事前績(jì)效評估報告（合集）

　　在經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，越來(lái)越多的事務(wù)都會(huì )使用到報告，我們在寫(xiě)報告的時(shí)候要注意邏輯的合理性。在寫(xiě)之前，可以先參考范文，以下是小編為大家整理的事前績(jì)效評估報告，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

事前績(jì)效評估報告1

　　一、評估對象基本情況

　�。ㄒ唬╉椖苛㈨棻尘�

　　公安工作是鞏固國家政權的重要工作，公安機關(guān)是人民民主專(zhuān)政的重要工具，是武裝性質(zhì)的國家治安行政力量和刑事司法力量，肩負著(zhù)打擊敵人、保護人民、懲治犯罪、服務(wù)群眾、維護國家安全和社會(huì )穩定的重要使命。公安基礎設施建設是司法體制和工作機制改革工作中的一項重要內容，是國家政權建設的重要組成部分，事關(guān)公安工作和公安事業(yè)長(cháng)遠發(fā)展，是公安機關(guān)保障公安工作的物質(zhì)依托和基礎。多年來(lái)，國家高度重視公安機關(guān)基礎設施建設，先后出臺了《中共中央轉發(fā)政法委員會(huì )關(guān)于深化司法體制和工作機制改革若干問(wèn)題的意見(jiàn)的通知》（［20xx］19號）、《關(guān)于加強和改進(jìn)政法基礎實(shí)施建設管理工作的意見(jiàn)》發(fā)改投資字［20xx］20xx號等文件，以推動(dòng)和規范公安系統基礎設施建設工作。我國處在社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制初步建立時(shí)期，由于高度集中的計劃經(jīng)濟體制下所遺留的歷史問(wèn)題與現代經(jīng)濟生活中出現的一些新的矛盾相互交織，由于利益格局的調整與地區發(fā)展的不平衡，以及改革過(guò)程中配套措施的完善需要一個(gè)過(guò)程等原因，群體 性事件可能會(huì )繼續增多。由于新舊體制交替過(guò)程中管理漏洞、空隙較多，社會(huì )控制能力減弱，刑事案件總量有可能繼續增長(cháng)，有組織犯罪、嚴重暴力犯罪、經(jīng)濟犯罪等活動(dòng)仍將突出，賣(mài)淫 嫖 娼、色情活動(dòng)、拐賣(mài)人口、毒品犯罪等社會(huì )丑惡現象也可能會(huì )繼續蔓延發(fā)展。要確保公安機關(guān)打擊、防范敵對勢力、敵對分子破壞活動(dòng)和刑事犯罪活動(dòng)，嚴格各項治安管理，妥善處置各類(lèi)突發(fā)事件任務(wù)的完成，必須努力探索確立在新形勢下，大力加強公安警務(wù)保障工作的新思路，按照《人民警察法》關(guān)于國家保障公安人力、財務(wù)和物力發(fā)展的有關(guān)規定，確定未來(lái)15年的主要發(fā)展目標。面對公安機關(guān)警力不足、技術(shù)裝備落后、各項業(yè)務(wù)設施基礎薄弱的現狀，必須在挖掘現有警務(wù)保障資源潛力的同時(shí)，適當增加警力，大力發(fā)展和健全公安事業(yè)，加強警用裝備與業(yè)務(wù)基礎設施建設，加快推廣、應用現代科學(xué)技術(shù)成果，提高公安科技水平。文水縣公安局承擔著(zhù)全縣范圍內維護社會(huì )穩定、打擊違法犯罪、保護人民生命財產(chǎn)安全，建設和諧社會(huì )，保護全縣經(jīng)濟和社會(huì )各項事業(yè)發(fā)展，實(shí)現中國夢(mèng)的重要作用。近年來(lái)，從公安領(lǐng)導管理層到全體民警始終堅持“以人為本、規范執法”為核心，努力樹(shù)立公安形象，在打擊違法犯罪活動(dòng)，維護社會(huì )穩定，維護公民的合法權益，為建設和構建和諧的警民關(guān)系，服務(wù)文水縣經(jīng)濟發(fā)展取得了顯著(zhù)的成績(jì)。隨著(zhù)文水縣經(jīng)濟的不斷發(fā)展，公安工作任務(wù)繁重。隨著(zhù)社會(huì )的進(jìn)步發(fā)展和經(jīng)濟的發(fā)展，對公安工作的要求也越來(lái)越高，相應的職能科室不斷新增、工作人員數成倍增長(cháng)，加之各類(lèi)業(yè)務(wù)技術(shù)用房的增設以及建設標準的提高，現有面積已經(jīng)遠遠不能滿(mǎn)足使用要求，以至于每次有新職能科室成立、新功能區室建設和原有功能區室更新標準改造、人員新增的情況時(shí)只能因陋就簡(jiǎn)，無(wú)法做到更高的標準。20xx年7月山西省公安廳下發(fā)《關(guān)于加強全省公安基層所隊警務(wù)保障用房建設及設施配置實(shí)施方案》的文件，要求實(shí)現城市基層民警一人一張床，房間短缺問(wèn)題成了以上工作進(jìn)一步開(kāi)展最大的制約因素。尤為突出的是因業(yè)務(wù)技術(shù)用房嚴重短缺，110指揮中心和視頻監控中心用房緊張，無(wú)法根據新標準擴建；按上級要求正在建設的辦案中心，也只能擠占各部門(mén)本就擁擠的辦公和其他業(yè)務(wù)用房，給全局及各部門(mén)都造成工作上的諸多不便。因備勤用房嚴重不足，給民警值班備勤和快速反應機制帶來(lái)嚴重影響，造成部分突發(fā)事件不能快速反應及時(shí)處置。

　　文水縣公安局現位于縣城西大街，占地面積9.3畝，現辦公及業(yè)務(wù)技術(shù)用房主要包括一棟建于 年的4層辦公大樓（建筑面積2890㎡）和一棟建于20xx年的三層指揮樓（面積939㎡），這兩棟樓均按照當時(shí)的民警人數和用房標準立項建設。近年來(lái)，隨著(zhù)局機構增設、人員增加和系統設備添置，社會(huì )治安形勢日益復雜，維護穩定的任務(wù)日益繁重，現有的辦公及業(yè)務(wù)技術(shù)用房根本無(wú)法滿(mǎn)足公安各項工作開(kāi)展需要。

　　一是文水縣公安局4層辦公樓結構為磚混結構，基礎形式為鋼筋混凝土條形基礎，上部主體結構承重墻體采用燒結普通磚砌筑，樓板為混凝土預制板。經(jīng)太原茂通建設工程檢測有限公司對該局辦公樓安全性及抗震性能進(jìn)行了現場(chǎng)檢測，鑒定結論為，“文水縣公安局 辦公樓安全等級綜合評定為Dsu級，抗震綜合能力不滿(mǎn)足當地抗震綜合能力不滿(mǎn)足當地抗震設防要求，建議拆除重建”。

　　二是人員增加導致辦公用房極度擁擠。20xx年至20xx年，文水縣公安局人數已達800余人，但是，設該局的實(shí)際辦公用房面積扣除大型會(huì )議室、機房和食堂、服務(wù)窗口等場(chǎng)所后僅剩約20xx㎡，遠遠達不到《黨政機關(guān)辦公用房建設標準》（建標169－20xx）中規定的定編人員人均9－24㎡的標準，局一些部門(mén)辦公場(chǎng)所擁擠不堪，有的甚至十幾個(gè)人擠在一間辦公室，辦公條件及環(huán)境很差。

　　三是增設的機構部門(mén)沒(méi)有獨立的辦公場(chǎng)所。20xx年以來(lái)，文水縣公安局根據市委、市政府和上級公安機關(guān)的要求，先后成立了行政審批股、新型網(wǎng)絡(luò )犯罪偵查大隊、巡特警大隊等警種和部門(mén)，縣禁毒辦等機構也掛靠在該局。由于辦公用房緊張，上述新增機構部門(mén)都沒(méi)有固定獨立的辦公場(chǎng)所，只能與該局其他部門(mén)合署辦公，影響了業(yè)務(wù)工作開(kāi)展和隊伍建設管理。

　　四是技術(shù)用房建設達不到上級制定的標準。近年來(lái)，為應對日益動(dòng)態(tài)化、信息化的維穩治安形勢，文水縣公安局深入實(shí)施科技強警戰略，大力加強以刑偵、技偵、網(wǎng)偵、圖偵為核心的專(zhuān)業(yè)技術(shù)建設和社會(huì )治安防控體系建設。但是，該局網(wǎng)絡(luò )安全偵控機房、取證分析實(shí)驗室等技術(shù)用房面積不達標準，嚴重制約公安信息化建設。上級公安機關(guān)因面積不達標準不予下發(fā)技術(shù)權限，并多次督促該局盡快改善實(shí)驗室、機房面積，但由于現有的業(yè)務(wù)技術(shù)用房已無(wú)法擴展，遲遲得不到有效解決。

　　五是辦案區狹小擁擠。文水縣公安局辦案區現有面積僅210㎡，省公安廳、市公安局要求該局建設專(zhuān)門(mén)用于處理群眾來(lái)訪(fǎng)、進(jìn)行詢(xún)問(wèn)、訊問(wèn)、辨認、情報采集、案情分析、專(zhuān)家審卷、整檔立卷等辦案工作的用房，但因場(chǎng)所限制，難以為警務(wù)實(shí)戰提供有力保障。

　　同時(shí)，目前全縣集中閑置存量房中無(wú)適合公安局調劑、置換和租用的辦公和業(yè)務(wù)技術(shù)用房。

　　當前文水縣正處于經(jīng)濟跨越發(fā)展關(guān)鍵時(shí)期，公安機關(guān)職責任務(wù)艱巨繁重，解決辦公和業(yè)務(wù)技術(shù)用房不足問(wèn)題，是各項功能區室及技術(shù)用房高標準建設、高效率服務(wù)公安工作大局的前提和保障。既是維護全縣社會(huì )治安穩定的需要，也有利于公安機關(guān)執法規范化建設和文水公安工作長(cháng)遠發(fā)展。當前公安工作面臨新形勢、新情況、新任務(wù)，為保障和促進(jìn)公安機關(guān)工作與時(shí)俱進(jìn)，進(jìn)一步落實(shí)公安部的“四項建設”標準，改善基礎設施薄弱、技術(shù)設施落后的現狀。

　　鑒于上述情況，重新選址新建文水縣公安局 辦公和業(yè)務(wù)技術(shù)用房迫在眉睫、刻不容緩。

　　為此，文水縣委、縣政府研究同意并報呂梁市人民政府批復新建文水縣公安局辦公和業(yè)務(wù)技術(shù)用房項目。

　�。ǘ�）項目主要內容

　　項目規劃用地面積20000平方米、約合30畝，總建筑面積30263平方米。本項目建設一棟地上十一層地下一層的辦公和業(yè)務(wù)技術(shù)綜合大樓。地上建筑面積20263平方米，包括行政辦公用房14132平方米，業(yè)務(wù)技術(shù)用房6131平方米。地下建筑面積10000平方米，其中4907平方米按平戰結合方式建設，平時(shí)為車(chē)庫和設備用房，戰時(shí)為六級乙類(lèi)二等人員掩蔽所，防護等級為乙級。其余按地下車(chē)庫、備用房、物資庫房建設。同時(shí)配套建設室外管線(xiàn)工程、消防水池、硬化工程（道路、門(mén)前廣場(chǎng)、停車(chē)場(chǎng)）、綠化工程、室外照明、圍墻及大門(mén)等。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效目標

　　1、項目產(chǎn)出指標

　　數量指標：項目規劃用地面積：指標值30畝，總建筑面積30263平方米，

　　質(zhì)量指標：竣工驗收合格率：指標值100％，

　　時(shí)效指標：項目建設周期：指標值24月，

　　成本指標：土地開(kāi)墾費平均成本：指標值50000元／畝，

　　2、效益指標

　　社會(huì )效益指標：辦公條件改善：指標值定性提高，

　　可持續影響指標：打擊罪犯和服務(wù)社會(huì )的能力：指標值定性提高

　　3、滿(mǎn)意度指標

　　服務(wù)對象滿(mǎn)意度：民警滿(mǎn)意度　指標值100％

　　4、項目資金構成項目總投資為198 95.81萬(wàn)元。其中：建安工程費用為16712.19萬(wàn)元，工程建設其他費用1709.86萬(wàn)元，預備費1473.76萬(wàn)元。建設所需資金申請上級專(zhuān)項資金，不足部分由縣財政資金解決。項目建設周期為18個(gè)月，實(shí)施計劃建議安排如下：

　　20xx年01月，完成可行性研究、立項工作；

　　20xx年02月～05月，完成勘察、設計、招投標工作；

　　20xx年06月～20xx年06月，工程施工、竣工驗收并投入使用；

　　二、事前績(jì)效評估工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┰u估程序。

　　1、確定評估對象。

　　文水縣公安局辦公和業(yè)務(wù)技術(shù)用房項目。

　　2、成立評估組織。

　　應成立評估組。評估組成員：閆志斌、張鵬飛、雙應鈺、申興良、閆晉強、雙開(kāi)、李樹(shù)彬、賀俊婷、文志強。

　　3、制定評估方案。

　　按照評估對象概況、評估依據和目的、評估組織和方法、評估內容與重點(diǎn)、必要的評估指標與標準、評估人員、評估時(shí)間及要求等制定評估方案。

　�。ǘ�）評估方式、方法。

　　采用召開(kāi)座談會(huì )方式及對比分析法進(jìn)行評估。

　　三、評估內容和結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性設立必要性。

　　1、本項目建設是深入推進(jìn)“四項建設”、全面深化公安工作改革的需要

　　伴隨著(zhù)全面深化公安改革的攻堅浪潮，公安機關(guān)“四項建設”已進(jìn)入關(guān)鍵階段。這項公安事業(yè)長(cháng)遠發(fā)展的基礎性、全局性、戰略性工程，與立體化治安防控體系建設和公安現實(shí)斗爭緊密結合，相向而行，蹄疾步穩。當前公安機關(guān)以信息資源整合共享為牽引，充分運用大數據、云計算、物聯(lián)網(wǎng)等信息技術(shù)手段，不斷加強對海量信息資源的深度挖掘和實(shí)戰應用；以完善警務(wù)運行機制為重點(diǎn)，不斷提升打防管控能力水平；以標準化、專(zhuān)業(yè)化、精細化領(lǐng)執法規范化建設，使民警執法能力水平得到進(jìn)一步提升；把公安機關(guān)能力建設提升到一個(gè)新水平。

　　2、本項目建設是打擊犯罪、維護國家安全與社會(huì )穩定的需要

　　黨的十九大報告指出：要深化平安建設，完善立體化社會(huì )治安防控體系，強化司法基本保障，依法防范和懲治違法犯罪活動(dòng)，保障人民生命財產(chǎn)安全。

　　3、本項目建設是經(jīng)濟建設、社會(huì )發(fā)展服務(wù)的需要。

　　國家安全和社會(huì )穩定是社會(huì )主義現代化建設的.前提基礎，是全面建成小康社會(huì )、實(shí)現中國夢(mèng)的重要保證，是構建社會(huì )主義和諧社會(huì )的內在要求。公安機關(guān)依法嚴懲各類(lèi)危害國家安全和影響社會(huì )穩定的犯罪，為社會(huì )主義現代化建設和人民安居樂(lè )業(yè)創(chuàng )造穩定、有序、和諧的社會(huì )環(huán)境。公安機關(guān)在維護社會(huì )穩定、保持對嚴重刑事犯罪分子的高壓態(tài)勢、創(chuàng )造良好社會(huì )環(huán)境的同時(shí)，積極為經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，為企業(yè)和投資者服務(wù)，以更加開(kāi)放的姿態(tài)和奮發(fā)向上的工作作風(fēng)投入到創(chuàng )優(yōu)經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境工作中，綜合整治發(fā)展環(huán)境，使公安機關(guān)成為社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展的堅強后盾。嚴厲打擊侵害企業(yè)的違法犯罪活動(dòng)，依法保護企業(yè)的合法權益。積極開(kāi)展整頓和規范市場(chǎng)經(jīng)濟秩序工作，維護合法企業(yè)的正當權益。公安機關(guān)雖然不能直接創(chuàng )造經(jīng)濟價(jià)值和物質(zhì)財富，但在新的形勢下，公安工作面臨著(zhù)案件高居不下，流竄犯罪日益突出，犯罪手段多樣化，犯罪分子反偵查意識不斷增強等嚴峻挑戰。公安機關(guān)站在以經(jīng)濟建設為中心的高度，對各種刑事犯罪活動(dòng)保持高壓態(tài)勢，嚴厲打擊黑惡勢力犯罪、嚴重暴力犯罪、侵財犯罪、毒品犯罪等。下大力氣為經(jīng)濟建設服務(wù)，嚴厲打擊各類(lèi)經(jīng)濟犯罪，排除一切干擾社會(huì )主義經(jīng)濟發(fā)展的因素，真正為經(jīng)濟建設保駕護航。項目建設使文水縣公安局具備布局合理、功能完善、設備健全、運行高效的標準，為文水縣公安人員保護人民生命財產(chǎn)安全、為文水縣經(jīng)濟社會(huì )健康穩定發(fā)展保駕護航提供了可靠的后勤保障。

　　4、本項目建設是改善文水縣公安局公安辦公和業(yè)務(wù)開(kāi)展條件、提高戰斗力的需要。

　　多年來(lái)，辦公及業(yè)務(wù)技術(shù)用房緊張一直困擾著(zhù)文水縣公安局，現有辦公場(chǎng)地狹小、擁擠，嚴重制約了公安局的規范化工作和偵查破案工作。黨中央、國務(wù)院關(guān)于加強科學(xué)技術(shù)工作的重要指示精神，把刑事科學(xué)技術(shù)擺在優(yōu)先發(fā)展的重要地位，大力推進(jìn)刑事科學(xué)技術(shù)專(zhuān)業(yè)化、規范化、信息化、現代化建設，提高現場(chǎng)勘查能力、檢驗鑒定能力、科研創(chuàng )新能力，實(shí)現現場(chǎng)必須勘查、質(zhì)量必須保證、鑒定必須準確的目標，為打擊犯罪、保護人民、維護社會(huì )穩定、促進(jìn)司法公正提供有力保障。項目的建設是加快推進(jìn)刑事科技工作信息化進(jìn)程，強化管理，不斷提高刑事科學(xué)技術(shù)現場(chǎng)勘查、檢驗鑒定、保障公正執法的能力和水平的需要。項目的建設能有效提高文水縣公安局統一指揮和快速反應能力，提高警務(wù)人員的工作熱情和工作效率，為公安機關(guān)打擊犯罪、創(chuàng )建平安文水、推進(jìn)依法治縣進(jìn)程發(fā)揮新的更大的作用。

　　綜上所述，本項目的建設是必要的。

　�。ǘ�）績(jì)效目標合理性目標合理性。

　　1、項目建設符合相關(guān)法律、法規和政策、規劃要求。

　　2、項目建設是深入推進(jìn)“四項建設”、全面深化公安工作改革的需要，項目建設是打擊犯罪、維護國家安全與社會(huì )穩定的需要，項目建設是為經(jīng)濟建設與社會(huì )發(fā)展服務(wù)的需要，項目建設是改善公安機關(guān)辦公及業(yè)務(wù)技術(shù)用房條件，提高戰斗力的需要，項目建設是必要的。

　　3、項目建設規模及標準符合相關(guān)標準規范要求，與文水縣經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展狀況相適應，技術(shù)經(jīng)濟可行。

　　4、社會(huì )效益評價(jià)表明，本項目具有較好的社會(huì )效益。

　�。ㄈ�）投入經(jīng)濟性時(shí)效性。

　　本項目建設是深入推進(jìn)“四項建設”、全面深化公安工作改革的需要

　　伴隨著(zhù)全面深化公安改革的攻堅浪潮，公安機關(guān)“四項建設”已進(jìn)入關(guān)鍵階段。這項公安事業(yè)長(cháng)遠發(fā)展的基礎性、全局性、戰略性工程，與立體化治安防控體系建設和公安現實(shí)斗爭緊密結合，相向而行，蹄疾步穩。當前公安機關(guān)以信息資源整合共享為牽引，充分運用大數據、云計算、物聯(lián)網(wǎng)等信息技術(shù)手段，不斷加強對海量信息資源的深度挖掘和實(shí)戰應用；以完善警務(wù)運行機制為重點(diǎn)，不斷提升打防管控能力水平；以標準化、專(zhuān)業(yè)化、精細化引領(lǐng)執法規范化建設，使民警執法能力水平得到進(jìn)一步提升；把公安機關(guān)能力建設提升到一個(gè)新水平。

　�。ㄋ模�實(shí)施方案可行性實(shí)施可持續性。

　　按照《山西省黨政機關(guān)辦公用房管理辦法》，推進(jìn)文水縣公安局辦公用房資源合理配置和節約集約使用，保障正常辦公，降低行政成本，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設和節約型機關(guān)建設；按照《公安機關(guān)業(yè)務(wù)技術(shù)用房建設標準》規范業(yè)務(wù)技術(shù)用房建設，提高公安機關(guān)維護國家安全和社會(huì )穩定、打擊罪犯和服務(wù)社會(huì )的能力，

　　將此項目經(jīng)費列入年度預算，并按時(shí)撥付。

　�。ㄎ澹┗I資合規性

　　根據《方案》規定，所需項目資金申請上級專(zhuān)項資金，不足部分由文水縣財政資金解決。并列入相應年度的財政預算，按時(shí)撥付、確保到位。

　�。ㄎ澹┛傮w結論。

　　1、項目建設符合相關(guān)法律、法規和政策、規劃要求。

　　2、項目建設是深入推進(jìn)“四項建設”、全面深化公安工作改革的需要，項目建設是打擊犯罪、維護國家安全與社會(huì )穩定的需要，項目建設是為經(jīng)濟建設與社會(huì )發(fā)展服務(wù)的需要，項目建設是改善公安機關(guān)辦公及業(yè)務(wù)技術(shù)用房條件，提高戰斗力的需要，項目建設是必要的。

　　3、項目建設規模及標準符合相關(guān)標準規范要求，與文水縣經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展狀況相適應，技術(shù)經(jīng)濟可行。

　　4、社會(huì )效益評價(jià)表明，本項目具有較好的社會(huì )效益。

　　此項目建設是必要的，也是可行的，宜盡快實(shí)施。

　　四、評估的相關(guān)建議

　　項目資金來(lái)源為上級財政投入和縣財政自籌，請縣財政部門(mén)在年度預算批復時(shí)予以?xún)?yōu)先安排財政資金保障項目建設。

　　五、評估人員簽名

事前績(jì)效評估報告2

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.立項背景及目的。彩票公益金是按照規定比例從彩票發(fā)行銷(xiāo)售收入中提取的，專(zhuān)項用于社會(huì )福利等社會(huì )公益事業(yè)的資金，按照政府性基金管理辦法納入預算，實(shí)行收支兩條線(xiàn)管理。

　　福彩公益金遵循“扶老、助殘、救孤、濟困”的發(fā)行宗旨，主要用于資助老年人、殘疾人、兒童等特殊群體提供服務(wù)的社會(huì )福利項目，以及其他社會(huì )公益項目。

