估意見(jiàn)。

　　5.綜合評估。評估工作組在現場(chǎng)調研的基礎上，選擇適當的評估方法，對照評估方案中的內容，對文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目立項進(jìn)行綜合評判。

　　6.提交報告。評估工作組按照規定的報告格式，撰寫(xiě)事前績(jì)效評估報告，評估報告應當依據充分、真實(shí)完整、數據準確、分析透徹、邏輯清晰、客觀(guān)公正，報告內容應當涵蓋評估對象概況、評估所采用的方式和方法、評估的主要內容及結論、相關(guān)建議及其他需要說(shuō)明的事項等。

　　三、綜合評估情況與評估結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性

　　項目立項必要性指標從政策相關(guān)、職能相關(guān)、需求相關(guān)、財政投入四個(gè)方面進(jìn)行評估。分值共計30分，本項目實(shí)際得分30分，得分率100.00%

　　1.A1政策相關(guān)：分值8分，得分8分。

　　政策相關(guān)性指標，評估項目是否符合國家、山西省、呂梁市、文水縣相關(guān)行業(yè)宏觀(guān)政策。

　　該項目立項符合《中共山西省委關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展第十四個(gè)五年規劃和二〇三五年遠景目標的建議》的教育發(fā)展要求，對健全和完善文水縣教育工作，全面提高文水縣居民素質(zhì)打下良好的基礎，對文水縣文化產(chǎn)業(yè)推進(jìn)將起到積極的作用。

　　根據《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展第十四個(gè)五年規劃和20xx年遠景目標綱要》《中共山西省委關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展第十四個(gè)五年規劃和二〇三五年遠景目標的建議》文件內容，建設公平優(yōu)質(zhì)高質(zhì)量教育體系。全面貫徹黨的教育方針，堅持立德樹(shù)人，加強師德師風(fēng)建設，健全學(xué)校家庭社會(huì )協(xié)同育人機制。擴大普惠性教育資源。按照就近就便服從就優(yōu)原則，推動(dòng)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分8分。

　　2.A2職能相關(guān)：分值8分，得分8分。

　　職能相關(guān)性指標，評估項目與主管部門(mén)職能、規劃及當年重點(diǎn)工作是否相關(guān)。

　　為加快推進(jìn)文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目工程建設，該項目建設與文水縣教育科技局全面貫徹“黨的十九大和十九屆二中、三中全會(huì )精神，落實(shí)全國教育大會(huì )部署，堅持以人民為中心，堅持新發(fā)展理念，落實(shí)發(fā)展教育脫貧一批要求，堅決打贏(yíng)教育脫貧攻堅戰。堅持底線(xiàn)思維與能力提升并重，統籌推進(jìn)城鄉義務(wù)教育一體化改革發(fā)展，切實(shí)做好控輟保學(xué)，實(shí)現義務(wù)教育有保障的目標，圍繞鞏固‘全面改薄’工作成果，全面提升義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)水平”職能，是部門(mén)履職所需。

　　該項目符合文水縣《文水縣縣城總體規劃（20xx-2030）》、《文水縣教育科技局關(guān)于城區新建中小學(xué)土地收儲進(jìn)展情況的報告》（文教科〔20xx〕16號）等相關(guān)規劃，是優(yōu)化城區學(xué)校布局的重要措施，它對推動(dòng)我縣中小學(xué)教育均衡發(fā)展，將起到積極促進(jìn)作用，是文水縣20xx年重點(diǎn)實(shí)施的項目之一。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分8分。

　　3.A3需求相關(guān)：分值7分，得分7分。

　　需求相關(guān)性指標，評估項目是否具有現實(shí)需求，需求是否迫切；是否有可替代性；是否有確定的服務(wù)對象或受益對象。

　　20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目具有一定的迫切需求。本項目的建設可以解決項目區域的群眾小孩上學(xué)困難，將有助于推進(jìn)我縣中小學(xué)教育均衡發(fā)展，為文水縣經(jīng)濟建設、人才培養起積極推動(dòng)作用。

　　現代化教育與城市發(fā)展間存在著(zhù)密切的互動(dòng)關(guān)系。一方面，城市綜合實(shí)力的提高是教育發(fā)展的基礎，教育對城市發(fā)展環(huán)境和經(jīng)濟發(fā)展水平具有依存和適應關(guān)系。另一方面，教育發(fā)展為城市經(jīng)濟社會(huì )進(jìn)步提供知識保證和人才支持，教育發(fā)展拉動(dòng)城市經(jīng)濟發(fā)展，促進(jìn)教育及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的形成和發(fā)展，擴大城市規模，全面提升城市競爭力。教育事業(yè)的發(fā)展已成為城市發(fā)展的戰略重點(diǎn)。

　　本項目實(shí)施已明確具體服務(wù)對象或受益對象為文水縣文東新區周邊居民子女，本工程的建設可解決文水縣文東新區配建小學(xué)校的問(wèn)題，滿(mǎn)足文水縣文東新區周邊居民子女的上學(xué)需求。

　　20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目未出現與相關(guān)部門(mén)同類(lèi)項目或部門(mén)內部相關(guān)項目重復的現象。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分7分。

　　4.A4財政投入：分值7分，得分7分。

　　財政相關(guān)性指標，評估項目是否具有公共性；是否屬于公共財政支持范圍。

　　20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目為文水縣文東新區基礎教育領(lǐng)域，屬于文水縣城區發(fā)展公共服務(wù)內容，具有非營(yíng)利性和社會(huì )效益性，屬于公共財政支持范圍。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分7分。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性/政策保障充分性

　　項目投入經(jīng)濟性指標從投入合理、成本控制兩個(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計20分，本項目實(shí)際得分20分，得分率100%。

　　1.B1投入合理：分值10分，得分10分

　　投入合理性指標，評估項目投入資源及成本是否與預期產(chǎn)出及效果相匹配；投入成本是否合理，成本測算依據是否充分；其它渠道是否有充分投入。

　　根據《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目可行性研究報告（代項目建議書(shū)）的批復》（文審管投資發(fā)〔20xx〕97號），項目估算總投資為12938萬(wàn)元，20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目以項目建成為起點(diǎn)，投入與預期產(chǎn)出相匹配，投入成本及測算依據充分合理。投資計劃需求與項目進(jìn)度匹配度較高。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分10分。

　　2.B2成本控制：分值10分，得分10分。

　　成本控制指標評估項目是否采取相關(guān)成本控制措施，成本控制措施是否有效。

　　本項目的投資計劃安排及成本控制，根據經(jīng)批準的總投資和工期，合理安排投資計劃，要與總體規劃要求相適應，保證按期完工，嚴格執行基本建設財務(wù)、管理的各項制度，保證資金籌措到位、控制建設成本，確保資金使用有效合理。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分10分。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標合理性

　　項目績(jì)效目標合理性指標從目標明確性、目標合理性?xún)蓚�(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計15分，本項目實(shí)際得分14.13分，得分率94.20%。

　　1.C1目標明確性：分值8分，得分7.85分。

　　目標明確性指標，評估項目績(jì)效目標設定是否明確；與部門(mén)長(cháng)期規劃目標、年度工作目標是否一致；項目受益群眾定位是否準確；績(jì)效目標和指標設置是否與項目高度相關(guān)。

　　該項目在填報績(jì)效目標申報表時(shí)，形成了清晰、可衡量的績(jì)效指標，對項目總目標進(jìn)行了細化分解，能夠覆蓋項目總體的產(chǎn)出、效益目標，績(jì)效指標明確。

　　2.C2目標合理性：分值7分，得分6.28分。

　　目標合理性指標，評估項目績(jì)效目標與項目預計解決的問(wèn)題是否匹配；績(jì)效目標與現實(shí)需求是否匹配；績(jì)效目標是否具有一定的前瞻性和挑戰性；績(jì)效指標是否細化、量化，指標值是否合理。

　　20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目工程建設完成后，對健全和完善文水縣教育工作，全面提高文水縣居民素質(zhì)打下良好的基礎，對文水縣文化產(chǎn)業(yè)推進(jìn)將起到積極的作用。本工程的建設可解決文水縣文東新區配建小學(xué)校的問(wèn)題，滿(mǎn)足文水縣文東新區周邊居民子女的上學(xué)需求。本工程的建設對完善文水縣基礎設施建設，促進(jìn)物質(zhì)文明和精神文明的建設將起到積極的作用，具有顯著(zhù)的社會(huì )效益。該績(jì)效目標與項目預計解決的問(wèn)題、現實(shí)需求相匹配。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分6.28分。

　�。ㄋ模�實(shí)施方案有效性

　　項目實(shí)施方案有效性指標從實(shí)施內容明確性、實(shí)施方案可行性、過(guò)程控制有效性三個(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計20分，本項目實(shí)際得分17.28分，得分率86.40%。

　　1.D1實(shí)施內容明確性：分值6分，得分5.43分。

　　實(shí)施內容明確性指標考核項目?jì)热菔欠衩鞔_、具體，與績(jì)效目標是否匹配。

　　20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目建設主體明確。該項目實(shí)施內容已初步明確，該項目的建設與績(jì)效目標相匹配，可解決文水縣文東新區配建小學(xué)校的問(wèn)題，滿(mǎn)足文水縣文東新區周邊居民子女的上學(xué)需求。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分5.43分。

　　2.D2實(shí)施方案可行性：分值7分，得分6.14分。

　　實(shí)施計劃可行性指標評估項目技術(shù)路線(xiàn)是否完整、先進(jìn)、可行、合理，與項目?jì)热菁翱?jì)效目標是否匹配；項目組織、進(jìn)度安排是否合理；與項目有關(guān)的基礎設施條件是否能夠得以有效保障。

　　根據《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目可行性研究報告（代項目建議書(shū)）的批復》（文審管投資發(fā)〔20xx〕97號），該項目建設周期為24個(gè)月，該項目由文水縣東南街第二小學(xué)負責實(shí)施。

　　該項目建設符合城鄉發(fā)展規劃要求，人員、設施等基礎保障條件均已具備。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分6.14分。

　　3.D3過(guò)程控制有效性：分值7分，得分5.71分。

　　過(guò)程控制有效性，評估項目申報、審批、調整及項目資金申請、審批、撥付等方面已履行或計劃履行的程序是否規范；項目組織機構是否健全、職責分工是否明確、項目人員條件是否與項目有關(guān)并得以有效保障；業(yè)務(wù)管理制度、技術(shù)規程、標準是否健全、完善，以前年度業(yè)務(wù)制度執行是否出現過(guò)問(wèn)題，相關(guān)業(yè)務(wù)方面問(wèn)題是否得到有效解決并配有相應的保障措施；項目執行過(guò)程是否設立管控措施、機制等，相關(guān)措施、機制是否能夠保證項目順利實(shí)施。

　　本項目已經(jīng)按照相關(guān)程序獲得可研批復、初設批復等手續，項目目前已完成的申報、審批流程較為規范，且下一步前期手續辦理計劃切實(shí)結合本項目特點(diǎn)，符合相關(guān)要求的規定。

　　項目資金申請、審批、撥付按照縣級財政資金管理制度要求，由項目實(shí)施單位根據工程實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行申請，縣級財政部門(mén)負責審批，項目資金申請、審批流程規范。

　　項目組織管理方面，為確保項目建設任務(wù)順利完成，文水縣東南街第二小學(xué)成立各分項工程工作組并明確了各部門(mén)崗位職責，組織機構健全，人員分工明確。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分5.71分。

　�。ㄎ澹┗I資合規性

　　項目籌資合規性指標從籌資合規性、財政投入能力、籌資風(fēng)險可控性三個(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計15分，本項目實(shí)際得分13.85分，得分率92.33%。

　　1.E1籌資合規性：分值5分，得分4.71分。

　　籌資合規性指標，評估項目資金來(lái)源渠道是否符合相關(guān)規定；資金籌措程序是否科學(xué)規范，是否經(jīng)過(guò)相關(guān)論證，論證資料是否齊全；資金籌措是否體現權責對等，財權和事權是否匹配。

　　20xx年呂梁市文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目資金申請、審批、撥付按照縣級財政資金管理制度要求，由項目實(shí)施單位根據工程實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行申請，縣級財政部門(mén)負責審批，項目資金申請、審批流程規范。

　　本項目共需籌措資金12938萬(wàn)元，資金來(lái)源為申請上級補助資金及縣財政資金。資金來(lái)源渠道符合規定。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分4.71分。

　　2.E2財政投入能力：分值5分，得分4.57分。

　　財政投入能力，評估市、縣財政資金配套方式和承受能力是否科學(xué)合理；各級財政部門(mén)和其他部門(mén)是否有類(lèi)似項目資金重復投入；財政資金支持方式是否科學(xué)合理。

　　20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目可解決文水縣文東新區配建小學(xué)校的問(wèn)題，滿(mǎn)足文水縣文東新區周邊居民子女的上學(xué)需求，本項目未出現與相關(guān)部門(mén)同類(lèi)項目或部門(mén)內部相關(guān)項目資金重復投入的現象。本項目為文水縣文東新區基礎教育領(lǐng)域，屬于文水縣城區發(fā)展公共服務(wù)內容，具有非營(yíng)利性和社會(huì )效益性，屬于公共財政支持范圍。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分4.57分。

　　3.E3籌資風(fēng)險可控性：分值5分，得分4.57分。

　　籌資風(fēng)險可控性，評估項目對籌資風(fēng)險認識是否全面；是否針對預期風(fēng)險設定應對措施；應對措施是否可行、有效。

　　20xx年文水縣東南街第二小學(xué)分校建設項目以項目建成為起點(diǎn)，收入和成本內容全面，測算依據充分合理。為避免各種風(fēng)險給項目帶來(lái)?yè)p失，在投資決策過(guò)程中，準確的識別風(fēng)險因素并判斷風(fēng)險等級十分必要。因此本項目計劃財務(wù)部負責項目的投資計劃安排及財務(wù)管理。根據經(jīng)批準的總概算和工期，合理安排投資計劃，階段計劃投資的安排要與總體規劃要求相適應，保證按期完工，嚴格執行基本建設財務(wù)、管理的各項制度，保證資金籌措到位、控制建設成本，確保資金使用效益。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分4.57分。

