研究票據偽造的風(fēng)險承擔問(wèn)題

摘要：票據市場(chǎng)是金融市場(chǎng)的重要組成部分，并且票據市場(chǎng)的健康發(fā)展對社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟有巨大的推動(dòng)作用�？墒怯捎诓环ɡ�益的的驅動(dòng)，出現了票據偽造等嚴重危及票據市場(chǎng)健康有序發(fā)展的行為，而且票據偽造人往往得款后逃之夭夭，因此就出現了風(fēng)險到底由誰(shuí)承擔的問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：票據偽造;出票偽造;背書(shū)偽造

一、票據偽造的概念
中國人民銀行頒布實(shí)行的《支付結算辦法》第14條第4款規定：“本條所稱(chēng)的偽造是指無(wú)權限人假冒他人或虛構他人名義簽章的行為。簽章的變造屬于偽造”。據此可知，所謂票據偽造是指無(wú)權限人為了行使票據權利，假冒他人名義或者虛構他人名義簽章的行為。最常用的分類(lèi)是將票據偽造分為出票偽造和背書(shū)偽造。下面分析風(fēng)險承擔問(wèn)題時(shí)就將以出票偽造和背書(shū)偽造分別展開(kāi)。
二、兩大法系下票據偽造的風(fēng)險承擔
由于偽造的票據并不是被偽造人的真實(shí)簽章，因此通常情況下被偽造人絕對免責，而此時(shí)持票人或者承兌人如果發(fā)現了票據偽造的事實(shí)，該由誰(shuí)來(lái)承擔損害賠償責任呢？如果持票人可以追索到偽造人，顯然可以要求偽造人承擔損害賠償責任，但是大多數情況下，偽造人在取得不法利益后往往會(huì )攜款潛逃或者已經(jīng)將不法利益揮霍殆盡無(wú)法歸還他人所受損失，因此此種情況下產(chǎn)生了由誰(shuí)承擔風(fēng)險的問(wèn)題。
下面就將結合大陸法系和英美法系的規定具體對出票偽造和背書(shū)偽造兩種情況下的風(fēng)險責任承擔進(jìn)行分析。
(一)出票偽造的風(fēng)險分擔
大陸法系國家和英美法法系國家關(guān)于出票偽造風(fēng)險責任負擔的原則非常相近，都主張由持票人或付款人負擔風(fēng)險責任。
1.持票人負擔風(fēng)險責任
持票人負擔風(fēng)險責任的時(shí)點(diǎn)主要在出票偽造的票據未獲承兌或付款之時(shí)。根據各國票據法的規定，當票據在提示承兌或提示付款時(shí)，如果付款人發(fā)現了出票偽造事實(shí)，則可以拒絕承兌或拒絕付款，因為出票偽造的票據是無(wú)效票據，付款人自無(wú)付款之責。在無(wú)法查找偽造人或偽造人無(wú)力賠償的情況下由持票人負擔風(fēng)險責任。
2.付款人承擔風(fēng)險責任
由付款人負擔出票偽造的風(fēng)險責任具體分為兩種情形：
第一種情形是付款人對于票據已經(jīng)付款的情形。對于出票偽造的票據，持票人如果提示付款的，付款人雖進(jìn)行了審查但是未發(fā)現偽造的事實(shí)而善意地付款給持票人，付款行為有效，付款人不得要求被付款人償還所付款項，而只能向偽造人追償。但是，如果持票人明知出票人的簽名系偽造仍提示付款，付款人善意地予以支付的，則持票人應將取得的款項返還給善意付款人。
第二種情形是付款人對偽造的出票已經(jīng)承兌的情形。在匯票制度中，匯票到期前，持票人一般都會(huì )根據票據提示請求付款人承兌。若付款人未能發(fā)現出票偽造的事實(shí)而予以承兌，并且承兌之后才發(fā)現偽造的事實(shí)，則他對承兌后已付對價(jià)的善意持票人不得以該匯票系偽造為由撤銷(xiāo)承兌或拒絕付款，而仍應向承兌后的持票人履行付款義務(wù)。付款人此時(shí)若要挽回損失只能要求偽造者賠償損害。
