雙人復核制度
在當下社會(huì )，制度對人們來(lái)說(shuō)越來(lái)越重要，制度是指要求大家共同遵守的辦事規程或行動(dòng)準則。你所接觸過(guò)的制度都是什么樣子的呢？以下是小編收集整理的雙人復核制度，希望能夠幫助到大家。
雙人復核制度1
1-1報關(guān)管理登記簿
1-2報關(guān)作業(yè)流程 （16個(gè)環(huán)節）
業(yè)務(wù)承接 → 初審單據 → 復審單據 → 部門(mén)經(jīng)理審批 初復審人 復審人 →簽訂協(xié)議 → 填報關(guān)單 → 接單、審單→ 加蓋公章 責任報關(guān)員 責任報關(guān)員
→ 電子報關(guān) → 報撿申報、報關(guān)申報 → 責任報關(guān)員 責任報關(guān)員
→辦理納稅事宜 → 驗貨放行 → 辦理提
貨手續→ 責任報關(guān)員 責任報關(guān)員 責任報關(guān)員 → 財務(wù)結算 → 審核簽章→ 申領(lǐng)結匯、退稅用報關(guān)單→ 責任出納 總經(jīng)理 責任報關(guān)員 → 單證裝訂成冊→單證存檔 單證管理人員 業(yè)務(wù)人員 1-3報關(guān)單初審、復核操作規程
第一條 為了規范企業(yè)報關(guān)單審核管理，根據《中華人民共和國進(jìn)出口貨物報關(guān)單填制規范》和《中華人民共和國進(jìn)出口貨物申報管理規定》，制定本操作規程。
第二條 報關(guān)單初審、復審應掌握的三原則：
一是符合海關(guān)報關(guān)單填制規范的要求；
二是客觀(guān)反映進(jìn)出口貨物實(shí)際；
三是客觀(guān)反映進(jìn)出口貿易性質(zhì)。
第三條 審核填制的報關(guān)單應抓住重點(diǎn)，緊緊圍繞涉及許可證、貿易方式、征免性質(zhì)等，對所填數據進(jìn)行合法性和邏輯性綜合審核。
第四條 審核備案號、許可證號、合同協(xié)議號、提運單號、批準文號、隨附單據是否正確。
第五條 審核經(jīng)營(yíng)單位、收/發(fā)貨單位、申報單位是否正確。
第六條 審核進(jìn)/出口日期、進(jìn)/出口口岸是否正確。
第七條 審核運輸方式、運輸工具名稱(chēng)、集裝箱號是否準確。
第八條 審核進(jìn)口貨物的起運國（地區）、原產(chǎn)地、境內目的地、裝貨港和出口貨物的運抵國（地區）、境內貨源地、指運港、最終目的國是否正確。
第九條 審核貿易方式（監管方式）、征免性質(zhì)、征稅比例/結匯方式、征免是否準確。
第十條 審核成交方式、運費、保費、雜費單價(jià)、總價(jià)、幣制是否合理。
第十一條 審核申報貨物毛重、凈重、件數、包裝種類(lèi)、標記嘜碼及備注是否正確。
第十二條 審核進(jìn)/出口貨物商品編碼、商品名稱(chēng)、規格型號是否正確。
第十三條 審核法定計量單位和數量、申報計量單位和數量、成交計量單位和數量是否正確。
第十四條 審核是否加蓋報關(guān)專(zhuān)用章及責任報關(guān)員簽字。
第十五條 報關(guān)單發(fā)生差錯的，根據海關(guān)要求及時(shí)修改報關(guān)單，并按本規程重新審核報關(guān)單。
2-1對外業(yè)務(wù)經(jīng)理崗位職責
一、掌握國家有關(guān)法律、法規、熟悉報關(guān)業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)報關(guān)環(huán)節上嚴格把關(guān)。
二、負責領(lǐng)導本部門(mén)員工完成代理報關(guān)、報檢、電子預錄入及有關(guān)進(jìn)出口貿易的客戶(hù)貿易擔當咨詢(xún)服務(wù)。
三、抓好本部門(mén)的管理和思想政治工作。組織本部門(mén)員工學(xué)政治、學(xué)法律、學(xué)業(yè)務(wù)。
四、不代理他人報關(guān)及超經(jīng)營(yíng)范圍報關(guān)。
五、嚴格按照海關(guān)相關(guān)服務(wù)收費標準做報銷(xiāo)單據。
六、組織本部門(mén)員工參加海關(guān)召開(kāi)的有關(guān)報關(guān)業(yè)務(wù)會(huì )議和報關(guān)協(xié)會(huì )舉辦的報關(guān)員業(yè)務(wù)培訓活動(dòng)。
