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現階段我國商業(yè)銀行的金融風(fēng)險與防范
摘要：金融的全球化成為近年來(lái)發(fā)展的大趨勢。在這種新經(jīng)濟的背景下，國際金融業(yè)全球化的發(fā)展也就成為必然，這種趨勢既促進(jìn)了國際金融的極大發(fā)展，也加大了金融風(fēng)險的范圍。在世界經(jīng)濟全球化、一體化的經(jīng)濟背景下，我國銀行如同世界金融機構一樣面臨著(zhù)新的挑戰，我國銀行不僅面臨著(zhù)來(lái)自各方面的競爭壓力，而且自身存在著(zhù)積聚大量不良信貸資產(chǎn)的嚴重問(wèn)題，這將會(huì )成為引發(fā)我國銀行金融風(fēng)險的一個(gè)根本原因。本文首先把商業(yè)銀行的金融風(fēng)險與防范看作是一個(gè)制度或者制度框架，在這樣的認識基礎上，分析商業(yè)銀行金融風(fēng)險的現狀和成因，探索金融風(fēng)險的一般規律性，尋找加強金融監管，保證金融的良勝運行對策方略。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，金融風(fēng)險，金融監管，防范
1 研究背景
1.1金融全球化過(guò)程導致銀行風(fēng)險增加
金融的全球化成為近年來(lái)發(fā)展的大趨勢。在這種新經(jīng)濟的背景下，國際金融業(yè)全球化的發(fā)展也就成為必然。新興金融市場(chǎng)的興起和發(fā)展打破了原有的舊格局，使國際金融市場(chǎng)逐步擴展到全球許多國家和地區。國際金融機構(包括商業(yè)銀行，投資銀行和各類(lèi)保險公司)在全球大量設立分支機構，形成全球性業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò )[1]。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)的運用克服了不同地區之間時(shí)差的障礙，使國際市場(chǎng)的交易一體化。這種趨勢既促進(jìn)了國際金融的極大發(fā)展，也加大了金融風(fēng)險的范圍。出現債務(wù)的可能性大大增加，而國際金融組織面對巨大的國際資本流動(dòng)，越來(lái)越顯得力量不足，無(wú)法進(jìn)行協(xié)調，防范國際金融危機的手段顯得特別脆弱。國際金融炒作活動(dòng)，進(jìn)一步加劇著(zhù)國際金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩。
由于金融全球化的發(fā)展，市場(chǎng)之間傳播敏感度的增強，使得一個(gè)市場(chǎng)的變化會(huì )迅速地傳導給另一個(gè)市場(chǎng)，金融風(fēng)險因素變得更加復雜，某一經(jīng)濟現象會(huì )在世界不同地區、不同金融市場(chǎng)之間進(jìn)行傳導，并形成連鎖反應，風(fēng)險產(chǎn)生的可能性更加突出。由于國際資本流動(dòng)，特別是金融市場(chǎng)固有的投機性，對一國的金融市場(chǎng)的沖擊力和破壞性也越來(lái)越明顯，進(jìn)而波及到整個(gè)世界經(jīng)濟，使各國的經(jīng)濟發(fā)展都不同程度地受到影響。例如：自90年代以來(lái)，1994年墨西哥發(fā)生的金融危機，1995年12月巴林銀行的倒閉，1997年發(fā)生的東南亞金融危機等，都對世界各國的經(jīng)濟發(fā)展造成了損失。這些也充分暴露了金融市場(chǎng)國際化、一體化的過(guò)程中，金融風(fēng)險加劇。
1.2我國銀行如同世界金融機構一樣面臨著(zhù)新的挑戰
在世界經(jīng)濟全球化、一體化的經(jīng)濟背景下，我國銀行如同世界金融機構一樣面臨著(zhù)新的挑戰。金融市場(chǎng)之間連接越來(lái)越緊密，風(fēng)險的傳導機制越發(fā)密切，金融風(fēng)險因素變得更加復雜。在這種經(jīng)濟環(huán)境下，我國銀行不僅面臨著(zhù)來(lái)自各方面的競爭壓力，而且自身存在著(zhù)積聚大量不良信貸資產(chǎn)的嚴重問(wèn)題，這將會(huì )成為引發(fā)我國銀行金融風(fēng)險的一個(gè)根本原因。
隨著(zhù)經(jīng)濟全球化的發(fā)展。資本在國際間流動(dòng)的速度加快，這使得銀行面臨的市場(chǎng)環(huán)境日益復雜，國內金融環(huán)境也發(fā)生了變化，使我國銀行同業(yè)間的影響日益加強，競爭加劇。