　　四、總體結論

　　1、本項目的建設符合《中共山西省委關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展第十四個(gè)五年規劃和二〇三五年遠景目標的建議》的教育發(fā)展要求，對健全和完善文水縣教育工作，全面提高文水縣居民素質(zhì)打下良好的基礎，對文水縣文化產(chǎn)業(yè)推進(jìn)將起到積極的作用。

　　2、本項目的建設可解決文水縣文東新區配建小學(xué)校的問(wèn)題，滿(mǎn)足文水縣文東新區周邊居民子女的上學(xué)需求。

　　3、本項目的建設對完善文水縣基礎設施建設，促進(jìn)物質(zhì)文明和精神文明的建設將起到積極的作用，具有顯著(zhù)的社會(huì )效益。

　　4、本項目選址位于呂梁市文水縣文東新區，狄青大街以北，學(xué)府路以東，建設地址交通便利，項目供水、供電、供暖等均可由文水縣市政管網(wǎng)提供保障。

　　5、本項目已作了大量和充分的前期準備工作，項目建設無(wú)論從選址、功能、配套設施、建設標準上，還是客觀(guān)需要上，都是十分必要的。

　　綜上所述，本項目符合國家政策和教育發(fā)展要求，建設條件已具備，建設規模合理，建筑標準適當，具有顯著(zhù)的社會(huì )效益。研究結果認為本項目是必要的、可行的，建議予以支持。

　　五、評估的相關(guān)建議

　　加強組織領(lǐng)導，加強資金保障，定期進(jìn)行監督，確保工程質(zhì)量、工期、投資控制目標的實(shí)現；嚴格執行國家有關(guān)環(huán)保、消防、勞動(dòng)安全等方面的驗收規范和標準，確保工程的完整、安全。加大項目推進(jìn)力度，確保工程建設順利進(jìn)行。

　　六、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)

　　事前績(jì)效評估報告 12

　　根據《亳州市20xx年度住房保障工作目標管理績(jì)效考核辦法》（亳住保組〔20xx〕4號）要求，我局認真對照考評細則，對我局危房改造改造工作實(shí)施情況進(jìn)行了自查，現將自查情況報告如下：

　　一、基本情況

　　20xx年省級下達我縣農村危房改造任務(wù)190戶(hù)，目前190戶(hù)危房改造任務(wù)數已全面竣工。按照“六類(lèi)重點(diǎn)人群”應改盡改、動(dòng)態(tài)清零工作要求，我縣共完成危房改造戶(hù)233戶(hù)，已全部竣工打款到戶(hù)，共打款557.8萬(wàn)元。

　　二、各考核指標實(shí)施情況

　�。ㄒ唬�“監督管理”指標完成情況（得6分）

　　20xx年以來(lái)，我局聯(lián)合民政局、鄉村振興局、財政局印發(fā)了《利辛縣農村低收入群體等重點(diǎn)對象住房安全保障工作實(shí)施方案》，對農村危房改造任務(wù)進(jìn)行了分解，明確了補助對象，補助標準，申報程序。

　　印制了《20xx年農村危房改造審批流程圖》，采取多渠道進(jìn)行政策宣傳，通過(guò)網(wǎng)上公示、鎮村廣播、入戶(hù)宣傳、等方式加強政策宣傳，提高基層政策知曉率、執行力。

　　我局6月22日組織全縣23個(gè)鄉鎮分管領(lǐng)導參加省廳召開(kāi)的農村低收入群體住房保障政策解讀，農村房屋安全隱患鑒定暨相關(guān)建筑工匠技術(shù)培訓會(huì )；7月19日在縣委黨校由我局對全縣各鄉鎮領(lǐng)導班子成員、鄉村振興服務(wù)站站長(cháng)、村（社區）書(shū)記就住房安全保障實(shí)施方案進(jìn)行政策解讀；9月18日召開(kāi)20xx年農村危房改造建筑工匠培訓會(huì )，本次培訓涵蓋了全縣23個(gè)鄉鎮的鄉村建設工匠、鄉村建設管理人員400余人，對農村危房改造政策要求和農村建房圖集推廣應用、建筑施工安全、建筑工程施工技術(shù)等內容對全體學(xué)員進(jìn)行了詳細講授和專(zhuān)業(yè)化培訓。

　　我局開(kāi)展危房改造對象房屋等級逐戶(hù)鑒定工作，加強施工現場(chǎng)巡查與指導監督，嚴格執行《住房城鄉建設部辦公廳關(guān)于印發(fā)農村危房改造基本安全技術(shù)導則的通知》（建辦村函〔20xx〕172號），確保改造后的房屋符合安全要求。

　�。ǘ�）“工程實(shí)施”完成情況（得25分）

　　20xx年省級下達我縣農村危房改造任務(wù)190戶(hù)，目前190戶(hù)危房改造任務(wù)數已全面竣工。按照“六類(lèi)重點(diǎn)人群”應改盡改、動(dòng)態(tài)清零工作要求，我縣共完成危房改造戶(hù)233戶(hù)，已全部竣工打款到戶(hù)，共打款557.8萬(wàn)元。

　　堅持“戶(hù)申請、村評議、鄉鎮審核、縣級審批”，規范危房改造對象的審核審批，規范危房改造對象的審核審批，強化責任落實(shí)，將補助對象基本信息和審查結果按照相關(guān)程序在村務(wù)公開(kāi)欄公示。

　　危房改造完工后，驗收工作由我局牽頭組織，鄉鎮、村等有關(guān)人員參加。

　�。ㄈ�）“質(zhì)量監督”指標完成情況（得20分）

　　縣局專(zhuān)門(mén)抽調了村鎮股、質(zhì)建站、設計院等股室（單位）專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員，組成農村危房改造技術(shù)指導組，指導全縣農村危房改造工作。特別針對農村危房的`鑒定分類(lèi)、質(zhì)量安全、竣工驗收等工作開(kāi)展指導，進(jìn)一步提高農村低收入群體基本住房的規范性、安全性和可靠性。同時(shí)，各鄉鎮引導農戶(hù)建房選擇有資質(zhì)的施工單位或經(jīng)過(guò)培訓的施工隊，鼓勵農戶(hù)對施工中存在的疑難問(wèn)題及時(shí)爭取行業(yè)部門(mén)技術(shù)指導同時(shí)。下發(fā)了安徽省農房設計圖集，圖集設計充分考慮舒適、經(jīng)濟、實(shí)用等要求，供農戶(hù)改造時(shí)選用。危房改造竣工后，我局及時(shí)組織相關(guān)部門(mén)、鄉鎮、村等有關(guān)人員參加，驗收重點(diǎn)包括補助對象確定、工程質(zhì)量、資金撥付、檔案資料、舊房拆除及群眾滿(mǎn)意度等。

　�。ㄋ模�“信息管理”指標完成情況（得15分）

　　20xx年以來(lái)，我縣危房改造工作宣傳信息多次被省、市等相關(guān)媒體平臺采用。如：省住建廳報道《劉長(cháng)華組長(cháng)赴利辛縣調研農村危房改造和農房安全隱患排查整治工作》、安徽日報報道《利辛縣永興鎮：危房改造托起群眾“安居夢(mèng)”》、市民生工程網(wǎng)報道《利辛縣開(kāi)展農村危房改造驗收工作》、亳州日報報道《危房改造暖人心、提升群眾幸福感等》等。

　　每月及時(shí)統計上報改造進(jìn)度，及時(shí)將20xx年危房改造信息錄入全國農村危房改造信息系統，紙質(zhì)檔案與系統錄入信息一致。補助對象基本信息和審查結果舉報電話(huà)按照相關(guān)程序在村務(wù)公開(kāi)欄及網(wǎng)站進(jìn)行公示，接受監督投訴。

　�。ㄎ澹�“作風(fēng)建設”指標完成情況（得30分）

　　20xx年農村危房改造工作未發(fā)現補助資金未落實(shí)打卡發(fā)放、克扣、吃拿卡要、優(yōu)親厚友、虛報冒領(lǐng)等問(wèn)題。無(wú)省、市危房改造專(zhuān)項督查問(wèn)題通報或督辦。

　�。�六）“績(jì)效評價(jià)”指標完成情況（得4分）

　　已制定年度任務(wù)績(jì)效評價(jià)文件，及時(shí)公開(kāi)評價(jià)結果，形成自評報告。

　　三、績(jì)效自評結果

　　綜上所述，我縣按計劃完成20xx年度農村危房改造目標任務(wù)，資金執行到位，使用高效，管理規范，項目產(chǎn)出效果明顯，自評為“優(yōu)秀”。

　　事前績(jì)效評估報告 13

　　一、項目評價(jià)對象

　�。ㄒ唬╉椖棵�稱(chēng)：雞澤縣滏陽(yáng)河攔河壩項目

　�。ǘ�）項目基本情況

　　雞澤縣農業(yè)農村局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)預算單位）未提供滏陽(yáng)河攔河壩項目的有關(guān)資料。

　�。ㄈ�）項目資金績(jì)效目標

　　預算單位未提供滏陽(yáng)河攔河壩項目績(jì)效目標有關(guān)的資料。

　　二、事前績(jì)效評估基本情況

　�。ㄒ唬┰u估思路

　　參照《河北省省級部門(mén)事前績(jì)效評估規范》（冀財績(jì)〔20xx〕2號），根據雞澤縣農業(yè)農村局提供的資料分析資金支出的必要性、可行性。

　�。ǘ�）評估程序及評估方法

　　1.評估程序

　　本次事前績(jì)效評估程序包括事前績(jì)效評估準備、事前績(jì)效評估實(shí)施、事前績(jì)效評估報告三個(gè)階段：

　�。�1）事前績(jì)效評估準備階段

　�、倜鞔_事前績(jì)效評估對象、評估工作目標及評價(jià)要求；

　�、谟深A算單位提供相關(guān)數據及資料，包括項目立項依據及相關(guān)文件資料、項目實(shí)施方案等資料；

　�、蹖�(zhuān)業(yè)評估人員組成事前績(jì)效評估工作組。評估工作組職責：負責評估計劃制定、方案起草，資料收集、整理、分析，實(shí)施現場(chǎng)評估，對現場(chǎng)進(jìn)行勘察，搜集相關(guān)資料，提出項目申請過(guò)程中的問(wèn)題與建議，撰寫(xiě)初步事前績(jì)效評估報告，并經(jīng)修改、完善后，出具正式事前績(jì)效評估報告；

　�、馨l(fā)放相關(guān)資料給評估組成員，組織評估工作組了解項目總體情況，學(xué)習事前績(jì)效評估政策、評估標準、評估方式，全面了解和掌握事前績(jì)效評估方法和有關(guān)要求；

　�、菰u估工作組對取得的數據、資料進(jìn)行核實(shí)、分析和整理，確定事前績(jì)效評估標準；

　�、薮_定現場(chǎng)評估工作日，擬定事前績(jì)效評估工作方案。方案應包括：評估對象概況、評估依據和目的、評估組織和方法、評估內容與重點(diǎn)、必要的'評估指標與標準、評估人員、評估時(shí)間及要求等。

　�。�2）事前績(jì)效評估實(shí)施階段

　�、佻F場(chǎng)評估

　　聽(tīng)取預算單位關(guān)于項目整體進(jìn)展情況和資金申報、使用情況匯報；

　　評估工作組到該單位采取詢(xún)問(wèn)、調查、復核等方式，對項目相關(guān)情況進(jìn)行核實(shí)，并對所掌握的信息資料進(jìn)行分類(lèi)、整理和分析，提出評估意見(jiàn)；

　　審查是否建立完善的內部管理制度和管理組織，根據審查結果分析組織管理水平：

　　了解項目的預算計劃和實(shí)際可完成率、經(jīng)濟和社會(huì )效果；

　　實(shí)際核查項目申報資金額度的合理性和經(jīng)濟性。

　�、诜乾F場(chǎng)評估

　　評估工作組在聽(tīng)取該單位項目情況介紹后，對該單位提供的資料進(jìn)行整理、分類(lèi)和分析，提出評估意見(jiàn)。

　�、劬C合評估

　　評估工作組在非現場(chǎng)評估的基礎上，選擇采取項目預期效果與項目預算相比較的評估方法，對照評估方案中的內容，對項目立項的必要性、投入經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性、實(shí)施方案可行性、籌資合規性等問(wèn)題進(jìn)行綜合研判。評估工作組組織討論，評價(jià)打分，形成評估結論，提出問(wèn)題、建議和意見(jiàn)，撰寫(xiě)初步事前績(jì)效評估報告。

　�。�3）事前績(jì)效評估報告階段

　�、侔凑找幎ǖ奈谋靖袷胶鸵�求撰寫(xiě)事前績(jì)效評估報告；

　�、谠u估工作組內部審核事前績(jì)效評估報告；

　�、郯凑瘴�托單位的要求報送委托單位。

　　2.評估方式與方法

　　本次事前績(jì)效評估采取實(shí)地考察、論證評審、咨詢(xún)座談等方式進(jìn)行。

　　本次事前績(jì)效評估方法主要包括成本效益分析法、比較法。

　　1、成本效益分析法。是將項目存續期內的支出與效益進(jìn)行對比分析，以評估政策和項目的資金及管理效率。

　　2、比較法。是通過(guò)對績(jì)效目標與預期實(shí)施效果、歷史與當期情況，綜合分析政策和項目的績(jì)效情況。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性

　　評估結論：預算單位未提供項目的可行性報告、批復等資料，此項分值10分，實(shí)際得分0分。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性

　　評估結論：預算單位未提供項目預算相關(guān)資料，此項分值20分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄈ�）籌資合規性

　　評估結論：預算單位未提供項目資金來(lái)源和資金保障相關(guān)資料，此項分值15分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄋ模┛�(jì)效目標合理性

　　評估結論：預算單位未提供項目績(jì)效目標有關(guān)的資料，此項分值20分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄎ澹�實(shí)施可行性

　　評估結論：預算單位未提供項目實(shí)施方案、管理制度，此項分值20分，實(shí)際得分0分。

　�。�六）預期目標完成度

　　評估結論：預算單位未提供項目預期產(chǎn)出、效果等資料，此項分值15分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄆ撸┛傮w結論