七、不參與走私違法活動(dòng)，不向執法人員行賄。
八、配合海關(guān)等執法部門(mén)對走私、違規案件的調查。
九、自覺(jué)接受海關(guān)稽查和工商稅務(wù)部門(mén)的審計檢查。
十、對本企業(yè)報關(guān)代理申報行為，依法承擔相應的法律責任。
2-2報關(guān)初審崗位職責
一、熟悉國家有關(guān)進(jìn)出口貿易的法律和海關(guān)規定，掌握商品知識和審單技能。
二、認真審查報關(guān)的單證票據的合法性及有效性。
三、認真審核各種報關(guān)業(yè)務(wù)手續的合法性及完整性，有關(guān)數據間的邏輯關(guān)系正常。
四、認真審查收發(fā)貨人的'法定代表及提供的有效證明文件。
五、通過(guò)審查報關(guān)的單證票據，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)糾正。
六、堅持雙人審核制度，不得擅自涂改數據。
2-3報關(guān)復核崗位職責
一、為了減少報關(guān)差錯，提高通關(guān)速度，根據《中華人民共和國進(jìn)出口貨物報關(guān)單填制規范》和《中華人民共和國進(jìn)出口貨物申報管理規定》，報關(guān)企業(yè)應設立復審崗位。
二、復審崗位人員應熟悉國家有關(guān)進(jìn)出口的法律、法規，掌握商品知識和審單技能。并對工作認真、負責。
三、對進(jìn)出口報關(guān)單進(jìn)行全面審核，確認報關(guān)單填制是否規范、準確。報關(guān)的委托書(shū)、單證、票據是否齊全。
四、根據海關(guān)政策、法規要求，對進(jìn)出口報關(guān)單數據的正確性、合法性和邏輯性進(jìn)行綜合審核，確認報關(guān)單數據正確、合法，有關(guān)數據間的邏輯關(guān)系正常。
五、審核商品歸類(lèi)、稅率、完稅價(jià)格、原產(chǎn)地等征免稅要素，確認計算的稅費正確。
六、通過(guò)審核報關(guān)單的填制，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)糾正。
七、通過(guò)審核報關(guān)單，應適時(shí)對報關(guān)單差錯進(jìn)行分析、登記。并將差錯分析情況向公司匯報。
八、不參與走私違法活動(dòng)和違反海關(guān)規定行為。
2-4報關(guān)申報崗位職責
一、持報關(guān)證、卡報關(guān)。如實(shí)申報，單證相符、單貨相符。
二、按海關(guān)報關(guān)單填制規范要求制單、打單和海關(guān)的有關(guān)程序和規定正確刪單、改單。
三、不參與走私違法活動(dòng)，不向執法人員行賄。
四、不代理他人報關(guān)及超經(jīng)營(yíng)范圍報關(guān)。
五、不得轉讓、出借報關(guān)權及印章。
六、不得承攬非公司范圍內的報關(guān)業(yè)務(wù)。
七、完整保留各種報關(guān)單證、票據及資料。
八、積極配合海關(guān)做好單證審核工作。
九、積極配合海關(guān)等執法部門(mén)對走私、違規案件的調查。
十、對報關(guān)申報行為依法承擔相應的法律責任。
2-5報關(guān)驗貨崗位職責
一、熟悉所申報貨物的基本情況，積極配合海關(guān)查驗貨物。
二、及時(shí)辦理應驗貨的提（移）箱手續，并通知海關(guān)。
三、海關(guān)查驗貨物時(shí)，負責搬移、開(kāi)拆和重封貨物的包裝。
四、依法、及時(shí)辦理有關(guān)提貨及結關(guān)手續。
五、完整保留有關(guān)驗貨物、放行、結關(guān)的單證、票據。
六、不參與偽報、瞞報、夾藏等走私違法活動(dòng)。
七、不得向執法人員行賄。
八、發(fā)現有走私違法嫌疑，及時(shí)向海關(guān)報告，并協(xié)助調查。
九、對報關(guān)驗貨行為依法承擔相應的法律責任。
2-6報關(guān)預錄入人員崗位職責
一、熱愛(ài)本職工作，認真學(xué)習電腦預錄入的各項業(yè)務(wù)，努力提高業(yè)務(wù)水平。