因此，在這種經(jīng)濟環(huán)境下，我國銀行目前也面臨著(zhù)如何控制風(fēng)險、消除風(fēng)險存在的隱患，增強銀行整體競爭力的任務(wù)。就銀行不良信貸資產(chǎn)形成的原因分析來(lái)看是多方面的，首先，我國商業(yè)銀行信貸投放的微觀(guān)主體主要是以國有企業(yè)為主，而由于歷史上遺留下來(lái)的體制原因導致國有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善，經(jīng)濟效益低下，及缺乏公司治理結構等原因使國有企業(yè)的預算軟約束直接轉化為國有商業(yè)銀行系統的信貸軟約束，致使國有商業(yè)銀行系統存在著(zhù)大量的不良信貸資產(chǎn)；同時(shí)，由于我國經(jīng)濟結構、產(chǎn)業(yè)結構、融資機制、信貸結構以及商業(yè)銀行自身存在的一些問(wèn)題也加速了銀行不良信貸資產(chǎn)的形成，進(jìn)一步加大了銀行系統的金融風(fēng)險產(chǎn)生。
1.3 研究現狀及意義
“前車(chē)覆，后車(chē)誡”。研究和比較歷史上各國、各區域的金融風(fēng)險及危機產(chǎn)生的原因及影響，有助于我們從金融風(fēng)險控制與防范的角度，對經(jīng)濟運行機制、經(jīng)濟制度安排及政策設計等方面進(jìn)行反思和重新認識，通過(guò)修正與完善經(jīng)濟運行機制、制度與政策目標體系，實(shí)現經(jīng)濟與金融的平衡發(fā)展。擺在我們面前的問(wèn)題：銀行競爭不充分，銀行資產(chǎn)質(zhì)量低下，呆帳壞帳比重居高不下，國外群雄虎視耽耽，資本市場(chǎng)不完善，投機氣氛過(guò)濃等等。所有這些問(wèn)題，稍有不慎，都會(huì )釀成大禍。亞洲金融危機后，我國無(wú)論是政界、金融界，還是學(xué)者，都充分認識到問(wèn)題的嚴重性，采取很多措施加強監管、加強研究。比如1998年國家增發(fā)2700億元特別國債以彌補國有獨資銀行資本金的不足：成立資產(chǎn)管理公司剝離銀行不良資產(chǎn)；加強對信貸資金的監控以降低不良資產(chǎn)的比重；銀行等金融機構進(jìn)行內部調整以適應市場(chǎng)化、企業(yè)化的需要。眾多學(xué)者也紛紛對全球、對我國的金融形勢進(jìn)行研究、對比，發(fā)表了大量的有關(guān)金融風(fēng)險的著(zhù)作，為我國防范金融危機提供了理論的指導和操作的建議。
2 我國商業(yè)銀行的金融風(fēng)險內涵及現狀
2.1 金融風(fēng)險的概念
銀行風(fēng)險是預期銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理中因不確定因素導致事后造成的損失或不利目標實(shí)現因素的總稱(chēng)。市場(chǎng)金融中，這種風(fēng)險的大小必然通過(guò)價(jià)格形式加以量化和度量。某種銀行風(fēng)險大，其經(jīng)營(yíng)與管理的綜合成本就越高。銀行風(fēng)險是一種導致?lián)p失的可能性。
金融風(fēng)險可以從不同層面、不同角度去識別或測量。例如，測度銀行風(fēng)險損失，則用銀行損失比銀行資產(chǎn)；測度金融不利因素所反映的銀行風(fēng)險程度，則用銀行風(fēng)險性資產(chǎn)比銀行資產(chǎn)。金融風(fēng)險既是一個(gè)經(jīng)濟范疇，也是一個(gè)歷史范疇。作為經(jīng)濟范疇，金融風(fēng)險根源于：產(chǎn)權排他性、社會(huì )分工、預期不確定性、信息非對稱(chēng)性、人類(lèi)有限理性和機會(huì )主義傾向。作為歷史范疇，銀行風(fēng)險在不同經(jīng)濟階段、不同經(jīng)濟體制下是不斷變化和發(fā)展的。因此，經(jīng)濟金融生活中的不確定性是銀行風(fēng)險產(chǎn)生的必要條件或前提，具體經(jīng)濟金融環(huán)境和體制是銀行風(fēng)險產(chǎn)生、發(fā)展的充分條件。下面先對銀行風(fēng)險一般成因進(jìn)行扼要界定，然后重點(diǎn)以中國市場(chǎng)過(guò)渡期為背景，分析銀行風(fēng)險的特殊成因，以便于明確體制轉換時(shí)，建立市場(chǎng)融資機制對銀行風(fēng)險識別、控制和防范的戰略目標。
如果市場(chǎng)金融的風(fēng)險具有分散性和可控性的特征，計劃金融的風(fēng)險具有集中性和匿藏性的特征，那么，轉軌時(shí)期銀行風(fēng)險則具有迭加性和加速性的特征。造成這種銀行風(fēng)險的原因，除上述銀行風(fēng)險產(chǎn)生的一般性因素之外，其根本原因則是制度性金融風(fēng)險。所謂制度性金融風(fēng)險，是現行所采納的習慣、道德、法律、規章等的缺陷和缺位，所引致的金融活動(dòng)不確定性損失。
2.2銀行風(fēng)險存在的客觀(guān)必然性
只要有銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)存在，銀行風(fēng)險總是不依人們意志為轉移的必然存在。百分之百的無(wú)風(fēng)險的銀行業(yè)務(wù)在現實(shí)金融生活中不可能存在。其客觀(guān)性的主要原因在于:一是市場(chǎng)經(jīng)濟主體的有限理性。由于市場(chǎng)信息非對稱(chēng)性和主體對客觀(guān)認識有限性，因而市場(chǎng)經(jīng)濟主體做出決策往往是不及時(shí)、不全面和不可*的，有時(shí)甚至是錯誤的，客觀(guān)上可能導致經(jīng)濟金融運行中的風(fēng)險產(chǎn)生;二是市場(chǎng)經(jīng)濟主體的機會(huì )主義傾向。人類(lèi)的天性有一種道德上的冒險精神和趨利避害動(dòng)機，因而可能運用不正當手段鉆制度、政策空子為其謀取私利。投機、冒險和各種鉆營(yíng)性的客觀(guān)存在導致銀行風(fēng)險不可避免;三是信用的中介性和對象的復雜性。導致信用關(guān)系、借貸關(guān)系、數量供求互相交織連動(dòng)。因而，金融不可能永遠無(wú)風(fēng)險。