　�。ǘ�）項目實(shí)施情況

　　1.項目實(shí)施情況。一是居家養老服務(wù)（適老化工程），20xx年富民縣適老化改造工程，對60戶(hù)特困家庭進(jìn)行適老化改造，目前已全部完成改造。二是縣級失能照護中心改造，按照《云南省民政局關(guān)于加快落實(shí)20xx年省政府10件惠民實(shí)事加強全省基本養老服務(wù)體系建設的通知》（云民發(fā)〔20xx〕143號）要求，需對縣中心敬老院失能照護中心進(jìn)行改造。截止12月6日，已建設醫務(wù)室1個(gè)，已新增護理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。三是按照市民政局下達我縣年內需完成2個(gè)新時(shí)代老年幸福食堂建設任務(wù),并以?huà)炫茽I(yíng)業(yè)為驗收標準，在原城南、城北社區進(jìn)行改造,于20xx年11月1日開(kāi)工，20xx年12月8日完工，20xx年12月10日完成竣工驗收，現已掛牌營(yíng)業(yè)。四是縣中心敬老院運營(yíng)補助，共支出17萬(wàn)元用于養老服務(wù)機構運營(yíng)日常開(kāi)支。五是居家養老服務(wù)中心補助，大營(yíng)街道永安村委會(huì )居家養老服務(wù)中心，項目占地480㎡，建設規模400㎡，設置床位10張，項目現已開(kāi)工建設。赤鷲鎮龍潭村委會(huì )農村互助養老服務(wù)站建設占地580㎡，建設規模400㎡，設置床位10張，項目現已開(kāi)工建設。六是縣中心敬老院提質(zhì)改造項目，縣中心敬老院地坪提質(zhì)改造、縣中心敬老院消防提質(zhì)改造，此項目通過(guò)公開(kāi)招投標的.方式，經(jīng)造價(jià)、施工、監理、審計等程序進(jìn)行改造，現已完成改造。

　　2.資金來(lái)源及使用情況

　�。�1）居家養老服務(wù)（適老化工程），資金來(lái)源于市級財政（昆財社﹝20xx﹞167號中央專(zhuān)項彩票公益金支持居家和社區基本養老服務(wù)提升項目補助資金，50.4萬(wàn)元），20xx年對60戶(hù)特困家庭進(jìn)行適老化改造，共支付17.1萬(wàn)元，結余資金33.3萬(wàn)元。

　�。�2）老年福利項目，資金來(lái)源于市級財政（昆財社﹝20xx﹞170號20xx年第二批省級民政事業(yè)專(zhuān)項資金（144.5萬(wàn)元），一是幸福食堂建設，支付建設資金30萬(wàn)元，在原城南、城北社區進(jìn)行改造，20xx年12月10日完成竣工驗收，現已掛牌營(yíng)業(yè)。二是中心敬老院運營(yíng)補助，用于縣中心敬老院日常運營(yíng)開(kāi)支，共支出17萬(wàn)元。三是縣級失能照護中心改造，已建設醫務(wù)室1個(gè)，已新增護理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。建設醫務(wù)室補助資金25萬(wàn)，護理床7.5萬(wàn)，明廚亮灶15萬(wàn)，三項共計47.5萬(wàn)元，結余資金50萬(wàn)元。

　�。�3）居家養老服務(wù)中心建設，資金來(lái)源于（昆財社﹝20xx﹞113號20xx年第二批養老體系建設市級補助資金，（15萬(wàn)元）、（昆財社﹝20xx﹞48號20xx年養老體系建設市級補助資金，（35萬(wàn)元）。大營(yíng)街道永安村委會(huì )居家養老服務(wù)中心總投資65萬(wàn)元，目前到位資金25萬(wàn)元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會(huì )討論通過(guò)，同意撥付25萬(wàn)元作為項目工程款，項目現已開(kāi)工建設。赤鷲鎮龍潭村委會(huì )農村互助養老服務(wù)站，總投資55萬(wàn)元，目前到位資金25萬(wàn)元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會(huì )討論通過(guò)，同意撥付25萬(wàn)元作為項目工程款，項目現已開(kāi)工建設，結余資金0萬(wàn)元。

　�。�4）縣中心敬老院提質(zhì)改造，資金來(lái)源于（昆財社﹝20xx﹞166號20xx年第二批省級福利彩票公益金老年人福利專(zhuān)項資金（150萬(wàn)元），其中35萬(wàn)元用于支出縣中心敬老院消防提質(zhì)改造費用，30萬(wàn)元用于支出室內地坪改造工程款，1.5萬(wàn)元用于支出消防咨詢(xún)費用，結余資金83.5萬(wàn)元。

　�。�5）縣中心敬老院提質(zhì)改造，資金來(lái)源于（昆財社﹝20xx﹞133號20xx年養老院服務(wù)質(zhì)量提升市級補助資金（90萬(wàn)元），其中50萬(wàn)元用于支出縣中心敬老院室內地坪改造工程款，設計費1.5萬(wàn)元，地坪造價(jià)咨詢(xún)費1萬(wàn)元，施工監理費2.5萬(wàn)元。于20xx年10月1日開(kāi)始施工，于20xx年12月24日完成竣工驗收。10萬(wàn)元用于支出明廚亮灶改造費用。8982元用于支出購買(mǎi)電子屏費用。結余資金24.1018萬(wàn)元。

　�。�6）撥付縣中心敬老院機構運轉經(jīng)費4萬(wàn)元，資金來(lái)源于（昆財社﹝20xx﹞47號20xx年特困人員休養服務(wù)機構運轉補助經(jīng)費。

　�。�7）縣財政每年下?lián)苡糜诠�辦養老機構運行費17萬(wàn)元，用于工作人員生活補貼36萬(wàn)元，共計53萬(wàn)元。

　　3.組織及管理情況。在民政資金管理上嚴守相關(guān)政策法規，彩票公益金管理制度、財務(wù)管理制度日趨健全，保證制度的有效實(shí)施，執行情況良好。會(huì )計核算真實(shí)完整，項目資金支出和原定用途、預算批復用途相符，支出符合國家財經(jīng)法規和財務(wù)管理制度規定。資金撥付程序規范，資產(chǎn)管理制度健全，定期對資金使用情況進(jìn)行檢查，嚴格確保項目質(zhì)量。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標

　　1.總目標。加強和規范彩票公益金專(zhuān)項資金管理，提高福利彩票公益金專(zhuān)項資金使用效益；建立健全績(jì)效評價(jià)機制，更好實(shí)現富民縣福利彩票公益金績(jì)效目標。

　　2.年度目標

　�。�1）產(chǎn)出目標

　　計劃完成2個(gè)街道級綜合養老服務(wù)中心建設，6個(gè)養老服務(wù)中心建設，4個(gè)幸福食堂建設。

　�。�2）效果目標

　　促進(jìn)以上8個(gè)養老服務(wù)機構、4個(gè)幸福食堂建設更趨完善，管理水平不斷提高，老人得到更多照顧，享受了更好服務(wù)，受眾滿(mǎn)意度超過(guò)90%。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　全面了解項目管理過(guò)程是否規范、產(chǎn)出目標是否完成，效果目標是否實(shí)現等方面的內容，總結經(jīng)驗，查找不足，為項目在以后年度的開(kāi)展提供可行性參考建議。在此基礎上，重點(diǎn)分析項目預算編制的合理性、成本支出的真實(shí)性和控制有效性，以評價(jià)財政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項目預算、選擇項目實(shí)施主體等提供參考依據。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)方法

　　1.績(jì)效評價(jià)原則。遵循科學(xué)規范、全面系統、客觀(guān)公正和績(jì)效相關(guān)的工作原則，公開(kāi)公正來(lái)管理使用資金。

　　2.績(jì)效評價(jià)方法。

　　采用比較分析法、公眾評判法、查問(wèn)詢(xún)證法、實(shí)地考察法等方法，做好問(wèn)題設計和調研地點(diǎn)選擇，對績(jì)效評價(jià)指標體系進(jìn)行綜合評分，從定量和定性?xún)煞矫鎸�項目�?shí)施績(jì)效進(jìn)行評價(jià)。

　　三、評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┰u價(jià)結果。本項目投入符合國家政策，項目過(guò)程管理有待規范，項目產(chǎn)出良，效果優(yōu)。項目的實(shí)施有效促進(jìn)了富民縣公益事業(yè)的發(fā)展，績(jì)效自評結果將有助于提高養老服務(wù)工作水平、提高工作的質(zhì)量，確保養老服務(wù)建設工作做實(shí)、做細，力求受助群體得到幸福感、獲得感。

　　四、成本效益分析

　　養老服務(wù)工作直接面對群眾，基層服務(wù)能力必不可少，養老服務(wù)工作更是貼近年老弱勢群眾，提升基層服務(wù)能力，組織培訓基層民政服務(wù)人員，更好的服務(wù)于群眾。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法：20xx年我縣福彩公益金主要用于養老服務(wù)建設方面，因資金限制僅能推進(jìn)少部分養老服務(wù)機構完善基礎設施和質(zhì)量改造。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題：縣級配套資金緊張，有限經(jīng)費僅只能發(fā)放固定經(jīng)費，建設資金短缺，阻礙了公益事業(yè)基礎設施配套，制約了公益事業(yè)規范化發(fā)展。

　�。ㄈ�）建議和改進(jìn)措施：為落實(shí)民生政策，促進(jìn)各項公益事業(yè)更好地普惠廣大群眾，建議上級追加扶持資金，使公益事業(yè)功能更齊全、作用更完善、效果更明顯。加大弱勢群體救助力度，提高福彩公益金投入比例。受經(jīng)濟發(fā)展水平、疾病、自然災害影響，弱勢群體總量存在不確定性，一定程度上影響社會(huì )安定。為最大限度減少弱勢群體總量，實(shí)現和諧共處、共同富裕，請求加大福彩公益金投入比例，予以弱勢群體更多關(guān)注，發(fā)揮社會(huì )救助的重要功能，維護社會(huì )穩定。

事前績(jì)效評估報告3

　　為強化財政資金管理，提高財政資金使用效益，根據《亳州市財政局關(guān)于做好20xx年市級部門(mén)預算績(jì)效管理有關(guān)工作的通知》（亳財預〔20xx〕76號）要求，亳州市自然資源和規劃局組成專(zhuān)門(mén)評價(jià)組，對亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)。本次評價(jià)采用資料審查、現場(chǎng)查看、問(wèn)卷調查和綜合評價(jià)相結合的方式，詳細了解項目申報、資金落實(shí)、項目管理、資金管理、項目產(chǎn)出、項目效益等全過(guò)程的實(shí)施情況。評價(jià)情況如下：

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于壓縮不動(dòng)產(chǎn)登記辦理時(shí)間的通知》（國辦發(fā)〔20xx〕8號）、《自然資源部辦公廳關(guān)于完善信息平臺網(wǎng)絡(luò )運維環(huán)境推進(jìn)不動(dòng)產(chǎn)登記信息共享集成有關(guān)工作的通知》（自然資辦函〔20xx〕1041號）、《安徽省創(chuàng )優(yōu)“四最”營(yíng)商環(huán)境工作領(lǐng)導小組辦公室關(guān)于印發(fā)創(chuàng )優(yōu)營(yíng)商環(huán)境提升行動(dòng)方案升級版（第一批）的.通知》（皖四最辦〔20xx〕8 號）、安徽省自然資源廳等15部門(mén)聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于壓縮不動(dòng)產(chǎn)登記辦理時(shí)間的通知》（皖自然資〔20xx〕153號）和《安徽省自然資源廳關(guān)于開(kāi)展不動(dòng)產(chǎn)登記提升行動(dòng)的意見(jiàn)》（皖自然資登〔20xx〕1號）文件要求，為進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，深入推進(jìn)不動(dòng)產(chǎn)登記便民利企、提質(zhì)增效，20xx年4月市不動(dòng)產(chǎn)登記中心經(jīng)市政府批準開(kāi)展了《完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目》建設工作，建設內容共分為四個(gè)部分：亳州市不動(dòng)產(chǎn)登記中心優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統升級、亳州市不動(dòng)產(chǎn)登記中心異地容災備份及相關(guān)硬件設備采購、亳州市不動(dòng)產(chǎn)統一登記信息平臺安全等級保護三級測評、亳州市完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目監理。

　�。ǘ�）資金投入及使用情況

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目資金預算安排72.5萬(wàn)元。實(shí)際審核應撥付資金448990元.

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┰u價(jià)目的

　　根據亳州市財政局《亳州市市級項目支出績(jì)效財政評價(jià)和部門(mén)評價(jià)操作規程》（亳財預〔20xx〕28號）規定，對項目決策、過(guò)程、產(chǎn)出和效益等進(jìn)行客觀(guān)、公正的衡量、分析和評判，為進(jìn)一步改進(jìn)項目管理、提高財政資金使用效益提供決策依據。

　�。ǘ�）評價(jià)對象和范圍

　　評價(jià)對象和范圍為市自然資源和規劃局20xx年完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目448990元。

　�。ㄈ�）評價(jià)原則

　　本次績(jì)效評價(jià)遵循以下基本原則：

　　1.科學(xué)規范原則�？�(jì)效評價(jià)嚴格執行規定的程序，按照科學(xué)可行的要求，采用定量與定性分析相結合的方法。

　　2.公正公開(kāi)原則�？�(jì)效評價(jià)符合真實(shí)、客觀(guān)、公正的要求，依法公開(kāi)并接受監督。

　　3.績(jì)效相關(guān)原則。本次績(jì)效評價(jià)針對具體支出及其產(chǎn)出績(jì)效進(jìn)行，評價(jià)結果清晰反映支出和產(chǎn)出績(jì)效之間的對應關(guān)系。

　�。ㄋ模┰u價(jià)指標體系

　　本次績(jì)效評價(jià)指標共設置決策、過(guò)程、產(chǎn)出和效益等4個(gè)一級指標，6個(gè)二級指標和13個(gè)三級指標，詳見(jiàn)“附件2：績(jì)效績(jì)效評價(jià)指標體系”。

　�。ㄎ澹┰u價(jià)方法和標準

　　本次評價(jià)采用資料審查、問(wèn)卷調查和綜合評價(jià)相結合的方式，詳細了解亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目的決策、過(guò)程、產(chǎn)出和效果等全過(guò)程情況。評價(jià)綜合采用了成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評判法等方法，比較全面、客觀(guān)和公正地對亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目績(jì)效情況進(jìn)行了評價(jià)。

　　本次評價(jià)按照亳州市財政局《亳州市市級項目支出績(jì)效財政評價(jià)和部門(mén)評價(jià)操作規程》（亳財預〔20xx〕28號）中的評價(jià)框架指標實(shí)施，評價(jià)指標詳見(jiàn)本報告附件�？�(jì)效評價(jià)結果采取評分和評級相結合的方式，具體分值和等級可根據不同評價(jià)內容設定�？偡忠话阍O置為100分，等級一般劃分為四檔：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　�。�六）評價(jià)工作過(guò)程

　　本次績(jì)效評價(jià)由亳州市自然資源和規劃局組織實(shí)施。為提高本次績(jì)效評價(jià)的質(zhì)量，我局成立由分管局長(cháng)任組長(cháng)、財務(wù)等科室人員為成員的績(jì)效評價(jià)組，具體由財務(wù)科牽頭組織。評價(jià)前對參與評價(jià)的人員進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓，在評價(jià)期間組織了多次討論。

　　評價(jià)組通過(guò)審查項目相關(guān)資料、與負責項目實(shí)施負責人詢(xún)問(wèn)了解，填寫(xiě)了《績(jì)效評價(jià)信息調查表》，并就發(fā)現的問(wèn)題同項目實(shí)施科室進(jìn)行溝通交流，《績(jì)效評價(jià)信息調查表》經(jīng)項目科室負責人簽字確認。

　　評價(jià)工作結束后，評價(jià)組撰寫(xiě)評價(jià)報告，提交分管領(lǐng)導審核，根據審核意見(jiàn)修改完善報告，形成報告初稿。報告初稿報局黨組會(huì )研究復核，評價(jià)組根據復核意見(jiàn)修改后形成正式報告。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　依據亳州市財政局《亳州市市級項目支出績(jì)效財政評價(jià)和部門(mén)評價(jià)操作規程》（亳財預〔20xx〕28號）和《亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目支出績(jì)效評價(jià)指標表》，項目綜合評價(jià)得分為100分，項目評價(jià)級次“優(yōu)秀”。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　1．項目申報（滿(mǎn)分13分，評價(jià)得分13分）

　�。�1）獎補政策合規性（滿(mǎn)分3分，評價(jià)得分3分）

　　20xx年4月市不動(dòng)產(chǎn)登記中心經(jīng)市政府批準開(kāi)展了《完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目》建設工作。依據評分標準得3分。

　�。�2）項目申報符合性（滿(mǎn)分5分，評價(jià)得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目項目經(jīng)費為72.5萬(wàn)元，該項目已于20xx年11月14日通過(guò)市數據資源管理局的論證，并已納入20xx年財政預算。依據評分標準得5分。

　�。�3）遴選、審批程序規范性（滿(mǎn)分5分，評價(jià)得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目中《亳州市不動(dòng)產(chǎn)登記中心優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統升級項目（項目編號：BZCG2020177號）》、《亳州市完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統監理項目》按照合同約定已全部完成。依據評分標準得5分。

　　2．資金落實(shí)（滿(mǎn)分10分，評價(jià)得分10分）

　�。�1）獎補資金到位率（滿(mǎn)分5分，評價(jià)得分5分）

　　根據亳州市財政局《關(guān)于批復20xx年部門(mén)預算的通知》（亳財預〔20xx〕130號），亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目資金經(jīng)費預算安排為72.5萬(wàn)元，項目資金到位率100%。依據評分標準得5分。

　�。�2）獎補資金到位及時(shí)率（滿(mǎn)分5分，評價(jià)得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目資金到位及時(shí)率100%。依據評分標準得5分。

　�。ǘ�）項目過(guò)程情況

　　1．項目管理（滿(mǎn)分10分，評價(jià)得分10分）

　�。�1）管理制度健全性（滿(mǎn)分5分，評價(jià)得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目嚴格按規定執行，按照合同約定完成工作內容。據評分標準得5分。

　�。�2）制度執行有效性（滿(mǎn)分5分，評價(jià)得分5分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目截至20xx年底，已按照合同約定全部完成。

　　2．資金管理（滿(mǎn)分7分，評價(jià)得分7分）

　�。�1）資金使用合規性（滿(mǎn)分4分，評價(jià)得分4分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目，依據市自然資源和規劃局審核意見(jiàn)，嚴格按照合同約定支付合同價(jià)款。依據評分標準得3分。

　�。�2）監督檢查有效性（滿(mǎn)分3分，評價(jià)得分3分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目，嚴格按照合同約定支付合同價(jià)款，操作程序規范，保障了資金安全。依據評分標準得3分。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　　1．項目產(chǎn)出（滿(mǎn)分30分，評價(jià)得分30分）

　�。�1）目標任務(wù)完成率（滿(mǎn)分15分，評價(jià)得分15分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目，截至20xx年底，已按照合同約定全部完成。目標任務(wù)完成率為100%。依據評分得15分。

　�。�2）完成及時(shí)率（滿(mǎn)分15分，評價(jià)得分15分）

　　亳州市20xx年度完善不動(dòng)產(chǎn)登記信息平臺運維環(huán)境優(yōu)化提升不動(dòng)產(chǎn)登記系統項目，年度設定的目標包括不動(dòng)產(chǎn)登記相關(guān)信息互通共享、完成網(wǎng)上（掌上）不動(dòng)產(chǎn)登記中心建設、不動(dòng)產(chǎn)內外網(wǎng)遷移、等保測評和異地容災備份等各項工作已全部完成。依據評分標準得15分。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r

　　1．項目效益（滿(mǎn)分30分，評價(jià)得分30分）

　�。�1）實(shí)施效益（滿(mǎn)分15分，評價(jià)得分15分）

　　通過(guò)項目的優(yōu)化提升，保持亳州市“互聯(lián)網(wǎng)+不動(dòng)產(chǎn)登記”工作在全省的領(lǐng)先地位，進(jìn)一步提升群眾和企業(yè)滿(mǎn)意度，營(yíng)造最優(yōu)“四最”營(yíng)商環(huán)境。依據評分標準得15分。

　�。�2）社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)意度（滿(mǎn)分15分，評價(jià)得分15分）

　　20xx年度項目實(shí)施進(jìn)度基本滿(mǎn)意，不涉及具體服務(wù)對象。。依據評分標準得15分。

　　五、存在的問(wèn)題

　　無(wú)

　　六、有關(guān)建議

　　無(wú)

事前績(jì)效評估報告4

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r。

　　1.立項背景及目的。

　　富民縣退役軍人事務(wù)局20xx年撫恤項目用于發(fā)放傷殘撫恤、死亡撫恤、在鄉復員退伍軍人生活補助、義務(wù)兵優(yōu)待和其他優(yōu)撫支出。及時(shí)解決各類(lèi)優(yōu)撫對象生活困難，提高生活質(zhì)量，保障重點(diǎn)優(yōu)撫對象基本生活。

　　2.項目實(shí)施情況。

　　按照撫恤補助標準及時(shí)足額發(fā)放撫恤補助，通過(guò)撫恤補助發(fā)放確保優(yōu)撫對象穩定，對維護社會(huì )安定團結的推動(dòng)作用，確保各類(lèi)優(yōu)撫對象滿(mǎn)意度達90%以上。

　　3.資金來(lái)源及使用情況。

　　20xx年撫恤項目資金來(lái)源為中央補助經(jīng)費、省級和市級補助經(jīng)費，收入2412.57萬(wàn)元，其中：中央、省、市撥款收入2411.71萬(wàn)元，縣級撥款收入0.86萬(wàn)元；支出2467.26萬(wàn)元，結余1009.02萬(wàn)元。其中：死亡撫恤收入37.67萬(wàn)元，支出15.25萬(wàn)元，結余28.07萬(wàn)元；傷殘撫恤收入161.93萬(wàn)元，支出254.42萬(wàn)元，結余31.55萬(wàn)元；在鄉復員、退伍軍人生活補助收入401.10萬(wàn)元，支出982.05萬(wàn)元，結余160.82萬(wàn)元；義務(wù)兵優(yōu)待收入239.10萬(wàn)元，支出69.14萬(wàn)元，結余195.10萬(wàn)元；其他優(yōu)撫收入1567.77萬(wàn)元，支出1146.39萬(wàn)元，結余588.47萬(wàn)元。

　　4.組織及管理情況。

　　撫恤資金項目由各鎮（街道）采用對各類(lèi)重點(diǎn)優(yōu)撫對象、傷殘人員、死亡人員、在鄉復員退伍軍人，人員信息核實(shí)，走訪(fǎng)到戶(hù)逐一核實(shí)核查，確認符合享受撫恤待遇條件的對象，同時(shí)制作發(fā)放人員名冊報富民縣退役軍人服務(wù)中心進(jìn)行審核審批。資金發(fā)放按照每季核實(shí)名冊的金額，到財政局進(jìn)行審批，審批后由銀行按照人員信息卡號進(jìn)行發(fā)放。撫恤資金項目主要傷殘撫恤、死亡撫恤、在鄉復員退伍軍人生活補助、義務(wù)兵優(yōu)待和其他優(yōu)撫支出發(fā)放等。

　�。ǘ�）績(jì)效目標。

　　1.總目標。

　　部門(mén)績(jì)效目標一：符合享受撫恤待遇條件的重點(diǎn)優(yōu)撫對象發(fā)放撫恤補助。

　　部門(mén)績(jì)效目標二：及時(shí)足額發(fā)放撫恤補助。

　　部門(mén)績(jì)效目標三：逐步提高重點(diǎn)優(yōu)撫對象撫恤補助標準，保障重點(diǎn)優(yōu)撫對象基本生活。

　　2.年度目標。

　�。�1）產(chǎn)出目標。

　　社會(huì )化發(fā)放率達到100%，各類(lèi)優(yōu)撫對象撫恤補助標準按規定執行率100%。

　�。�2）效果目標。

　　通過(guò)撫恤補助發(fā)放確保優(yōu)撫對象穩定，對維護社會(huì )安定團結的推動(dòng)作用，確保各類(lèi)優(yōu)撫對象滿(mǎn)意度達90%以上。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬╆U述的主要內容：