二、熟悉電腦預錄入工作程序，在操作過(guò)程中發(fā)現問(wèn)題及時(shí)向領(lǐng)導反映，并及時(shí)與海關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)聯(lián)系解決，不能在客戶(hù)面前發(fā)生推諉現象。
三、在接到預錄入報關(guān)單及其它單證時(shí)，認真核查每一項需要預錄入的內容，發(fā)現差錯時(shí)應及時(shí)通知客戶(hù)更正，不得私自更改報關(guān)單及其它單據的內容。
四、預錄入的報關(guān)單及其它單證應做到準確、及時(shí)、無(wú)差錯的錄入及打印。
五、在預錄入工作完畢后，應及時(shí)按規定將各項內容登記造冊以便隨時(shí)查找及檢查。
六、接待客戶(hù)應使用文明用語(yǔ)，努力做到客戶(hù)滿(mǎn)意、領(lǐng)導滿(mǎn)意、個(gè)人滿(mǎn)意。
七、配合海關(guān)等執法部門(mén)對走私、違規案件的調查。
八、預錄入人員是報關(guān)員的，對申報行為依法承擔相應的法律責任。
2-7報關(guān)財務(wù)崗位職責
一、嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)管理規定，持《會(huì )計證》上崗。
二、建立真實(shí)、準確、完整的帳冊，妥善按期保管報關(guān)票據及帳冊。
三、不偽造、變造會(huì )計憑證、帳簿和其他會(huì )計資料。
四、不作假帳、不提供虛假財務(wù)會(huì )計報告。
五、嚴格審查有關(guān)發(fā)票，不得以“白條”入帳。
六、積極配合海關(guān)稽查和工商稅務(wù)部門(mén)的審計檢查。
七、對會(huì )計、出納行為承擔相應的法律責任。
3-1報關(guān)企業(yè)文件管理規定
一、企業(yè)員工應增強保密意識，嚴格遵守《中華人民共和國保守國家秘密法》的各項規定。
二、企業(yè)文件(包括上級黨政機關(guān)下發(fā)的文件、公司文件、會(huì )議記錄、歸檔后的各種報關(guān)單證、票據及其他重要資料——下同) 由公司專(zhuān)人管理，并按規定期限保存。
三、凡傳閱的密級文件、材料，不得存放在無(wú)保密設施的辦公室內。
四、不得在無(wú)保密設施的場(chǎng)所閱讀密級文件，不得攜帶密級文件、資料出差。
五、凡定有密級的文件、材料、有關(guān)資料，未經(jīng)政府保密部門(mén)批準，不得攜帶出境。
六、涉及客戶(hù)商業(yè)秘密的文件、有關(guān)資料，要嚴格為客戶(hù)保密。
七、凡定有密級的文件、材料，不得擅自復印。確因工作需要復印，必須經(jīng)上一級保密部門(mén)批準。此復印件要按保密規定管理。
八、凡復印內部材料須經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可復印。
九、違反上述規定并造成嚴重后果的，依法承擔相應的法律責任。
3-2報關(guān)單證管理規定
第一條 為規范進(jìn)出口報關(guān)單證管理，根據國家法律及海關(guān)有關(guān)規定，制定本操作規定。
雙人復核制度2
1目的
為保證進(jìn)出口單證的準確性，避免給公司造成損失、特制訂單證復核和糾錯管理制度。
2 范圍
進(jìn)出口業(yè)務(wù)涉及到的所有單據。
3內容
3.1進(jìn)出口：?jiǎn)巫C員負責制單，制單完成后將報關(guān)單和報關(guān)資料發(fā)給報關(guān)行，報關(guān)行生成預錄單以QQ或者郵件方式發(fā)送于單證主管，
3.2單證主管對金額、數量、重量、運輸方式等內容復核，有錯誤的地方，要及時(shí)通知報關(guān)行修改，報關(guān)行將修改好的預錄單發(fā)送于單證主管直到完全正確再通知報關(guān)行進(jìn)行正式報關(guān)。
3.3 發(fā)單證員在《出口單據復核表》中做好記錄，單證主管復核后簽字。
3.4 制定進(jìn)出口單據復核表，作好復核合格率的登記，作為年終考核的依據。
4.要求做到細致、謹慎、及時(shí)。
5.本管理規定從頒布之日起生效執行。
6.本管理規定解釋權歸總經(jīng)辦。
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