盡管銀行風(fēng)險是客觀(guān)的，但是銀行風(fēng)險是可控的。所謂銀行風(fēng)險可控性，是指市場(chǎng)金融主體依一定方法、制度對風(fēng)險事先識別、預測、事中防范和事后的化解。其依據是:首先，銀行風(fēng)險是可以識別、分析和預測的。其次，人們可以依據概率統計以及現代化技術(shù)手段，建立各項銀行風(fēng)險的技術(shù)性參數。再次，現代金融制度是銀行風(fēng)險可控性的有效手段。金融制度是金融活動(dòng)的一組約束金融主體行為，調節金融關(guān)系的規則(包括正式制度如法規、條例、管理辦法等;非正式制度如道德、習慣等)它的建立、健全與創(chuàng )新發(fā)展，使金融行為主體受規則的有效約束，進(jìn)而把銀行風(fēng)險納入可控的組織保證之中。正因為銀行風(fēng)險是可控的，才使健全現代金融制度具有現實(shí)意義。
銀行風(fēng)險是不同于經(jīng)擠其他風(fēng)險的一個(gè)最顯著(zhù)的特性是，銀行的風(fēng)險損失或失敗，不僅影響自身的生存和發(fā)展，更突出的是導致眾多的儲蓄者和投資者的損失或失敗。這就是銀行風(fēng)險的擴散性。其一，金融機構作為儲蓄和投資的信用中介組織，它一頭聯(lián)結或聚集成千上萬(wàn)的眾多儲蓄者，是存款者的集中;另一頭聯(lián)結或聚集眾多的投資者，是投資者的總代表。銀行經(jīng)營(yíng)管理的失敗，必然連鎖造成眾多儲蓄者和投資蒙受損失。其二，銀行業(yè)不僅向社會(huì )提供信用中介服務(wù)，而且在很大程度上提供創(chuàng )造信用。在保證存款支取兌付的同時(shí)，通過(guò)貸款可以創(chuàng )造派生存款。因而，銀行風(fēng)險不僅具有原生存款和初始投資廣泛的影響，而且還具有數量倍數擴散的效應。進(jìn)而，把握銀行風(fēng)險特性，不僅要從金融單元層面上認識，還要從多元、多層面、全面系統上認識。
銀行風(fēng)險往往不在爆發(fā)金融危機或存款支付危機時(shí)，一直可能因信用特點(diǎn)而表面掩蓋金融不確定性損失的實(shí)質(zhì)。其主要原因表現在:一是因信用有借有還、存款此存彼取、貸款此還彼借，導致許多損失或不利因素為這種信用循環(huán)所掩蓋;二是因為金融具有信用傾向發(fā)行和創(chuàng )造信用的功能，使得本屬即期銀行風(fēng)險的后果，可能由通貨膨脹、借新還舊、貸款還息來(lái)掩蓋事實(shí)上的金融損失;三是因為金融壟斷和政府干預或政府特權，使一些本己顯現的銀行風(fēng)險，被人為的行政壓抑所掩蓋。
銀行風(fēng)險一旦爆發(fā)，不同于經(jīng)濟其他風(fēng)險爆發(fā)只在既定的范圍內均速變動(dòng)。因為，一旦某種情況下出現某筆或某幾筆存款不能兌付時(shí)，這時(shí)越是存款兌付不了，就越是沒(méi)有客戶(hù)去存款，客戶(hù)越是擠兌:越是擠兌和越是存款減少，就越是兌付困難，從而形成馬太效應。同時(shí)，貸款難以收回，越是貸款周轉困難;越是周轉困難，越是貸款難以收回，越是信用萎縮。形成貸款循環(huán)“鎖定”和惡性循環(huán)。所以，一旦銀行風(fēng)險爆發(fā)，往往都伴有突發(fā)性、加速性，直到金融危機。充分認識銀行風(fēng)險加速性的特征，對于高度重視銀行風(fēng)險的社會(huì )危害性是非常必要的。
2.3商業(yè)銀行風(fēng)險的內涵及基本特征
2.3.1商業(yè)銀行風(fēng)險的內涵
一般說(shuō)來(lái)，凡是盈利的事業(yè)都有風(fēng)險，商業(yè)銀行所從事的貨幣信用業(yè)務(wù)是盈利事業(yè)，所以它也存在各式各樣的風(fēng)險。與一般盈利性企業(yè)不同，商業(yè)銀行保管著(zhù)大量的社會(huì )財富，承擔的風(fēng)險相當大。商業(yè)銀行風(fēng)險是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理中因受不確定因素的影響，使商業(yè)銀行的資產(chǎn)、收入以及信譽(yù)等遭受損失的可能性。這種可能性，存在于商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)中，也就是說(shuō)，商業(yè)銀行的每項業(yè)務(wù)無(wú)一不存在風(fēng)險。商業(yè)銀行風(fēng)險可以從不同層面、不同角度去識別或測量。一般來(lái)說(shuō)，某商業(yè)銀行風(fēng)險大，就意味著(zhù)其經(jīng)營(yíng)與管理的綜合成本就越高。