　　嚴格項目管理，確保項目實(shí)施過(guò)程規范、年度目標已全部完成，并且效果明顯，在資金管理方面嚴格按專(zhuān)項資金管理及使用要求，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴格按照撫恤標準規定執行，付款憑證材料完善。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)方法

　　1.績(jì)效評價(jià)原則。根據預算法的相關(guān)規定，在預算編制時(shí)，我局已建立事前績(jì)效目標編制工作，構建事中績(jì)效跟蹤和績(jì)效評價(jià)機制。為確�？�(jì)效目標如期實(shí)現，我局根據確定的部門(mén)整體支出績(jì)效目標和項目支出績(jì)效目標，對績(jì)效目標的`完成情況進(jìn)行跟蹤和績(jì)效自評。按照“誰(shuí)申請資金、誰(shuí)編制目標”的原則做好評價(jià)工作。

　　2.績(jì)效評價(jià)方法。

　　積極組織力量，項目自評績(jì)效由業(yè)務(wù)處室填報項目績(jì)效自評情況，財務(wù)處協(xié)助；單位整體績(jì)效由財務(wù)處填報，辦公室及相關(guān)部門(mén)提供佐證材料和依據。

　　三、評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┰u價(jià)結果。

　　根據項目支出績(jì)效指標要求，我單位分析評價(jià)自評分為98分，自評等級為優(yōu)秀。

　�。ǘ�）主要績(jì)效。

　　通過(guò)撫恤補助發(fā)放確保優(yōu)撫對象穩定，對維護社會(huì )安定團結的推動(dòng)作用，及時(shí)解決各類(lèi)優(yōu)撫對象生活困難，提高生活質(zhì)量，保障重點(diǎn)優(yōu)撫對象基本生活，確保各類(lèi)優(yōu)撫對象滿(mǎn)意度達90%以上。

　　四、成本效益分析。

　　通過(guò)撫恤補助發(fā)放確保優(yōu)撫對象穩定，對維護社會(huì )安定團結的推動(dòng)作用，及時(shí)解決各類(lèi)優(yōu)撫對象生活困難，提高生活質(zhì)量，保障重點(diǎn)優(yōu)撫對象基本生活，確保各類(lèi)優(yōu)撫對象滿(mǎn)意度達90%以上。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法；

　�。�1）要建立部門(mén)長(cháng)期、中期目標、做好項目前期準備，立項依據要充分。

　�。�2）設定合理的項目績(jì)效目標，保證相關(guān)性、完整性、與預算匹配性。

　�。�3）財務(wù)制度健全，資金及時(shí)發(fā)放到位。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題；

　　無(wú)

　�。ㄈ�）建議和改進(jìn)措施。

　　在項目實(shí)施過(guò)程中要按照項目實(shí)施過(guò)程來(lái)及時(shí)修正績(jì)效目標，保證項目按時(shí)按量完成。

事前績(jì)效評估報告5

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1、立項背景及目的

　　臨沂市城區部分老舊小區的供熱管線(xiàn)超期服役、老化嚴重，管線(xiàn)存在嚴重跑、冒、滴、漏等問(wèn)題，管線(xiàn)失水量大，輸送能力較差，為加快推進(jìn)中心城區住宅小區供熱設施改造移交工作，實(shí)現供熱企業(yè)直供服務(wù)到戶(hù)，保障供熱質(zhì)量，提高市民集中供熱的滿(mǎn)意度，實(shí)施住宅小區供熱設施改造項目。

　　2、組織實(shí)施情況

　�。�1）改造范圍

　　1）20xx年1月1日前建成尚未移交給供熱企業(yè)維護管理的住宅小區；

　　2）20xx年1月1日后建成已繳納住宅小區規劃紅線(xiàn)內供熱配套費尚未移交給供熱企業(yè)維護管理的住宅小區；

　�。�2）改造管理

　　20xx 年1 月1日前建成供熱設施的住宅小區，供熱企業(yè)制定更新改造方案，報區住建局備案，由區住建局監督實(shí)施；

　　20xx 年1 月1 日后建成供熱設施的住宅小區，問(wèn)題突出、確需改造的，需經(jīng)第三方評估機構（由供熱企業(yè)與小區屬地住建局商定，企業(yè)出資聘請）評估，由區住建局審核并經(jīng)市住建局同意，由供熱企業(yè)制定改造方案，報區備案，由區監督實(shí)施。

　�。�3）改造內容

　　主要是住宅小區換熱站、管網(wǎng)、樓內立管等供熱設施。

　　3、資金撥付情況

　　根據資金撥付憑證確認20xx -2020年度蘭山區老舊住宅小區供熱設施改造移交項目撥付蘭山區住房與城鄉建設局項目資金9，202.97萬(wàn)元，其中：市級資金6，418.50萬(wàn)元，區級資金2，784.47萬(wàn)元；蘭山區住房與城鄉建設局已撥付至項目實(shí)施單位8，108.69萬(wàn)元，其中：市級資金5，324.22萬(wàn)元，區級資金2，784.47萬(wàn)元。

　　二、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　從評價(jià)情況看，住宅小區供熱設施改造項目是一項重要的民生工程，從走訪(fǎng)調查滿(mǎn)意度情況看，居民滿(mǎn)意度為57.21%，說(shuō)明居民對該項目一般滿(mǎn)意。

　　三、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法

　　1、強化資金保障。在爭取上級資金的同時(shí)，積極申請區級配套供熱設施改造項目資金，減輕供熱企業(yè)壓力，提高供熱企業(yè)改造積極性。

　　2、強化監管。對重點(diǎn)政策和重大項目支出進(jìn)行重點(diǎn)監控。監控內容包括：（1）績(jì)效目標完成情況;（2）預算資金執行情況;（3）其他需要實(shí)施監控的內容。

　　3、加強組織領(lǐng)導。市政府成立中心城區住宅供熱設施改造移交工作領(lǐng)導小組，領(lǐng)導小組下設辦公室。蘭山區也高度重視這項工作，成立工作領(lǐng)導小組，負責配合具體實(shí)施工作。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題

　　1、預算執行率低。供熱企業(yè)報送資料慢（已完成項目驗收過(guò)緩）、資料不全使得結算過(guò)緩，資金無(wú)法下達，導致預算執行率低。

　　2、政策宣傳不到位，群眾參與度低。住宅小區供熱設施改造項目是一項惠民工程，應該家喻戶(hù)曉。由于宣傳力度不夠，居民了解不夠全面，有的.居民甚至不知情，居民參與度不高。

　　3、項目進(jìn)度慢，供熱設施改造效果不明顯。前期規劃或施工原因，致部分項目在施工期進(jìn)入供暖季，無(wú)法繼續進(jìn)行。

　�。ㄈ�）建議和改進(jìn)舉措

　　1、明確責任，保障報送材料的規范性、合法性和及時(shí)性。已經(jīng)完工未驗收的供熱設施改造小區，明確提報時(shí)限，加快推進(jìn)項目運作，保障預算的執行，降低施工企業(yè)資金占用壓力，盤(pán)活財政資金，防止政府失信于民。

　　2、加強宣傳，提高群眾的參與度，接受群眾監督，保障項目陽(yáng)光運行、安全平穩。

　　3、進(jìn)一步加快改造速度。今年因疫情等原因未完成的改造項目，應緊鑼密鼓，提前布局，全面完成所有的住宅小區供熱設施改造工程，保障居民供暖質(zhì)量。

事前績(jì)效評估報告6

　　為規范和加強財政專(zhuān)項資金的管理，提高財政資金的使用績(jì)效和管理水平，根據《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔2018〕34號）、《項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（財預〔2020〕10號）、《長(cháng)沙市人民政府關(guān)于印發(fā)<長(cháng)沙市財政支出績(jì)效評價(jià)結果應用管理辦法>的通知》（長(cháng)政發(fā)〔2015〕4號）、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)〔2019〕10號）和《長(cháng)沙市財政局關(guān)于開(kāi)展2022年市直單位績(jì)效自評工作的通知》（長(cháng)財績(jì)〔2022〕3號）要求，我單位成立了績(jì)效自評工作小組，于2022年2月22日至3月4日對我單位2021年度部門(mén)整體支出進(jìn)行了績(jì)效自評�？�(jì)效自評工作小組采用查閱資料、現場(chǎng)查看、定量和定性分析等方法，對我單位的預算編制、執行、監督，資金分配、使用、監管以及財務(wù)會(huì )計信息、部門(mén)職責履行、項目組織管理、部門(mén)績(jì)效完成情況等方面進(jìn)行綜合評價(jià)�，F將績(jì)效自評情況報告如下：

　　一、單位概況

　�。ㄒ唬﹩挝换�本情況

　　長(cháng)沙市渣土事務(wù)中心（原市渣土管理處）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“我單位”）系1995年2月經(jīng)市編委批準成立的副縣級全民事業(yè)單位，屬市城管執法局的二級機構。2010年7月，經(jīng)湖南省實(shí)施公務(wù)員法工作領(lǐng)導小組批準，被列入參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位。2014年4月城管體制重心下移，市編委重新核定市渣土管理處編制，由49名調整為37名，12名同志連人帶編劃入各區城管大隊。2019年7月根據《中共長(cháng)沙市委機構編制委員會(huì )關(guān)于印發(fā)長(cháng)沙市渣土事務(wù)中心職能配置、內設機構和人員編制規定的通知》（長(cháng)編委辦〔2019〕41號），市渣土事務(wù)中心系市渣土管理處在本次機構改革更名的副縣級公益一類(lèi)事業(yè)單位，屬市城管執法局的二級機構。

　　1、主要職責

　　主要職責是制定渣土管理標準和規范；承擔全市渣土揚塵治理事務(wù)工作；承擔建筑垃圾收集、運輸、消納處置事務(wù)工作；負責城市建筑垃圾處置審批的有關(guān)技術(shù)性勘查工作；負責全市渣土事務(wù)的科技化、智能化、信息化建設工作；建設、管理和運營(yíng)市級智慧渣土管理服務(wù)平臺。

　　2、機構情況

　　我單位內設綜合管理部、治理事務(wù)部、消納事務(wù)部、勘查事務(wù)部、科技信息部和行業(yè)事務(wù)部6個(gè)部門(mén)。

　　3、人員情況

　　根據長(cháng)編委發(fā)[2019]41號核定我中心全額撥款事業(yè)編制37名，年末在職人數32人，在職人員控制率86.49%。根據長(cháng)編辦函[2017]72號，核定我中心普通雇員8名(含駕駛員1名)，年末實(shí)有普通雇員8名，普通雇員控制率100%。

　　4、2021年重點(diǎn)工作

　　2021年，我單位圍繞省、市績(jì)效考核指標，圍繞“藍天保衛戰”工作主線(xiàn)，狠抓創(chuàng )新驅動(dòng)和改革攻堅，落實(shí)了以下工作：

　�。�1）深入開(kāi)展藍天保衛戰渣土揚塵治理

　　一是深入推進(jìn)落實(shí)渣土揚塵治理新規范、新機制。立足渣土出土、運輸、消納環(huán)節，對渣土揚塵實(shí)行全過(guò)程、精細化治理，嚴格對標管理、對標督查，進(jìn)一步壓實(shí)渣土處置（消納）責任主體單位自查、區級主管部門(mén)檢查和市級主管部門(mén)抽查的主體責任。二是推行定期大排查制度。對渣土施工工地、渣土消納場(chǎng)和渣土運輸公司實(shí)行季度大排查，嚴格實(shí)行臺賬管理、問(wèn)題清單銷(xiāo)號和達標驗收復工制度，對渣土揚塵防控不達標的工地、消納場(chǎng)一律停工整改，對不達標的車(chē)輛一律暫停上路運營(yíng)。三是從嚴加強督查和考核。建立渣土處置作業(yè)綜合監管機制，實(shí)行定點(diǎn)檢查、流動(dòng)巡查和科技助查相結合，今年以來(lái)共督查發(fā)現渣土處置各類(lèi)重點(diǎn)違規問(wèn)題158個(gè)全部交辦各區按期處置，處置結果嚴格納入城市管理專(zhuān)項考核和市環(huán)委會(huì )藍天保衛戰專(zhuān)項考核。

　�。�2）大力推進(jìn)渣土管理提質(zhì)升級

　　一是修訂完善《城市建筑垃圾處置審批程序》。突出城市管理工作的側重點(diǎn)，對渣土處置申請材料實(shí)行大幅度調整，對勘查審核，延續與變更做出了詳細與清晰的規范，將原來(lái)的特殊事項審批以例外情形的形式全部納入了行政許可的范疇，使調整后的審批程序更加完善，監管更加科學(xué)。二是切實(shí)推進(jìn)渣土行業(yè)綜合監管。嚴格開(kāi)展渣土運輸企業(yè)質(zhì)量安全信用考核，實(shí)行月考核、季公示、年評定，對排名靠后企業(yè)通報曝光，今年共約談警示企業(yè)22家，停運整改企業(yè)14家，責令退市1家；強化渣土運輸企業(yè)進(jìn)出關(guān)口管理，按照行業(yè)優(yōu)勝劣汰的要求，啟動(dòng)渣土運輸企業(yè)入市驗收和退市預警工作，行業(yè)活力進(jìn)一步增強。三是突出抓好渣土運輸安全管控。參與制定《關(guān)于加強長(cháng)沙市重型運輸車(chē)輛安全管控的工作方案》、出臺《2021年度長(cháng)沙市城區渣土運輸安全工作要點(diǎn)》，發(fā)布《深入推進(jìn)渣土運輸安全生產(chǎn)“百日大會(huì )戰”工作的通知》，組織召開(kāi)新安全生產(chǎn)法培訓，完善并嚴格執行渣土運輸交通安全“七個(gè)一律”懲戒措施。三是著(zhù)力加強科技智慧監管。全面完善智慧渣管平臺，科學(xué)加強平臺預警信息（案卷）處置管理，采取所有預警均由系統自動(dòng)采集、自動(dòng)派發(fā)、人工抽查的方式，實(shí)現渣土處置問(wèn)題第一時(shí)間發(fā)現、第一時(shí)間處置、第一時(shí)間解決，形成閉環(huán)處置流程。

　�。�3）積極破解渣土管理難點(diǎn)痛點(diǎn)

　　一是努力推動(dòng)純電動(dòng)智慧渣土車(chē)啟動(dòng)試點(diǎn)運營(yíng)。全面加強調度會(huì )商，開(kāi)展宣傳引導購車(chē)，17家渣土運輸企業(yè)參與首批認購，認購數量95臺，積極改造和新建充電樁，開(kāi)辟純電動(dòng)智慧渣土車(chē)上牌入戶(hù)綠色通道，滿(mǎn)足首批試點(diǎn)運營(yíng)需要，會(huì )同住建部門(mén)明確了試點(diǎn)區域項目渣土運輸處置工作發(fā)包程序和資金支付方式，會(huì )同湘江新區管委會(huì )研發(fā)純電動(dòng)智慧渣土車(chē)車(chē)載智能終端，制定了純電動(dòng)智慧渣土車(chē)車(chē)載功能規范，實(shí)現了右轉彎智能監控報警、駕駛員疲勞駕駛提醒、緩速主動(dòng)干預制動(dòng)和駕駛全景環(huán)視等24項車(chē)載功能，通過(guò)多措并舉做好試點(diǎn)運營(yíng)準備工作。二是全面規劃渣土管理頂層設計。已初步完成指導我市建筑垃圾全流程、全環(huán)節處置的《長(cháng)沙市城市建筑垃圾處置管理規定》（試行）的制定，待國家建設部總體規定出臺后結合長(cháng)沙特色修改完善盡快實(shí)施。三是大力推進(jìn)渣土消納場(chǎng)規劃建設。配合市資規部門(mén)制定出臺了《長(cháng)沙市渣土消納場(chǎng)布局規劃（2021-2035）》，規劃選址了57處渣土消納場(chǎng)，總庫容量擴容約1.7億m3。四是推進(jìn)裝修垃圾規范處置。積極推進(jìn)長(cháng)沙市裝飾裝修垃圾規范處置工作，認真開(kāi)展全市裝飾裝修垃圾處置工作調研，初步明確了下步加快裝飾裝修垃圾科學(xué)處置的階段重點(diǎn)工作任務(wù)和工作措施。

　�。�4）有序推進(jìn)渣土管理常態(tài)工作

　　全力服務(wù)重大項目建設。2021年共為城區332個(gè)建設項目開(kāi)展渣土處置技術(shù)勘查服務(wù)，渣土處置申報外運量為2954萬(wàn)立方米，主動(dòng)協(xié)調城際軌道、地鐵、園區建設“630攻堅”電網(wǎng)項目等省市重點(diǎn)工程，對長(cháng)株潭城際軌道交通西環(huán)線(xiàn)、湘雅路過(guò)江通道、三一大道提質(zhì)改造等項目開(kāi)辟綠色服務(wù)通道，實(shí)施容缺辦理，有力提供服務(wù)支撐。

　�。ǘ�）部門(mén)整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍

　　年初財政批復的2021年度部門(mén)整體支出預算數1,672.78萬(wàn)元，其中：

　　基本支出預算1,214.55萬(wàn)元，其中工資福利支出794.53萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出95.52萬(wàn)元，對個(gè)人和家庭補助324.50萬(wàn)元，年中調整追加預算136.93萬(wàn)元，其中：工資福利支出調整追加預算127.73萬(wàn)元，對個(gè)人和家庭補助調整追加預算9.20萬(wàn)元。年末財政撥款結轉結余79.76萬(wàn)元。

　　項目支出預算458.23萬(wàn)元，其中：長(cháng)沙市智慧渣管服務(wù)平臺運維及技術(shù)服務(wù)項目326.23萬(wàn)元、揚塵治理及渣土整治管理專(zhuān)項、消納場(chǎng)安全檢查咨詢(xún)服務(wù)費用、微信舉報平臺運行及獎勵經(jīng)費、公益性崗位企業(yè)軍轉干部專(zhuān)項經(jīng)費共132萬(wàn)元。揚塵治理及渣土整治管理專(zhuān)項年初結轉0.37萬(wàn)元，本年預算調整13.74萬(wàn)元。年末財政撥款結轉結余51.93萬(wàn)元。

　　2021年年末部門(mén)整體支出決算數1,692.13萬(wàn)元，其中：

　　基本支出決算數1,271.72萬(wàn)元，其中工資福利支出873.30萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出93.56萬(wàn)元，對個(gè)人和家庭補助304.86萬(wàn)元。

　　項目支出決算數為420.41萬(wàn)元，其中長(cháng)沙市智慧渣管服務(wù)平臺運維及技術(shù)服務(wù)項目支出312.10萬(wàn)元，揚塵治理及渣土整治管理專(zhuān)項支出108.31萬(wàn)元（其中：揚塵治理及渣土整治管理專(zhuān)項支出86.58萬(wàn)元，消納場(chǎng)安全檢查咨詢(xún)服務(wù)費用11.70萬(wàn)元、微信舉報平臺運行及獎勵經(jīng)費8.54萬(wàn)元、公益性崗位企業(yè)軍轉干部專(zhuān)項經(jīng)費1.12萬(wàn)元）。

　　資金的使用方向為人員經(jīng)費支出、日常公用經(jīng)費支出及行政事業(yè)類(lèi)項目支出。

　　二、部門(mén)整體支出管理及使用情況

　�。ㄒ唬┗�本支出

　　2021年我單位基本支出1,271.72萬(wàn)元，其中：

　　1、工資福利支出873.30萬(wàn)元

　　工資福利支出主要用于：在職人員工資、獎金、津貼補貼、住房公積金、職業(yè)年金繳費、其他工資福利支出等。人員經(jīng)費支出嚴格按照相關(guān)政策、標準列支。

　　2、商品和服務(wù)支出93.56萬(wàn)元

　　商品和服務(wù)支出主要用于：辦公費、勞務(wù)費、公務(wù)接待費、郵電費、維修（護）費、其他交通費用等。公用經(jīng)費嚴格執行部門(mén)預算，節能減排，控制運行成本。

　　3、對個(gè)人和家庭補助304.86萬(wàn)元

　　對個(gè)人和家庭補助主要用于：用于退休人員工資、退休人員資金、退休人員物業(yè)費、獨生子女費、遺屬生活補助等。

　　4、“三公”經(jīng)費的使用和管理情況

　�。�1）2021年我單位繼續加強措施規范“三公”經(jīng)費管理使用，厲行節約，努力降低行政運行成本。2021年年初我單位“三公”經(jīng)費預算數為5.50萬(wàn)元，系公務(wù)接待費1.50萬(wàn)元和公車(chē)運行維護費4.00萬(wàn)元。

　　2021年年末我單位“三公”經(jīng)費決算數2.30萬(wàn)元，系公務(wù)接待費0.21萬(wàn)元（因受疫情影響，導致接待費用大幅減少）、公車(chē)運行維護費2.09萬(wàn)元，未超部門(mén)預算，“三公”經(jīng)費控制率為41.82%。具體明細如下表：

　　控制率=（“三公經(jīng)費”決算數/“三公經(jīng)費”預算數）×100%

　�。�2）“三公”經(jīng)費管理情況主要做法如下：

　　A、嚴格預算、總量控制。年初分別確定“三公”經(jīng)費預算。預算一經(jīng)確定，嚴格執行。

　　B、嚴格因公出國（境）經(jīng)費的管理。干部職工因公出國（境）考察學(xué)習，在學(xué)習目標明確的前提下，經(jīng)黨組集體研究、市外事僑務(wù)辦審批方可成行，按程序審批后報銷(xiāo)，手續不全的一律不予報銷(xiāo)。

　　C、嚴格公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費的管理。一是健全公務(wù)用車(chē)管理制度，提高車(chē)輛使用效益。二是按規定實(shí)行定點(diǎn)加油、維修、保險。

　　D、嚴格公務(wù)接待費的管理。嚴格按照長(cháng)沙市委辦公廳、政府辦公廳關(guān)于印發(fā)《長(cháng)沙市黨政機關(guān)國內公務(wù)接待實(shí)施辦法》的相關(guān)要求執行。

　�。ǘ�）項目支出

　　1、項目資金安排落實(shí)及總投入情況分析

　　2021年市財政預算安排項目經(jīng)費458.23萬(wàn)元，年中追加預算調整13.74萬(wàn)元，實(shí)際下達部門(mén)預算指標471.97萬(wàn)元，上年結轉0.37萬(wàn)元，項目資金安排落實(shí)到位。

　　2、項目資金實(shí)際使用情況分析

　　2021年項目經(jīng)費實(shí)際支出420.41萬(wàn)元，具體支出情況如下：

　　專(zhuān)項項目預算、支出明細表：

　　本年支出中包含年初結轉結余0.37萬(wàn)元，2021年末結轉結余51.93萬(wàn)元。

　　3、項目資金管理情況分析

　　為了保障項目資金安全、規范運行，我單位依據《長(cháng)沙市財政資金專(zhuān)項管理辦法》，制定了《項目業(yè)務(wù)控制制度》等項目資金管理辦法，對各項目資金進(jìn)行了專(zhuān)項核算，對項目資金的使用堅持“專(zhuān)款專(zhuān)用、量入為出”的原則，并對項目資金支出實(shí)行了嚴格的審批制度。