　　預算單位未提供滏陽(yáng)河攔河壩項目相關(guān)資料，評估總分0分，不建議納入預算資金支持范圍。

　　事前績(jì)效評估報告 14

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖块_(kāi)展背景

　　為了推進(jìn)文明城市創(chuàng )建暨百城建設的提質(zhì)，推進(jìn)環(huán)境治理促進(jìn)經(jīng)濟轉型發(fā)展統一起來(lái)，著(zhù)力把澠池打造成為生態(tài)秀美、宜居宜業(yè)的中心城訕。因此，澠池縣城區集中供暖工程十分符合澠池縣百城建設提質(zhì)工程的精神。

　　澠池縣熱力公司成立于2000年6月，隸屬于澠池縣住房和城鄉建設局，供暖熱源采用華能電廠(chǎng)高溫水供暖，現城區主要鋪設供暖管網(wǎng)30余公里，供熱能力達到600萬(wàn)平方米，城區共有熱力交換站112座，輻射小區、單位88個(gè)，供暖面積190萬(wàn)平方米。

　　“三供一業(yè)”分離移交是剝離國有企業(yè)辦社會(huì )職能的重要內容，有利于國有企業(yè)減輕負擔、集中精力發(fā)展主營(yíng)業(yè)務(wù)，也有利于整合資源改造提升基礎設施，進(jìn)一步改善職工居住環(huán)境。20xx年度“三供一業(yè)”采暖分離移交涉及我縣供暖小區為：義煤集團所附屬的`小區（耿礦區、張村鎮境內的華興小區、鑫源小區、縣城的義翔小區）、三門(mén)峽龍王莊煤業(yè)有限責任公司附屬小區（龍苑小區）和電業(yè)局附屬的小區（和諧佳苑小區）。

　�。ǘ�）預期完成的內容與經(jīng)費投入

　　供暖工程于每年11月15日至次年3月15日，由于情況特殊，根據20xx年測算投入情況20xx年冬季供暖共用華能電廠(chǎng)熱量1600636萬(wàn)吉焦，每吉焦38元，共計6082萬(wàn)元。熱力公司20xx年冬季共收取采暖費3030萬(wàn)元，熱力公司運營(yíng)費用1080萬(wàn)元（其中熱網(wǎng)補水費198萬(wàn)元，公司運行水費117萬(wàn)元，電費218萬(wàn)元、人員工資255萬(wàn)元，維修費用241萬(wàn)元，利息23萬(wàn)元，辦公費用28萬(wàn)元），從公司收取的采暖費中需支付華能電廠(chǎng)熱源費用1950萬(wàn)元�，F需財政給予熱力補貼4132萬(wàn)元。

　　“三供一業(yè)”小區20xx年度冬季供暖共收取采暖費950萬(wàn)元，運營(yíng)費用1346萬(wàn)元（包含供熱蒸汽費用1257萬(wàn)元、水18萬(wàn)元、電64萬(wàn)元、人員工資7萬(wàn)元），現需財政補貼396萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）預期實(shí)現的績(jì)效目標與指標

　　20xx年澠池縣冬季供暖熱普及率可達52%，可輻射采暖居民1.3萬(wàn)余戶(hù)，“三供一業(yè)”供暖小區可供采暖輻射面積60萬(wàn)平米，居民用戶(hù)6900余戶(hù)。在采暖期間可滿(mǎn)足冬季室內溫度18℃，保證正常供暖120天，可節約燃煤2.8萬(wàn)噸，減少Co₂排放量2.7萬(wàn)噸。經(jīng)走訪(fǎng)群眾在供暖期間滿(mǎn)意率為85%。

　　二、項目的績(jì)效狀況分析

　�。ㄒ唬╉椖款A算總體評價(jià)結論

　　城市集中供暖是當前最大民生工程，涉及千家萬(wàn)戶(hù)，為推進(jìn)百城建設，樹(shù)立了澠池縣“宜居城市”的新形象工程。

　　項目綜合評價(jià)為：優(yōu)秀

　�。ǘ�）項目績(jì)效指標分類(lèi)分析

　�。�1）項目的經(jīng)濟性分析

　　項目在實(shí)施過(guò)程中，加強日常監管，保持保量完成本年度供暖任務(wù)。

　�。�2）項目的效率性分析

　　工程施工均在規定時(shí)間內完、保證冬季正常供暖，經(jīng)濟效益社會(huì )效益高。

　�。�3）項目的有效性分析

　　通過(guò)集中供暖工程，對創(chuàng )建文明城市，實(shí)施鄉村振興戰略，大力推進(jìn)環(huán)境治理，著(zhù)力把澠池打造成為布局優(yōu)化、生太優(yōu)美、宜居宜業(yè)的心城市做出貢獻。

　�。�4）項目預算批復的績(jì)效指標完成情況分析

　　20xx年項目預算批復金額，完成項目按預算績(jì)效指標。

　　三、項目績(jì)效預算中存在的不足：

　　無(wú)。

　　四、項目績(jì)效管理的改進(jìn)和建議

　　今后結合項目的自身情況設定合理的績(jì)效目標，加強監管，提前完善預案，保質(zhì)保量完成本年度供暖任務(wù)。

　　事前績(jì)效評估報告 15

　　一、評估對象

　　項目名稱(chēng)：市轄城區生活垃圾分類(lèi)處理服務(wù)試點(diǎn)項目

　　實(shí)施單位：南充市住房和城鄉建設局

　　主管部門(mén)：南充市人民政府

　　項目屬性(新增/延續)：延續

　　項目績(jì)效目標：優(yōu)秀

　　申請資金總額：350萬(wàn)元

　　其中申請財政資金：350萬(wàn)元

　　項目概況：為了響應國務(wù)院辦公廳印發(fā)的關(guān)于國家發(fā)改委、住建部《生活垃圾分類(lèi)制度實(shí)施方案》的通知和《南充市城鄉生活垃圾處理設施建設三年推進(jìn)方案》、推廣南充市市轄區的生活垃圾分類(lèi)工作，加強生活垃圾分類(lèi)的宣傳和推廣，實(shí)現生活垃圾的減量化、資源化、無(wú)害化，減少垃圾對環(huán)境造成的影響，在舞風(fēng)街道辦事處轄區內的居民小區、機關(guān)單位及學(xué)校推進(jìn)垃圾分類(lèi)工作，減小垃圾對環(huán)境造成的影響。

　　項目申請預算總額350萬(wàn)元。

　　二、評估方式和方法

　　(一)評估程序

　　1.下達評估通知。局財務(wù)裝備科根據要求，通知局相關(guān)科室在規定時(shí)間內對項目進(jìn)行績(jì)效考核。

　　2.擬定工作方案。結合事前績(jì)效評估工作要求，擬定工作方案。

　　3.形成專(zhuān)家組。評估組由局財務(wù)裝備科、城鎮環(huán)衛科形成專(zhuān)家評估組。

　　4.現場(chǎng)開(kāi)展績(jì)效考核等評估工作。由評估組赴項目現場(chǎng)進(jìn)行績(jì)效考核評估工作。

　　5.獲取評估結論。完成績(jì)效評價(jià)報告。

　　(二)論證思路及方法

　　主要針對項目的相關(guān)性、項目績(jì)效的可實(shí)現性、項目實(shí)施方案的有效性等方面進(jìn)行評估。

　　(三)評估方式

　　評估主要采取現場(chǎng)評估、輔以資料分析、資料檢查等形式進(jìn)行評估。

　　三、評估內容與結論

　　(一)立項的必要性

　　生活垃圾分類(lèi)是中、省、市積極倡導、大力推行的，在推行過(guò)程中需要因地制宜，摸索出適合我市市情的方式方法，進(jìn)行試點(diǎn)工作就是有益的探索，為大面積推廣打下堅實(shí)基礎。

　　(二)績(jì)效目標科學(xué)性

　　本項目目標包括基礎設施建設、設備采購、宣傳活動(dòng)、桶邊督導等，從硬件設施、宣傳督導、信息管理等全方位、全鏈條規范生活垃圾分類(lèi)的分類(lèi)投放、分類(lèi)轉運，能極大推動(dòng)民眾分類(lèi)習慣養成。

　　(三)實(shí)施可行性

　　本項目實(shí)施方案已通過(guò)局領(lǐng)導認可，批準實(shí)施。

　　(四)籌資合理性

　　本項目主要由政府的財政資金支持。

　　(五)預算合理性

　　本次預算的`主要計算數據以市場(chǎng)詢(xún)價(jià)為準，預算合理可行。

　　(六)總體要求

　　項目實(shí)施區域實(shí)現生活垃圾分類(lèi)投放，提高民眾生活垃圾分類(lèi)的知曉率、參與率和正確率。

　　四、相關(guān)建議

　　1.市政府進(jìn)一步明確縣（市、區）垃圾分類(lèi)管理主體責任。

　　2.市主流媒體進(jìn)一步加大垃圾分類(lèi)宣傳力度。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　本自評報告適用市轄城區生活垃圾分類(lèi)處理服務(wù)試點(diǎn)項目的單位內部自我績(jì)效評價(jià)，結論與意見(jiàn)是參考性的，僅供財政部門(mén)批復預算時(shí)使用，不做其他用途。

　　事前績(jì)效評估報告 16

　　為切實(shí)做好20xx-20xx年度政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)工作，強化績(jì)效理念，提高政府專(zhuān)項債券資金使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險，根據《地方政府專(zhuān)項債務(wù)預算管理辦法》（財預〔20xx〕155號）、《地方政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效管理辦法》（財預〔20xx〕61號）、《湖南省政府債務(wù)項目績(jì)效管理暫行辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕12號）、《湖南省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度市縣政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)的通知》等文件相關(guān)規定，炎陵縣財政局組織對炎帝陵景區旅游配套基礎設施建設、炎陵縣芙蓉學(xué)校及配套設施用地等7個(gè)20xx-20xx年度政府專(zhuān)項債券資金項目開(kāi)展了績(jì)效評價(jià)，現將有關(guān)評價(jià)情況報告如下：

　　一、政府專(zhuān)項債券資金基本情況

　�。ㄒ唬┵Y金情況

　　20xx-20xx年度，湖南省財政廳分批次下達炎陵縣專(zhuān)項債券項目資金額度共計33600萬(wàn)元，其中：20xx年下達5200萬(wàn)元、20xx年下達4400萬(wàn)元、20xx年下達24000萬(wàn)元。收到下達的專(zhuān)項債券額度后，經(jīng)縣政府同意并報縣人大常委會(huì )批準，縣財政局將專(zhuān)項債券資金安排到7個(gè)項目，具體情況見(jiàn)下表：略

　�。ǘ�）項目情況

　　我縣20xx-20xx年度政府專(zhuān)項債券項目共計7個(gè)，其中20xx年2個(gè)、20xx年2個(gè)、20xx年3個(gè)，項目具體情況如下：

　　1.炎陵縣炎陵大道兩旁土地儲備項目（20xx年）

　　該項目由縣自然資源局下屬部門(mén)縣土地儲備中心和縣征收安置所具體實(shí)施，一是縣征收安置所實(shí)施的征地、安置等事宜經(jīng)縣征地拆遷工作協(xié)調領(lǐng)導小組會(huì )議審定征地概算后，請示縣人民政府再轉縣財政局請款�？铐棑芨吨料缄�(yáng)鎮人民政府，由其與村委會(huì )簽訂征地協(xié)議完成征地工作。征地、安置包括張家壟儲備土地項目征收坎坪村樟樹(shù)下組水田6畝，林地21.56畝�？禈�(lè )大道旁黃泥坪組儲備土地項目征收中團村靈官坳組林地4.17畝、石子壩村黃泥坪組林地28.58畝。炎陵?yáng)|路安置區尹金艷、鐘付輝、倪小剛、楊建平的超深樁基工程，分安置對象簽訂了4個(gè)超深樁基工程合同，合計完成了680樁，按照炎陵縣征地拆遷工作協(xié)調領(lǐng)導小組確定的94元/米，按工程結算單據實(shí)結算。二是縣土地儲備中心經(jīng)請示縣人民政府再轉縣財政局請款，用于支付土地報批的各項費用，項目主要包括炎陵縣通信基站建設項目（二期），選址于炎陵縣霞陽(yáng)鎮顏家村、石玉村等10個(gè)鄉鎮、29個(gè)村，總用地面積2800㎡，包含35個(gè)通信基站。該地塊已經(jīng)出讓給中國鐵塔股份有限公司株洲市分公司，出讓面積2800㎡，出讓金61萬(wàn)元。炎陵大道（二期）續建項目選址于炎陵縣霞陽(yáng)鎮顏家村、獅子壩村，總用地面積6.2638公頃。該土地已經(jīng)取得湖南省人民政府農用地轉用、土地征收審批單（20xx政國土字第1293號），土地處于收儲未出讓狀態(tài)。炎陵大道（二期）續建、第二至第六批次收儲項目，土地面積約711畝，繳納耕地占用稅1020.79萬(wàn)元。炎陵大道二期續建項目，第二至第五批次地塊已經(jīng)獲得湖南省人民政府農用地轉用、土地征收審批單（20xx政國土字第1293號、20xx政國土字第211號、20xx政國土字第514號、20xx政國土字第959號、20xx政國土字第956號），第六批用地尚未取得湖南省人民政府的審批單，獲得審批單的土地除了第三批次用地中22263.91 ㎡已經(jīng)出讓?zhuān)ǔ鲎尳?15.00萬(wàn)元，已經(jīng)支付到位）外，其他地塊處于收儲未出讓狀態(tài)。

　　2.炎陵縣芙蓉學(xué)校及配套設施用地項目（20xx年）

　　根據《炎陵縣發(fā)展和改革局關(guān)于炎陵縣芙蓉學(xué)校建設項目可行性研究報告的批復》（炎發(fā)改審〔20xx〕03號）中為緩解縣城小學(xué)就學(xué)壓力，同意縣教育局在縣文體中心東北側地塊建設，項目業(yè)主為縣教育局，項目建設新增建設用地6萬(wàn)㎡，新建一所可容納36個(gè)班、1368名學(xué)生的芙蓉小學(xué)，后經(jīng)《炎陵縣發(fā)展和改革局關(guān)于炎陵縣芙蓉學(xué)校建設項目調整可研的批復》（炎發(fā)改發(fā)〔20xx〕101號），同意新增學(xué)位252個(gè)，調增建筑面積6979.54㎡，調減圖書(shū)館、學(xué)生宿舍等面積1869.95㎡，調整其他附屬設施�？偼顿Y額由9848萬(wàn)元調整為1.4億元。20xx年7月11日，炎陵縣芙蓉學(xué)校及配套設施用地項目通過(guò)報批程序取得了湖南省人民政府農用地轉用、土地征收審批單（20xx政國土字第962號），面積6萬(wàn)㎡。20xx年4月，霞陽(yáng)鎮人民政府與村組簽訂了征地協(xié)議，項目已完成了征收工作。20xx年11月，經(jīng)炎陵縣人民政府批準將該地塊面積6萬(wàn)㎡的土地劃撥給了縣教育局用于芙蓉學(xué)校建設，土地性質(zhì)為非營(yíng)利性教育設施用地。20xx年12月31日，該地塊由縣教育局劃撥到炎陵縣芙蓉學(xué)校，面積為6萬(wàn)㎡。