2.3.2商業(yè)銀行風(fēng)險六大墓本特征
(1)客觀(guān)性
銀行風(fēng)險是與銀行業(yè)相伴而生的。經(jīng)濟社會(huì )中經(jīng)濟人的行為和經(jīng)濟環(huán)境的不確定性決定了銀行風(fēng)險存在的客觀(guān)性。換而言之，只要經(jīng)濟運行中存在不確定性因素和信息不對稱(chēng)的情況，銀行風(fēng)險就必然存在，這是不以人的主觀(guān)意志為轉移的。另外，銀行業(yè)不同于其他行業(yè)，自有資金占全部資產(chǎn)的比重一般較小，絕大多數營(yíng)運資金都是來(lái)自存款和借入資金，因而銀行業(yè)的特殊性地位決定了社會(huì )公眾與銀行業(yè)的關(guān)系，是一種依附型、緊密型的債權債務(wù)關(guān)系。如果銀行經(jīng)營(yíng)管理不善，不能償還到期債務(wù)，就會(huì )導致客戶(hù)大量擠兌，損害公眾利益，進(jìn)而危害經(jīng)濟政策和貨幣政策的執行。也就是說(shuō)，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)也決定了其風(fēng)險是客觀(guān)存在的。
(2)可控性
盡管客觀(guān)上存在因經(jīng)濟形勢變化和情況不確定等因素而給商業(yè)銀行帶來(lái)風(fēng)險，但就微觀(guān)意義上的某一金融機構而言，并不是說(shuō)風(fēng)險不能抵御和控制，恰恰相反，它可以采取增加資本金、調整風(fēng)險性資產(chǎn)來(lái)增強抵御風(fēng)險能力，并可以通過(guò)及時(shí)轉移、補償等方式將風(fēng)險控制在一定的范圍和區間內。
(3)擴散性
現代銀行業(yè)的發(fā)展，使得各家銀行緊密相聯(lián)，互為依存，例如同業(yè)拆借、清算、票據貼現和再貼現、金融債券發(fā)行和認購以及信用形式、工具的簽發(fā)使用等，都是在多家機構間發(fā)生的，一家銀行發(fā)生了問(wèn)題，往往會(huì )使整個(gè)金融體系周?chē)混`，甚至導致信用危機。
(4)隱藏性
商業(yè)銀行在不爆發(fā)金融危機或存款支付危機時(shí)，一直可能因信用特點(diǎn)而表面掩蓋金融不確定性損失的實(shí)質(zhì)。盡管隱藏性可以在短期內為金融機構提供一些緩沖和彌補的機會(huì )，但是它終究不是銀行風(fēng)險控制和防范的有效機制。
(5)加速性
商業(yè)銀行風(fēng)險不同與其它經(jīng)濟風(fēng)險，一旦爆發(fā)，就會(huì )因信用基礎推動(dòng)而加速變動(dòng)。充分認識商業(yè)銀行風(fēng)險加速性的特征，對于高度重視商業(yè)銀行風(fēng)險的社會(huì )危害性是非常必要的。
(6)周期性
所有商業(yè)銀行都是在既定的貨幣政策環(huán)境中運營(yíng)的，而貨幣政策在周期規律的作用下，有寬松期、緊縮期之分。一般說(shuō)來(lái)，在寬松期，放款、投資及結算等環(huán)節的矛盾相對緩和，影響銀行安全性的因素減弱，銀行風(fēng)險就越小;反之，在緊縮期，金融同業(yè)間以及金融、經(jīng)濟間的矛盾加劇，影響銀行安全性的因素逐漸增強，銀行風(fēng)險就大。因此，貨幣政策寬松期，一般也是銀行風(fēng)險低發(fā)期;而貨幣政策緊縮期，往往也是銀行風(fēng)險高發(fā)期，特別是在兩種貨幣政策交替期間，這種反應尤為明顯。
3 建立銀行業(yè)風(fēng)險預警系統的緊迫性
銀行風(fēng)險預警機制是按銀行風(fēng)險客觀(guān)性及相關(guān)性設計相應的指標體系與經(jīng)驗性目標參數，經(jīng)目標值與預測值比較來(lái)決定銀行風(fēng)險程度的事前控制手段。銀行風(fēng)險預警系統作為一種事前控制手段，有助于使我國的銀行監管體系從過(guò)去的事后發(fā)現和解決風(fēng)險，盡快轉為事前預警和預防風(fēng)險。由于我國銀行業(yè)風(fēng)險問(wèn)題較為突出，為維護整個(gè)金融系統的穩定，建立我國銀行業(yè)風(fēng)險預警系統，就顯得尤為必要和迫切。
3.1緊迫性分析
當前，我國尚缺乏一套系統性的風(fēng)險預警、處置、緩沖、補救機制。金融監管沒(méi)有形成有效的金融風(fēng)險監測、評價(jià)、預警和防范體系，缺乏早期預警和早期控制，監管信息沒(méi)有有效利用，風(fēng)險防范工作忙于事后“救火”，系統化的事前預警、事中靈敏處置和緩沖化解、事后及時(shí)補救的風(fēng)險防范和控制機制沒(méi)有建立起來(lái)，不利于有效防范化解金融風(fēng)險。目前來(lái)看，風(fēng)險預警體系的建立并不能僅僅依*單個(gè)監管部門(mén)，而應當由銀監會(huì )、證監會(huì )和保監會(huì )協(xié)同作戰，共同建立一個(gè)風(fēng)險預警指標體系，為有問(wèn)題的金融機構的救助提供先期預警和依據，以便明確責任，規范實(shí)際操作，并與中央銀行信息共享。