　　三、部門(mén)項目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況

　　我單位各部室在項目實(shí)施中堅持改革創(chuàng )新、擔當有為，全力服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展、服務(wù)群眾生活，各項工作成效明顯。如：長(cháng)沙市智慧渣管服務(wù)平臺運維及技術(shù)服務(wù)為嚴格按照招投標相關(guān)流程執行的政府采購項目，平臺全年共推送預警信息6560條，回復5962條，回復率90.88%，共推送預警案卷1440條，回復1227條，回復率85.2%；加快推進(jìn)渣土工地（含消納場(chǎng)）在線(xiàn)視頻監管，全市規模以上的252個(gè)渣土工地（含渣土消納場(chǎng)）已實(shí)現視頻監管全覆蓋；嚴格開(kāi)展渣土運輸企業(yè)質(zhì)量安全信用考核，實(shí)行月考核、季公示、年評定，對排名靠后企業(yè)通報曝光，今年共約談警示企業(yè)22家，停運整改企業(yè)14家，責令退市1家，渣土運輸交通事故較去年同期相比下降80%，闖紅燈、超速等交通違法行為較去年同期相比下降82%。

　�。ǘ�）項目管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況

　　為了保障項目任務(wù)落實(shí)到位，針對項目的特點(diǎn)，我單位各部門(mén)制定了一系列的項目管理制度：為了全面推進(jìn)平臺功能優(yōu)化完善，制定了《長(cháng)沙市智慧渣管運維服務(wù)外包考核辦法》、《平臺系統數據日常管理制度》、《平臺系統違規報警處置工作制度》等；為了抓好渣土運輸的安全管控，參與制定了《關(guān)于加強長(cháng)沙市重型運輸車(chē)輛安全管控的工作方案》、出臺了《2021年度長(cháng)沙市城區渣土運輸安全工作要點(diǎn)》，發(fā)布了《深入推進(jìn)渣土運輸安全生產(chǎn)“百日大會(huì )戰”工作的通知》等，從而推動(dòng)安全工作向標準化、制度化方向邁進(jìn)。

　　根據我單位統一部署和安排，加強各項目的日常監管，各部室針對項目開(kāi)展的具體情況，明確項目實(shí)施責任人的具體責任，安排專(zhuān)業(yè)監管人員和相關(guān)業(yè)務(wù)處（科）室負責日常監管工作，從項目建設、項目運行、安全生產(chǎn)、環(huán)境治理等各方面加強日常監管工作，并積極做好項目執行中的協(xié)調服務(wù)，保證了各項目的順利實(shí)施和符合相關(guān)項目管理的制度規定。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　　我單位固定資產(chǎn)年初固定資產(chǎn)原值107.15萬(wàn)元，本年度新增固定資產(chǎn)12.07萬(wàn)元，本年度減少22.26萬(wàn)元，2021年年末固定資產(chǎn)原值為96.96萬(wàn)元。

　　另外，2021年9月由長(cháng)沙市城市管理監督指揮中心調入了一批無(wú)形資產(chǎn)，原值210.96萬(wàn)元。

　　為促進(jìn)資產(chǎn)管理規范有序，長(cháng)沙市渣土事務(wù)中心制訂和完善了《固定資產(chǎn)管理制度》《采購管理制度》，通過(guò)市財政統一的資產(chǎn)管理系統進(jìn)行網(wǎng)上操作和管理，建立了資產(chǎn)管理制度，按照政府采購制度程序進(jìn)行政府采購，規范了資產(chǎn)配置預算、采購與驗收、使用與保管、清查與統計等環(huán)節，使業(yè)務(wù)流程更清晰，資產(chǎn)管理效率得以進(jìn)一步提高。嚴格按照《黨政機關(guān)厲行節約反對浪費條例》的相關(guān)規定，堅持從嚴從簡(jiǎn)、勤儉節約的原則，嚴格執行經(jīng)費預算和資產(chǎn)配置標準，合理確定采購需求。

　　五、部門(mén)整體支出績(jì)效情況

　　我單位以清晰的思路，科學(xué)的舉措，對照目標，查漏補缺，保質(zhì)保量完成各項績(jì)效目標任務(wù)，現將完成情況總結如下：

　�。ㄒ唬┙�(jīng)濟效益

　　2021年，我單位各項目成本均嚴格控制在預算范圍內，未發(fā)現超預算支出情況，資金支出合理合規，及時(shí)到位，確保了專(zhuān)項資金的.有效使用；本著(zhù)“精打細算、勤儉節約、過(guò)緊日子”的原則，節約用電用水、降低車(chē)耗、節約使用辦公用品，控制了行政成本；嚴格規范其他辦公性行政經(jīng)費支出，嚴禁超預算或無(wú)預算安排支出，對任何超范圍、超標準以及與公務(wù)活動(dòng)無(wú)關(guān)的費用不予報銷(xiāo)，嚴控培訓費、辦公設備購置費、差旅費等辦公性行政經(jīng)費開(kāi)支。

　�。ǘ�）管理效率

　　1、我單位配合市資規部門(mén)出臺了《長(cháng)沙市渣土消納場(chǎng)布局規劃（2021-2035）》，規劃選址了57處渣土消納場(chǎng)，總庫容量擴容約1.7億m3；組織市資規局、市林業(yè)局、市兩型服務(wù)中心及相關(guān)區縣（市）負責同志召開(kāi)調度會(huì )商會(huì )議，進(jìn)行實(shí)地踏勘，推進(jìn)落實(shí)《長(cháng)沙市渣土消納場(chǎng)布局規劃（2021-2035）》落地實(shí)施。

　　2、全力服務(wù)項目建設，2021年共為城內五區309個(gè)建設項目開(kāi)展渣土處置技術(shù)勘查服務(wù)，渣土處置申報外運量為2668萬(wàn)立方米，主動(dòng)協(xié)調城際軌道、地鐵、園區建設“630攻堅”電網(wǎng)項目等省市重點(diǎn)工程。加大了對省、市重點(diǎn)工程渣土處置服務(wù)支持，有力推進(jìn)了重大項目建設進(jìn)度。

　　3、強化渣土處置監管，2021年市級督查考核交辦重點(diǎn)問(wèn)題158個(gè)，其中芙蓉區12個(gè)，天心區16個(gè)，岳麓區41個(gè)，開(kāi)福區26個(gè)，雨花區33個(gè)，高新區26個(gè)，全部督促各區按期處置到位。

　�。ㄈ�）社會(huì )效益

　　1、認真做好了渣土運輸安全管控工作，渣土運輸交通事故較去年相比下降80%，闖紅燈、超速等交通違法行為較去年同期相比下降82%。

　　2、2021年共約談企業(yè)16家，責令停運整改企業(yè)14家；完善懲戒措施，按照事前預防、事中處置、事后懲戒，三個(gè)環(huán)節強化措施，嚴格懲處兌現；完成國六排放標準渣土車(chē)功能查驗工作，共有10個(gè)品牌14種車(chē)型符合相關(guān)要求。持續推進(jìn)了渣土行業(yè)標準化、規范化建設。

　　3、2021年微信舉報平臺共收到關(guān)于渣土揚塵等違規行為的微信舉報524條，經(jīng)核實(shí)有效信息43條，共發(fā)放微信舉報獎勵5400元。市民對渣土運輸情況進(jìn)行的“云監工”，有效地推進(jìn)了渣土揚塵污染治理。

　�。ㄋ模┛沙掷m性分析

　　1、認真落實(shí)“第一議題”制度。扎實(shí)開(kāi)展黨史的學(xué)習教育。認真實(shí)施好“黨建聚合力”工程，發(fā)揮黨建引領(lǐng)作用，高質(zhì)量完成組織、宣傳思想、統戰、政法等工作要求，未發(fā)生意識形態(tài)領(lǐng)域的重大或敏感事件和重大信訪(fǎng)維穩事件，為單位的建設和發(fā)展提供了強有力的保障。

　　2、積極做好群眾工作。認真執行“雙報到”制度，全體在職黨員進(jìn)社區年服務(wù)均達2次以上。

　　六、存在的問(wèn)題及原因分析

　�。ㄒ唬╊A算執行率有待提高

　　我單位整體實(shí)際預算金額1,823.45萬(wàn)元，預算執行數1,692.13萬(wàn)元，預算執行率為92.78%。其中項目支出預算金額為472.34萬(wàn)元，實(shí)際支出420.41萬(wàn)元，執行率為89.00%，主要原因是純電動(dòng)渣土車(chē)試點(diǎn)運營(yíng)尚未落地，相關(guān)宣傳未實(shí)施,導致項目支出部分預算尚未支付，預算執行率較低。

　�。ǘ�）政府采購執行率有待提升

　　我單位實(shí)際政府采購金額320.75萬(wàn)元，政府采購預算數334.13萬(wàn)元，政府采購執行率為96.00%，未達到100.00%。主要原因是預算金額與實(shí)際中標金額存在偏差。一方面是由于采用政府采購方式節約了財政資金，另一方面也是政府采購預算的編制準確率有待提高。

　�。ㄈ�）對渣土運輸企業(yè)的安全監管有待加強

　　2021年度發(fā)生渣土運輸安全事故8起，盡管比2020年下降了63.64%（2020年發(fā)生渣土運輸安全事故22起），但安全渣土運輸安全監管方面還有待加強。主要原因一方面是渣土運輸企業(yè)安全意識還不夠強，安全培訓力度還不夠，駕駛員在城區復雜路況下作業(yè)長(cháng)時(shí)間處于高度緊張狀態(tài)，容易疲勞駕駛引發(fā)交通事故；另一方面我單位對渣土運輸企業(yè)運營(yíng)過(guò)程中安全生產(chǎn)的監督和管理監管力度還需加強。

　　七、下一步改進(jìn)措施

　�。ㄒ唬┰鰪婎A算編制的精細化管理

　　在編制有年度的部門(mén)整體預算中，進(jìn)一步加強與各部門(mén)的溝通銜接，增強對部門(mén)預算的預見(jiàn)性，科學(xué)編制具前瞻性的預算，減少部門(mén)預算執行中的調整。根據下年度工作計劃及往年經(jīng)費支出情況，綜合分析預算項目的必要性、可行性和所需資金，然后將預算細化到每個(gè)執行節點(diǎn)，合理估計各節點(diǎn)經(jīng)費水平，匯總編制各部室項目預算，增強預算的可操作性，減少和避免預算調整，以保證整體支出預算的準確性。

　�。ǘ�）加強政府采購預算管理

　　落實(shí)政府采購預算編制管理，嚴格按照政府采購預算編制制度和要求，根據我單位的年度工作重點(diǎn)和項目專(zhuān)項工作規劃，政府預算編制范圍盡可能的全面，不漏項，做細做實(shí)采購預算編制，盡可能把支出需求算準，使市場(chǎng)價(jià)格和需求編制有機統一，盡可能縮小預算金額與實(shí)際采購金額的差距，不斷提升政府采購執行率。

　�。ㄈ�）督促渣土企業(yè)提高安全生產(chǎn)意識

　　提高渣土車(chē)治理監管力度，督促渣土運輸企業(yè)提高安全生產(chǎn)意識，并對所有渣土運輸企業(yè)做出警示，要求各企業(yè)共同努力，切實(shí)降低事故發(fā)生率。渣土運輸企業(yè)整改完成后再次進(jìn)行現場(chǎng)跟蹤檢查指導，幫助企業(yè)切實(shí)夯實(shí)管理基礎，切實(shí)落實(shí)渣土運輸企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任，要求限制承載重量,限定行駛速度,防范疲勞駕駛。

　　八、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況其他需要說(shuō)明的情況

　　根據我單位部門(mén)整體支出情況，2021年市財政預算安排部門(mén)整體支出資金1,692.13萬(wàn)元。根據長(cháng)沙市財政局《關(guān)于開(kāi)展2022年市直單位績(jì)效自評工作的通知》（長(cháng)財績(jì)〔2022〕3號）的要求，我單位為長(cháng)沙市城市管理和綜合執法局的二級單位，將于2022年6月30日前將部門(mén)整體支出績(jì)效自評報告在長(cháng)沙市城市管理和綜合執法局門(mén)戶(hù)網(wǎng)站公開(kāi)，接受社會(huì )監督。

事前績(jì)效評估報告7

　　為加強財政資金管理，強化支出責任，提高財政資金的使用效益，建立科學(xué)、合理的財政支出績(jì)效評價(jià)管理體系，按照《湖南省財政廳關(guān)于推進(jìn)預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（湘財績(jì)〔20xx〕4號）文件精神，衡南縣民政局局績(jì)效評價(jià)工作組于20xx年1月1日至20xx年12月31日對衡南縣民政局20xx年度敬老院運轉經(jīng)費項目進(jìn)行績(jì)效評價(jià)。評價(jià)采用定量分析和定性分析相結合的方法，從項目立項、資金到位、項目管理、財務(wù)管理、項目產(chǎn)出、項目效果等方面對項目進(jìn)行了綜合評價(jià)�，F將項目績(jì)效評價(jià)情況報告如下：

　　一、部門(mén)概況

　　20xx年度衡南縣共有24所鄉鎮敬老院，現有128名在職工作人員，集中供養五保對象約970人。敬老院和五保之家的主要職能是為集中供養的特困人員提供養護，敬老院工作人員的職能是管理敬老院，為敬老院的特困人員照料服務(wù)。

　　項目必要性和可行性論證結論：項目資金主要是保障工作人員工資福利及基本保險，保障敬老院辦公、運行及維護的支出。工資福利及基本保險的投入能夠讓工作人員安心工作，增強工作的積極性和主動(dòng)性，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，改善服務(wù)態(tài)度；辦公、運行及維護費用的投入可以維持敬老院的正常運轉，保持敬老院固定資產(chǎn)的正常使用。如果沒(méi)有該項資金，全縣敬老院工作就會(huì )停止運轉，特困對象失去保障；該項資金不足，就會(huì )影響敬老院的管理服務(wù)質(zhì)量。為切實(shí)提高服務(wù)管理水平，推動(dòng)鄉鎮敬老院長(cháng)足發(fā)展，應該設立財政專(zhuān)項資金予以保障。

　　項目的績(jì)效總目標：通過(guò)對敬老院工作人員工資及運行成本的投入，改善敬老院管理工作，提高的服務(wù)質(zhì)量，推動(dòng)敬老院的持續健康發(fā)展，從而維護社會(huì )和諧穩定。

　　二、部門(mén)整體支出管理及使用情況

　�。ㄒ唬╉椖堪才�

　　20xx年度縣政府通過(guò)預算安排敬老院運轉項目資金共162萬(wàn)元。資金由縣財政撥付到縣民政局賬戶(hù)，民政局按照每所敬老院6-8萬(wàn)元的標準及時(shí)足額撥付到鄉鎮敬老院。

　�。ǘ�）基本支出

　　經(jīng)過(guò)對敬老院支出賬目的核查統計，20xx年24所敬老院及實(shí)際支出210萬(wàn)元，用于各鄉鎮發(fā)放敬老院工作人員工資及敬老院廚改、擴建等項目。

　�。ㄈ�）結余（虧損）

　　經(jīng)查實(shí)，項目資金不足，由于敬老院工作人員的增加，運轉資金不足，保障基本運轉還缺48萬(wàn)元，敬老院工作人員工資不足部分、敬老院水電費及辦公費等支出從其他資金中列支。敬老院工作受到一定的影響。

　　按照項目單位財務(wù)相關(guān)的原始憑證、費用單據，資金使用基本符合財政撥款和預算使用的標準，

　　三、項目的制度建設和各項法律法規制度的執行情況

　　民政局制定了《敬老院管理細則》、專(zhuān)項管理制度和專(zhuān)項資金管理制度，對敬老院資金運行進(jìn)行了管理�；�本能按相關(guān)規定、制度執行。

　　四、項目的產(chǎn)出成果及效益情況分析

　　通過(guò)對各鄉鎮按照敬老院工作人員工資及運轉經(jīng)費的投入，24所敬老院運行基本穩定，設備設施運行良好，工作人員比較穩定，供養人員入住率達到90%，有1所敬老院達到國家優(yōu)秀，有3所取得省“三星級”稱(chēng)號，其他敬老院基本符合市“二星級”標準。我縣率先在全省開(kāi)展特困集中供養護理區建設，全縣陸續建設了三塘、譚子山敬老院、硫市敬老院、洪山敬老院、云集街道敬老院、鐵絲塘敬老院等6個(gè)護理區，能夠按照國家要求，為失能、半失能的特困人員提供高質(zhì)量的、專(zhuān)業(yè)的護理服務(wù)。

　　項目管理上：敬老院工作逐漸開(kāi)展，管理日趨完善。組織機構健全，人員配置到位，工作職責明確。增強管護工作的'積極性和主動(dòng)性，從業(yè)務(wù)素質(zhì)、服務(wù)態(tài)度及工作效果等方面，切實(shí)提高，特困人員的生活和護理基本得到保障，為推動(dòng)縣農村敬老院建設管理取得實(shí)質(zhì)成果。

　　五、存在的問(wèn)題

　　1、主要存在經(jīng)費不足的問(wèn)題。通過(guò)翻閱憑證及相關(guān)賬目，發(fā)現專(zhuān)項資金不足。敬老院工作人員的工資沒(méi)有按照國家規定標準發(fā)放，工作人員“三險一金”的基本保障未落實(shí)，尤其是養老保險沒(méi)有得到落實(shí)，已引發(fā)敬老院工作人員幾次到縣委、縣政府上訪(fǎng)，敬老院難以招聘護理人員，不能保障護理的需要；運轉資金不足，導致有些敬老院消防設施不合格、房屋不能及時(shí)修繕，廚房設施不完善食品安全工作開(kāi)展困難。

　　六、相關(guān)建議

　　針對存在專(zhuān)項資金不足的問(wèn)題，我們建議：按照預算管理規定，及時(shí)向縣政府的財政申請，爭取將敬老院運轉經(jīng)費足額列入財政預算。敬老院專(zhuān)項資金按項目名稱(chēng)、資金用途進(jìn)行核算，準確反映各類(lèi)專(zhuān)項資金的撥入、支出以及結余情況。

事前績(jì)效評估報告8

　　一、評估對象

　　政策或項目名稱(chēng)及概況、資金構成、績(jì)效目標等

　　二、事前績(jì)效評價(jià)的基本情況（評估程序、方式、方法）

　�。ㄒ唬┰u估程序

　　1、成立評估工作組

　�。�1）確定評估工作組成員

　　組長(cháng)：xx

　　副組長(cháng)：xxxxx

　　成員：xxxxxx

　�。�2）明確評估的依據、內容、目的、任務(wù)、時(shí)間、要求等事項。

　　2、擬定工作方案

　　評估工作組結合事前績(jì)效評估工作要求，擬定《事前評估工作方案》，包括評估對象、內容、方法、時(shí)間安排等。

　　3、評估工作組結合實(shí)際情況調研

　�。�1）與等人員溝通，進(jìn)一步熟悉項目?jì)热荩?/p>

　�。�2）指導人員填報《項目支出績(jì)效目標申報表》、《項目預期績(jì)效與管控措施申報表》；

　�。�3）通過(guò)查閱資料、核實(shí)，了解項目具體內容、申報理由、和項目實(shí)施的具體做法、依據等，聽(tīng)取并記錄相關(guān)人員對問(wèn)題的解釋和答復；

　�。�4）評估工作組經(jīng)過(guò)深入的了解，收集項目信息，通過(guò)集中座談等方式進(jìn)行充分論證后，評估工作組出具評估意見(jiàn)，得出評估結論，完成《預算政策和項目事前績(jì)效評估》。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　　本次事前績(jì)效評估主要針對項目的相關(guān)性、項目績(jì)效的可實(shí)現性、項目實(shí)施方案的有效性、項目預期績(jì)效的可持續性、財政資金投入的可行性及風(fēng)險等五方面進(jìn)行綜合評估、分析論證、并提出相關(guān)建議。

　　本次事前績(jì)效評估主要采用成本效益分析、比較分析、因素分析、最低成本分析、歷史分析等方法進(jìn)行論證。

　�。ㄈ�）評估方式

　　本次事前績(jì)效評估遵循全面考慮、重點(diǎn)突出的'原則，主要采用深入座談的方式，同時(shí)輔之以資料分析、網(wǎng)絡(luò )查詢(xún)、電話(huà)采訪(fǎng)等評估方式和手段，對項目的相關(guān)性、可行性、持續性等方面進(jìn)行全面評估。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬╉椖繉�(shí)施的必要性、可行性、合理性（立項的必要性）

　　1、主要的立項依據：如相關(guān)政策、職能和規劃等，同時(shí)明確依據的時(shí)效性。

　　2、政策和項目的現實(shí)需求。針對的問(wèn)題，當前存在的短板和問(wèn)題，政策實(shí)施后將解決哪些問(wèn)題。

　　3、是否有確定的服務(wù)對象或受益對象

　　4、可替代性。是否可通過(guò)市場(chǎng)替代，是否屬于非競爭領(lǐng)域，是否具有公益性屬性，財權與事權是否匹配，是否應由本級財政保障或市區分擔是否合理等。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性

　　明確細化資金測算并在各子項中分解資金測算應盡量明確標準、單價(jià)、數量等。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標合理性

　　1、以明確總體目標和分年度目標

　　2、政策目標穩定性和持續性。如政策總體執行期限，政策當前所處階段以及政策后期逐步退出安排等。

　　3、明確產(chǎn)出指標和效益指標

　�。ㄋ模�實(shí)施方案可行性

　　是否有具體操作方案或實(shí)施細則，對可能遇到的技術(shù)風(fēng)險、協(xié)調風(fēng)險、政策風(fēng)險、組織風(fēng)險、資金風(fēng)險是否有應對舉措，是否有明確的責任主體和責任人。

　�。ㄎ澹┗I資合規性

　　1、財政性資金支持方式及相關(guān)配套經(jīng)費保障渠道的可行性

　　2、如有負債，是否符合地方政府債務(wù)管理的相關(guān)規定

　　3、按規定需開(kāi)展財政承受能力評估和債務(wù)風(fēng)險評估的，應進(jìn)行債務(wù)風(fēng)險評估。

　�。�六）總體結論

　　四、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　闡述評估工作基本前提、假設、報告適用范圍、相關(guān)責任及其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。

事前績(jì)效評估報告9

　　根據《三亞市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年市直單位預算績(jì)效管理工作的通知》（三財〔20xx〕478號）要求，現將20xx年度家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金項目預算執行績(jì)效自評情況報送如下：

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況

　　預算單位：三亞市教育局

　　項目：家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金

　　主管部門(mén)：三亞市教育局

　　項目負責人：黃少平

　　聯(lián)系電話(huà)：0898-88657838

　　項目概述如下：20xx年家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金項目可細分為高中和中職階段家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金，合計預測需要1444萬(wàn)元（包含中央、省及市級資金），其中：高中階段572萬(wàn)元，中職階段872萬(wàn)。項目實(shí)施旨在解決家庭經(jīng)濟困難學(xué)生的就學(xué)問(wèn)題，加快普及高中階段教育，加快中等職業(yè)教育發(fā)展、促進(jìn)教育公平。

　�。ǘ�）項目年度預算績(jì)效目標和績(jì)效指標設定情況

　　1.總體目標：保障家庭經(jīng)濟困難學(xué)生有學(xué)上，有書(shū)讀，不輟學(xué)。

　　2.績(jì)效指標：20xx年家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金項目績(jì)效自評總分100分，設5個(gè)指標，其中：項目經(jīng)濟指標一個(gè)“預算執行率”，權重10%；項目產(chǎn)出指標兩個(gè)“助學(xué)金發(fā)放進(jìn)度”和“發(fā)放學(xué)校數量”，權重各30%；項目效益指標一個(gè)“困難學(xué)生輟學(xué)率”，權重20%；項目滿(mǎn)意度指標一個(gè)“家庭經(jīng)濟困難學(xué)生滿(mǎn)意度”，權重10%。