　　3.炎陵縣鹿原鎮洣西村20xx-01、02號地塊（鹿原鎮文化旅游特色小鎮先期啟動(dòng)區建設項目）（20xx年）

　　根據縣發(fā)改局批準立項炎發(fā)改〔20xx〕76號、炎發(fā)改〔20xx〕74號，國土廳批準〔20xx〕政國土字第2331號、〔20xx〕政國土字45號，鹿原鎮文化旅游特色小鎮先期啟動(dòng)區建設項目3400萬(wàn)元主要用于鹿原鎮文化旅游特色小鎮先期啟動(dòng)區建設的前期資金。鹿原鎮文化旅游特色小鎮先期啟動(dòng)區建設項目于20xx年11月開(kāi)始啟動(dòng)，建設規模分為小城鎮建設、市政道路、農貿市場(chǎng)三大板塊，土地總面積為8.32公頃。目前已完成122.02畝土地征收工作，預計于20xx年土地進(jìn)行掛牌出讓。根據《炎陵縣發(fā)展和改革局關(guān)于鹿原鎮市政道路建設項目可行性研究報告的批復》（炎發(fā)改審〔20xx〕82號）中為完善鹿原鎮城鎮基礎設施，帶動(dòng)地方經(jīng)濟發(fā)展，同意新修一條城市支路和六條小區道路，以及道路照明、綠化及排水等配套設施，目前市政道路正在施工中。根據《炎陵縣發(fā)展和改革局關(guān)于鹿原鎮農貿市場(chǎng)建設項目可行性研究報告的批復》（炎發(fā)改審〔20xx〕81號）為完善鹿原鎮城鎮基礎設施，帶動(dòng)地方經(jīng)濟發(fā)展，同意新建一個(gè)農貿市場(chǎng)，采用鋼構結構，共兩層，農貿市場(chǎng)建設需在市政道路建設完成一定工程量的基礎上才可動(dòng)工，所以目前尚未開(kāi)工。

　　4.炎陵縣北門(mén)垅水廠(chǎng)改擴建工程項目（兩供兩治）（20xx年）

　　本項目由炎陵縣住房和城鄉建設局作為實(shí)施單位，根據株洲市發(fā)展和改革委員會(huì )20xx年8月24日下發(fā)的《株洲市發(fā)展和改革委員會(huì )關(guān)于炎陵縣城市供水基礎設施建設工程項目可行性研究報告的批復》（株發(fā)改發(fā)〔20xx〕120號），同意本項目立項建設。20xx年炎陵縣發(fā)展和改革局下達了《關(guān)于下達炎陵縣城市供水基礎設施建設項目20xx年投資計劃的通知》（炎發(fā)改發(fā)〔20xx〕49號），根據文件內容，建設內容包括取水工程、輸水工程和水廠(chǎng)工程。主要建設包括修建攔水壩長(cháng)44m；新建輸水隧洞2270m；增容改造北門(mén)垅水廠(chǎng)，設計供水能力1萬(wàn)m3/d。計劃竣工日期為20xx年12月份。

　　5.炎陵工業(yè)集中區智能家電產(chǎn)業(yè)園項目（20xx年）

　　該項目由炎陵縣龍酃實(shí)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“龍酃公司”）具體實(shí)施，龍酃公司編制了《炎陵工業(yè)集中區智能家電產(chǎn)業(yè)園項目可行性研究報告》，并通過(guò)了炎陵縣發(fā)展和改革局《關(guān)于<炎陵工業(yè)集中區智能家電產(chǎn)業(yè)園項目可行性研究報告>的批復》（炎發(fā)改審〔20xx〕43號）的立項，項目按要求編制了“一案兩書(shū)”。根據炎發(fā)改審〔20xx〕43號文件，項目建設內容及規模主要是新建框架式廠(chǎng)房、鋼構廠(chǎng)房、配套綜合樓、倉儲用房及附屬配套設施等，包括8棟框架式廠(chǎng)房、4棟鋼結廠(chǎng)房、2棟配套綜合樓、3棟倉儲用房及附屬配套設施等。項目總投資29017.00萬(wàn)元，其中：自有資金11517.00萬(wàn)元，政府專(zhuān)項債券資金17500.00萬(wàn)元。項目建設期為20xx年至20xx年。項目占地面積127810.41㎡(約合191.72畝)，建筑總面積103413.31㎡，分四期進(jìn)行開(kāi)發(fā)，其中：一期為智能家電標廠(chǎng)及配套項目，建設內容為新建8棟框架式廠(chǎng)房及其消防、環(huán)保等一系列附屬配套設施，項目用地面積56639.00㎡，建筑面積40671.65㎡。二期為智能家電A區鋼結構廠(chǎng)房及附屬項目，建設內容為4棟鋼構廠(chǎng)房及其附屬配套設施，項目用地面積34668.51㎡，建筑面積20636.67㎡。三期為智能家電倉儲物流中心項目，建設內容為3棟倉儲用房及其附屬配套設施，項目用地面積31071.90㎡，建筑面積32925.45㎡。四期為智能家電配套綜合樓項目，建設內容為2棟配套綜合樓及附屬配套設施，項目用地面積5431.00㎡，建筑面積9179.54㎡。項目建筑密度60.5%，綠化率11%，容積率1.3。目前炎陵工業(yè)集中區智能家電產(chǎn)業(yè)園一期、二期已全部竣工驗收合格并投入使用；炎陵工業(yè)集中區智能家電產(chǎn)業(yè)園項目（三期）中標單位為湖南中天建設集團股份有限公司，三期已完成工程進(jìn)度90%；炎陵工業(yè)集中區智能家電產(chǎn)業(yè)園（四期）配套綜合樓項目中標單位為湖南仙廈建筑有限責任公司、廣東建筑藝術(shù)設計院有限公司(聯(lián)合體)，四期完成工程進(jìn)度50%。炎陵工業(yè)集中區智能家電產(chǎn)業(yè)園項目總體質(zhì)量合格，工程有序推進(jìn)建設中。

　　6.炎帝陵景區旅游配套基礎設施建設項目（20xx年）

　　該項目由湖南炎帝盛世旅游發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“炎帝盛世公司”）具體實(shí)施，炎帝盛世公司編制了《炎帝陵景區旅游配套基礎設施項目可行性研究報告》并通過(guò)了炎陵縣發(fā)展和改革局《關(guān)于<湖南省株洲市炎帝陵景區旅游配套基礎設施項目可行性研究報告>的批復》（炎發(fā)改審〔20xx〕39號）的立項，項目按要求編制了“一案兩書(shū)”。根據炎發(fā)改審〔20xx〕39號文件，項目建設內容及規模主要為新建洣水棧道、消防通道、五谷橋及古樂(lè )橋、楊錢(qián)洲防洪堤、生態(tài)停車(chē)場(chǎng)、環(huán)境衛生（新建3A級公廁8座，改造3A級和A級公廁各1座，新建垃圾填埋場(chǎng)2個(gè)，污水處理間1個(gè)，布置果皮箱300個(gè)）、景區旅游配套基礎設施維修改造（包括柳山至華夏廣場(chǎng)游步道，游客中心至鹿原橋連接線(xiàn)拓寬，神農大殿至井水坳連接線(xiàn)改造，陵殿游客服務(wù)中心至天使館連接線(xiàn)改造，五谷橋至古樂(lè )橋連接線(xiàn)改造，五谷橋至神農橋間連接線(xiàn)排水、通行及綠化，新建觀(guān)光站總站1個(gè)、擺渡車(chē)總站1個(gè)，紀念廣場(chǎng)改造，景區太陽(yáng)能路燈安裝等）及智慧景區（新建景區調度管理中心，數字景區管理平臺，游客資源服務(wù)平臺，電子商務(wù)及網(wǎng)絡(luò )營(yíng)銷(xiāo)平臺和景區WIFI系統）共八大塊的建設內容。截止到20xx年12月31日，八大塊建設內容均已全部完工并驗收合格，投入使用。

　　7.炎陵縣應急備用水源建設工程（20xx年）

　　炎陵縣應急備用水源建設工程項目由炎陵縣住房和城鄉建設局具體實(shí)施，根據《炎陵縣發(fā)展和改革局關(guān)于<炎陵縣應急備用水源建設工程可行性研究報告>的批復》（炎發(fā)改審〔20xx〕1號），項目建設地點(diǎn)位于炎陵縣霞陽(yáng)鎮北門(mén)垅。項目主要建設內容包括：取水工程、輸水工程和水廠(chǎng)工程。項目建設期為兩年。一是取水工程：在晏公潭山溪上修建埋石重力壩一座，壩長(cháng)44m，高16.7m；二是輸水工程：新建輸水隧洞2270m，引晏公潭溪流水至北門(mén)垅水庫；三是水廠(chǎng)工程：對現有北門(mén)垅水廠(chǎng)絮凝池、沉淀池、濾池、清水池等凈水構筑物及加藥、消毒等凈水設施進(jìn)行改擴建或增容改造，設計供水能力1萬(wàn)m3/d，項目立項總投資4050.39萬(wàn)元，計劃竣工日期為20xx年7月份。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┓e極部署績(jì)效評價(jià)工作，組織項目單位自評。根據《湖南省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度市縣政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)的通知》及《關(guān)于做好湖南省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年政府專(zhuān)項債務(wù)績(jì)效評價(jià)工作方案》等文件要求，縣財政局印發(fā)了《炎陵縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)的通知》（炎財發(fā)〔20xx〕44號），及時(shí)部署炎陵縣20xx-20xx年度政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)工作，要求各項目單位按要求上報績(jì)效評價(jià)指標自評表、基礎數據表和項目績(jì)效報告。

　�。ǘ�）組織開(kāi)展現場(chǎng)評價(jià)。在項目單位自評的基礎上選取炎帝陵景區旅游配套基礎設施建設項目、炎陵縣芙蓉學(xué)校及配套設施用地項目、炎陵大道兩旁土地儲備項目（共計11100萬(wàn)元）委托湖南財正會(huì )計師事務(wù)所開(kāi)展現場(chǎng)評價(jià)。湖南財正會(huì )計師事務(wù)所根據縣財政局安排，主要通過(guò)四種方式組織開(kāi)展績(jì)效現場(chǎng)評價(jià)：一是聽(tīng)取匯報、查閱資料，詳細了解政府專(zhuān)項債券發(fā)行相關(guān)政策規定、項目申報程序、項目設立依據、績(jì)效目標設置及政策實(shí)施環(huán)境等基本情況，檢查專(zhuān)項債券資金整體支出情況，重點(diǎn)抽查部分大額支出情況。二是前往項目建設現場(chǎng)查看，對炎帝陵景區旅游配套基礎設施建設內容進(jìn)行現場(chǎng)的實(shí)地查看，了解各項基礎設施的實(shí)際建設及投入使用情況。三是組織問(wèn)卷調查。為充分了解炎帝陵景區旅游配套基礎設施建設和炎陵縣芙蓉學(xué)校建設的績(jì)效情況，績(jì)效評價(jià)小組對炎帝陵項目的工作人員、游客和縣芙蓉學(xué)校的工作人員、家長(cháng)進(jìn)行了隨機微信問(wèn)卷調查，分別收回了72份和76份問(wèn)卷。通過(guò)對相關(guān)資料進(jìn)行綜合分析，按照確定的評價(jià)指標和標準，結合現場(chǎng)評價(jià)情況，得出評價(jià)結論，形成績(jì)效評價(jià)報告。

　�。ㄈ�）形成綜合資料。根據現場(chǎng)評價(jià)情況，縣財政局結合各項目單位的績(jì)效自評報告、表格等相關(guān)資料，填報相關(guān)匯總表并且形成綜合報告。

　　三、資金主要績(jì)效

　�。ㄒ唬╉椖恐饕�產(chǎn)出

　　1.炎陵縣炎陵大道兩旁土地儲備項目

　　通過(guò)20xx年政府專(zhuān)項債券資金進(jìn)行的土地收儲，取得湖南省人民政府農用地轉用、土地征收審批單合計有7個(gè)，涉及面積有27.76公頃。劃撥1塊土地，面積合計2公頃；出讓2塊土地，面積合計2.50公頃，出讓金合計為576萬(wàn)元。

　　2.炎陵縣芙蓉學(xué)校及配套設施用地項目

　　為建設炎陵縣芙蓉學(xué)校征收了位于縣文體中心東北側地塊，面積6萬(wàn)㎡，土地性質(zhì)為非營(yíng)利性教育設施用地，該地塊已經(jīng)劃撥到炎陵縣芙蓉學(xué)校。

　　3.炎陵縣鹿原鎮洣西村20xx-01、02號地塊（鹿原鎮文化旅游特色小鎮先期啟動(dòng)區建設項目）

　　鹿原鎮文化旅游特色小鎮先期啟動(dòng)區建設項目，已征收土地122.02畝，土地報批手續及圖紙已完成，預計20xx年能掛牌出讓。特色小鎮總體規劃已完成，建設農貿市場(chǎng)1個(gè)及市政道路新修一條城市支路和六條小區道路，項目施工設計圖紙已完成，市政道路目前正在建設中。

　　4.炎陵縣北門(mén)垅水廠(chǎng)改擴建工程項目（兩供兩治）

　　炎陵縣北門(mén)垅水廠(chǎng)建設與改造工程項目建成后可以改善縣城人民群眾的生產(chǎn)生活用水條件，提高人民群眾的生活質(zhì)量，維護社會(huì )穩定，建設和諧社會(huì )。