風(fēng)險預警體系的建立，之所以越來(lái)越得到各方面的高度重視，乃是源于前期中央銀行處置風(fēng)險金融機構過(guò)程中的經(jīng)驗和教訓。就以南方證券的行政接管為例，盡管此前民間屢有關(guān)于此公司的巨虧傳聞，并且事實(shí)上公司早已虧損累累，但由于缺乏風(fēng)險預警體系，“蓋子”難以打開(kāi)，監管部門(mén)不能及時(shí)介入，南方證券仍在虧損的泥潭中掙扎，自營(yíng)股票時(shí)有自救式的驚人表現，終于越陷越深，以致“突然死亡”。如果所有的金融機構都能納入一套預警體系，都有一套預警指標可以及時(shí)監測其風(fēng)險狀況，那么，一旦發(fā)現風(fēng)險苗頭，監管者就可以提前提高警惕，并依據風(fēng)險的大小、急緩采取相應措施，防患于未然。必要時(shí)，可以提前進(jìn)行干預，對有可能影響整個(gè)系統穩定的金融機構可以提前實(shí)施救助，防止風(fēng)險不斷累積，演變成更大風(fēng)險，特別是系統性金融風(fēng)險。正是基于對系統風(fēng)險危害性的深刻認識，監管部門(mén)才越來(lái)越意識到建立風(fēng)險預警體系的急迫。
為防范和化解金融風(fēng)險，維護整個(gè)金融體系的穩定，建立金融風(fēng)險預警體系，則顯得非常重要。而通過(guò)以上對我國金融風(fēng)險種類(lèi)、特點(diǎn)的分析，面對我國目前金融預警系統的現狀，可以看出，建立銀行風(fēng)險預警機制對我國商業(yè)銀行及至整個(gè)金融系統的穩定都具有極其重要的現實(shí)意義。從商業(yè)銀行自身來(lái)看，商業(yè)銀行以信用為經(jīng)營(yíng)基礎，是最大的負債經(jīng)營(yíng)者，一旦發(fā)生風(fēng)險，商業(yè)銀行的資本金極易被侵蝕，受到破產(chǎn)倒閉的威脅。由于商業(yè)銀行在整個(gè)社會(huì )經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的中樞作用，商業(yè)銀行的破產(chǎn)倒閉必然帶來(lái)整個(gè)經(jīng)濟社會(huì )的動(dòng)蕩，造成不可估量的損失。商業(yè)銀行風(fēng)險預警系統，則通過(guò)預測風(fēng)險和預控風(fēng)險，把風(fēng)險損失控制在最低限度，以穩定金融秩序。從外部環(huán)境來(lái)看，當前我國的金融體制改革正在向縱深發(fā)展，各項改革措施一一出臺。隨著(zhù)國有獨資商業(yè)銀行向現代企業(yè)制度轉化，利率市場(chǎng)化改革的進(jìn)行以及金融市場(chǎng)的完善、發(fā)展，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的不確定性和不穩定性必然增加，這將進(jìn)一步導致經(jīng)濟波動(dòng)的加劇。
3.2 建立銀行業(yè)風(fēng)險預警系統的意義
為了平抑經(jīng)濟的波動(dòng)，正確判斷銀行經(jīng)營(yíng)運行態(tài)勢，觀(guān)察風(fēng)險狀況，積極采取有力措施，控制風(fēng)險的發(fā)生，都是有必要盡快建立科學(xué)、實(shí)用的銀行業(yè)風(fēng)險預警系統。建立銀行業(yè)風(fēng)險預警系統的意義，具體表現在以下幾方面：
3.2.1有助于使我國的銀行監管從事后的發(fā)現和化解風(fēng)險，盡快轉向事前預警和預防風(fēng)險
銀行監管當局的首要任務(wù)不是處理危機，而是通過(guò)及時(shí)采取必要的防范和控制措施，盡可能避免或減少正常的金融機構轉化為有問(wèn)題的機構。對有問(wèn)題的機構及時(shí)采取必要的應對措施，以防止和控制有問(wèn)題機構轉化為危機機構。與其亡羊補牢，不如防患未然。施行事前的風(fēng)險控制，是風(fēng)險管理中最為經(jīng)濟、最為有效的方式，也就是說(shuō)金融監管的主要目的不是“救火”，而是防患于未然，盡量避免出現市場(chǎng)動(dòng)蕩和金融風(fēng)波。
銀行預警風(fēng)險機制應處于金融風(fēng)險防范的首位，它是銀行安全有效運行的重要保證。但在我國目前的銀行實(shí)際監管過(guò)程中，由于沒(méi)有有效的銀行業(yè)風(fēng)險預警系統來(lái)發(fā)揮早期預警和監管導向功能，銀行監管部門(mén)往往成為“消防隊”，大量的監管工作都屬于事后檢查，往往要等問(wèn)題暴露之后才去處理，從而只能起到發(fā)現、糾正問(wèn)題及控制風(fēng)險的作用，難以起到事先預防風(fēng)險的作用。
在高效的銀行業(yè)風(fēng)險預警系統的支持下，銀行監管部門(mén)可及時(shí)掌握各銀行的經(jīng)營(yíng)情況，對落入警訊范圍的金融機構進(jìn)行評估分析，從而能夠在問(wèn)題暴露和情況惡化之前及早發(fā)現，并尋求解決問(wèn)題的正確途徑，避免那種“馬后炮”式的處理程序，把金融風(fēng)險消滅在萌芽狀態(tài)。因此，建立和完善金融機構營(yíng)運狀況預警系統，將有助于我國確立起超前性的監管體制，樹(shù)立以預防為主的監管思想，增強監管部門(mén)識別潛在風(fēng)險的預見(jiàn)性，提高防范措施的科學(xué)有效性，使監管當局在監管過(guò)程中充當“保健醫生”角色，提高監管工作效率，保證監管工作質(zhì)量。