　�。�1）預算執行率：該指標分值10分，以“全年執行數”占“全年預算數”百分比計取分值，得分=(全年執行數/全年預算數)×100%×10。

　�。�2）助學(xué)金發(fā)放進(jìn)度：該指標分值30分。實(shí)際支出資金占項目年初預算資金百分比不低于80%時(shí)得30分；實(shí)際支出資金占項目年初預算資金百分比低于80%時(shí)，得分=(實(shí)際支出資金/年初預算資金)×100%×30。

　�。�3）發(fā)放學(xué)校數量：該指標分值30分。發(fā)放國家助學(xué)金的.學(xué)校不少于10所時(shí)得30分；發(fā)放國家助學(xué)金的學(xué)校少于10所時(shí)，得分=(發(fā)放國家助學(xué)金的學(xué)校數/10)×100%×30。

　�。�4）困難學(xué)生輟學(xué)率：該指標分值20分。因家庭經(jīng)濟困難而輟學(xué)的學(xué)生占適齡學(xué)生數百分比不超10%時(shí)得20分；因家庭經(jīng)濟困難而輟學(xué)的學(xué)生占適齡學(xué)生數百分比超過(guò)10%時(shí)；每超過(guò)10%扣5分，不足10%按10%計，不倒扣分。

　�。�5）家庭經(jīng)濟困難學(xué)生滿(mǎn)意度：該指標分值10分。家庭經(jīng)濟困難學(xué)生滿(mǎn)意度不小于90%時(shí)得10分；家庭經(jīng)濟困難學(xué)生滿(mǎn)意度小于90%時(shí)，得分=（實(shí)際滿(mǎn)意度/90%）×100%×10。

　　3.當年年度目標完成情況

　　20xx年家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金項目嚴格按照相關(guān)政策組織實(shí)施，項目經(jīng)費支出及時(shí)，確保了家庭經(jīng)濟困難學(xué)生正常上學(xué)。20xx年項目預算資金1095萬(wàn)元，財政年度批復1095萬(wàn)元，全年實(shí)際到位1095萬(wàn)元，全年完成支出981.18萬(wàn)元（不含財政直接撥付金額），預算執行率為89.61%。

　　二、項目決策及資金使用管理情況

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　為加快普及高中階段教育和中等職業(yè)教育發(fā)展，切實(shí)解決普通高中和中等職業(yè)學(xué)校家庭經(jīng)濟困難學(xué)生的就學(xué)問(wèn)題，我局根據《財政部、教育部關(guān)于建立普通高中家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家資助制度的意見(jiàn)》（財教〔20xx〕356號）、《三亞市教育局三亞市財政局關(guān)于印發(fā)三亞市公辦普通高中三免一補實(shí)施方案的通知》（三教〔20xx〕207號）、《國務(wù)院關(guān)于建立健全普通本科高校高等職業(yè)學(xué)校和中等職業(yè)學(xué)校家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助政策體系的意見(jiàn)》（國發(fā)〔20xx〕13號）和《三亞市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)三亞市中等職業(yè)教育三免一補實(shí)施方案的通知》（三府辦〔20xx〕143號）等文件精神，在20xx年部門(mén)項目中設立家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金項目。

　�。ǘ�）項目資金安排落實(shí)、總投入等情況

　　預算情況：20xx年高中階段家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金572萬(wàn)元（其中：三亞戶(hù)籍一檔每生每年20xx元，二檔每生每年3000元標準發(fā)放；非三亞戶(hù)籍一檔每生每年1500元，二檔每生每年2500元）；20xx年中職階段家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金872萬(wàn)元（其中：三亞戶(hù)籍每生每年2500元；非三亞戶(hù)籍每生每年20xx元）。全年家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金合計1444萬(wàn)元，預計中央和省級349萬(wàn)元，市級1095萬(wàn)元。

　　落實(shí)情況：20xx年家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金項目下達教育局的資金共計1095萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）項目資金（主要是指財政資金）實(shí)際使用情況

　　資金執行情況如下：

　　20xx年家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金項目完成支出981.18萬(wàn)元，預算執行率89.61%。

　�。ㄋ模╉椖抠Y金管理情況

　　根據《三亞市行政事業(yè)單位財務(wù)管理暫行辦法》（三府〔1999〕285號）精神，結合我局實(shí)際制定《三亞市教育局機關(guān)財務(wù)管理辦法》，為進(jìn)一步加強和規范市級財政教育專(zhuān)項資金管理，提高資金使用效益，根據《中華人民共和國預算法》及相關(guān)法律、法規，制定《三亞市教育局市級財政教育專(zhuān)項資金管理辦法》，嚴格按照上述資金管理辦法的規定家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金的`申請、撥付、驗收流程。

　　三、項目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織情況

　　20xx年家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金項目資金由中央、省及市級資金組成。資金的使用嚴格按照《三亞市教育局三亞市財政局關(guān)于印發(fā)三亞市公辦普通高中三免一補實(shí)施方案的通知》（三教〔20xx〕207號）和《三亞市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)三亞市中等職業(yè)教育三免一補實(shí)施方案的通知》（三府辦〔20xx〕143號）實(shí)施，成立領(lǐng)導小組，明確市局職能部門(mén)負責資金審核及發(fā)放工作，各學(xué)校負責補助人員初審和匯總資金的申請。資金使用應公開(kāi)透明，接受審計、監察部門(mén)和社會(huì )監督。

　�。ǘ�）項目管理情況

　　項目資金嚴格按照《三亞市教育局三亞市財政局關(guān)于印發(fā)三亞市公辦普通高中三免一補實(shí)施方案的通知》（三教〔20xx〕207號）和《三亞市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)三亞市中等職業(yè)教育三免一補實(shí)施方案的通知》（三府辦〔20xx〕143號）及其他有關(guān)財務(wù)管理規定，按標準、按流程、按方式及時(shí)足額撥付，避免了資金被挪用、截留，對保證資金安全起到重要的作用，目前沒(méi)有發(fā)現違規使用資金現象。

　　四、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效目標完成情況。

　　1.項目的經(jīng)濟性分析（經(jīng)濟指標）

　　預算執行率：20xx年家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金項目實(shí)際下達教育局1095萬(wàn)元，全年執行數981.18萬(wàn)元（不含財政直接撥付數），預算執行率為89.61%。該指標得8.96分。

　　2.項目的效率性分析（產(chǎn)出指標）

　�。�1）助學(xué)金發(fā)放進(jìn)度：20xx年家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金項目預算1095萬(wàn)元，年度實(shí)際支出981.18萬(wàn)元，助學(xué)金發(fā)放進(jìn)度89.61%，助學(xué)金發(fā)放進(jìn)度大于80%，該指標得30分。

　�。�2）發(fā)放學(xué)校數量：根據20xx年各批次的家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金發(fā)放明細表統計，20xx年發(fā)放家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金的學(xué)校有19所。發(fā)放學(xué)校數量大于10所，該指標得30分。

　　3.項目的效益性分析（效益指標）

　　困難學(xué)生輟學(xué)率：20xx年未有學(xué)生因家庭經(jīng)濟困難而輟學(xué)，該指標得20分。

　　4.項目的社會(huì )影響性分析（滿(mǎn)意度指標）

　　家庭經(jīng)濟困難學(xué)生滿(mǎn)意度：為了解城家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金項目實(shí)施受益對象滿(mǎn)意度，自評小組向在校學(xué)生發(fā)出30份滿(mǎn)意度調查問(wèn)卷，實(shí)際收回30份，評分在80分以上有26份，學(xué)生滿(mǎn)意度86.67%。學(xué)生滿(mǎn)意度小于90%，（86.67%/90%）×100%×10=9.63，該指標得9.63分。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標未完成情況及原因分析

　　指標“家庭經(jīng)濟困難學(xué)生滿(mǎn)意度”未達預期值。該指標目標績(jì)效未完成的主要原因系部分學(xué)生“一卡通”賬戶(hù)信息錯誤，造成補助資金未及時(shí)發(fā)放到位所致。

　�。ㄈ�）績(jì)效自評綜合得分情況

　　20xx年家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金項目各環(huán)節落實(shí)良好，基本完成項目指標，績(jì)效自評綜合得分98.59分，綜合評價(jià)為“優(yōu)”。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┖罄m工作計劃

　　因“一卡通”賬戶(hù)信息錯誤而退回的家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金，我局會(huì )及時(shí)進(jìn)行核實(shí)，盡快申請重新支付。

　�。ǘ�）主要經(jīng)驗及做法、存在問(wèn)題和建議

　　經(jīng)驗及做法：20xx年春季家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家助學(xué)金項目在發(fā)放學(xué)生補助時(shí)，存在較多的因戶(hù)名不符或賬號不存在而產(chǎn)生的退款，我局通過(guò)督促學(xué)校加強個(gè)人補助類(lèi)項目受益人信息管理，及時(shí)更新，有效降低了秋季學(xué)期因賬戶(hù)錯誤而導致的退款，確保了補助資金支付的及時(shí)性。

事前績(jì)效評估報告10

　　我們接受貴局委托，于xxxx年7月15日至xxxx年9月17日，對南岳區交通運輸局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“交通局”）辦公樓維修改造資金和安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設資金項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)，現將評價(jià)情況報告如下：

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖繂挝�。

　　辦公樓維修項目和安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房項目的項目單位均為交通局。

　　1、交通局成立于1985年4月，是全額撥款的行政單位，內設股室6個(gè)，分別是辦公室、計劃基建股、安全監督股、行政審批服務(wù)股、交通戰備辦、運政路政股。核定編制人數9人，其中：行政編制3人，全額事業(yè)編制6人，xxxx年末實(shí)際在崗在編人數8人，退休人員12人，臨聘人員5人。

　　2、南岳區交通運輸綜合行政執法大隊是財政全額撥款單位，為xxxx年新組建成立的事業(yè)單位，核定編制人數19人，xxxx年實(shí)際在崗在編人數15人。

　　3、南岳區交通建設質(zhì)量安全監督站是全額撥款的事業(yè)單位，核定編制人數6人，xxxx年末實(shí)際在崗面編人數5人，退休人員3人。

　　4、南岳區道路運輸服務(wù)中心為全額撥款事業(yè)單位，核定全額撥款事業(yè)編制15名，xxxx年末實(shí)際在崗在編人數13人，臨聘人員5人。

　�。ǘ�）項目實(shí)施。辦公樓維修改造項目實(shí)施在先，安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房項目實(shí)施在后，項目地點(diǎn)均在交通局院內（南岳鎮萬(wàn)福村2號）。

　　1、項目決策。

　�。�1）辦公樓維修改造項目。xxxx年5月25日，交通局向南岳區政府打報告。報告稱(chēng)，辦公樓已使用30多年，存在嚴重安全隱患，需要進(jìn)行全面維修，請求單獨解決局機關(guān)辦公大樓大修理經(jīng)費130萬(wàn)元。

　�。�2）安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房項目。xxxx年5月27日，交通局向南岳區政府打報告。報告稱(chēng)，根據區政府主要領(lǐng)導指示，擬將本局下屬道路運輸服務(wù)中心、交通工程質(zhì)量與安全監督站、交通綜合執法大隊三個(gè)副科級事業(yè)單位搬遷至本局機關(guān)辦公大樓集體辦公，屆時(shí)有50多人在一起集體辦公，經(jīng)測算需要配置1220平方米的基本辦公用房及附屬用房，房子缺口約532平方米。另外，根據省通運輸廳要求，“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監管平臺需要配置單獨的監控房，故申請在本局現有辦公大樓東側新建一棟安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房，共3層，建筑面積約450平方米。xxxx年6月16日，南岳區發(fā)展和改革局以岳發(fā)改[xxxx]69號文件對南岳區交通運輸局安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目立項進(jìn)行批復，批復建筑面積約450平方米。

　　2、項目設計單位。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項目設計單位為衡陽(yáng)市南岳建筑設計院，于xxxx年7月8日簽訂設計合同，設計面積1133.5㎡，設計費29,800.00元。A、設計內容：拆除所有木門(mén)更換為套裝門(mén)，所有木窗更換為普通鋁合金窗；屋面拆除，重建；所有外墻保留不動(dòng)，局部損壞維修；1層外挑1740mm做封閉走廊，增建3m×6m門(mén)廳；拆除二、三、四層原有走廊擋墻，所有內墻及走廊墻面、頂棚保留原墻面底子重新粉刷，水電暗埋；所有廁所拆除重做，地面采用300×300防滑地面磚，墻面采用300×600面磚貼到吊頂位置；所有地（樓）面保留，局部損壞維修；拆除原有走廊地面，更換地板磚地面；其他部分維修（補窗洞、封窗洞）。B、設計變更。xxxx年6月20日，交通局正式申報辦公樓維修改造工程變更審批手續并于xxxx年1月21日獲批。變更內容包括土建部分和裝修工程。

　�。�2）安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房設計單位為衡陽(yáng)市南岳建筑設計院，于xxxx年5月13日簽訂設計合同，xxxx年6月出具設計圖紙，設計建筑面積446.93平方米。

　　3、項目施工單位。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項目。xxxx年1月7日，以磋商式談判方式確認湖南東匯建設有限公司中標，成交金額989,910.57元；合同施工日期為xxxx年2月10日至6月10日。

　�。�2）安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房項目。xxxx年10月29日，以競爭性談判方式確認湖南岳盛建設工程有限責任公司中標，成交金額1,040,000.00元（包括土建、水電、一般裝修）；合同施工日期為xxxx年11月18日至xxxx年2月15日。

　　4、項目監理單位。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項目。監理單位為湖南雁城建筑咨詢(xún)有限公司，監理費20,000.00元。

　�。�2）安全監管業(yè)務(wù)用房項目。監理單位為湖南雁城建筑咨詢(xún)有限公司，監理費20,000.00元。

　　5、項目進(jìn)度。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項目。xxxx年8月完成項目竣工驗收。

　�。�2）安全監管業(yè)務(wù)用房項目。xxxx年5月26日完成項目竣工驗收。

　　6、項目評審。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項目。xxxx年2月5日，南岳區審計服務(wù)中心以岳審服報[xxxx]33號審計報告對南岳區交通局辦公樓維修改造工程結算出具審計意見(jiàn)，審定金額1,132,138.00元。

　　(2)安全監管業(yè)務(wù)用房項目。xxxx年1月4日，南岳區財政評審中心下達結論，審查定案金額1,099,968.56元，實(shí)際建筑面積568.64平方米，單位成本1934元/㎡。

　　二、項目資金落實(shí)、使用情況

　�。ㄒ唬┺k公樓維修改造項目。

　　1、資金來(lái)源情況。全部系區本級預算資金。

　�。�1）xxxx年財預A150號解決工程款20萬(wàn)元；

　�。�2）xxxx年財預A251號解決設計費監理費4.98萬(wàn)元、解決工程款50萬(wàn)元；

　�。�3）xxxx年財預A081號解決工程款43.21萬(wàn)元。截止xxxx年12月31日，累計指標118.19萬(wàn)元。

　　2、資金使用情況。截止xxxx年12月31日，累計支付辦公樓維修改造工程款113.21萬(wàn)元、造價(jià)咨詢(xún)費0.6萬(wàn)元、設計費2.98萬(wàn)元、監理費2萬(wàn)元，共計118.79萬(wàn)元，其中，由財政直接支付109.81萬(wàn)元，財政授權支付8.98萬(wàn)元。

　　3、工程尾款情況。應付工程款1,132,138.00元，截止xxxx年12月31日，已付工程款1,132,100元。

　�。ǘ�）安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目。

　　1、資金來(lái)源情況。全部系區本級預算資金。

　�。�1）xxxx年財預A366號解決設計費2.96萬(wàn)元；

　�。�2）xxxx年財預A023號解決工程款52萬(wàn)元；

　�。�3）xxxx年財預A075號解決造價(jià)咨詢(xún)費1.14萬(wàn)元（注：有0.6萬(wàn)元系解決辦公樓維修改造項目造價(jià)咨詢(xún)費）；

　�。�4）xxxx年財預A125號解決工程款20.8萬(wàn)元。

　�。�5）延伸情況。xxxx年財預A026號解決工程款2萬(wàn)元；xxxx年8月29日財預A202號解決工程款37.19萬(wàn)元。

　�。�6）截止xxxx年12月31日，累計預算指標76.9萬(wàn)元；截止xxxx年8月29日，累計預算指標116.09萬(wàn)元。

　　2、資金使用情況。截止xxxx年12月31日，累計支付安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目工程款72.8萬(wàn)元、造價(jià)咨詢(xún)費0.54萬(wàn)元、設計費2.96萬(wàn)元、監理費2萬(wàn)元，共計78.3萬(wàn)元，其中，由財政直接支付75.76萬(wàn)元，財政授權支付2.54萬(wàn)元。

　　3、工程尾款情況。應付工程款1,099,968.56元，截止xxxx年12月31日，已付工程款728,000元，欠付工程款371,968.56元。（注：尾款指標在xxxx年8月29日下達，已在xxxx年8月29日轉賬371,900元到湖南岳盛建設工程有限責任公司賬上結清工程款）

　　四、項目管理情況

　　(一）業(yè)務(wù)管理。

　　1、辦公樓維修改造項目。

　　(1）配備了管理團隊。管理團隊成員包括局長(cháng)、曠副局長(cháng)、顏立主任等；

　　(2)按政府采購要求，超過(guò)30萬(wàn)以上項目按政府采購流程掛網(wǎng)政府采購；（3）按實(shí)際施工需要辦理了部分項目設計變更手續；

　�。�4）辦理了建筑工程竣工驗收備案手續；

　�。�5）工程結算已由財政評審中心評審定案。

　　2、安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目。

　�。�1）配備了管理團隊。管理團隊成員包括局長(cháng)、曠副局長(cháng)、顏立主任等。

　�。�2)按政府采購要求，超過(guò)30萬(wàn)以上項目按政府采購流程掛網(wǎng)政府采購；

　�。�3）辦理了建筑工程竣工驗收備案手續；

　�。�4）工程結算已由財政評審中心評審定案。

　�。ǘ�）財務(wù)管理。

　　1、辦公樓維修改造項目。

　�。�1）由交通局會(huì )計進(jìn)行記賬；

　�。�2）沒(méi)有單獨制訂項目管理制度、費用支出制度、內部控制制度。

　　2、安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目。

　�。�1）由交通局會(huì )計進(jìn)行記賬；

　�。�2）沒(méi)有單獨制訂項目管理制度、費用支出制度、內部控制制度。

　　五、績(jì)效評價(jià)原則、績(jì)效評價(jià)方法、績(jì)效評價(jià)實(shí)施過(guò)程

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)原則。主要有經(jīng)濟性原則、效率性原則、有效性原則、平等性原則。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)方法。主要有成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法等。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)實(shí)施過(guò)程。

　　1、前期階段。簽訂績(jì)效評價(jià)業(yè)務(wù)合同、開(kāi)展前期調查、編制績(jì)效評價(jià)工作方案、績(jì)效評價(jià)指標表、績(jì)效評價(jià)基礎數據表；

　　2、現場(chǎng)評價(jià)階段。

　　3、后期階段。編制和提交績(jì)效評價(jià)初報告；意見(jiàn)反饋；提交績(jì)效評價(jià)正式報告和績(jì)效評價(jià)工作底稿。

　　六、績(jì)效目標、績(jì)效分析及績(jì)效評價(jià)結果

　�。ㄒ唬┛�(jì)效目標。

　　1、辦公樓維修改造項目。消除安全隱患、保護生命財產(chǎn)安全、樹(shù)立政府部門(mén)良好形象。

　　2、安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目。盤(pán)活國有資產(chǎn)、集約使用辦公用房，滿(mǎn)足“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監管平臺用房需求，保障交通局工作正常開(kāi)展。

　�。ǘ�）績(jì)效分析。

　　1、項目產(chǎn)出。

　�。�1）辦公樓維修改造項目。完成了辦公大樓的全面維修，維修內容：更換地面、墻面瓷磚、鋁合金窗戶(hù)、木套門(mén)、水電路線(xiàn)更換、墻面粉刷、陽(yáng)臺封閉、屋頂防水等。

　�。�2）安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目。建筑面積568.64平方米㎡，4層，每層142.16㎡，其中，監控中心面積約64.84㎡。

　　2、社會(huì )效益。

　�。�1）消除了安全隱患，改善了辦公條件；

　�。�2）促進(jìn)了道路運輸聯(lián)網(wǎng)信息化發(fā)展，為提高道路運輸監管水平創(chuàng )造了條件；

　�。�3）方便了群眾和基層人員前來(lái)辦事。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)結果

　　通過(guò)現場(chǎng)評價(jià)，根據《南岳區交通局業(yè)務(wù)用房項目績(jì)效評價(jià)指標體系》設定的評分標準，從項目投入、項目過(guò)程、項目產(chǎn)出、項目效益等方面逐項評分，項目績(jì)效評價(jià)綜合得分為83分。

　　七、主要經(jīng)驗及做法

　�。ㄒ唬﹪栏駡绦姓�府采購程序。

　�。ǘ�）項目管理科學(xué)，沒(méi)有發(fā)生安全事故。進(jìn)度平穩有序，項目順利完工。

　　八、存在的問(wèn)題與不足

　�。ㄒ唬┺k公樓維修改造項目。

　　1、工程結算超支。工程中標金額98.99萬(wàn)元，財評定案金額113.21萬(wàn)元，超支14.22萬(wàn)元，超支率14.36%。超支原因是工程變更設計增加了支出。

　　2、存在個(gè)別項目重復建設問(wèn)題。比如，起初只對辦公室局部損壞地磚進(jìn)行拆除并重新貼磚，后來(lái)，決定對辦公室的地磚進(jìn)行拆除全部換上竹木復合地板；比如，樓梯間，起初裝上了不銹鋼扶手，后來(lái)決定拆掉不銹鋼扶手換成實(shí)木扶手。

　　3、工程設計存在一些問(wèn)題。一是個(gè)別設計不合理。比如，將辦公室靠近過(guò)道的窗戶(hù)臺面只做刮膠處理，臺面容易弄臟或損壞，影響辦公室整體形象；每層樓梯間與走廊銜接處的地面高度不同，行走不便；二是片面追求高檔化。辦公室南北窗戶(hù)都為普通中空玻璃窗（其中，北面不臨街）、樓梯間扶手為高檔琉璃木扶手，門(mén)廳正門(mén)為磁力密碼指紋感應自動(dòng)門(mén)。

　　4、對辦公樓進(jìn)行大維修，經(jīng)濟上不劃算、性?xún)r(jià)比不高。一是辦公樓大修理單位成本與新建辦公樓單位成本差不多，辦公樓建筑面積688㎡，大修理單位成本1727元/㎡。這次新建安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建筑面積568.64㎡，財政評審定案金額110萬(wàn)元（含土建、水電、一般裝修），單位成本1934元/㎡，同行業(yè)同地區新建（包括一般裝修）平均成本約為2000元/㎡，與維修成本相比，辦公樓大修成本與新建成本差不多。二是大修理性?xún)r(jià)比不高。該房屋建于80年代，已使用30多年。由于原設計的主體結構不能改變，本次大修的意義是局部?jì)?yōu)化、重新裝修，實(shí)際使用效果遠不如重建的效果，如果能允許拆除重建，可取消單獨建設安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房計劃，通過(guò)增加層次保證建筑面積不突破政策規定的.總面積（按50人計算）1220㎡，既使財政投入總額不變（大修理+安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房），最終效果也比現在建成的效果要好。