　　5.炎陵工業(yè)集中區智能家電產(chǎn)業(yè)園項目

　　項目占地面積127810.41㎡（約合191.72畝），建筑總面積103413.31㎡，分四期進(jìn)行開(kāi)發(fā)，其中：本項目先期投入的一期、二期和三期的兩棟廠(chǎng)房均已投入使用，四期工程主體已建成四層，預計年底可完成主體。全康公司和國聲公司也已與公司簽訂租賃協(xié)議，根據全康的招商協(xié)議，待全康上市前將所租廠(chǎng)房與宿舍全部一次性回購，全康科技已進(jìn)入上市前的培育階段。本項目的預期產(chǎn)出將超過(guò)可研預期。

　　項目按計劃形成了相應數量國有資產(chǎn)，已完工廠(chǎng)房實(shí)際完成率100%，質(zhì)量達標率100%，實(shí)際完成時(shí)間小于計劃完成時(shí)間，建設成本節約率100%，運營(yíng)成本節約率100%。

　　6.炎帝陵景區旅游配套基礎設施建設項目

　　截止到20xx年12月31日，炎帝陵景區旅游配套基礎設施建設包含的8大塊建設內容均已全部完工，新建了洣水棧道1條、皇山消防通道1條、古樂(lè )橋及五谷橋2座、楊錢(qián)洲防洪堤1個(gè)、生態(tài)停車(chē)場(chǎng)1個(gè)、新建3A級公廁8座、新建華夏廣場(chǎng)驗收面積達48580.36㎡、建立了景區無(wú)線(xiàn)運營(yíng)管理平臺1個(gè)，形成了景區一體化網(wǎng)絡(luò )管理系統。

　　7.炎陵縣應急備用水源建設工程

　　根據《炎陵縣應急備用水源建設工程項目可行性研究報告》，本項目的主要成本包括電力費、藥劑費、人員工資及福利、年維護費用、其它費用，項目預計總成本為2，507.18萬(wàn)元。運營(yíng)期第1年按設計生產(chǎn)能力的85％計算成本，第2年按設計生產(chǎn)能力的95％計算成本，從運營(yíng)期第3年起均按達到100％生產(chǎn)能力計算計算成本。

　�。ǘ�）項目主要效益

　　1.炎陵縣炎陵大道兩旁土地儲備項目

　　通過(guò)縣自然資源局實(shí)施的土地儲備項目，提升了縣城基礎設施建設水平，帶動(dòng)了周邊土地開(kāi)發(fā)和升值，具有良好的社會(huì )效益和經(jīng)濟效益。

　　2.炎陵縣芙蓉學(xué)校及配套設施用地項目

　　目前芙蓉學(xué)校主體工程已建成，實(shí)際竣工驗收面積為30109.59㎡，20xx年秋季已經(jīng)投入使用，20xx年秋季學(xué)生有1402人，緩解了縣城小學(xué)就學(xué)壓力，全面完成化解大班額任務(wù)目標。

　　3.炎陵縣鹿原鎮洣西村20xx-01、02號地塊（鹿原鎮文化旅游特色小鎮先期啟動(dòng)區建設項目）

　　通過(guò)鹿原鎮文化旅游特色小鎮建設，能帶動(dòng)當地旅游發(fā)展、基礎設施建設、產(chǎn)業(yè)結構完善、投資環(huán)境改善、帶動(dòng)群眾脫貧致富等，進(jìn)而促進(jìn)區域經(jīng)濟社會(huì )全面繁榮發(fā)展。預計到20xx年，鹿原鎮可實(shí)現旅游接待150萬(wàn)人次，吸納就業(yè)9000人，文化旅游總收入12億元，增加稅收3600萬(wàn)元。該項目建成可大幅度增加旅游接待人次、帶動(dòng)創(chuàng )業(yè)就業(yè)人數、改善周邊生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化當地產(chǎn)業(yè)結構升級，提高游客滿(mǎn)意度、提高村民幸福感與獲得感、提升地域影響力。

　　4.炎陵縣北門(mén)垅水廠(chǎng)改擴建工程項目（兩供兩治）

　　炎陵縣北門(mén)垅水廠(chǎng)建設與改造工程項目建成后可以改善縣城人民群眾的生產(chǎn)生活用水條件，提高人民群眾的生活質(zhì)量，維護社會(huì )穩定，建設和諧社會(huì )。

　　5.炎陵工業(yè)集中區智能家電產(chǎn)業(yè)園項目

　　炎陵縣工業(yè)集中區智能家電產(chǎn)業(yè)項目一共四期，從20xx年6月起開(kāi)始建設，分別出租給國聲、全康兩家企業(yè)。按照炎陵縣政府招商引資的要求，為了讓企業(yè)做大做強有更好的發(fā)展，政府與國聲及全康公司簽訂的《投資協(xié)議書(shū)》，實(shí)行三免兩減半優(yōu)惠政策，兩家公司在項目建設期均是屬于“三免”優(yōu)惠期。根據我公司與兩家公司已簽訂的租賃合同，按25元/平方米價(jià)格計算，我公司應收免租的收入為20xx萬(wàn)元／年。

　�。�1）項目一期：A1、A2、A8、A9廠(chǎng)房已出租給湖南全康電子科技有限公司（以下稱(chēng)全康公司），A3、A4、A5、A7廠(chǎng)房已出租給湖南國聲聲學(xué)科技股份有限公司（以下稱(chēng)國聲公司），面積為40671平方米。

　�。�2）項目二期：A區鋼構廠(chǎng)房四棟已出租給全康公司。面積為20636平方米。

　�。�3）項目三期：永久性倉庫目前尚未完工，但已和全康公司達成租用意向，已完工的兩棟廠(chǎng)房已租給全康公司，面積為5040平方米。

　�。�4）項目四期：綜合樓項目現在正在建設中。已做好預售準備工作，正處于預租售過(guò)程中。

　　公司不斷加強資產(chǎn)日常管理工作，及時(shí)更新資產(chǎn)管理臺賬，加大資產(chǎn)維修維護工作力度，力保資產(chǎn)效益最大化。

　　6.炎帝陵景區旅游配套基礎設施建設項目

　　通過(guò)建設炎帝陵景區旅游配套基礎設施，一是進(jìn)一步完善了景區基礎設施，實(shí)現景區的合理化布局，組織安全通暢的旅游線(xiàn)路，提升了景區的`綜合競爭力，提高景區知名度；二是促進(jìn)旅游業(yè)的發(fā)展和旅游消費，增加了就業(yè)崗位；三是有利于帶動(dòng)周邊旅游資源的開(kāi)發(fā)，提升湘中旅游的品位和檔次，完善湖南全省旅游網(wǎng)絡(luò )，促進(jìn)全省旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展等。20xx年1月7日，湖南省株洲市炎帝陵景區被文化和旅游部正式確定為國家AAAAA級旅游景區。

　　7.炎陵縣應急備用水源建設工程

　　應急備用水源建設工程實(shí)施后有利于推進(jìn)我縣城區建設“擴容提質(zhì)”的進(jìn)程和實(shí)現建設山水園林生態(tài)旅游城市的目標，對城區優(yōu)質(zhì)安全可靠供水的改善起到關(guān)鍵作用和提高我縣城市供水基礎設施水平，改善和提高水量水質(zhì)水平，優(yōu)化城市供水的服務(wù)質(zhì)量和檔次起到重要作用。炎陵縣應急備用水源建設工程雖然給炎陵縣帶來(lái)的直接經(jīng)濟效益較少，但其更多的是表現為無(wú)法量化的環(huán)境效益和社會(huì )效益。

　　四、評價(jià)結論及其指標簡(jiǎn)要分析

　　本次績(jì)效評價(jià)著(zhù)重于從政府專(zhuān)項債券資金借、用、管、還、項目績(jì)效、償債能力等重要指標入手，通過(guò)對項目決策、項目過(guò)程、項目產(chǎn)出、項目效益、存在問(wèn)題等方面進(jìn)行綜合分析。評價(jià)總分設置為100分，等級劃分為四檔，結合單位自評情況及現場(chǎng)評價(jià)情況，根據《20xx-20xx年度株洲市炎陵縣政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)綜合評分表》（詳見(jiàn)附表），我縣綜合得分為91.5分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策指標：該項分值15分，計14.5分。

　　1.項目決策過(guò)程7分，實(shí)得6.5分；

　　2.績(jì)效目標4分，實(shí)得4分；

　　3.資金投入4分，實(shí)得4分。

　�。ǘ�）項目過(guò)程指標：該項分值25分，計22分。

　　1.資金管理11分，實(shí)得9分；

　　2.項目實(shí)施8.5分，實(shí)得7.5分；

　　3.風(fēng)險控制5.5分，實(shí)得5.5分。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出指標：該項分值35分，計30分。

　　1.產(chǎn)出數量15分，實(shí)得15分；

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量10分，實(shí)得10分；

　　3.產(chǎn)出時(shí)效5分，實(shí)得0分；

　　4.產(chǎn)出成本5分，實(shí)得5分。

　�。ㄋ模╉椖啃б嬷笜耍涸擁椃种�25分，計25分。

　　1.經(jīng)濟效益5分，實(shí)得5分；

　　2.社會(huì )效益5分，實(shí)得5分；

　　3.可持續影響5分，實(shí)得5分；

　　4.項目滿(mǎn)意度10分，實(shí)得10分。

　　五、績(jì)效評價(jià)發(fā)現的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬﹤�券發(fā)行方面

　　少數項目未編制“一案兩書(shū)”。經(jīng)現場(chǎng)評價(jià)，由于20xx年對于“一案兩書(shū)”未作具體要求，20xx年新增政府專(zhuān)項債券用于炎陵大道兩旁土地儲備項目、炎陵縣芙蓉學(xué)校及配套設施用地項目未編制“一案兩書(shū)”。

　�。ǘ�）資金管理及使用方面

　　1.個(gè)別項目未進(jìn)行專(zhuān)賬核算。炎帝盛世公司對于政府專(zhuān)項債券資金的收支、成本未進(jìn)行專(zhuān)賬核算，無(wú)法準確反映項目全生命周期收支情況。

　　2.個(gè)別項目預算執行偏低。經(jīng)現場(chǎng)評價(jià)，由于在執行過(guò)程中遇到不可抗力等原因導致個(gè)別項目預算執行率偏低。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效管理方面

　　1.績(jì)效管理意識有待加強。經(jīng)查看項目單位提供的項目自評表，發(fā)現存在幾個(gè)問(wèn)題：一是績(jì)效指標不明確，難以衡量，部分單位三級指標未按項目情況填列，縣財政局均已要求項目單位補充修改再重新報送。二是績(jì)效目標設置不清晰。經(jīng)現場(chǎng)評價(jià)，縣自然資源局的《炎陵縣20xx年新增儲備土地專(zhuān)項債券安排方案》中資金用于炎陵大道兩旁土地收儲，炎陵大道兩旁土地收儲的具體范圍不夠明確、清晰。

　　2.項目產(chǎn)出時(shí)間滯后。經(jīng)現場(chǎng)評價(jià)，《炎陵縣發(fā)展和改革局關(guān)于炎陵縣芙蓉學(xué)校建設項目可行性研究報告的批復》批示了該項目的實(shí)施期為13個(gè)月，從20xx年11月到20xx年12月，計劃竣工時(shí)間為20xx年12月，實(shí)際竣工驗收時(shí)間為20xx年8月，項目產(chǎn)出時(shí)間出現滯后的情況。

　�。ㄋ模╉椖拷ㄔO及管理方面

　　采購管理有待加強。對于限額標準以下的零星工程的采購，個(gè)別項目單位未在制度上進(jìn)行程序性的明確；個(gè)別項目對個(gè)人施工方的選擇雖然提供了項目單位的內部會(huì )議記錄，但是會(huì )議記錄內容較為簡(jiǎn)單，僅有結論性的說(shuō)明，無(wú)法反映擇優(yōu)選取施工方的過(guò)程全貌，績(jì)效評價(jià)無(wú)法判斷施工方的選擇是否為最優(yōu)選擇。

　　六、有關(guān)建議措施

　�。ㄒ唬﹤�券發(fā)行及還本付息方面

　　項目申請發(fā)行時(shí)認真制定“一案兩書(shū)”，對項目的還款來(lái)源有清晰且有說(shuō)服力的計劃，降低債務(wù)的償債風(fēng)險。

　�。ǘ�）資金管理及使用方面

　　規范項目核算管理。項目單位應對專(zhuān)項債券資金支出、項目形成的收入和成本進(jìn)行專(zhuān)賬核算、專(zhuān)項管理，盡量避免與其他項目支出混淆在一起，以便準確核算項目的預算執行情況及準確反映項目全生命周期收支情況。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效管理方面

　　1.要強化項目績(jì)效管理。項目單位應綜合考量項目整體情況，編制與預算相匹配的績(jì)效目標以及符合實(shí)際的績(jì)效指標，以便更好的反映項目資金使用、建設過(guò)程、產(chǎn)出效益等內容，確�？�(jì)效管理發(fā)揮實(shí)效；項目單位要以專(zhuān)項資金使用的目的、范圍、預期效果為基礎，從產(chǎn)出、效益、滿(mǎn)意度等方面進(jìn)行細化量化，不能以量化形式表述的，可以采用定性的分級分檔形式述，使所有的績(jì)效目標可以衡量，一、二、三級指標能清晰對應，真正做到專(zhuān)項資金績(jì)效可以評價(jià)、可以考核。

　　2.注重項目績(jì)效的產(chǎn)出和效益。一是嚴格按照項目批復的建設周期要求完成項目工程建設，確保項目順利推進(jìn)，加快項目其他配套設施的建設，盡快投入使用。二是加強項目產(chǎn)出和效益管理，對于暫未產(chǎn)生效益的項目，加快效益的產(chǎn)出，建立長(cháng)效機制、跟蹤反饋制度、定期工作通報機制，準確掌握項目建設進(jìn)度，切實(shí)提高各項目效益。

　�。ㄋ模╉椖拷ㄔO及管理方面

　　1.加強政府采購管理。一是嚴格按照《合同法》等的相關(guān)規定，規范訂立項目合同，確保合同各項關(guān)鍵要素齊全，保障合同的法律效力。二是嚴格按照項目招標和政府采購的相關(guān)程序進(jìn)行項目招投標，合理控制項目預算限額。