3.2.2有利于有效分配銀行監管資源，實(shí)行差別監管
銀行監管是要以有限的監管資源實(shí)施有效的監管，防止因個(gè)別銀行的破產(chǎn)倒閉而引發(fā)整個(gè)金融體系的混亂。在金融監管資源有限的約束條件下，發(fā)達國家的銀行監管當局往往實(shí)行以問(wèn)題銀行管理為導向的監管方式。這種方式的根本特點(diǎn)在于通過(guò)某種科學(xué)的方式，將銀行區分為正常銀行及可能發(fā)生問(wèn)題銀行，而后對問(wèn)題銀行實(shí)行專(zhuān)門(mén)特別監管，即增加檢查頻率并適當限制其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等等。而對于正常銀行，則實(shí)行一般性監管，這樣就可使得有限的金融監管資源獲得最佳配置。
我國目前對銀行的檢查，往往是不論各家銀行的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況而實(shí)施同樣的例行檢查。此種檢查方式與過(guò)去比較簡(jiǎn)單的金融業(yè)務(wù)結構是相適應的，但己經(jīng)不能適應今天多樣化、復雜化的金融業(yè)。隨著(zhù)我國銀行業(yè)深化改革的推進(jìn)，銀行數量日益增多，業(yè)務(wù)規模日漸擴大，在這種情況下若仍采取以往的檢查方式和頻率，勢必影響檢查的深度及廣度。有鑒于此，適應銀行業(yè)務(wù)的不斷增加，以及放松金融管制、業(yè)務(wù)多樣化、市場(chǎng)化等外部環(huán)境的變化，銀行監管戰略及方式必須進(jìn)行大的調整，以更好地協(xié)調監管的廣泛性與集中性的關(guān)系。通過(guò)銀行業(yè)風(fēng)險預警系統的建立和運作，可以識別和發(fā)現那些高風(fēng)險的銀行和高風(fēng)險的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，比較科學(xué)地區分銀行業(yè)中存在問(wèn)題的輕重程度，盡早發(fā)出預警信號，及時(shí)采取防范和控制措施，最大限度地減輕監管負擔，實(shí)現對銀行進(jìn)行分類(lèi)管理，重點(diǎn)強化對高風(fēng)險銀行的監管最終達到防微杜漸的效果。
3.2.3可促進(jìn)銀行加強自律管理
為維護金融秩序，監管當局加強監督管理雖是必要的，但銀行自身加強自律應當說(shuō)是最為關(guān)鍵的。我國目前商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況、信息尚不是很公開(kāi)，且一般商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)狀況與同業(yè)很少有比較機會(huì )，因而降低了其自我督促的動(dòng)力和壓力。
通過(guò)銀行業(yè)風(fēng)險預警系統，可以及時(shí)科學(xué)地發(fā)現監管對象可能出現的風(fēng)險，通過(guò)風(fēng)險銀行自身和其上級部門(mén)，在分析原因后提供切合實(shí)際的對策措施供其改善經(jīng)營(yíng)狀況參考，使其引起足夠的重視，從而必定會(huì )有助于商業(yè)銀行增強風(fēng)險防范意識和加強自律管理。
總之，通過(guò)銀行業(yè)風(fēng)險預警系統的運用，可以及時(shí)地監測商業(yè)銀行業(yè)務(wù)過(guò)程的動(dòng)態(tài)及風(fēng)險運行狀況，較好地適應金融業(yè)快速發(fā)展的形勢，有利于改變我國目前粗放型的銀行監管方式，大大地改善監管的效率和效果，顯著(zhù)提高我國金融監管的有效性，充分發(fā)揮其預防、控制和化解風(fēng)險的功能�？梢哉f(shuō)，銀行業(yè)風(fēng)險預警系統是一種十分有效和必不可少的金融監管工具。
4 我國商業(yè)銀行業(yè)風(fēng)險預警系統的構建
4.1我國商業(yè)銀行風(fēng)險預警系統建設的階段性
我國商業(yè)銀行風(fēng)險預警系統的建設可考慮分初級法和高級兩個(gè)階段。第一階段(初級階段)，建立以打分法為分析工具的風(fēng)險預警系統，如《農村合作金融機構風(fēng)險評價(jià)和預警指標體系(試行)》即是以打分法為分析工具的風(fēng)險預警系統。打分法為基礎的風(fēng)險預警系統，對于初始接觸風(fēng)險預警系統的銀行員工來(lái)說(shuō)，理解起來(lái)相對容易，且計算過(guò)程比較簡(jiǎn)單、易行，是建立高級風(fēng)險預警系統的過(guò)渡階段。針對我國銀行業(yè)風(fēng)險管理的現狀和水平，我國銀行業(yè)應首先建立初級風(fēng)險預警系統，然后再考慮如何將該系統進(jìn)一步進(jìn)行優(yōu)化、升級。第二階段(高級階段)，建立在掌握大量信息、數據的基礎上，以數學(xué)模型為分析工具的高級風(fēng)險預警系統。