　　5、辦公樓維修改造支出的會(huì )計處理不符合政府會(huì )計制度規定。交通局會(huì )計對辦公樓維修改造發(fā)生的支出，全部計入“業(yè)務(wù)活動(dòng)費用”科目。政府會(huì )計制度規定，為增加固定資產(chǎn)使用效能或延長(cháng)其使用年限而發(fā)生的改建、擴建等后續支出，借記“在建工程”科目，貸記“財政撥款收入”、“零余額賬戶(hù)用款額度”等科目。辦公樓維修改造支出符合固定資產(chǎn)確認條件，因此，辦公樓維修改造支出不能計入“業(yè)務(wù)活動(dòng)費用”賬戶(hù)。

　　6、辦公樓維修改造項目檔案資料不齊全。如，無(wú)竣工圖、無(wú)設計變更審批表、無(wú)監理資料、無(wú)現場(chǎng)簽證申請單、無(wú)消防驗收資料。

　�。ǘ�）安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目。

　　1、竣工建筑面積超規劃建筑面積121.71平方米，超支率27.23%。安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房規劃建筑面積為446.93平方米，竣工建筑面積為568.64平方米，增加建筑面積121.71平方米，增加原因是，四層由隔熱層改為活動(dòng)室，四層隔熱層規劃建筑面積20.45平方米，實(shí)際面積142.16平方米，增加建筑面積121.71平方米（注，增加建筑面積未取得發(fā)改局的補充批準文件）。

　　2、安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房決策依據與建房申請報告有不一致之處。（1）決策依據。交通局xxxx年5月27日向南岳區政府打的建房報告披露了二個(gè)決策依據，一是區政府主要領(lǐng)導指示（將交通局下屬道路運輸服務(wù)中心、交通工程質(zhì)量與安全監督站、交通綜合執法大隊三個(gè)副科級事業(yè)單位搬遷至本局機關(guān)辦公大樓集體辦公）；二是省交通運輸廳“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監管平臺文件。經(jīng)核對，區政府主要領(lǐng)導指示系口頭指示，并無(wú)正式文件。區政府于xxxx年1月26日召開(kāi)常務(wù)會(huì )議，決定將交通局下屬道路運輸服務(wù)中心、交通工程質(zhì)量與安全監督站搬遷至交通局機關(guān)辦公樓。（2）建房申請報告。交通局的建房報告稱(chēng)，下屬有三個(gè)單位要搬到局里辦公，經(jīng)核對，區政府常務(wù)會(huì )議紀要提及了交通局下屬二個(gè)單位要搬到局里辦公事宜。道路運輸服務(wù)中心、交通工程質(zhì)量與安全監督站分別于xxxx年4月搬入交通局辦公。

　　3、“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監管平臺用房暫時(shí)閑置，要加快該監管平臺作用的發(fā)揮�！皟煽鸵晃！卑踩�生產(chǎn)監管平臺用房安排在安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房的三樓，建筑面積約64.84㎡，目前設備到位，配套設施齊全，具備正常使用條件。經(jīng)交通局調整，“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監管平臺由交通工程質(zhì)量與安全監督站移交給交通綜合執法二中隊。由于人員未到位，“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監管平臺監管工作暫由交通綜合執法二中隊工作人員在一樓的辦公電腦上操作，“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監管平臺用房設備只在重大節假日或領(lǐng)導視察時(shí)才使用，平時(shí)閑置未用。

　　4、安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房支出的會(huì )計處理不符合政府會(huì )計制度規定。交通局會(huì )計對安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房發(fā)生的支出，全部計入“業(yè)務(wù)活動(dòng)費用”。政府會(huì )計制度規定，單位自行建造的在建項目工程實(shí)際成本先記入“在建工程”科目，在自行建造的固定資產(chǎn)交付使用時(shí)，按照在建工程成本，借記“固定資產(chǎn)”科目，貸記“在建工程”科目。

　　5、安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房檔案資料不齊全。如，無(wú)規費減免審批資料、無(wú)竣工圖、無(wú)監理資料、無(wú)簽證單、無(wú)消防驗收資料。

　　九、建議和改進(jìn)措施

　　1、對安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房竣工建筑面積超規劃建筑面積121.71平方米問(wèn)題，鑒于區政府已決定對景區非法營(yíng)運管理權從綜合執法局移交到交通局，相關(guān)管理人員也會(huì )從原管理單位進(jìn)行移交而增加本單位人員數量，故兩棟辦公樓是否符合規定辦公面積要待人員全部到位后重新測算核定。

　　2、對于維修項目決策問(wèn)題，建議加強事前績(jì)效評估。鑒于交通局這次花了100多萬(wàn)，維修成本接近于重建成本，且主體結構未動(dòng)，房子本身就達30多年，過(guò)不了10多年，又要面臨房子的結構安全問(wèn)題和必須拆除重建的問(wèn)題，因此，在政策允許拆除新建的前提下，建議以后項目單位和主管部門(mén)、區人民政府，對已經(jīng)使用三十年辦公樓大修，大修金額達到100萬(wàn)以上的，進(jìn)行事前績(jì)效評估，要對維修與新建二個(gè)方案比較優(yōu)劣。

　　3、對會(huì )計核算存在的問(wèn)題，建議按政府會(huì )計制度的要求調整有關(guān)賬務(wù)。

　　4、要做好安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房不動(dòng)產(chǎn)證辦證工作。

　　5、要分別做好辦公樓大修理項目和安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房項目資料收集、補充、完善工作，保證檔案資料完整。

　　6、建議監管平臺的人員到位，盡快發(fā)揮兩客一危安全生產(chǎn)監管平臺的作用。

　　十、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　根據本次績(jì)效評價(jià)制定的評價(jià)標準，評價(jià)綜合得分83分，辦公樓維修改造資金和安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設資金績(jì)效評價(jià)等級為“良”。

事前績(jì)效評估報告11

　　一、績(jì)效目標分解下達情況

　　1.20xx年農機購置補貼資金預算158.038萬(wàn)元，全部為中央財政農業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金，其中：

　�。�1）提前下達60萬(wàn)元（川財農〔20xx〕197號）

　�。�2）以前年度結轉結余資金98.038萬(wàn)元

　　2.下達年度績(jì)效目標為：

　　農機購置補貼機具數≥1500臺（套）；農機購置補貼年度資金兌付率≥90%；資金使用無(wú)重大違規違紀問(wèn)題。

　　3.績(jì)效目標分解情況：

　　根據上級下達的績(jì)效目標，結合本地實(shí)際，分解績(jì)效目標為：

　�。�1）數量指標：受益農戶(hù)數1400戶(hù)以上，補貼機具數1500臺（套）以上，兌現補貼資金90萬(wàn)元以上。

　�。�2）質(zhì)量指標：大額補貼機具（800元以上）抽查率100 %。

　�。�3）時(shí)效指標：資金兌付率90%以上。

　�。�4）效益指標：帶動(dòng)農民投入資金150萬(wàn)元以上，增加農機總動(dòng)力3000千瓦以上，資金使用無(wú)重大違規問(wèn)題。

　�。�5）滿(mǎn)意度指標：購機戶(hù)滿(mǎn)意度90%以上。

　　二、績(jì)效目標完成情況分析

　�。ㄒ唬┵Y金投入情況分析。

　　1.項目資金到位情況分析

　　該項目資金全部到位，共計158.038萬(wàn)元，其中：

　　20xx年12月提前下達60萬(wàn)元（川財農〔20xx〕197號）

　　以前年度結轉結余資金98.038萬(wàn)元。

　　2.項目資金執行情況分析

　　以上到位農機購置補貼資金150.038萬(wàn)元，截至20xx年末，共執行135.55萬(wàn)元，資金執行率85.77%，資金結轉22.488萬(wàn)元。全年共受理補貼申請2473份，補貼各類(lèi)農業(yè)機械2512臺（套），應兌付農機購置補貼資金135.55萬(wàn)元，已兌付農機購置補貼資金135.55萬(wàn)元，資金兌付率100%，受益農戶(hù)（含農業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織）2162戶(hù)，拉動(dòng)農民投資341.47萬(wàn)元。

　　3.項目資金管理情況分析

　　在縣農機購置補貼購置領(lǐng)導小組的領(lǐng)導下，嚴格按照政策要求實(shí)施農機購置補貼工作，執行省定農機購置補貼機具種類(lèi)范圍，實(shí)行補貼范圍內所有機具敞開(kāi)補貼。按照“自主購機、鄉鎮受理、縣級審批、直補到戶(hù)”的流程，通過(guò)系統平臺辦理補貼申請，核驗后將購機補貼通過(guò)“一卡通”直接發(fā)放到購機戶(hù)賬戶(hù)，無(wú)拖欠、截留、擠占、挪用農機購置補貼資金情況發(fā)生。

　�。ǘ�）績(jì)效目標完成情況分析。

　　1.產(chǎn)出指標完成情況分析。

　�。�1）數量指標。

　　指標1：受益戶(hù)數≥1400戶(hù)，完成2162戶(hù)；

　　指標2：補貼機具臺數≥1500臺（套），完成2512臺（套）；

　　指標3：兌現補貼資金≥90萬(wàn)元，完成49萬(wàn)元；

　�。�2）質(zhì)量指標。

　　指標1：大額補貼機具（800元以上）抽查率100%，完成100%；

　�。�3）時(shí)效指標。

　　指標1：資金兌付率≥90%，完成100%；

　　2.效益指標完成情況分析。

　�。�1）經(jīng)濟效益

　　指標1：帶動(dòng)農民投入資金≥150萬(wàn)元，完成341.47萬(wàn)元。

　�。�2）社會(huì )效益

　　指標1：增加農機總動(dòng)力≥3000千瓦，完成8000千瓦。

　　指標2：資金使用重大違規違紀問(wèn)題：無(wú)，完成：無(wú)。

　　3.滿(mǎn)意度指標完成情況分析

　　指標1：購機戶(hù)滿(mǎn)意度≥90%，完成95%。

　　三、存在問(wèn)題及下一步工作措施

　�。ㄒ唬┐嬖趩�(wèn)題

　　1.鄉鎮受理農機購置補貼工作的經(jīng)辦人員大部分身兼數職，工作任務(wù)繁重，且人員更換也較為頻繁，不能較好地為申辦補貼農戶(hù)提供受理補貼服務(wù)。

　　2.雖然農民購買(mǎi)農機可以詢(xún)價(jià)、議價(jià)，但定價(jià)的'主動(dòng)權不掌握在農民手中，存在經(jīng)銷(xiāo)商變相加價(jià)、抬價(jià)現象，導致部分農機具在農民享受補貼后的價(jià)格與實(shí)際市場(chǎng)價(jià)格相關(guān)不大，使財政補貼“縮水”，農民受益減少。

　�。ǘ�）下一步工作措施

　　加大農機購置補貼政策的宣傳力度，強化經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)培訓，認真組織實(shí)施補貼申報和核查，嚴格政策程序和項目資金使用監管，推進(jìn)項目實(shí)施進(jìn)度和預算執行進(jìn)度，完成項目任務(wù)內容和績(jì)效目標。

　　四、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　績(jì)效自評結果報上級主管部門(mén)審核，作為以后年度專(zhuān)項轉移支付預算申請的重要依據�？�(jì)效自評結果擬通過(guò)購機補貼信息公開(kāi)專(zhuān)欄予以公開(kāi)。

事前績(jì)效評估報告12

　　一、績(jì)效目標分解下達情況

　�。ㄒ唬┲醒胂逻_優(yōu)撫對象醫療保障經(jīng)費預算和績(jì)效目標情況。20xx年，中央下達我省優(yōu)撫對象醫療保障經(jīng)費25845萬(wàn)元，省級財政安排3400萬(wàn)元，主要用于一至六級殘疾軍人參加城鎮職工基本醫療保險和建立補充醫療保障；七至十級殘疾軍人舊傷復發(fā)醫療經(jīng)費，以及其他有關(guān)優(yōu)撫對象醫療優(yōu)惠待遇所需資金，各地按政策規定補助給優(yōu)撫對象，解決優(yōu)撫對象醫療困難。中央資金文件同步明確我省區域績(jì)效目標。

　�。ǘ�）省內分解下達預算和績(jì)效目標。按照《財政廳退役軍人事務(wù)廳省醫保局關(guān)于印發(fā)退役安置等補助資金管理辦法的通知》規定，該項目采取據實(shí)法和因素法相結合辦法進(jìn)行分配，其中據實(shí)法是根據退役軍人事務(wù)廳匯總的一至六級殘疾軍人人數和財政定額補助標準據實(shí)分配；因素法主要選取退役軍人事務(wù)廳匯總的'優(yōu)撫對象人數（100%）和財政困難程度（修正因素）等相關(guān)因素進(jìn)行分配。

　　我省優(yōu)撫對象醫療保障經(jīng)費總體績(jì)效目標是：保障全省優(yōu)撫對象基本醫療待遇，確保國家優(yōu)撫政策落實(shí)。具體績(jì)效指標包括：享受醫療待遇優(yōu)撫對象人數大于等于38.06萬(wàn)人，參保資助政策落實(shí)率100%，醫療費用補助政策落實(shí)率100%，經(jīng)費足額撥付率100%，優(yōu)撫對象醫療補助標準按規定執行率100%，資金及時(shí)撥付率100%，保障國家撫恤優(yōu)待政策落實(shí)良好，保障優(yōu)撫對象醫療水平不斷提高，優(yōu)撫對象醫療難問(wèn)題改善情況有效改善，促進(jìn)軍隊穩定，促進(jìn)雙擁工作，優(yōu)撫對象滿(mǎn)意度達到90%以上。

　　二、績(jì)效目標完成情況分析

　�。ㄒ唬┵Y金投入情況分析

　　1.項目資金到位情況分析。我省在收到中央資金文件后，均在規定時(shí)限內完成資金分配下達工作，并按照政策分擔機制及時(shí)足額落實(shí)地方資金，資金到位率100%。

　　2.項目資金執行情況分析。全省各級各部門(mén)按照有關(guān)規定，積極加快預算執行進(jìn)度，有效保障了優(yōu)撫對象醫療政策落實(shí)。

　　3.項目資金管理情況分析。全省各級各部門(mén)嚴格執行《財政廳退役軍人事務(wù)廳省醫保局關(guān)于印發(fā)退役安置等補助資金管理辦法的通知》規定，加強資金分配和使用管理，定期報送進(jìn)展情況，強化績(jì)效跟蹤，自覺(jué)接受紀檢、審計部門(mén)的監督，切實(shí)提升資金使用效益。

　�。ǘ�）總體績(jì)效目標完成情況分析

　　全面支持落實(shí)優(yōu)撫對象醫療補助政策，確保全省38.06萬(wàn)人享受醫療待遇，優(yōu)撫對象醫療補助難問(wèn)題得到有效改善，優(yōu)撫對象滿(mǎn)意度高，進(jìn)一步維護了社會(huì )和諧穩定。

　�。ㄈ�）績(jì)效指標完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標完成情況分析。

　�。�1）數量指標。我省優(yōu)撫對象醫療保障經(jīng)費惠及殘疾軍人、三屬、在鄉老復員軍人、帶病回鄉退伍軍人、參戰參試退役人員等各類(lèi)優(yōu)撫對象43.1萬(wàn)人，達到了預期目標，完成率100%。

　�。�2）質(zhì)量指標。全省各級按時(shí)足額下?lián)芙?jīng)費，按規定標準兌現各類(lèi)優(yōu)撫對象醫療待遇，參保補助、醫療費用補助政策落實(shí)率及下?lián)芙?jīng)費符合相關(guān)政策規定比率均達到100%。

　�。�3）時(shí)效指標。全省各地普遍建立優(yōu)撫對象醫療補助“一站式”即時(shí)結算服務(wù)，方便優(yōu)撫對象即時(shí)結算報銷(xiāo)，大大縮減了時(shí)間和人力成本，優(yōu)撫對象醫療補助資金均及時(shí)發(fā)放。

　　2.效益指標完成情況分析。建立優(yōu)撫對象醫療保障制度，體現了黨和政府對優(yōu)撫對象的關(guān)心，能有效地緩解這一群體“因病致貧”的問(wèn)題，對于維護社會(huì )穩定，促進(jìn)社會(huì )和諧，具有十分重要的意義。優(yōu)撫對象醫療保障項目實(shí)施以來(lái)，在一定程度上緩解了我省優(yōu)撫對象醫療困難，提高了優(yōu)撫對象的生活質(zhì)量，促進(jìn)了經(jīng)濟發(fā)展和社會(huì )和諧。

　　3.滿(mǎn)意度指標完成情況分析。優(yōu)撫對象滿(mǎn)意度較高，達到90%，完成預期目標。

　　三、偏離績(jì)效目標的原因和下一步改進(jìn)措施

　　我省優(yōu)撫對象醫療保障經(jīng)費績(jì)效目標明確，管理制度健全，資金到位及時(shí)，優(yōu)撫對象醫療待遇得到較好保障，讓優(yōu)撫對象感受到了國家的深切關(guān)懷，促進(jìn)了經(jīng)濟發(fā)展和社會(huì )和諧，未偏離績(jì)效目標。

　　四、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　建議中央財政按照適應社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展水平的要求，加大優(yōu)撫對象醫療保障資金投入力度，適度提高優(yōu)撫對象醫療保障水平，減少基層財政負擔。

事前績(jì)效評估報告13

　　為加強財政支出績(jì)效管理，提高財政資金使用效益，根據《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)<湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法>的通知》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）、臨澧縣財政局《關(guān)于開(kāi)展20xx年第三方評價(jià)和運行監控工作的通知》（臨財發(fā)〔20xx〕4號）文件，臨澧縣財政局委托湖南九澧咨詢(xún)服務(wù)有限公司，對臨澧縣20xx年度農村危房改造專(zhuān)項資金支出情況進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)，現將評價(jià)情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目背景及立項依據

　　根據湖南省住房和城鄉建設廳湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)《湖南省20xx年農村危房改造實(shí)施方案》的通知（湘建村〔20xx〕45號）和常德市住房和城鄉建設局常德市扶貧開(kāi)發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《常德市20xx年農村危房改造“清零行動(dòng)”工作方案》的通知（常建通〔20xx〕24號）等文件立項，臨澧縣脫貧攻堅大會(huì )戰指揮部結合縣城的實(shí)際情況，下達了關(guān)于印發(fā)《20xx年農村危房改造資金籌集與發(fā)放辦法》的通知（臨脫貧指發(fā)〔20xx〕1號），原則上每戶(hù)配套標準為2.7萬(wàn)元。

　　項目資金用于農村危房的修繕或新建，主要為完成建檔立卡貧困戶(hù)、低保戶(hù)、分散供養特困人員、貧困殘疾人家庭的危房改造任務(wù)。為其他低收入農戶(hù)提供基本住房安全保障。項目實(shí)施單位臨澧縣住房和城鄉建設局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“縣住建局”）。

　　2.項目主要內容

　　對臨澧縣范圍內的存量危房進(jìn)行改造，其中包括9個(gè)鄉鎮、2個(gè)街道的390戶(hù)農村危房進(jìn)行修繕或新建。鼓勵有條件的地方在保障完成4類(lèi)重點(diǎn)對象危房改造任務(wù)的情況下，對農村經(jīng)濟相對困難、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象實(shí)施改造，提高農戶(hù)滿(mǎn)意度。

　　3.項目實(shí)施情況

　　根據常建通〔20xx〕24號文件，制定了《臨澧縣農村危房改造工作實(shí)施方案》，本年度對4類(lèi)重點(diǎn)對象、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象進(jìn)行農村危房改造。具體實(shí)施步驟：

　　1.農戶(hù)申請。

　　2.民主評議，評議結果在村級公示欄予以公示，公示期至少7天。

　　3.鄉鎮政府審查。鄉鎮接到申報材料后，組織人員現場(chǎng)核查。審查危改對象條件、審批手續、審定資金補助標準，確認開(kāi)工時(shí)間，上報縣農村危房改造辦公室審批。

　　4.縣住建局危改辦核準及公示�？h危改辦接到鄉鎮上報材料后，對申報材料進(jìn)行復核，對符合補助條件的，根據住房危舊程度，核定危房改造方式，并對審批結果及時(shí)反饋鄉鎮公示，公示期至少7天。

　　5.組織竣工驗收。鄉鎮初步驗收合格后向縣住建局危改辦申請驗收，縣住建局危改辦組織人員現場(chǎng)檢查驗收。

　　6.資金撥付。按審批后的名單撥付危改資金。

　　4.項目資金投入和使用情況

　　20xx年，項目資金總投入1005.95萬(wàn)元，截止20xx年1月20日，實(shí)際使用資金1005.95萬(wàn)元，資金全部使用完畢。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1.項目績(jì)效總目標

　　嚴格按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)加快農村危房改造的要求和省委、省政府工作部署，堅持村民自愿、政府引導和科學(xué)規劃、統籌兼顧等基本原則，全面落實(shí)精準扶貧“兩不愁、三保障”，結合農村雙改行動(dòng)和脫貧攻堅戰役，加快推進(jìn)農村危房改造，到20xx年前全部解決4類(lèi)重點(diǎn)對象、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象危房改造問(wèn)題，實(shí)現“人不住危房，危房不住人”的目標。

　　2.項目年度績(jì)效目標

　　通過(guò)本項目實(shí)施，對農村危房進(jìn)行合理規劃改造，改善區域內4類(lèi)重點(diǎn)對象、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象的住房條件，對臨澧縣9個(gè)鄉鎮、2個(gè)街道清查的農村危房進(jìn)行修繕或新建，有效消除農村危房安全隱患。具體目標細化如下：

　�。�1）數量指標。完成年度危改任務(wù)390戶(hù)。

　�。�2）質(zhì)量指標。危房鑒定嚴格按照《農村危險房屋鑒定技術(shù)導則（試行）》標準執行，鑒定精準率100%。改造房屋符合《臨澧縣農村危房改造竣工驗收實(shí)施方案》規定標準，均通過(guò)現場(chǎng)竣工驗收，合格率100%，打卡發(fā)放到戶(hù)率100%，補助對象合規率100%，無(wú)一例違規補貼對象。舊房拆除率100%。

　�。�3）時(shí)效指標。項目驗收、審批、資金支付及時(shí)率100%。

　�。�4）成本指標。補助標準合規率100%。

　�。�5）經(jīng)濟效益。有效減少由于危房問(wèn)題而導致的農戶(hù)經(jīng)濟損失，減輕危改戶(hù)經(jīng)濟負擔。

　�。�6）社會(huì )效益。提高農房安全質(zhì)量，保障危改戶(hù)居住安全，促進(jìn)社會(huì )和諧，無(wú)一例農戶(hù)上訪(fǎng)戶(hù)，危改房利用率100%，相關(guān)對象政策知曉率90%以上。

　�。�7）可持續性影響。危房改造項目的實(shí)施符合國家政策和社會(huì )發(fā)展，形成良性循環(huán)機制。

　�。�8）滿(mǎn)意度。受益對象滿(mǎn)意度達90%以上。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　　湖南九澧咨詢(xún)服務(wù)有限公司接到臨澧縣財政局委托后，成立了評價(jià)小組，根據項目具體情況制定了績(jì)效評價(jià)方案。聽(tīng)取項目單位情況介紹，收集查閱項目相關(guān)資料，對項目資金情況、項目實(shí)施情況進(jìn)行核實(shí)；通過(guò)現場(chǎng)查勘向受益對象隨機發(fā)放調查問(wèn)卷、電話(huà)問(wèn)訪(fǎng)、暗訪(fǎng)等方式，了解相關(guān)情況。與項目單位、財政部門(mén)溝通交流后，綜合分析形成本項目績(jì)效評價(jià)報告。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　經(jīng)績(jì)效評價(jià)小組綜合評價(jià)，該項目績(jì)效評價(jià)得分86.5分，評價(jià)等級為“良”，得（扣）分情況如下：