　　2.強化項目制度管理。一是嚴格按照現有的《項目管理制度》做好項目資料歸檔整理及日常施工巡查監督記錄工作，確保已實(shí)施項目資料齊全，備查無(wú)患。二是根據項目實(shí)施實(shí)際情況完善相關(guān)管理制度，對于限額標準以下的零星采購的程序進(jìn)行制度上的明確，避免隨意性。

　　事前績(jì)效評估報告 17

　　20xx年，我市緊緊圍繞貫徹落實(shí)省人社廳關(guān)于開(kāi)展城鄉居保質(zhì)量提升年活動(dòng)的實(shí)施方案，積極推動(dòng)我市城鄉居保質(zhì)量提升年活動(dòng)的開(kāi)展，取得了一些成效�，F根據省廳要求，將我市20xx年城鄉居保民生工程暨質(zhì)量提升年活動(dòng)自查情況匯報如下：

　　一、目標任務(wù)完成情況

　　(一)20xx年省下達我市的城鄉居保目標任務(wù)是當年繳費41.07萬(wàn)人；對符合領(lǐng)取條件的人員養老金發(fā)放率達100％。截至11月底，我市參（續）保繳費75.36萬(wàn)人，完成當年繳費47.40萬(wàn)人，完成目標任務(wù)115.41％。20.91萬(wàn)人按月領(lǐng)取養老金，養老金發(fā)放率達100％。

　　(二)按照省廳要求，我市認真開(kāi)展城鄉居�！百|(zhì)量提升年”活動(dòng)，推動(dòng)城鄉居保由數量型向質(zhì)量型轉變，在提高人均繳費水平、提高養老保障水平上下功夫。截至11月底，我市人均繳費水平為179.51元，人均待遇水平為110.89元/月，較去年同期分別提高1.14%和6.88%。

　　二、工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┘訌娊M織領(lǐng)導，形成工作合力。根據人事變動(dòng)情況，我們及時(shí)調整、充實(shí)了我市城鄉居民社會(huì )養老保險領(lǐng)導小組成員單位，進(jìn)一步明確了相關(guān)成員單位的工作職責和任務(wù)。領(lǐng)導小組采取定期召開(kāi)會(huì )議、專(zhuān)題研究城鄉居保試點(diǎn)等工作方式開(kāi)展工作；各縣區人社局具體落實(shí)城鄉居保目標任務(wù)，加大與其他相關(guān)部門(mén)的配合，不斷推進(jìn)城鄉居保工作的有序開(kāi)展。

　�。ǘ�）實(shí)行目標管理，層層分解落實(shí)。

　　我們將省廳下達的目標任務(wù)及時(shí)分解各縣區，納入對各縣區年度目標管理考核責任范圍，將任務(wù)層層分解，落實(shí)到人，形成主要領(lǐng)導總體抓，分管領(lǐng)導親自抓，各業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)上下聯(lián)動(dòng)、擰成合力的工作格局。

　　第一時(shí)間轉發(fā)省廳《關(guān)于印發(fā)<城鄉居保質(zhì)量提升年活動(dòng)實(shí)施方案>和<20xx年城鄉居保政策宣傳培訓實(shí)施方案>的'通知》、《關(guān)于印發(fā)<城鄉居保民生工程暨質(zhì)量提升年活動(dòng)記下綜合評價(jià)試行辦法>的通知》，并具體提出工作要求，進(jìn)一步在政策優(yōu)化、經(jīng)辦服務(wù)、信息化支撐、金融服務(wù)和社�？ㄟ\用等方面，拓寬思路，創(chuàng )新方式方法。在政策宣傳、培養城鄉居保工作隊伍等方面，加大力度，提升工作質(zhì)量。

　　定期召開(kāi)城鄉居民養老保險工作協(xié)調會(huì )、推進(jìn)會(huì )，通報工作開(kāi)展情況，研究協(xié)調相關(guān)問(wèn)題，安排部署工作任務(wù)，加強與各部門(mén)間的協(xié)調配合。同時(shí)我們根據各縣區工作進(jìn)展情況，深入各縣區、社區（村）進(jìn)行督查與調研，針對工作中發(fā)現的問(wèn)題，及時(shí)協(xié)調解決，不斷推進(jìn)城鄉居民養老保險工作。

　�。ㄈ�）加強內控管理，保障基金安全。我市城鄉居保業(yè)務(wù)通過(guò)全省統一信息系統辦理，每個(gè)年度業(yè)務(wù)辦結后，系統會(huì )根據實(shí)際繳費人數、養老金發(fā)放人次、補貼標準等測算出各級財政應承擔的補貼資金額。居保繳費實(shí)現銀行代扣代繳，一律不允許經(jīng)辦機構、鄉鎮、村（社區）經(jīng)辦人員以現金方式收取保費。所有參保人員繳費成功后，信息系統會(huì )建立個(gè)人賬戶(hù)，并做到準確記賬計息，實(shí)現了“錢(qián)從銀行走，數據網(wǎng)上流，正常業(yè)務(wù)程序辦，非常業(yè)務(wù)設開(kāi)關(guān)”的業(yè)務(wù)流程。信息系統按月、季度、年度生成各類(lèi)統計數據和報表，與財務(wù)數據保持一致。嚴格執行相關(guān)財務(wù)管理制度，按規定開(kāi)設賬戶(hù)，每月底及時(shí)、足額將收入戶(hù)資金劃入財政專(zhuān)戶(hù)，實(shí)行收支兩條線(xiàn)。保險基金全部納入財政專(zhuān)戶(hù)管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，單獨核算、單獨結算，不存在截留、侵占、滯留保費的現象。

　�。ㄋ模┨岣叽�遇水平，加大繳費力度。印發(fā)《關(guān)于調整城鄉居民基礎養老金標準的通知》（銅人社秘〔20xx〕154號）從20xx年1月起調整我市城鄉居民養老保險基礎養老金標準，由80元／人.月增加到90元／人.月。樅陽(yáng)縣另行研究決定。鼓勵居民提高繳費水平，優(yōu)化繳費結構。強化城鄉參保居民養老保險個(gè)人賬戶(hù)積累責任和義務(wù)，引導個(gè)人選擇較高檔次繳費，增加個(gè)人賬戶(hù)積累。

　�。ㄎ澹�強化擴面征繳，做好日常經(jīng)辦。組織社區、行政村專(zhuān)管員上門(mén)入戶(hù)，摸清轄區內參保繳費人群的底數，重點(diǎn)是應保未保人員情況，中斷繳費的原因，在此基礎上，對每個(gè)欠費人員信息進(jìn)行仔細摸底調查，找出欠費原因，搞清欠費時(shí)間，做到數據清晰，情況清楚。加大欠費催繳力度，通過(guò)電話(huà)、上門(mén)、留言等各種方式，并打印了5000多份催繳費通知單，由社保協(xié)理員和村兩委人員分片包干，做到各負其責，人人有任務(wù)，將繳費通知單發(fā)到欠費人員手中，對欠費人員進(jìn)行催繳，對外出務(wù)工或不在家的人員一律電話(huà)或發(fā)函告知，欠費人員在收到繳費通知單后需簽字確認，并將回執帶回存檔備查，力爭不遺漏一位。

　　我市充分發(fā)揮基層平臺的作用，積極開(kāi)展城鄉居保待遇領(lǐng)取人員資格認證工作。累計停發(fā)4220名未參加資格認證人員的待遇，追繳重復享受待遇1萬(wàn)余元。同時(shí)對新老農保制度進(jìn)行銜接工作，按月上報報表，積極開(kāi)展老農保參保人員檔案、賬目的基礎資料整理，做到“核準一個(gè)、銜接一個(gè)”。

　　三、明年工作設想

　�。ㄒ唬┌凑铡疤針�、調檔、強服務(wù)”的總體工作思路，不斷加大工作力度，加強制度建設，強化宣傳引導，提升服務(wù)水平，推動(dòng)我市城鄉居民養老保險工作邁上新的臺階。

　�。ǘ�）進(jìn)一步增強廣大居民對城鄉居保政策的認同感，加深廣大城鄉居民在“多繳多補，長(cháng)繳多得”獎勵機制思想認識，重點(diǎn)引導城鄉中青年群體、外出務(wù)工人員和中高收入人員選擇城鄉居保的高檔次繳費，增強自我保障能力和水平。

　�。ㄈ�）進(jìn)一步加大對經(jīng)辦機構的指導力度，對經(jīng)辦人員進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓，強化落實(shí)AB崗制、首問(wèn)負責制，主動(dòng)解答參保人關(guān)心的熱點(diǎn)問(wèn)題，嚴格一次性告知制，提升了基層經(jīng)辦服務(wù)水平。加強與財政、金融機構等部門(mén)的溝通聯(lián)系，確保居保資金安全、待遇發(fā)放及時(shí)、資格認證順利。

　　事前績(jì)效評估報告 18

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖繉�(shí)施單位基本情況。

　　在上級部門(mén)的關(guān)心下，我中心對學(xué)生精準資助實(shí)施規范化、精準化管理，“突出學(xué)生資助工作的政治責任和民生宗旨，大力推進(jìn)精準資助，狠抓工作落實(shí)，全面提升資助工作水平”整體工作部署，緊緊圍繞“不讓一個(gè)學(xué)生因家庭經(jīng)濟困難而失學(xué)”的目標，以“做好建檔立卡家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助、全面落實(shí)各項資助政策”為重點(diǎn)，以精準資助、資助育人為抓手，落實(shí)各項資助政策，提升學(xué)生資助管理水平，實(shí)現了家庭經(jīng)濟困難學(xué)生全覆蓋。進(jìn)一步提高了群眾的滿(mǎn)意度。

　�。ǘ�）項目資金基本情況包括項目資金基本性質(zhì)、用途和主要內容、涉及范圍等。

　　根據上級部門(mén)相關(guān)工作要求，為落實(shí)教育脫貧攻堅工作計劃，使用好各項助學(xué)專(zhuān)項資金，我局以上級文件為依據，納入部門(mén)預算申報，經(jīng)大會(huì )審議通過(guò)，由財政局正式下達預算批復文件，財政局業(yè)務(wù)股室下達專(zhuān)項資金使用指標。全年按照工作計劃，全面完成年度工作任務(wù)。

　�。ㄈ�）項目資金績(jì)效目標，包括總體目標和年度目標。

　　為幫助家庭經(jīng)濟困難學(xué)生順利入學(xué)、順利完成學(xué)業(yè)、順利就業(yè)。我中心根據上級相關(guān)文件要求教育助學(xué)資金設立以下目標：

　　1、資助資金發(fā)放完成率100%，專(zhuān)項資金支出100%

　　2、幫助家庭經(jīng)濟困難學(xué)生解決學(xué)習、生活問(wèn)題。

　　3、對困難家庭學(xué)生給予資助，保障他們順利完成學(xué)業(yè)。

　　4、杜絕因學(xué)致貧、因學(xué)返貧現象的發(fā)生，從根本上改變貧困學(xué)生及其家庭的命運，為脫貧攻堅奠定良好基礎。

　　5、提高社教育整體滿(mǎn)意度。

　　二、項目資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金安排落實(shí)、總投入等情況。

　　20xx年市本級部門(mén)預算安排高中國家助學(xué)金專(zhuān)項經(jīng)費38.28萬(wàn)元，20xx年實(shí)際財政資金到位38.28萬(wàn)元，資金到位率100%。

　�。ǘ�）項目資金實(shí)際使用情況。

　　20xx年高中國家助學(xué)金專(zhuān)項經(jīng)費全年滿(mǎn)收滿(mǎn)支，全部用于高中國家助學(xué)金項目。

　�。ㄈ�）項目資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行情況。

　　實(shí)行嚴格的目標管理與考核。明確了貧困救助的具體要求，切實(shí)加強了資金的考核工作，建立健全了資金工作的長(cháng)效機制。全市每年對所有資助項目進(jìn)行資金預算，地方財政配套資金和資助工作經(jīng)費全部列入財政預算，保證資助工作順利開(kāi)展。市教體局學(xué)生資助管理中心制定了相關(guān)辦法要求，要求各地各校按照市資助政策要求，制定校內資助管理辦法，確保校內資助資金分賬核算、足額提取和規范使用。

　　根據實(shí)際設定績(jì)效目標，通過(guò)普通高中國家助學(xué)金發(fā)放困難生活補助項目的執行、管理及資金使用情況，全面分析和綜合評價(jià)專(zhuān)項資金的分配使用情況，進(jìn)一步管理和使用好專(zhuān)項資金，切實(shí)提高財政資金使用效率和項目管理水平，為以后年度財政資金預算安排提供重要參考依據。

　　三、項目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織情況，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。

　　根據上級部門(mén)相關(guān)工作要求，為落實(shí)教育脫貧攻堅工作計劃，使用好各項助學(xué)專(zhuān)項資金，實(shí)行嚴格的目標管理與考核，切實(shí)加強了資金的考核工作，建立健全了資金工作的長(cháng)效機制。全年按照工作計劃，全面完成年度工作任務(wù)。

　�。ǘ�）項目管理情況，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況。

　　實(shí)行嚴格的目標管理與考核。明確了高中助學(xué)金的'具體要求，切實(shí)加強了資金的考核工作，建立健全了資金工作的長(cháng)效機制。全市每年對所有資助項目進(jìn)行資金預算，地方財政配套資金和資助工作經(jīng)費全部列入財政預算，保證資助工作順利開(kāi)展。市教體局學(xué)生資助管理中心制定了相關(guān)辦法要求，要求各地各校按照市資助政策要求，制定校內資助管理辦法，確保校內資助資金分賬核算、足額提取和規范使用。

　　根據實(shí)際設定績(jì)效目標，通過(guò)普通高中國家助學(xué)金發(fā)放困難生活補助項目的執行、管理及資金使用情況，全面分析和綜合評價(jià)專(zhuān)項資金的分配使用情況，進(jìn)一步管理和使用好專(zhuān)項資金，切實(shí)提高財政資金使用效率和項目管理水平，為以后年度財政資金預算安排提供重要參考依據。

　　四、項目支出績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖恐С鰶Q策情況。

　　20xx年秋季起國家實(shí)施普通高中國家助學(xué)金制度，用于資助普通高中建檔立卡、城鄉低保、殘疾、特困救助供養等各類(lèi)家庭經(jīng)濟困難學(xué)生，平均資助面為普通高中在校生總數的20%，補助標準：一檔3000元/人/年（建檔立卡等四類(lèi)貧困生），二檔2000元/人/年和三檔1000元/人/年（非四類(lèi)貧困生），分學(xué)期發(fā)放。所需資金由中央和地方按6：4的比例分擔，地方負擔部分由省7、縣3的比例分擔。