3.出票偽造風(fēng)險責任負擔的例外
如果將出票偽造的風(fēng)險責任全部歸由付款人承擔顯然可能會(huì )導致不公平的情形，因此各國規定了出票偽造風(fēng)險責任負擔的例外規定，也就是由出票人負擔出票偽造的風(fēng)險責任。在大陸法系國家，這種例外主要是通過(guò)是允許雙方約定將原由付款人負擔的風(fēng)險責任轉嫁給被偽造人(出票人)。在英美法系國家，關(guān)于出票偽造風(fēng)險責任的例外規定主要分為以下幾種情況：⑴適用禁反言原則。此種情況主要指如果被偽造人明知票據上出票人的簽名是偽造他的簽名，他卻以行為或沉默方式有意使別人相信該簽名為其真實(shí)簽名，之后他就不能對善意購買(mǎi)人或其他善意第三人否認簽名的真實(shí)性，以簽名偽造為抗辯拒絕承擔票據責任。⑵出票人對偽造簽名的追認。出票人一經(jīng)追認，即應承擔票據上的責任。⑶被偽造人有過(guò)失。顯然此種情況下出票偽造的風(fēng)險責任就應由被偽造人負擔。⑷支票客戶(hù)違反審查、通知義務(wù)�？蛻�(hù)如不履行審查義務(wù)，或發(fā)現偽造事實(shí)不及時(shí)通知銀行，銀行錯誤付款的損失就將由客戶(hù)承擔。
(二)背書(shū)偽造的風(fēng)險責任
1.付款人的風(fēng)險主要有以下三種情形：第一，偽造人偽造了出票人的簽章并且以收款人的身份取得票款。因為受委托的付款人是基于委托代理關(guān)系對票據持票人(此時(shí)為偽造人)為付款業(yè)務(wù)，而在背書(shū)偽造中被偽造人并未進(jìn)行真正授權，因此最終的風(fēng)險應該落在付款人身上；第二，偽造人偽造了出票人的簽章并且以自己為收款人，卻以收款人的身份將票據轉讓給第三人，由第三人取得票款。因為第三人屬善意取得票款并支付了對價(jià)，此時(shí)付款人沒(méi)有審查出出票的偽造，進(jìn)行了錯誤的付款，責任理所應當自己承擔，因此最終的風(fēng)險仍然由付款人承擔；第三，出票人的簽章是真實(shí)的，但是偽造人偽造了原合法持票人的背書(shū)將票據轉讓給第三人，付款人在不知情的情況下向第三人付了款，此時(shí)的風(fēng)險仍由付款人承擔。
2.持票人的風(fēng)險持票的風(fēng)險有以下兩種情形：第一，偽造人偽造出票人的簽章，以自己作為收款人并將票據轉讓給善意第三人，到第三人提示付款時(shí)，如果付款人發(fā)現出票偽造而拒絕付款，相對于付款人而言，由于持票人更容易發(fā)現票據偽造的事實(shí)，因此應由持票人承擔風(fēng)險；第二，出票人的簽章是真實(shí)的，偽造人偽造了原合法持票人的背書(shū)并將票據轉讓給第三人，此時(shí)付款人如果審查出票據上有背書(shū)偽造的存在，同時(shí)拒絕付款的，此時(shí)應當由持票人承擔風(fēng)險。原因在于持票人最易

【研究票據偽造的風(fēng)險承擔問(wèn)題】相關(guān)文章：

票據變造的法律問(wèn)題研究11-29

試析國際貿易中的風(fēng)險轉移問(wèn)題研究03-12

票據質(zhì)押法律問(wèn)題探討03-21

有關(guān)應收票據核算的問(wèn)題03-18

研究商業(yè)醫療保險中的道德風(fēng)險問(wèn)題03-26

獨立審計風(fēng)險研究03-12

風(fēng)險導向審計研究03-24

審計風(fēng)險的實(shí)證研究12-06

雙方不確定性下的道德風(fēng)險問(wèn)題研究12-06