餐飲業(yè)務(wù)招待費管理規定
餐飲業(yè)務(wù)招待費管理規定為切實(shí)加強業(yè)務(wù)招待費管理，進(jìn)一步控制費用支出，做到既有利于開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，又有利于提倡勤儉節約、提高效益，經(jīng)研究決定對業(yè)務(wù)招待費管理規定如下：
一、定義 本辦法所稱(chēng)招待費，是指因公務(wù)活動(dòng)或業(yè)務(wù)需要而合理開(kāi)支的招待費用。交際費用包括餐費、禮品費用等。
二、管理原則
嚴格控制、限額支出、強化考核、責任到人。
三、具體規定
1、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中必需的招待費支出實(shí)行“預算控制、逐筆報批”的管理方式。即：
（1）先由各部門(mén)經(jīng)理擬定年度業(yè)務(wù)招待費預算方案，經(jīng)總經(jīng)理審核后，擬定出各部門(mén)的年度業(yè)務(wù)招待費支出計劃及分解計劃，根據審批權限經(jīng)財務(wù)部復審后報送總經(jīng)理審批。
（2）對業(yè)務(wù)招待費用開(kāi)支實(shí)行月度控制、季度平衡、年終考核。若遇特殊業(yè)務(wù)活動(dòng)確需增加額度的，經(jīng)各部門(mén)提出書(shū)面意見(jiàn)，報總經(jīng)理審核同意后決定。對超額完成銷(xiāo)售收入的.部分，可按5‰追加限額。 （3）各部門(mén)經(jīng)辦人員實(shí)際每筆支出業(yè)務(wù)招待費之前必須事先填寫(xiě)《業(yè)務(wù)招待申請審批單》，先經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批，最后由總經(jīng)理或其授權人批準后方可列支，未經(jīng)事先批準者一律不得報銷(xiāo)。高于原授權金額需要重新申請，取得授權人同意方可報銷(xiāo)。報銷(xiāo)時(shí)需注明招待對象，就餐飯店，金額，陪同人員等
2、業(yè)務(wù)招待費列支標準如下：
①在外面出差一般情況不允許招待費開(kāi)支；
②客戶(hù)來(lái)酒店招待：經(jīng)理級招待100元/位；酒店級分管領(lǐng)導招待標準本著(zhù)節約的原則實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，業(yè)務(wù)招待就餐無(wú)特殊情況一律在本酒店進(jìn)行。
3、報銷(xiāo)審批手續
經(jīng)辦人員必須在每筆招待支出發(fā)生后的二天內填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單,同時(shí)附合法票據及《業(yè)務(wù)招待申請審批單》辦理審批手續。
四、列支考核 經(jīng)年終考核超過(guò)規定額度，按所超部分的50%扣減部門(mén)主要負責人年終獎金。凡不按規定或超標準開(kāi)支的招待費，一律不予報銷(xiāo)，由有關(guān)責任人自負。
五、附則 本規定適用于索易東總部及所有子酒店。 本規定自2011年1月1日起實(shí)施。 本規定由總部財務(wù)部負責解釋。 附：
業(yè)務(wù)招待申請審批單
日期： 年 月 日
經(jīng)辦部門(mén)：________________________ 經(jīng)辦人：____________________
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來(lái)客單位 |
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來(lái)客姓名及職位 |
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招待理由： |
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申請支出金額（大寫(xiě)）： ￥：________元 |
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年度支出計劃 |
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累計支出 |
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可用數額 |
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總經(jīng)理審批意見(jiàn)： |
部門(mén)經(jīng)理審核意見(jiàn)： |
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實(shí)際支出金額（大寫(xiě)）： ￥：________元 |
單據張數 |
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總經(jīng)理審批意見(jiàn)： |
副總經(jīng)理復審意見(jiàn)： |
財務(wù)經(jīng)理初審意見(jiàn)： |
部門(mén)經(jīng)理審核意見(jiàn)： |
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