高級風(fēng)險預警系統是建立我國風(fēng)險預警系統的最終目標，但由于運用了數學(xué)模型，對銀行員工的個(gè)人素質(zhì)要求較高，需要在對員工進(jìn)行專(zhuān)門(mén)培訓才能具備相關(guān)技能。此外，大量信息的采集、歸納和整理，是需要一定過(guò)程的。因此，當務(wù)之急是考慮如何建立初級風(fēng)險預警系統。
4.2 我國商業(yè)銀行風(fēng)險預警系統的建立
金融風(fēng)險評估系統框架最基本的要素是確定預警指標。影響金融穩定的因素不勝枚舉，而且各種因素的相對重要性及相互作用也因一國的發(fā)展水平、開(kāi)放程度、經(jīng)濟規模、經(jīng)濟結構、經(jīng)濟周期、市場(chǎng)發(fā)達程度和政府干預程度的不同而大相徑庭。因此，分析風(fēng)險的角度不同，所選指標也就不同。由于在市場(chǎng)經(jīng)濟體制下各國金融機構的經(jīng)營(yíng)原則和運作規律基本相同，因此，對微觀(guān)審慎指標的選擇并無(wú)太大分歧。但是，對宏觀(guān)審慎指標的選擇差別較大。
從我國現實(shí)出發(fā)，建立商業(yè)銀行風(fēng)險預警指標體系必須遵循一些基本原則，主要包括：第一，要與巴塞爾新資本協(xié)議中規定的風(fēng)險指標、概念保持基本一致，與國際慣例接軌。第二，應與人行制定的《商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理監督指標》要求一致，便于各級銀監會(huì )對金融風(fēng)險的監測、易于實(shí)施與度量。第三，通過(guò)金融風(fēng)險綜合度量可準確反映可控風(fēng)險真實(shí)狀況，以便建立風(fēng)險約束機制，有效地防范、監測、轉化風(fēng)險，促進(jìn)金融業(yè)穩健運行。第四，由于商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險可分為系統性風(fēng)險和非系統性風(fēng)險，據此可將商業(yè)銀行的風(fēng)險預警分為宏觀(guān)和微觀(guān)兩個(gè)層次，即銀行業(yè)風(fēng)險預警和單個(gè)銀行風(fēng)險預警。
無(wú)論是構建單個(gè)銀行風(fēng)險預警指標，還是構建銀行業(yè)風(fēng)險預警指標，一般情況下，應遵循以下幾個(gè)原則：（1）可操作性。鑒于我國商業(yè)銀行正處于轉型時(shí)期，且風(fēng)險預警剛處于起步階段，因此指標設計應盡量簡(jiǎn)單、明確，力求做到少而精，易收集，且能夠抓住核心內容，突出側重點(diǎn)。指標體系的數據都應是商業(yè)銀行會(huì )計制度所具有的或通過(guò)努力容易得到的數據，具有較強的可操作性。（2）可比性。為了便于與其他機構或歷史數據進(jìn)行橫向或縱向對比，在設置指標時(shí)，指標的名稱(chēng)、指標計算的口徑、數據的選取和體系結構等方面應盡量與現行的有關(guān)制度保持統一，且相對穩定。這樣計算出的指標既可以與本行的歷史數據縱向比較，確定本行的變化發(fā)展趨勢，對其中的異常點(diǎn)進(jìn)行調整;又可與其他商業(yè)銀行的平均水平相比，找出本行管理中存在的缺陷和差距，這樣的指標體系才具有實(shí)際意義。（3）預警性。指標體系的建立是預警過(guò)程的一個(gè)重要環(huán)節，預警功能是該指標體系的一個(gè)重要功能。這就要求指標的選擇與風(fēng)險的關(guān)系密切，確實(shí)能反映銀行所面臨的風(fēng)險程度。（4）全面性。根據銀行現狀和實(shí)際經(jīng)驗，我們把反映業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)方面指標有機結合起來(lái)，系統地反映了銀行資產(chǎn)，負債的規模、結構、質(zhì)量和收益。指標既要有一定的廣度，盡可能覆蓋銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所發(fā)生的各種風(fēng)險，又要有一定的深度，能層層遞進(jìn)地分析出發(fā)生這些風(fēng)險的原因及抵抗風(fēng)險的能力。（5）開(kāi)放性。建立風(fēng)險預警指標體系的目的在于找出風(fēng)險點(diǎn)，為風(fēng)險分析和控制提供線(xiàn)索。鑒于我國金融體制正處于重大變革之中，新的金融品種也層出不窮，新的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險也隨之出現，這就要求指標體系的設置不能一成不變，而是必須隨著(zhù)業(yè)務(wù)的發(fā)展及時(shí)改造和完善。
4.3我國商業(yè)銀行風(fēng)險預警系統的根本措施
在我國商業(yè)銀行風(fēng)險預警系統建設的過(guò)程中，必須結合我國銀行業(yè)信息化狀況，堅決采取以下三方面的措施，建立與之相適應的預警信息系統，只有這樣才是我國商業(yè)銀行風(fēng)險避讓的根本途徑。