　�。ǘ�）項目支出過(guò)程情況。

　　1.加大摸排力度，確保信息準確。

　　2.與鄉鎮街道密切配合，摸清本地戶(hù)籍學(xué)生外地就讀情況。

　　3.精準及時(shí)發(fā)放資助資金。

　�。ㄈ�）項目支出產(chǎn)出情況。

　　20xx發(fā)放各類(lèi)學(xué)生生活費補助資金2052.788萬(wàn)元，惠及貧困學(xué)生26040人次。普通高中國家免學(xué)費167.6萬(wàn)元1901人次；普通高中地方免學(xué)費192.82萬(wàn)元2105人次；中職學(xué)生免學(xué)費626.16萬(wàn)元5218人次；普通高中免書(shū)費25.8586萬(wàn)元1259人次。

　�。ㄋ模╉椖恐С鲂б媲闆r。

　　進(jìn)一步推動(dòng)吉首市教育事業(yè)健康快速發(fā)展，生均教育事業(yè)費逐年增長(cháng)，各類(lèi)教育質(zhì)量步入前列，提高了社教育整體滿(mǎn)意度。

　　資助資金發(fā)放完成率100%，專(zhuān)項資金支出100%。精準助學(xué)率100%，幫助普通高中家庭經(jīng)濟困難學(xué)生解決學(xué)習、生活問(wèn)題，提高了社教育整體滿(mǎn)意度。

　　五、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　20xx年我局高中國家助學(xué)金各項工作都圓滿(mǎn)完成，取得良好效果，經(jīng)逐項自查自評，根據績(jì)效評價(jià)結果，普通高中家庭經(jīng)濟困難學(xué)生免學(xué)費發(fā)放是件有利于民生的大好事，是一項關(guān)心農村老百姓、深得民心的好項目，極大的鞏固提升了家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助工作的惠民功效。

　　根據《財政支出績(jì)效評價(jià)指標體系》，現對我局高中免學(xué)費專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)綜合自評分為100分。

　　六、主要經(jīng)驗做法、存在的問(wèn)題及原因分析

　　經(jīng)費管理建立具體細化的公用經(jīng)費管理辦法;建立經(jīng)費支出內控稽核制度，明確經(jīng)費支出審批流程和權限;落實(shí)責任追究制度。學(xué)校實(shí)行財務(wù)信息公開(kāi)制度，及時(shí)準確地公開(kāi)運轉經(jīng)費預算批復情況、預算執行情況、“三公” 經(jīng)費支出情況，以及校舍維修、設備采購等項目支出情況。定期對學(xué)校財務(wù)人員進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)培訓;建立內審機制，定期對學(xué)校運轉經(jīng)費使用情況進(jìn)行內部審計;對學(xué)校公用經(jīng)費管理使用情況進(jìn)行經(jīng)常性地的檢查指導，及時(shí)查處違紀違規行為，確保資金安全。

　　七、有關(guān)建議

　　進(jìn)一步規范財政資金管理。強化各股室責任意識，做好財政資金預算決算管理工作，切實(shí)提高財政資金使用效益，通過(guò)組織培訓、會(huì )議、專(zhuān)業(yè)人士授課等方式不斷提升我局教職工及財政資金績(jì)效自評工作小組人員的評價(jià)知識和能力，確�？�(jì)效評價(jià)的科學(xué)性和準確性。

　　八、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　對此次績(jì)效自評結果，我部門(mén)將組織人員進(jìn)行分析討論，科學(xué)應用此次績(jì)效評價(jià)結果，提升財政資金的精細化管理水平，將績(jì)效實(shí)現情況與干部職工的任免、獎懲掛鉤，與資金的使用掛鉤。并將績(jì)效自評結果在政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站公布，廣泛接受社會(huì )監督。

　　九、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)

　　事前績(jì)效評估報告 19

　　一、政策或項目概況

　　(一)政策或項目基本情況。

　　為了滿(mǎn)足人民日益增長(cháng)的對美好生活的向往，近幾年來(lái)政府加大對基礎設施、基層公益設施等項目的投資力度，工程數量越來(lái)越多。本著(zhù)節約資金的原則，泗縣審計局負責對政府投資的工程項目進(jìn)行審計，對資金進(jìn)行監管。隨著(zhù)政府投資工程項目越來(lái)越多，審計部分自身的'人才隊伍已經(jīng)無(wú)法滿(mǎn)足龐大的業(yè)務(wù)需求，根據縣委縣政府領(lǐng)導的工作部署，泗縣審計局借助社會(huì )審計力量參與政府投資工程審計，需要支付相應的審計業(yè)務(wù)費。

　　(二)政策或項目績(jì)效目標。

　　結合以往的審計工作經(jīng)驗，通過(guò)借助社會(huì )審計機構參與政府投資工程審計，全年預計能為政府節約資金上億元。

　　(三)政策或項目資金需求情況。

　　隨著(zhù)項目數量的增多、項目工程量的不斷變大，審計業(yè)務(wù)費用也不斷增高，全年預計支付政府投資工程審計業(yè)務(wù)費用約1000萬(wàn)元。其中：支付協(xié)審費用920萬(wàn)元，支付保障政府投資審計工作開(kāi)展費用80萬(wàn)元。

　　二、評估組織情況

　　根據《泗縣財政局關(guān)于開(kāi)展事前績(jì)效評估的通知》文件要求，按照《宿州市財政局關(guān)于印發(fā)<宿州市市級財政支出事前績(jì)效評估管理暫行辦法>的通知》（宿財績(jì)〔20xx〕118號）及《泗縣財政局關(guān)于印發(fā)<泗縣縣級財政支出事前績(jì)效評估管理暫行辦法>的通知》（泗財績(jì)〔20xx〕53號）有關(guān)規定，泗縣審計局迅速開(kāi)展對20xx年度實(shí)施的政府投資工程審計業(yè)務(wù)費項目的績(jì)效評估工作。泗縣審計局政府投資工程審計業(yè)務(wù)費項目事前績(jì)效評估工作在局黨組書(shū)記、局長(cháng)王江的帶領(lǐng)下，通過(guò)局班子成員的共同研究，結合業(yè)務(wù)股室的具體測算匯報，認為1000萬(wàn)元審計業(yè)務(wù)費用符合預期目標。

　　該項目根據縣委縣政府工作安排，具有可持續性和較大的社會(huì )效益。為推動(dòng)項目效益最大化，通過(guò)7項指標提高績(jì)效。分別為：數量指標為協(xié)審費用920萬(wàn)元，支付保障政府投資審計工作開(kāi)展費用80萬(wàn)元；質(zhì)量指標為嚴格把控協(xié)審單位工作質(zhì)量，將工作質(zhì)量與協(xié)審費用相掛鉤；時(shí)效指標為項目實(shí)施時(shí)間嚴格控制在20xx年1月至20xx年12月；成本指標為根據協(xié)審費用支付管理辦法，嚴格管理協(xié)審費用；社會(huì )效益指標查看是否為縣政府節約政府投資項目成本；可持續影響指標查看是否充分發(fā)揮審計監督作用，保障財政資金安全高效；服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標要求服務(wù)對象滿(mǎn)意度≥100%。

　　三、評估主要內容

　　(一)立項必要性。根據縣委縣政府領(lǐng)導的安排，設立了此項業(yè)務(wù)支出費用，該項目通過(guò)業(yè)務(wù)股室測算、局班子成員研究、局長(cháng)向縣委縣政府領(lǐng)導匯報后，得到縣委縣政府領(lǐng)導的支持和同意，該項費用支出符合相關(guān)法律法規規定，符合黨委、政府重大決策部署，符合國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展規劃及其他專(zhuān)項規劃要求，能及時(shí)為政府投資節約大量資金，為更好的服務(wù)人民群眾節約大量資金。

　　(二)投入經(jīng)濟性。經(jīng)評估，該項目支出內容和標準、政策補助對象和標準恰當，體現了適用原則，項目的財政投入測算依據充分，測算方法科學(xué)，投入方式最優(yōu)，投入成本與預期效益匹配。

　　(三)績(jì)效目標合理性。經(jīng)評估，該項目績(jì)效目標和政策明確且一致，與年度計劃相符，滿(mǎn)足現實(shí)需求，7項績(jì)效指標精細化，具有可量化和可衡量性，指標值合理、可考核。

　　(四)實(shí)施方案可行性。經(jīng)評估，具備政策和項目基礎保障條件，論證程序規范，組織實(shí)施方案、措施和完成時(shí)限等科學(xué)合理，不確定因素和風(fēng)險可控。

　　(五)籌資合規性。經(jīng)評估，政策和項目籌資渠道明確且合法合規，籌資規模和方式合理，屬于公共財政保障范圍，符合財政事權與支出責任相適應的原則，未超出財政可承受能力。

　　(六)其他需評估的內容。無(wú)

　　四、總體結論

　　經(jīng)評估，20xx年度實(shí)施的政府投資工程審計業(yè)務(wù)費項目符合相關(guān)政策要求，具有可持續性，能夠帶來(lái)較大的社會(huì )效益。

　　五、相關(guān)建議

　　無(wú)

　　事前績(jì)效評估報告 20

　　根據區政府重點(diǎn)工作安排和金安區民生工程要求，我中心對中市街道和三里橋街道組織實(shí)施的20xx年老舊小區改造項目開(kāi)展了自查自評績(jì)效評價(jià)，自評得分96分，分別從“投入、過(guò)程、產(chǎn)出、效果”四個(gè)方面進(jìn)行�，F將績(jì)效評價(jià)自評報告結果匯報如下：

　　一、項目基本情況

　　20xx年，我區原實(shí)施的安徽國防科技職業(yè)技術(shù)學(xué)院家屬區和皖西大市場(chǎng)住宅區，因規劃調整和業(yè)主認可度不高等原因，后經(jīng)市同意進(jìn)行了改造項目調整。后更改實(shí)施的老舊小區改造項目為三里橋落星廟社區一建綜合樓項目和中市街道迎賓社區錦繡花園小區、九墩塘新村小區連片改造2個(gè)項目。

　　一建綜合樓建筑面積xx萬(wàn)平方米，2棟，涉及49戶(hù)，計劃總投資260萬(wàn)元，實(shí)際中標金額2590306.2元，已于10月底完工。錦繡花園小區、九墩塘新村小區建筑面積7.3萬(wàn)平方米，16棟，涉及674戶(hù)，計劃總投資1950萬(wàn)元，實(shí)際中標金額18016642.97元，10月1日進(jìn)場(chǎng)施工，現已完成施工合同量的100%。

　　二、項目主要成效

　�。ㄒ唬╆P(guān)注以及改善民生的需要。20xx年完工的3個(gè)老舊小區項目，整體環(huán)境得到顯著(zhù)提升、治安防控更有保障、消防設施齊全更安全，小區秩序井然提升，居民生活全方位得到了提升。以錦繡花園為例，改造前，小區路面坑坑洼洼，路燈缺失，停車(chē)位緊張，影響出行；私搭亂建侵占消防通道，造成安全隱患；排水管線(xiàn)老化，堵塞嚴重，給業(yè)主生活帶來(lái)不便。經(jīng)過(guò)對小區進(jìn)行綜合整治，通過(guò)鋪裝瀝青路面、對建筑外墻噴涂真石漆、重做屋頂防水、加裝路燈、增設機動(dòng)車(chē)停車(chē)位和非機動(dòng)車(chē)充電樁、設立智慧安防系統、進(jìn)行綠化廣場(chǎng)景觀(guān)設計等方式，使小區面貌煥然一新，大力提升了居住品質(zhì)。

　�。ǘ�）結合拆違拆臨，全面治理老舊“頑疾”。老舊小區因建成年代久遠，因歷史遺留等客觀(guān)因素致使一些無(wú)手續“車(chē)庫”、業(yè)主私自搭建儲藏室等問(wèn)題較為突出，使得老舊小區“破上加爛”，如拆除則業(yè)主當事人以各種理由阻撓，嚴重影響小區整體居住環(huán)境。我中心按照文件要求在實(shí)施老舊小區改造前對業(yè)主擅自圈占公共用地、毀綠種菜、侵占消防通道、擅自搭建建筑物和構筑物等行為進(jìn)行集中整治。其中錦繡花園小區及九墩塘小區在違法搭建專(zhuān)項拆除行動(dòng)中，錦繡花園小區拆除違建93處，拆除面積2269.8平方米，拆除老虎窗422扇，雨棚1533個(gè)，花架567個(gè)，晾衣架400個(gè)，鐵門(mén)1個(gè)。九墩塘新村小區目前拆除違建25處，共計1580平方米，拆除老虎窗53扇，雨棚347個(gè)，花架295個(gè)，晾衣架107個(gè)，廢棄空調架7個(gè)。有效制止了擅自搭建及侵占公共用地行為。

　�。ㄈ�）結合物業(yè)管理，共同維護改造成果。老舊小區改造后及時(shí)把小區是否納入物業(yè)管理列入征詢(xún)意見(jiàn)的問(wèn)題之一，由小區大多數居民集體自主選擇，通過(guò)自主選擇確定物業(yè)管理公司及業(yè)主自治等方式，強化對已改造小區的后期管理工作，盡可能實(shí)現物業(yè)管理從無(wú)到有、從簡(jiǎn)易到專(zhuān)業(yè)，建立長(cháng)效管理機制，共同維護改造成果。

　　三、項目績(jì)效評價(jià)情況

　　績(jì)效評價(jià)指標設置：一級指標4個(gè)，二級指標12個(gè)，三級指標26個(gè)，總分值100分。一級指標分別為：1投入（15分），下設2個(gè)二級指標6個(gè)三級指標；

　　評價(jià)結論：本項目績(jì)效目標基本明確，預算執行合理，項目產(chǎn)出質(zhì)量、時(shí)效符合規定。但是項目決策方面存在部分測算費用高于合同價(jià)格的情況；過(guò)程方面存在抗疫特別國債資金以外的資金到位率不高，相關(guān)文件中對改造內容范圍不夠明確具體，工程未及時(shí)結算，設計合同尚未簽訂補充協(xié)議的情況；項目產(chǎn)出方面存在未進(jìn)行檔案驗收的情況；項目效益方面存在安全隱患風(fēng)險，生態(tài)效益還需要進(jìn)一步提升，社區長(cháng)效管理機制尚待健全。