　　詳見(jiàn)附件2專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)指標體系

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

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　　1.項目立項

　　該項目立項依據充分，程序規范。

　　2.績(jì)效目標

　　填報的專(zhuān)項資金績(jì)效目標表欠完整準確。

　　3.資金投入

　　項目資金按照鄉鎮上報的名單及補助金額，補助名單及金額由各村級通過(guò)民主評議確定，鄉鎮審核上報。

　�。ǘ�）項目過(guò)程情況

　　1.項目資金管理情況

　�。�1）項目資金到位率。

　　截止到20xx年底，項目專(zhuān)項資金到位1005.95萬(wàn)元，資金到位率100%。

　�。�2）預算執行率。

　　截止20xx年1月，撥付的專(zhuān)項資金使用1005.95萬(wàn)元，預算執行率100%。

　�。�3）資金使用合規性。項目資金使用時(shí)由縣住建局向財政提出申請，經(jīng)層層審批后由縣鄉財局通過(guò)一卡通打卡發(fā)放，資金撥付程序合規，部分資金未打卡到農戶(hù)本人，簽訂協(xié)議后打卡到村干部或承建施工方。

　　2.組織實(shí)施情況

　�。�1）管理制度健全性

　　無(wú)補助標準制度，村鎮補助標準各地不一致。

　�。�2）制度執行有效性

　　11個(gè)鄉鎮的村部檔案或臺賬資料均未按要求留底備查，僅一份交縣住建局。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　　1.產(chǎn)出數量。完成了縣城9個(gè)鄉鎮、2個(gè)街道共390戶(hù)農村危房的改造工作。完成目標任務(wù)。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量。農戶(hù)危房進(jìn)行鑒定，鑒定精準率100%，改造房屋建立了一戶(hù)一檔資料，填制了現場(chǎng)竣工驗收單，驗收合格率均達100%。打卡發(fā)放到戶(hù)率100%，補助對象合規率100%，無(wú)一例違規補貼對象。舊房拆除率100%。完成績(jì)效目標。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效。農村危房改造年內及時(shí)完成驗收、審批、資金撥付。完成績(jì)效目標。

　　4.產(chǎn)出成本。新建179戶(hù)，補助540.7萬(wàn)元；修繕201戶(hù)，補助445.35萬(wàn)元，置換9戶(hù)，補助18.5萬(wàn)元，安置1戶(hù)，補助1.4萬(wàn)元，共390戶(hù)，合計1005.95萬(wàn)元。補助實(shí)行個(gè)體差異化，未制定補助標準制度或方案，無(wú)統一的補助標準。

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　　1.經(jīng)濟效益

　　投入資金對臨澧縣的農村危房進(jìn)行改造，促進(jìn)了建筑業(yè)、裝修業(yè)的發(fā)展，有效拉動(dòng)了內需。同時(shí)農房建設機械化水平較低，需要較多的勞動(dòng)力資源，尤其是農村個(gè)體建筑工與小工，可為農村勞動(dòng)力提供就業(yè)機會(huì )，增加了務(wù)工人員的收入水平，農村就業(yè)渠道得到拓展。

　　2.社會(huì )效益

　　危房改造項目通過(guò)政府投入引導，激發(fā)了農村困難群眾籌集資金改造危房的積極性，大部分困難群眾住房條件得到了較大改善，受益戶(hù)不斷增加，取得了明顯的社會(huì )效益。匯總統計調查問(wèn)卷結果，危房改造農戶(hù)對政策知曉率為75.68%。

　　3.可持續性影響

　　項目的實(shí)施，保障了農村4類(lèi)重點(diǎn)對象、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象的住房安全問(wèn)題，住上了安全房、放心房，居住條件得到較大改善，生活質(zhì)量進(jìn)一步提高。對打贏(yíng)脫貧攻堅戰，實(shí)現鄉村振興具有長(cháng)遠意義。

　　4.滿(mǎn)意度

　　通過(guò)匯總調查問(wèn)卷結果，危房改造農戶(hù)滿(mǎn)意度為86.49%，未完成績(jì)效目標。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

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　　1.高度重視，確保項目推動(dòng)。保障“住有所居，住房安全”，保證“人不住危房、危房不住人”，實(shí)施進(jìn)村入戶(hù)開(kāi)展調查研究和現場(chǎng)督導。

　　2.加強巡查管質(zhì)量。發(fā)現房屋改造存在質(zhì)量安全問(wèn)題、未達到入住條件的，要求立即整改到位；對嚴重超面積建設的，取消危改補助資格。巡查、排查、檢查中發(fā)現的質(zhì)量安全問(wèn)題，建立臺賬，整改一個(gè)銷(xiāo)號一個(gè)。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題

　　1.項目管理欠嚴謹

　　一是提供的危改戶(hù)花名冊中：電話(huà)號碼錯誤115戶(hù)，如魯寧東、嚴奉志等空號、楊梅珍非本人電話(huà)、郭家嶺為南京的電話(huà)號碼等；無(wú)聯(lián)系方式45戶(hù)（葉發(fā)奎、黎伏英等）；身份證信息與本人不符2戶(hù)（陳夏林、胡孟均）；未填銀行卡號11戶(hù)（周煙珍、葉世來(lái)等）；四類(lèi)危改戶(hù)對象未附確認身份的證明資料和相關(guān)部門(mén)身份審核信息20戶(hù)，主要是智障、精神病患者或五保戶(hù)（劉長(cháng)江、田林、王作菊等）。

　　二是湖南省住建廳湖南省財政廳《關(guān)于印發(fā)湖南省20xx年農村危房改造實(shí)施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規定“紙質(zhì)檔案原則上由鄉鎮負責填報、整理，竣工驗收后交縣級住建部門(mén)保存歸檔。建立健全全村級、鄉鎮、縣級農村危房改造臺賬管理制度”，現場(chǎng)調查發(fā)現鄉鎮均未提供真實(shí)準確的檔案或臺賬資料。

　　三是打卡到村干部或承包方銀行賬戶(hù)進(jìn)行代建的危房，未制定具體的修繕代建實(shí)施方案，農戶(hù)對代建的.項目?jì)热莺统杀静磺宄��?/p>

　　2.未制定補助標準

　　根據湖南省住建廳湖南省財政廳《關(guān)于印發(fā)湖南省20xx年農村危房改造實(shí)施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規定“制定具體控制標準，并在年度實(shí)施方案中明確”，在實(shí)際實(shí)施過(guò)程中，未制定具體規范的補助或控制標準，無(wú)完整的補助金額佐證依據，補助金額差異化未提供差異化依據，如同為修繕補助，刻木山鄉肖丕書(shū)3.05萬(wàn)元、肖承佑4.05萬(wàn)元，烽火鄉徐文虎3.2萬(wàn)元、鄭金鋒2.9萬(wàn)元，四新崗夏正發(fā)3.5萬(wàn)元等，補助標準較高。同為新建補助，太浮鎮田林5.7萬(wàn)元、田國大5萬(wàn)元、楊家紅4.6萬(wàn)元等。

　　3.部分危改資金效益欠佳

　　空置危改房（原屋主已故）比例較高，財政資金效益欠佳。如分散供養五保戶(hù)肖承佑、肖承佑，建檔立卡戶(hù)胡必波、蔣秀林等共14套，財政補助危改資金30.45萬(wàn)元�？罩梅繜o(wú)后續管理制度。

　�。ǘ�）原因分析

　　以上問(wèn)題產(chǎn)生的原因一是村鎮未將基礎工作精細化管理，檔案嚴謹性、真實(shí)性、完整性欠缺；二是補助制度未制定，鄉鎮資金分配主觀(guān)隨意性較大；三是未考慮危改房后續處置問(wèn)題。

　　六、有關(guān)建議

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　　規范并嚴格執行危改戶(hù)的身份審核程序，完善、精準村、鎮、縣三級危改檔案資料，便于備查和核對。各級各層應逐一嚴格審核從申報到資金撥付等所有的檔案資料，并保證檔案資料的真實(shí)、完整、準確，避免弄虛作假，套取財政資金行為發(fā)生。由承包方制定修繕代建的實(shí)施方案，農戶(hù)本人簽字確認，知曉代建內容和成本情況，報村鎮審批確認，保證支出的真實(shí)合理，確保財政資金的效益發(fā)揮。

　�。ǘ�）制定公平合理的補助標準

　　根據文件規定，對危改戶(hù)進(jìn)行準確摸底，針對不同情況的危改戶(hù)，按類(lèi)別制定公平合理的補助標準，各鄉鎮村級參照執行，確保補助資金的對象認定、補助標準公開(kāi)公平公正，避免資金安排隨意性，杜絕關(guān)系戶(hù)、虛報冒領(lǐng)戶(hù)、吃回扣等違規違紀情況。

　�。ㄈ�）制定后續管理制度

　　制定危房補助后續管理制度，針對財政資金補助五保戶(hù)等危改對象，因亡故后房屋空置的情況，建議村鎮提出合理化處理建議后報縣住建局統一確定處理方案。

事前績(jì)效評估報告14

　　一、項目基本情況

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　　隨著(zhù)文水縣城的不斷發(fā)展以及新的城區規劃，目前城區的自來(lái)水狀況已遠遠不能滿(mǎn)足文水縣城的生產(chǎn)和居民生活需要。為了穩定城鎮工作，構建和諧的社會(huì )環(huán)境，造福百姓，強化城區經(jīng)濟發(fā)展，解決縣城生產(chǎn)和生活需要，提升城市的整體形象，根據縣委縣政府要求，將新增供水能力1.5萬(wàn)噸，以緩解縣城居民安全飲水問(wèn)題，同步加快供水主、支管網(wǎng)工程建設，早日實(shí)現城區自來(lái)水擴容增量，滿(mǎn)足群眾安全飲水。

　　按照縣委、縣政府要求，以“聚焦民生、服務(wù)群眾”開(kāi)展主題實(shí)踐活動(dòng)，縣直有關(guān)單位認真落實(shí)“保障基本生活、落實(shí)基本政策、維護基本權益、改進(jìn)基本服務(wù)和解決基本問(wèn)題”，圍繞水、暖、電、氣、網(wǎng)、吃、住、行、醫、學(xué)、保、安等十二個(gè)方面的民生問(wèn)題開(kāi)展為群眾辦實(shí)事活動(dòng)。

　　為提高城區管網(wǎng)的用水安全和輸配水能力，文水縣住房和城鄉建設管理局決定實(shí)施城區供水管網(wǎng)提升改造工程。

　�。ǘ�）項目主要內容

　　1．項目計劃建設內容

　　呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程主要對城區狄青大街、則天大街、興華路及北澗河輸配水管網(wǎng)的新建改造，同時(shí)對土堂村片區、新建街片區、北街槐抱區、西河灘、北關(guān)村片區、東五區、私評村片區、韓村片區、冀周村片區、南關(guān)村片區、新南街片區、岳村片區、朝陽(yáng)路北延、國稅局東路、劉胡蘭中學(xué)路及其他小街巷的輸配水管網(wǎng)進(jìn)行新建改造和水表升級改造，共計93.457km。

　　2．項目實(shí)施情況

　�。�1）報建手續：項目實(shí)施主體為行政機關(guān)，適用審批制。20xx年4月22日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程可行性研究報告（代項目建議書(shū)）的批復》（文審管投資發(fā)〔20xx〕71號）（項目代碼：20xx－141121－46－01－007403）；20xx年4月22日，取得《文水縣國土資源局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程用地的初步審查意見(jiàn)》（文自然資初步審查函〔20xx〕13號）；20xx年8月17日，取得《呂梁市生態(tài)環(huán)境局文水分局關(guān)于辦理文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程環(huán)評的申請的復函》（文環(huán)函〔20xx〕40號）；20xx年3月18日，取得《文水縣自然資源局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程不占用土地的說(shuō)明》（文自然資函〔20xx〕22號）；20xx年3月29日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程初步設計的批復》（文審管設計發(fā)〔20xx〕17號）；20xx年4月29日，取得《建設工程規劃許可證》（建字第141121202200005號）。

　�。�2）項目進(jìn)展：目前已經(jīng)完成施工招標，預計于20xx年6月開(kāi)工建設，20xx年底前完成城區5個(gè)片區的供水管網(wǎng)全覆蓋和改造，新增供水用戶(hù)10000戶(hù)，解決4萬(wàn)余人的用水問(wèn)題，工程預計于20xx年6月全部完工。

　�。ㄈ�）立項政策依據

　　略

　�。ㄋ模╉椖抠Y金構成

　　根據《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程初步設計的批復》（文審管設計發(fā)〔20xx〕17號），項目估算總投資為7，717.82萬(wàn)元，對其進(jìn)行修正后（預計建設期專(zhuān)項債券利息費用363.00萬(wàn)元），確定總投資概算金額為8，080.82萬(wàn)元。其中：建筑工程6，918.12萬(wàn)元、其他費用432.18萬(wàn)元，基本預備費367.52萬(wàn)元，建設期利息363.00萬(wàn)元。

　　資金來(lái)源為：通過(guò)申請財政資金3，080.82萬(wàn)元，在項目建設過(guò)程中逐步到位；剩余資金需求5，000.00萬(wàn)元擬通過(guò)申請發(fā)行地方政府專(zhuān)項債券來(lái)解決。

　�。ㄎ澹╉椖靠�(jì)效目標

　　1．項目總體績(jì)效目標

　　工程建設完成后，可進(jìn)一步提高城區市政供水能力、改善水質(zhì)，滿(mǎn)足群眾安全飲水，對實(shí)現市政供水可持續發(fā)展、節能降耗、對推動(dòng)與促進(jìn)文水縣城市化進(jìn)程，實(shí)施“擴容強縣”戰略實(shí)施、對保障民生具有十分重要的意義。

　　2．項目具體績(jì)效目標

　�。�略）

　　二、評估工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┰u估對象及目的

　　本次事前績(jì)效評估對象為呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目，通過(guò)評估該項目的實(shí)施必要性、實(shí)施可行性、籌資合規性、投資經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性等內容，發(fā)現該項目在策劃實(shí)施階段的不足，分析其產(chǎn)生的原因，以提出可行性建議，增強項目的科學(xué)性，同時(shí)也為合理安排債券發(fā)行提供重要的參考依據。

　�。ǘ�）評估思路及方法

　　1．評估思路

　　本次事前績(jì)效評估以擬發(fā)行項目是否符合發(fā)行條件及要求為目標，主要對實(shí)施必要性、實(shí)施可行性、籌資合規性、投資經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性五方面進(jìn)行綜合評估、分析與論證，并提出相關(guān)建議。

　　實(shí)施必要性主要評估項目設立是否符合相關(guān)宏觀(guān)政策要求，是否與部門(mén)職能、規劃及年度重點(diǎn)工作相關(guān)，是否有迫切的現實(shí)需求和明確的服務(wù)對象，并重點(diǎn)關(guān)注項目是否符合專(zhuān)項債券政策要求。

　　實(shí)施可行性主要評估項目是否已經(jīng)明確項目主體及具體建設內容，人員、設施、物資等基礎保障條件是否具備，不確定因素和風(fēng)險是否可控，項目是否采取有效的過(guò)程控制措施，項目設立、清理和退出是否有明確的時(shí)限和步驟，是否有保證項目績(jì)效可持續發(fā)揮的配套機制等，并重點(diǎn)關(guān)注項目前期手續的完備情況等。

　　籌資合規性重點(diǎn)關(guān)注專(zhuān)項債券投入是否必要，有無(wú)其他替代籌資渠道；在滿(mǎn)足此條件的基礎上，進(jìn)一步對資金來(lái)源渠道、籌措程序是否合規，申請額度是否合理，投資計劃是否科學(xué)等方面進(jìn)行評估。

　　投資的經(jīng)濟性主要評估項目投資計劃是否科學(xué)合理，與項目建設需求是否匹配，同時(shí)重點(diǎn)關(guān)注項目收入、成本、收益是否按相關(guān)標準測算、是否滿(mǎn)足償債需求，以及后續的償債計劃是否科學(xué)合理、風(fēng)險防控措施是否有效。

　　績(jì)效目標合理性，主要評估項目績(jì)效目標是否明確，績(jì)效目標與預定工作內容是否具有相關(guān)性，績(jì)效目標和績(jì)效指標與現實(shí)需求是否匹配，績(jì)效目標和指標是否細化、量化、可衡量等。

　　2．評估方法

　　本次事前績(jì)效評估主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評判法等方法進(jìn)行論證。具體內容如下：

　�。�1）成本效益分析法。本次事前績(jì)效評估過(guò)程中將預期的投入與預期產(chǎn)出、效益進(jìn)行關(guān)聯(lián)性分析，從而論證項目開(kāi)展的必要性。

　�。�2）比較法。將計劃實(shí)現的目標與預期實(shí)施效果等情況進(jìn)行比較，評估項目實(shí)施的必要性、可行性。

　�。�3）因素分析法。本次事前績(jì)效評估過(guò)程中對影響項目實(shí)施目標實(shí)現和實(shí)施效果的內外部因素進(jìn)行梳理，綜合分析各種因素對績(jì)效目標實(shí)現的影響程度進(jìn)行評估。

　�。�4）公眾評判法。本次事前績(jì)效評估過(guò)程中通過(guò)采取專(zhuān)家評估等方式，對項目的籌資合理性及投資經(jīng)濟性等方面提供咨詢(xún)意見(jiàn)和支撐。

　�。ㄈ�）評估工作程序

　　本次事前績(jì)效評估遵循全面考慮、重點(diǎn)突出的原則，通過(guò)成立評估工作組、資料收集與審核、擬定評估方案、現場(chǎng)調研、綜合評估、提交報告等工作程序，同時(shí)在整個(gè)評估過(guò)程中采用專(zhuān)家咨詢(xún)的方式，對20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目進(jìn)行全面評估。主要評估程序如下：

　　1．成立評估工作組。抽調相關(guān)部門(mén)業(yè)務(wù)骨干及工程專(zhuān)家，組成評估工作組，以單位分管領(lǐng)導為組長(cháng)，專(zhuān)門(mén)負責此次事前績(jì)效評估工作，明確評估對象及評估范圍。

　　2．資料收集與審核。評估工作組根據評估對象和評估需要，全面收集20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目有關(guān)的數據和資料，并進(jìn)行審核、整理與分析，申報單位應按要求提供相關(guān)資料，并對資料的真實(shí)性負責。

　　3．擬定事前績(jì)效評估工作方案。評估工作組結合事前績(jì)效評估工作要求，擬定工作方案，包括評估對象、內容、方法、時(shí)間安排等。

　　4．現場(chǎng)調研。評估工作組現場(chǎng)聽(tīng)取項目負責人及技術(shù)負責人員匯報和介紹，對所提供的有關(guān)資料進(jìn)行分類(lèi)、整理和分析，同時(shí)組織專(zhuān)家進(jìn)行論證并提出專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，評估工作組結合、匯總專(zhuān)家的評估結果提出評估意見(jiàn)。

　　5．綜合評估。評估工作組在現場(chǎng)調研的基礎上，選擇適當的評估方法，對照評估方案中的內容，對20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目立項進(jìn)行綜合評判。

　　6．提交報告。評估工作組按照規定的報告格式，撰寫(xiě)事前績(jì)效評估報告，評估報告應當依據充分、真實(shí)完整、數據準確、分析透徹、邏輯清晰、客觀(guān)公正，報告內容應當涵蓋評估對象概況、評估所采用的方式和方法、評估的主要內容及結論、相關(guān)建議及其他需要說(shuō)明的事項等。

　　三、綜合評估情況與評估結論

　�。ㄒ唬╉椖繉�(shí)施必要性

　　項目實(shí)施必要性指標從政策相關(guān)性、職能相關(guān)性、需求相關(guān)性、項目合規性四個(gè)方面進(jìn)行評估。分值共計30分，本項目實(shí)際得分30分，得分率100.00％。各項考評指標得分情況詳見(jiàn)表3－1：

　　表3－1項目實(shí)施必要性指標得分情況

　�。�略）

　　1．A1政策相關(guān)性：分值5分，得分5分。

　　政策相關(guān)性指標，評估項目是否符合相關(guān)宏觀(guān)政策；項目是否已進(jìn)入發(fā)改部門(mén)國家重大建設項目庫；是否屬于專(zhuān)項債券重點(diǎn)投向行業(yè)領(lǐng)域。

　　該項目立項符合《中華人民共和國水法》（20xx年）、《中華人民共和國環(huán)境保護法》（20xx年）、《中華人民共和國水污染防治法》（20xx年）、《飲用水水源保護區污染防治管理規定》等法律法規，按照文水縣總體規劃和文水縣人民政府重要指示，把保障城市居民供水作為最基本的民生工程，以增強人民群眾的獲得感、幸福感、安全感為目標，確保把縣委、縣政府要求落實(shí)到位，政策匹配度高。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目已被發(fā)改委納入國家重大建設項目庫。

　　根據《山西省發(fā)展和改革委員會(huì )　山西省財政廳關(guān)于申報20xx年新增專(zhuān)項債券項目和資金需求的通知》（晉發(fā)改投資發(fā)〔20xx〕411號）文件內容，專(zhuān)項債券資金投向領(lǐng)域包括交通基礎設施、能源、農林水利、生態(tài)環(huán)保、社會(huì )事業(yè)、城鄉冷鏈、市政和產(chǎn)業(yè)園區基礎設施、保障性安居工程、國家重點(diǎn)戰略項目九大領(lǐng)域，20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目為市政和產(chǎn)業(yè)園區基礎設施類(lèi)，屬于專(zhuān)項債券重點(diǎn)投向行業(yè)領(lǐng)域。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分5分。

　　2．A2職能相關(guān)性：分值4分，得分4分。

　　職能相關(guān)性指標，評估項目與相關(guān)部門(mén)職責范圍是否相符；是否符合當年度發(fā)展規劃和政策要求。

　　為加快推進(jìn)文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程建設，文水縣人民政府授權文水縣住房和城鄉建設管理局作為建設主體。該項目建設與文水縣住房和城鄉建設管理局“貫徹執行國家和省關(guān)于市政基礎設施、供水、供氣、供熱、園林綠化、污水處理、垃圾處理、市容環(huán)衛、空間管理和城管執法等城市管理的方針政策和法律法規”、“指導全縣并負責縣規劃區內城市建設項目”職能，是部門(mén)履職所需。

　　該項目符合文水縣《文水縣縣城總體規劃（20xx－20xx）》、

　　《文水縣縣城供水工程專(zhuān)項規劃（20xx－20xx）》等相關(guān)規劃，是完善城鎮基礎設施的重要措施，它對縣城經(jīng)濟發(fā)展，對穩定社會(huì )，提高居民生活質(zhì)量，促進(jìn)工農業(yè)發(fā)展，改善整體經(jīng)濟環(huán)境，都將起到積極促進(jìn)作用，是文水縣20xx年重點(diǎn)實(shí)施的項目之一。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分4分。