一方面，風(fēng)險預警的主要依據是數據信息，因而必須建立靈敏的預警信息系統。預警信息是原始信息向征兆信息轉換的結果。原始信息包括歷史信息和即時(shí)信息，也包括實(shí)際信息和判斷信息，還包括國內市場(chǎng)信息和國際市場(chǎng)信息以及與之相關(guān)的產(chǎn)業(yè)和技術(shù)信息。一個(gè)完善的風(fēng)險預警系統需要有遍布全國及海內外的信息網(wǎng)來(lái)進(jìn)行支撐。信息網(wǎng)的作用是進(jìn)行信息搜集、統計與傳輸;除信息網(wǎng)外，還應包括高效的中央信息處理系統，同時(shí)，還應建立科學(xué)的信息推斷系統，即中央處理系統。中央信息處理系統的功能是儲存和處理從信息網(wǎng)傳入的各種信息，進(jìn)行綜合、辨別和規范化。信息推斷系統是對缺乏的信息進(jìn)行推斷，并進(jìn)行征兆信息的推理和判斷。
另一方面，通過(guò)風(fēng)險管理信息系統與業(yè)務(wù)系統終端的聯(lián)網(wǎng)，建立安全高效的信息采集、傳遞、分析系統要建立安全高效的信息采集、傳遞、分析系統，為實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)、全面、持續的風(fēng)險管理奠定基礎。在保證信息安全的前提下，使風(fēng)險管理信息系統與業(yè)務(wù)系統終端聯(lián)網(wǎng)，實(shí)現風(fēng)險管理信息的收集、整理、分析、評價(jià)、預警以及建議方案等生成自動(dòng)化、傳輸網(wǎng)絡(luò )化，盡量減少人工操作，以確保風(fēng)險管理信息的時(shí)效性和準確性。在此基礎上，監管人員結合非量化信息，針對計算機生成結果進(jìn)行深入分析，運用VAR模型和加壓測試 (Stress Testing)模型對銀行的各類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險、臨界范圍和現實(shí)風(fēng)險進(jìn)行檢驗對比，評價(jià)銀行在一定風(fēng)險程度下的承受能力。所謂加壓測試，主要通過(guò)專(zhuān)家對產(chǎn)生業(yè)務(wù)風(fēng)險的因素進(jìn)行深入細致的分析，以歷史極端事件作為假設條件，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行單因素或多因素的極端數據測試，測量銀行在極端情況下可能造成的最大損失。
最后，充分發(fā)揮監管統計部門(mén)的監督功能，使其成為銀行業(yè)監管的“風(fēng)險預警中心，銀行業(yè)監管統計的基本功能包括:信息功能、咨詢(xún)功能和監督功能。信息功能是指統計部門(mén)根據科學(xué)的統計指標體系和統計調查方法，系統地采集、處理、傳遞、存儲和提供銀行業(yè)金融機構統計信息，為銀行業(yè)金融監管服務(wù)；咨詢(xún)功能是指統計部門(mén)利用掌握的統計信息資源，運用科學(xué)的分析方法和先進(jìn)的技術(shù)手段，深入開(kāi)展統計分析和專(zhuān)題研究，為各項銀行監管工作提供咨詢(xún)建議和對策方案;監督功能是指統計部門(mén)根據統計調查和統計分析，及時(shí)準確地從總體上反映銀行業(yè)體系的運行狀態(tài)，對銀行業(yè)體系及單家銀行業(yè)金融機構進(jìn)行定量檢查、監測和預警。
這樣，通過(guò)對監管信息的處理，建立風(fēng)險監測、識別、預警指標系統，使監管者能夠適時(shí)、動(dòng)態(tài)地掌握監管對象的整體經(jīng)營(yíng)及風(fēng)險情況。持續性的風(fēng)險監管要求對商業(yè)銀行的監管是連續和動(dòng)態(tài)的，只有在連續和動(dòng)態(tài)監管的情況下，才能對銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險有著(zhù)及時(shí)和全面的認識。
5 結論
商業(yè)銀行作為最重要的金融機構，不管在計劃經(jīng)濟體制、轉軌經(jīng)濟體制還是在市場(chǎng)經(jīng)濟體制下，經(jīng)營(yíng)管理中不可避免的涉及到風(fēng)險問(wèn)題。這些風(fēng)險的存在可能影響到整個(gè)銀行業(yè)的發(fā)展，程度嚴重時(shí)甚至會(huì )導致社會(huì )主義癱瘓，引起整個(gè)社會(huì )動(dòng)蕩。
因此，商業(yè)銀行必須加快建立現代企業(yè)金融制度，建立合適的商業(yè)銀行業(yè)風(fēng)險預警系統，減少商業(yè)銀行風(fēng)險，確保國民經(jīng)濟的健康穩健的發(fā)展。同時(shí)，風(fēng)險預警系統一經(jīng)建立，并非一勞永逸，還需要因銀行的實(shí)際和外部環(huán)境的變化，使之不斷改進(jìn)趨于完善。
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