　　四、項目產(chǎn)出及績(jì)效

　�。ㄒ唬╉椖慨a(chǎn)出情況

　　本項目工作計劃實(shí)施率為100%，房屋修繕總體完成率為90、61%，室外工程總體完成率為92.39%，其他設施修繕總體完成率為92.2%；本項目質(zhì)量等級達到規定的質(zhì)量等級標準，實(shí)施過(guò)程中未發(fā)生過(guò)質(zhì)量事故，驗收文件完整、合規、歸檔及時(shí)，但未進(jìn)行檔案驗收；本項目未超出概算，各標段均及時(shí)完工，但共有11個(gè)標段發(fā)生變更，總體變更發(fā)生率為7.81%。

　�。ǘ�）項目實(shí)現的效益

　　1、社會(huì )效益—居民居住環(huán)境改善情況

　　本項目改造后收到了3個(gè)小區的錦旗，改造期間未發(fā)生過(guò)媒體負面報道、通報等情況。但是，發(fā)現13個(gè)小區均存在對講門(mén)未通電啟用、對講門(mén)長(cháng)時(shí)間處于開(kāi)放狀態(tài)等問(wèn)題，易產(chǎn)生公共安全隱患。

　　2、生態(tài)效益—生態(tài)環(huán)境改善情況

　　本項目新設置垃圾桶1036個(gè)，滿(mǎn)足天津市垃圾分類(lèi)的規定；但綠地率約為12.44%，綠地率偏低。

　　3、可持續影響—促進(jìn)社區長(cháng)效管理體系的形成

　　本項目實(shí)施完成后計劃由所在街道接收，截至20xx年9月30日，區住建委未提供相關(guān)合同，老舊小區改造的長(cháng)效管理機制尚待健全。

　　4、服務(wù)對象滿(mǎn)意度

　　經(jīng)調查，本項目主管部門(mén)總體滿(mǎn)意度為97.78%，居民總體滿(mǎn)意度為95.68%。

　　五、存在的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬╊A算測算費用過(guò)高，客觀(guān)性有待提高

　　評價(jià)組對比分析了合同、概算書(shū)中各標段工程費用，合同總金額為26279.37萬(wàn)元，概算為59279.76萬(wàn)元，概算測算的費用普遍高于合同價(jià)格。

　　以一期工程中地質(zhì)家園為例，部分概算測算費用高于合同價(jià)，二期工程中新保樓小區也存在同樣的問(wèn)題。工程量和單價(jià)的測算概算數據和合同數據差別懸殊。

　�。ǘ�）抗疫特別國債資金以外的.資金到位率偏低

　　本項目批復概算為63500.12萬(wàn)元。20xx年抗疫特別國債16005萬(wàn)元，均已到位；抗疫特別國債資金以外的資金應到位47495.12萬(wàn)元，實(shí)際到位13159萬(wàn)元，資金到位率偏低，為27.71%。

　�。ㄈ�）《寶坻區老舊小區及遠年住房改造工作方案》改造范圍不細化，制度不健全

　　本項目實(shí)際施工范圍包含戶(hù)內窗戶(hù)更換，而工作方案中未明確既有建筑節能改造的具體范圍，居民戶(hù)內窗戶(hù)更換是否在老舊小區改造范圍內有待商榷。

　�。ㄋ模╉椖繉�(shí)施過(guò)程中部分制度執行不規范

　　1、本項目設計合同的委托單位為天津市寶坻區房地產(chǎn)管理局，后期項目委托單位為區住建委，但委托單位發(fā)生變更后未簽訂補充協(xié)議。

　　2、項目實(shí)施單位未按照《天津市檔案管理條例》第十八條“各單位的建設工程、科學(xué)技術(shù)研究、技術(shù)改造和重要設備更新等項目進(jìn)行驗收、鑒定前，應當由該項目主管部門(mén)的檔案機構對其檔案管理進(jìn)行指導，并對檔案進(jìn)行驗收”的規定，進(jìn)行檔案驗收。

　　3、本項目共14個(gè)標段，竣工驗收時(shí)間分別為20xx年12月30日、20xx年12月31日。按照《基本建設財務(wù)規則》（中華人民共和國財政部令第81號）第二十八條“竣工價(jià)款結算一般應當在項目竣工驗收后2個(gè)月內完成，大型項目一般不得超過(guò)3個(gè)月”的規定，應在20xx年3月31日進(jìn)行結算。但截至20xx年9月30日，本項目尚未開(kāi)展結算工作。

　　4、本項目采光窗更換材質(zhì)為斷橋鋁合金，與《天津市中心城區老舊小區及遠年住房改造工作導則》中規定的窗戶(hù)材質(zhì)（塑鋼窗）不一致。

　�。ㄎ澹┣捌谡{研工作不充分，導致總體變更發(fā)生率大于5%

　　本項目共14個(gè)標段，其中有11個(gè)標段發(fā)生變更，總體變更發(fā)生率為7.81%。發(fā)生變更原因包括：業(yè)主不同意改造、業(yè)主要求增加改造內容、設計漏項、根據現場(chǎng)情況增加改造內容、工程量清單上的工程量不足等。

　�。�六）可視化對講門(mén)利用率不高，易造成安全隱患

　　評價(jià)組通過(guò)對13個(gè)小區的實(shí)地踏勘，發(fā)現均存在對講門(mén)未通電啟用、對講門(mén)長(cháng)時(shí)間處于開(kāi)放狀態(tài)等問(wèn)題，易產(chǎn)生公共安全隱患。

　�。ㄆ撸┏鞘猩鷳B(tài)環(huán)境改善效果有待提高

　　經(jīng)過(guò)評價(jià)分析，本項目13個(gè)小區整體綠地率約為12、44%。參考其他省市經(jīng)驗，如北京市老舊小區改造綠地率原則上不低于20%，《石家莊市城市園林綠化管理條例》中規定舊城改造區不得低于30%，該項目與北京、石家莊等的老舊小區綠地率相比差距較大。本項目在改造前對小區整體布局和規劃設計的重視程度不夠，尤其是沒(méi)有增加綠化面積的考慮，老舊小區配套公共設施與小區綠化環(huán)境失衡。

　�。ò耍┪窗凑找幎ㄟM(jìn)行長(cháng)效管理

　　本項目13個(gè)小區仍處于保修期內，改造的小區中，公共設施及綠化、苗木等由施工單位進(jìn)行保修。實(shí)施完成后計劃由所在街道接收，在小區管理區域內實(shí)施門(mén)崗執勤、巡視、清掃保潔、機動(dòng)車(chē)停放秩序管理四方面內容。但是，區住建委未提供與上述內容相關(guān)的合同，并且未明確公共設施（路燈、監控、崗亭、道閘等）、綠化、苗木的管理、養護責任者，不符合《天津市人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強本市舊樓區提升改造后長(cháng)效管理的意見(jiàn)》（津政辦規〔20xx〕15號）要求，老舊小區改造的長(cháng)效管理機制尚待健全。

　�。ň牛┛�(jì)效管理意識需進(jìn)一步深化

　　區住建委自評材料實(shí)際提交時(shí)間為20xx年11月25日，自評材料提交時(shí)間不及時(shí)，績(jì)效管理意識需進(jìn)一步深化。

　　五、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌婎A算績(jì)效管理，提高預算編制的精準性

　　針對本項目設計概算超出合同價(jià)格較高的問(wèn)題，建議區住建委加強前期需求論證和可行性分析，明確現實(shí)需求，為科學(xué)編制預算和減少預算調整做好基礎工作，例如，應充分考慮市場(chǎng)價(jià)格因素，保證預算編制的精準性，確保每一筆資金使用的科學(xué)、合理。加強預算績(jì)效管理，保證預算額度與績(jì)效目標的匹配性，并符合行業(yè)造價(jià)水平。

　�。ǘ�）建議統籌好財政資金，重視配套資金到位情況

　　建議有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步提高落實(shí)配套資金足額到位的自覺(jué)性，嚴格落實(shí)財政資金，強化資金保障，促進(jìn)項目建設資金使用效益的充分發(fā)揮。

　�。ㄈ�）具體業(yè)務(wù)與改造范圍要匹配，提高資金使用規范性

　　建議有關(guān)部門(mén)盡快完善老舊小區改造范圍，尤其是明確居民戶(hù)內窗戶(hù)更換是否在老舊小區改造范圍內，避免出現資金使用不規范的情況。

　�。ㄋ模┘訌娭贫葓绦幸幏缎�，推動(dòng)項目提質(zhì)增效

　　根據《基本建設財務(wù)規則》（中華人民共和國財政部令第81號）的有關(guān)要求，本項目結算已超過(guò)規定期限，建議區住建委盡快開(kāi)展項目結算工作。

　�。ㄎ澹┫嚓P(guān)部門(mén)充分做好前期調研工作，減少工程變更

　　建議區住建委先行做好各老舊小區原始資料的查找整理工作，如有基礎資料不完善、與項目實(shí)際不符合的，應委托相關(guān)設計單位及時(shí)進(jìn)行補測補繪。市政、電力、通訊、供水、燃氣等部門(mén)單位和有關(guān)街道應協(xié)助提供各老舊小區地下管網(wǎng)分布圖，并對地上各類(lèi)管線(xiàn)進(jìn)行集中調查清理。

　　街道社區應有序開(kāi)展老舊小區改造宣傳動(dòng)員工作，充分尊重居民意愿。要堅持問(wèn)需于民、問(wèn)計于民、共商共建，必要時(shí)可推行“一棟一策”，變“要我改”為“我要改”。

　　同時(shí)，建議建立老舊小區改造項目庫制度，列入改造計劃項目應有序進(jìn)行實(shí)地勘查和科學(xué)論證，在論證的基礎上，選取細化改造方案優(yōu)、群眾改造意愿強烈、“共同締造”基礎好的項目，按“成熟一個(gè)，實(shí)施一個(gè)”的原則啟動(dòng)改造。

　�。�六）加強項目使用效果考核，提高財政資金使用效率

　　雖然可視化門(mén)禁系統彌補了舊式樓宇對講的缺點(diǎn)，可以通過(guò)人臉識別的功能進(jìn)行樓棟門(mén)開(kāi)啟，但是老舊小區內居民老年住戶(hù)居多，廣大老年人更熟悉傳統服務(wù)方式，不習慣使用可視化門(mén)禁的功能，導致樓門(mén)長(cháng)期開(kāi)啟，門(mén)禁系統形同虛設，無(wú)法達到預期效果，一定程度上造成了財政資金的浪費。建議項目完成后，主管部門(mén)或財政部門(mén)加強對項目成效和使用效果的考核，對于利用率低、后期未落實(shí)養管責任的內容不再列入改造范圍，或降低改造比例，提高財政資金使用效率。

　�。ㄆ撸┙y籌好增設公共設施與小區綠化環(huán)境的矛盾，滿(mǎn)足居民對環(huán)境綠化的需求

　　老舊小區綠化是城市綠化環(huán)境重要組成部分，要統籌規劃公共設施建設與小區綠化環(huán)境改善，在增設停車(chē)場(chǎng)地的同時(shí)，同步開(kāi)展綠色社區建設，加大“拆違還綠、見(jiàn)縫插綠、立體營(yíng)綠、多元增綠”等改造力度。例如，小區室外停車(chē)場(chǎng)可采用嵌草磚進(jìn)行布置；觀(guān)賞性綠地可采用草本或灌木進(jìn)行搭配布置；在有條件的建筑物外墻實(shí)施垂直綠化，滿(mǎn)足居民對環(huán)境綠化的需求。

　�。ò耍┩苿�(dòng)建立健全長(cháng)效管理機制，引進(jìn)物業(yè)全覆蓋

　　老舊小區的改造不僅僅是對小區相關(guān)設施進(jìn)行改造，更重要的是對小區改造后的維護和管理。如果沒(méi)有長(cháng)期維護和運營(yíng)管理機制，改造后的效果難以長(cháng)期保持，就會(huì )出現“改造—破壞—再改造”的現象，造成人力和資金的浪費。建議首先，做好小區居民思想工作，加強宣傳引導，提高老舊小區居民購買(mǎi)服務(wù)意識，了解小區居民對物業(yè)管理的看法和需求。其次，根據小區居民意愿、支付能力和需求等實(shí)際情況引入物業(yè)公司提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)，著(zhù)力解決老舊小區公共設施、綠化養管等方面的難點(diǎn)問(wèn)題，改善居民居住環(huán)境和生活品質(zhì)，提高居民獲得感、幸福感和安全感。最后，成立小區業(yè)主委員會(huì )，政府提供平臺讓居民充分協(xié)商，推行以居民共同參與為核心的共建共治共享長(cháng)效管理機制，監督物業(yè)公司的管理行為，使改造后的老舊小區能夠長(cháng)效有序管理。

　�。ň牛�強化績(jì)效管理意識，提升績(jì)效管理水平

　　建議區住建委強化績(jì)效意識，以全面實(shí)施預算績(jì)效管理為關(guān)鍵點(diǎn)和突破口，在推進(jìn)自評工作開(kāi)展時(shí)，結合評價(jià)工作實(shí)際情況，推動(dòng)項目實(shí)施過(guò)程中規范化、嚴格化，確�？�(jì)效評價(jià)結果公正客觀(guān)，真實(shí)反映績(jì)效，如實(shí)反映問(wèn)題，提高自我評價(jià)質(zhì)量。健全完善評價(jià)機制，深入推進(jìn)評價(jià)工作，提升整體績(jì)效管理水平。

　　六、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┮虮卷椖康慕Y算工作尚未完成，經(jīng)與區住建委溝通確認，將《施工進(jìn)度及撥付錢(qián)數情況說(shuō)明》的已完工程量作為本次產(chǎn)出數量指標評價(jià)的依據，不作為結算及其他審計工作的參考。

　�。ǘ�）本項目尚未結算、決算，無(wú)法確定項目總投資，經(jīng)溝通確認，暫以“合同額+變更工程價(jià)款+工程建設其他費合同額”作為實(shí)際投資進(jìn)行分析，不作為結算及其他審計工作的參考。

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