　　3．A3需求相關(guān)性：分值9分，得分9分。

　　需求相關(guān)性指標，評估項目是否具有迫切現實(shí)需求；是否有確定的服務(wù)對象或受益對象；是否與相關(guān)部門(mén)同類(lèi)項目或部門(mén)內部相關(guān)項目重復。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目建設具有一定的迫切需求。項目的建設可以提高農村飲水安全保障。項目的建設是節約用水的需要。水資源是寶貴的自然資源，國家大力提倡節約用水，減少資源浪費。對城市管網(wǎng)老化、漏損嚴重的管道進(jìn)行改造能大幅度降低漏損率、降低產(chǎn)銷(xiāo)差率，減少水資源的流失。管網(wǎng)的改造使管網(wǎng)運行更為經(jīng)濟合理，能夠最大限度地滿(mǎn)足居民生活正常用水，同時(shí)，也為“水表出戶(hù)、按表計費、一戶(hù)一表”的工作起到積極的推動(dòng)作用，也利于城市供水價(jià)格的改革。居民生活用水階梯式計價(jià)收費的工作得以實(shí)施。能夠達到節約用水的目的。

　　項目的建設是實(shí)現城區擴容提質(zhì)，加快城區經(jīng)濟建設的需要。由于城市規劃方案的分期實(shí)施或方案變更等原因，使已有管道不能適應當前或規劃期內供水的需要。如老城區的道路改造，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，新城區及城鄉結合部的發(fā)展建設，使已有的管道不能滿(mǎn)足城市發(fā)展用水量，再就是管道平面位置發(fā)生變化，或處于車(chē)行道路而下或處于建筑物基礎下，給道路的安全暢通和建筑物的安全帶來(lái)了隱患。這些都使得管道的位置及埋深需作相應的調整而改造。

　　項目的建設是提高供水能力，改善水質(zhì)的需要。由于城區大部分為八十年代埋設的管道，時(shí)間長(cháng)，再加上過(guò)去無(wú)完善防腐措施，管道內外腐蝕嚴重，管道內壁結垢，使管網(wǎng)水的濁度、色度時(shí)經(jīng)常劣于出廠(chǎng)水，有時(shí)管網(wǎng)內余氯消失又使細菌指標明顯惡化，管網(wǎng)水質(zhì)受到嚴重影響，管道內壁結垢也使輸水能力下降，影響了輸配水的水壓、水量，尤其在夏季用水高峰期，水壓、水量不足的矛盾尤為突出，用戶(hù)反映強烈，同時(shí)由于管道內壁銹垢的脫落常堵塞用戶(hù)的水表，時(shí)常造成用戶(hù)用水困難。

　　本項目實(shí)施已明確具體服務(wù)對象或受益對象為文水縣城區居民，文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程的實(shí)施，能進(jìn)一步完善縣區基礎設施建設，保障居民飲水安全，為城市建設提供充足的水源，為整個(gè)縣城的發(fā)展奠定基礎。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目建設未出現與相關(guān)部門(mén)同類(lèi)項目或部門(mén)內部相關(guān)項目重復的現象。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分9分。

　　4．A4項目合規性：分值12分，得分12分。

　　項目合規性指標，評估項目是否屬于公益性項目；項目實(shí)施后能否產(chǎn)生對應的`政府性基金收入或專(zhuān)項收入；項目主體及有關(guān)責任人是否被中國人民銀行納入征信系統黑名單或是否被列為失信被執行人。

　　根據財政部關(guān)于印發(fā)《地方政府專(zhuān)項債券發(fā)行管理暫行辦法》的通知（財庫〔20xx〕83號）規定，能夠發(fā)行地方政府專(zhuān)項債券的項目應當是政府投資的有一定收益的公益性項目，即項目必須同時(shí)具備三個(gè)條件：一是項目必須是政府投資項目；二是項目必須有公益性；三是項目必須有收益。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目為市政和產(chǎn)業(yè)園區基礎設施領(lǐng)域，屬于重大區域發(fā)展公共服務(wù)內容，具有非營(yíng)利性和社會(huì )效益性，屬于公益性建設項目。

　　該項目建成后有專(zhuān)項收入，收益主要來(lái)源于供水收入，其收益全部用于償還債券本息和項目建設運營(yíng)公共用途，不存在利潤分配。

　　該項目實(shí)施單位為文水縣住房和城鄉建設管理局，根據其信用狀況，該單位及有關(guān)責任人無(wú)行政處罰、失信懲戒等信息，資信情況良好。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分12分。

　�。ǘ�）項目實(shí)施可行性

　　項目實(shí)施可行性指標從實(shí)施內容明確性、實(shí)施計劃可行性、過(guò)程控制有效性、項目成熟度四個(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計30分，本項目實(shí)際得分24分，得分率80.00％。各項考評指標得分情況詳見(jiàn)表3－2：

　　表3－2　項目實(shí)施可行性指標得分情況

　�。�略）

　　1．B1實(shí)施內容明確性：分值4分，得分4分。

　　本指標考核項目建設主體及實(shí)施內容是否已經(jīng)明確。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目實(shí)施單位為文水縣住房和城鄉建設管理局，項目建設主體明確。該項目實(shí)施內容已初步明確，呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程主要對城區狄青大街、則天大街、興華路及北澗河輸配水管網(wǎng)的新建改造，同時(shí)對土堂村片區、新建街片區、北街槐抱區、西河灘、北關(guān)村片區、東五區、私評村片區、韓村片區、冀周村片區、南關(guān)村片區、新南街片區、岳村片區、朝陽(yáng)路北延、國稅局東路、劉胡蘭中學(xué)路及其他小街巷的輸配水管網(wǎng)進(jìn)行新建改造和水表升級改造，共計93.457km。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分4分。

　　2．B2實(shí)施計劃可行性：分值4分，得分2分。

　　實(shí)施計劃可行性，評估項目組織、進(jìn)度安排是否合理；與項目有關(guān)的人員、設施、物資等基礎保障條件是否具備。

　　根據《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程初步設計的批復》（文審管設計發(fā)〔20xx〕17號），該項目建設周期為24個(gè)月，該項目由文水縣住房和城鄉建設管理局負責實(shí)施。但項目建設單位未結合項目實(shí)際制定具體的項目工期計劃，扣除分值2分。

　　為確保工程項目建設順利實(shí)施，根據國家要求實(shí)行項目法人制，法人下設各職能部門(mén)和各分項工程工作組。各相關(guān)部門(mén)及具體職能如下：

　�。�1）行政管理：負責日常行政工作以及與項目履行單位的接待、聯(lián)絡(luò )等工作。

　�。�2）計劃財務(wù)：負責項目的財務(wù)計劃和實(shí)施計劃安排與項目履行單位辦理合同協(xié)作與手續，以及資金使用安排及收支手續。

　�。�3）技術(shù)管理：負責項目的技術(shù)文件、技術(shù)檔案的管理工作；主持設計圖紙的會(huì )審、處理有關(guān)技術(shù)問(wèn)題、組織技術(shù)交流；組織職工專(zhuān)業(yè)技術(shù)培訓、技術(shù)考核等工作。

　�。�4）施工管理：負責項目的土建施工及安裝的招標，指揮與協(xié)調、施工進(jìn)度、計劃的安排，施工質(zhì)量與施工安全的監督檢查及工程的驗收工作。

　�。�5）設備材料管理：負責項目設備材料的招標、訂貨、采購、保管、調撥等驗收工作。

　　該項目建設符合城鄉發(fā)展規劃要求，人員、設施等基礎保障條件均已具備。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分2分。

　　3．B3過(guò)程控制有效性：分值10分，得分8分。

　　過(guò)程控制有效性，評估項目過(guò)程控制是否能對項目實(shí)施提供有效支撐。

　　項目申報、審批、調整流程方面，本項目已經(jīng)按照相關(guān)程序獲得可研批復、初設批復等手續，項目目前已完成的申報、審批流程較為規范，且下一步前期手續辦理計劃切實(shí)結合本項目特點(diǎn)，符合相關(guān)要求的規定。

　　項目資金申請、審批、撥付按照專(zhuān)項債券資金申請及撥付要求并結合縣級財政資金管理制度要求，由項目實(shí)施單位根據工程實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行申請，縣級財政部門(mén)負責審批，項目資金申請、審批流程規范。

　　項目組織管理方面，為確保項目建設任務(wù)順利完成，文水縣住房和城鄉建設管理局成立各分項工程工作組并明確了各部門(mén)崗位職責，組織機構健全，人員分工明確。

　　制度建設及執行方面，為了能更好地控制好工程項目建設的速度、費用和質(zhì)量，保護好國家投資資金的合理性，由項目實(shí)施單位牽頭成立工作領(lǐng)導組，按照有關(guān)規定對建設資金、參建單位及其建設行為進(jìn)行指導、監督和管理。業(yè)務(wù)管理方面，項目實(shí)施項目法人負責制、工程監理制、招投標制、合同制、竣工驗收制等，確保項目順利完成。

　　資金管理方面，加強內部財務(wù)管理，對建設項目的資金來(lái)源、使用方向和資金落實(shí)情況等進(jìn)行全面審查監督。按國家有關(guān)規定建立建設資金管理賬戶(hù)，對項目資金實(shí)行管理、專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　項目技術(shù)規程、標準方面，項目設計、建設按照《室外給水設計標準》（GB50013－20xx）、《城鎮給水排水技術(shù)規范》（GB50788－20xx）、《生活飲用水衛生標準》（GB5749－20xx）、《城市給水工程項目建設標準》（建標120－20xx）、《城鎮給水排水技術(shù)規范》GB50788－20xx、《城市工程管線(xiàn)綜合規劃規范》GB50289－20xx、《市政公用工程設計文件編制深度規定（20xx年版）》等，符合建設要求。

　　該項目建設完成后，尚未明確后續管護主體，相應的管護制度還未制定，缺少保證項目績(jì)效可持續發(fā)揮的配套機制。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分8分。

　　4．B4項目成熟度：分值12分，得分10分。

　　項目成熟度指標，評估項目各項前期手續是否完備。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目各項前期手續基本完備，項目成熟度較高。20xx年3月21日，取得《文水縣自然資源局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程用地初步審查意見(jiàn)的函》（文自然資函〔20xx〕20號）；20xx年4月3日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程可行性研究報告（代項目建議書(shū)）的批復》（文審管投資發(fā)〔20xx〕38號，項目代碼：20xx－141121－46－01－005250）；20xx年3月14日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程初步設計的批復》（文審管設計發(fā)〔20xx〕17號）。

　　20xx年5月17日，通過(guò)公開(kāi)招標確定中化二建集團有限公司為中標單位（施工單位）。

　　目前還未辦理施工許可證，編制開(kāi)工報告，扣2分。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分10分。

　�。ㄈ�）項目籌資合規性

　　項目籌資合規性指標從籌資規范性、籌資合理性?xún)蓚�(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計14分，本項目實(shí)際得分14分，得分率100.00％。各項考評指標得分情況詳見(jiàn)表3－4：

　　表3－4　項目籌資合規性指標得分情況

　�。�略）

　　1．C1籌資規范性：分值6分，得分6分。

　　籌資規范性指標，評估項目專(zhuān)項債券投入是否必要，有無(wú)其他替代籌資渠道，在有必要的情況下，具體考核資金來(lái)源渠道是否符合相關(guān)規定；資金籌措程序是否科學(xué)規范，是否體現權責對等、風(fēng)險共擔原則。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目屬于專(zhuān)項債券支持領(lǐng)域，通過(guò)申請發(fā)行政府專(zhuān)項債券，以相較銀行貸款利率更低的融資成本完成項目部分資金籌措，減輕財政資金投入壓力，能夠更好地發(fā)揮專(zhuān)項債券促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )持續健康發(fā)展的積極作用。

　　項目資金來(lái)源一是通過(guò)申請財政資金投入3，080.82萬(wàn)元；剩余資金需求5，000.00萬(wàn)元擬通過(guò)申請發(fā)行地方政府專(zhuān)項債券來(lái)解決。資金來(lái)源渠道符合規定。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目通過(guò)申請專(zhuān)項債券的方式，拓寬了項目資金正當的財政補充來(lái)源；同時(shí)，縣財政根據擬申請專(zhuān)項債券項目建設性質(zhì)、規模與受益范圍、構成要素、實(shí)施環(huán)節以及復雜程度等，確定專(zhuān)項債券額度，按照貸款期限形成不同的債券利率，明確了償還主體，體現了權責對等、風(fēng)險共擔原則。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分6分。

　　2．C2籌資合理性：分值8分，得分8分。

　　籌資合理性指標，評估項目各項籌資渠道是否合理。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目總投資金額為8，080.82萬(wàn)元，其中計劃申請財政資金投入3，080.82萬(wàn)元，已經(jīng)列入財政預算安排；剩余資金需求5，000.00萬(wàn)元擬通過(guò)申請發(fā)行地方政府專(zhuān)項債券籌資，占總投資比例為61.87％，符合專(zhuān)項資金申請額度不高于總投資80％的規定。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得8分。

　�。ㄋ模╉椖客顿Y經(jīng)濟性

　　項目投資經(jīng)濟性指標從投資合理性、風(fēng)險可控性?xún)蓚�(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計20分，本項目實(shí)際得分20分，得分率100％。各項考評指標得分情況詳見(jiàn)表3－5：

　　表3－5　項目投資經(jīng)濟性指標得分情況

　�。�略）

　　1．D1投資合理性：分值10分，得分10分

　　投資合理性指標，評估項目投資計劃是否合理以及專(zhuān)項債券投入是否必要。

　　根據《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程初步設計的批復》（文審管設計發(fā)〔20xx〕17號），項目估算總投資為7，717.82萬(wàn)元，對其進(jìn)行修正后（預計建設期專(zhuān)項債券利息費用363.00萬(wàn)元），確定總投資概算金額為8，080.82萬(wàn)元。與項目工作任務(wù)相匹配。結合項目工期安排，制定了分年度投資計劃，投資計劃需求與項目進(jìn)度匹配度較高，項目投資計劃表見(jiàn)下表3－6：

　　表3－6　項目投資計劃表

　　單位：萬(wàn)元

　�。�略）

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分10分。

　　2．D2風(fēng)險可控性：分值10分，得分10分。

　　風(fēng)險可控性：評估項目投資的各項風(fēng)險以及相關(guān)應對措施是否完備。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目以項目建成為起點(diǎn)，收入和成本內容全面，測算依據充分合理。該項目計劃募投專(zhuān)項債券資金5，000.00萬(wàn)元，期限15年期，每半年支付一次利息，到期后一次性?xún)斶�本金和最后一期利息。根據謹慎性原則，后續債券利息支出參考當前15年期國債收益率（基準日：20xx年5月16日）上浮50BP來(lái)測算，利率為3.63％，20xx年至20xx年共計需要支付債券利息費用2，722.50萬(wàn)元。凈收益覆蓋融資成本倍數可達到1．10倍≥1.1倍，期末項目累計凈現金結余為1，168.45萬(wàn)元。項目完成后能夠實(shí)現充足、穩定的現金流收入，能夠覆蓋專(zhuān)項債券還本付息的規模。

　　專(zhuān)項債券期限為15年，在債券存續期內，項目對應的供水經(jīng)營(yíng)收入可覆蓋債券對應文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程的債券本息支出，計劃償還方式與項目運營(yíng)期限及預期運營(yíng)收益匹配，實(shí)施單位制定的償債計劃切實(shí)可行。

　　風(fēng)險管控方面，從債券限額不能滿(mǎn)足項目需求風(fēng)險、項目施工進(jìn)度風(fēng)險、項目收益風(fēng)險以及資金使用風(fēng)險等方面著(zhù)手分析，并提出通過(guò)多種渠道籌措項目建設資金、編制并細化施工方案、跟蹤市場(chǎng)需求并加強后期運營(yíng)管理、制定突發(fā)性應急預案等風(fēng)險防控措施，償債風(fēng)險認識較為全面，風(fēng)險防控措施可行性較高。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分10分。

　�。ㄎ澹┛�(jì)效目標合理性

　　項目績(jì)效目標合理性指標從目標合理性、指標明確性?xún)蓚�(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計6分，本項目實(shí)際得分6分，得分率100％。各項考評指標得分情況詳見(jiàn)表3－7：

　　表3－7　項目績(jì)效目標合理性指標得分情況

　�。�略）

　　1．E1目標合理性：分值3分，得分3分。

　　目標合理性指標，評估項目績(jì)效目標與實(shí)際工作內容是否具有相關(guān)性，項目預期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績(jì)水平，是否與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目設定總體目標為：工程建設完成后，可進(jìn)一步提高城區市政供水能力、改善水質(zhì)，滿(mǎn)足群眾安全飲水，對實(shí)現市政供水可持續發(fā)展、節能降耗、對推動(dòng)與促進(jìn)文水縣城市化進(jìn)程，實(shí)施“擴容強縣”戰略實(shí)施、對保障民生具有十分重要的意義。該績(jì)效目標設置符合項目實(shí)施情況，項目預期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jì)水平；項目設定建設期為24個(gè)月，與概算確定的項目投資額或資金量相匹配。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分3分。

　　2．E2指標明確性：分值3分，得分3分。

　　指標明確性指標，評估項目績(jì)效目標是否細化分解為具體的績(jì)效指標，是否通過(guò)清晰、可衡量的指標值予以體現，是否與項目目標任務(wù)數或計劃數相對應。

　　該項目在填報績(jì)效目標申報表時(shí)，形成了清晰、可衡量的績(jì)效指標，對項目總目標進(jìn)行了細化分解，能夠覆蓋項目總體的產(chǎn)出、效益目標，績(jì)效指標明確。各項指標及指標值見(jiàn)下表3－8：

　　表3－8　項目績(jì)效目標表

　�。�略）

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分3分。

　�。�六）總體結論

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目事前績(jì)效評估總體得分94分。其中實(shí)施必要性指標得分30分、實(shí)施可行性指標得分24分、籌資合規性指標得分14分、投資經(jīng)濟性指標得分20分、績(jì)效目標合理性指標得分6分。各指標得分情況如下表3－9：

　�。�略）

　　四、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌妰瓤毓芾�，有效控制建設工期

　　為保障項目工程按期完工，建議項目實(shí)施單位及施工單位根據項目建設周期及現場(chǎng)實(shí)際情況，制定出總體進(jìn)度計劃。在此基礎上，編制相應的細部進(jìn)度計劃，將各個(gè)細部進(jìn)度計劃按照需要的管理時(shí)間進(jìn)行匯總，形成季度、月、周的進(jìn)度計劃。在項目建設過(guò)程中，對施工隊伍實(shí)際進(jìn)度進(jìn)行跟蹤監督，確保項目進(jìn)度控制有效。

　�。ǘ�）建立后續管護配套機制

　　建議文水縣住建局根據項目預期實(shí)現效益建立相應的后續管護配套機制，明確后續管護主體、管護人員、管護資金，確保供水管網(wǎng)提升改造工程完成后，運營(yíng)維護工作有序開(kāi)展，項目效益可持續產(chǎn)生。

　　五、其他需要說(shuō)明的事項

　　本次績(jì)效評價(jià)報告的基本假設為：預測期內國家政策、法律以及當前社會(huì )政治、經(jīng)濟環(huán)境不發(fā)生重大變化；預測期內項目所從事的行業(yè)及市場(chǎng)狀況不發(fā)生重大變化；項目涉及的相關(guān)手續后續能夠獲得相關(guān)政府部門(mén)的審批，項目各項支出按照相關(guān)要求能夠如期支付；預測期內項目對應的各項收入可按照測算結果如期、如量完成；無(wú)其他人力不可抗拒因素和不可預見(jiàn)因素所造成重大不利影響。

　　六、評估人員簽字

事前績(jì)效評估報告15

　　為切實(shí)做好20xx年度專(zhuān)項資金績(jì)效自評工作，提高財政資金使用效益，根據《豐都縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年預算績(jì)效自評工作的通知》（豐財政發(fā)〔20xx〕3號）文件精神，結合實(shí)際，我單位組織成立了績(jì)效評價(jià)工作小組，評價(jià)小組采取座談等方式聽(tīng)取情況，檢查專(zhuān)項資金有關(guān)賬目，收集整理專(zhuān)項資金支出相關(guān)資料，并根據各科室報送的績(jì)效自評材料進(jìn)行分析、總結，現將我單位專(zhuān)項資金績(jì)效自評結果報告如下：

　　一、項目基本概況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目實(shí)施情況

　　項目立項時(shí)間是20xx年1月,傷殘軍人撫恤金截止20xx年12月，項目全面完成，并保質(zhì)保量將優(yōu)撫對象民生項目按時(shí)發(fā)放到位。

　　2.經(jīng)費來(lái)源和使用情況

　　經(jīng)費下達時(shí)為20xx年1月至12月，下達金額5715.26萬(wàn)元，傷殘軍人撫恤金5715.26萬(wàn)元，其中：市級資金5216.26萬(wàn)元，縣級資金420萬(wàn)元。主要用于優(yōu)撫人員生活補助、撫恤、優(yōu)撫人員解三難及節假日慰問(wèn)。本項目支出資金5636.26萬(wàn)元，資金結余79萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標。

　　傷殘軍人撫恤金績(jì)效目標；按月對優(yōu)撫對象人員生活補助進(jìn)行打卡發(fā)放

　　二、項目績(jì)效評價(jià)工作情況

　　20xx年1月9日，成立豐都縣退役軍人事務(wù)局項目績(jì)效評價(jià)工作組，負責績(jì)效自評工作，工作組的主要成員及職責如下：

　　1.工作組成員

　　組 長(cháng)：陶一康

　　副組長(cháng)：付朝明

　　成 員：陶冶、范春華、余民波、秦紅瓊、楊明祥、丁艷、蒲娟

　　辦公室設在局辦公室。

　　2.工作職責

　�。�1）組長(cháng)職責：審批績(jì)效自評方案，監督、檢查、核實(shí)績(jì)效自評結果；

　�。�2）副組長(cháng)職責：審核修改擬定的績(jì)效自評方案，并提交考評工作組會(huì )議討論通過(guò)；監督、部署、確認績(jì)效自評過(guò)程及反饋意見(jiàn)的處理。

　�。�3）小組成員職責：起草和修改績(jì)效考評方案報自評領(lǐng)導工作組會(huì )議討論通過(guò)，實(shí)施執行績(jì)效自評方案；牽頭組織并實(shí)施年度績(jì)效自評，根據組長(cháng)、副組長(cháng)指示，對考評結果進(jìn)行復核，完成績(jì)效自核工作組安排的其他工作。

　　20xx年1月13日，考評工作組到項目點(diǎn)現場(chǎng)，按照項目批復文件、合同條款、項目設計概算等，開(kāi)展自評檢查工作，對項目整體實(shí)施情況和質(zhì)量進(jìn)行評定，核實(shí)資金撥付情況等。

　　三、績(jì)效分析及評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┩度�

　　20xx年項目資金5715.26萬(wàn)元，其中：中市6925.73萬(wàn)元，縣本級財政配套資金2243.2萬(wàn)元，資金到位率100%。

　�。ǘ�）管理

　　項目實(shí)施過(guò)程中，各項目負責人監督管理，嚴格根據文件要求，執行績(jì)效目標管理。財務(wù)人員積極落實(shí)資金及時(shí)到位，嚴格執行財經(jīng)制度，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，確保項目順利開(kāi)展。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出

　　享受?chē)�家撫恤補助的優(yōu)撫對象待遇均得到有效落實(shí)；

　�。ㄋ模┬Ч�

　　1、社會(huì )效益：退役軍人的各項補助待遇的落實(shí)，讓他們安穩的融入社會(huì )，為我縣社會(huì )穩定起到了很大的作用，也讓黨和政府對他們的`關(guān)懷落到實(shí)處。

　　2、可持續發(fā)展：按照國家相關(guān)政策落實(shí)退役軍人各項待遇；

　　3、社會(huì )公眾滿(mǎn)意度：滿(mǎn)意度90%

　�。ㄎ澹┰u價(jià)結果和評價(jià)結論

　　優(yōu)撫人員經(jīng)費項目自評分為96分，評價(jià)等級為優(yōu)等級，達到預期績(jì)效目標。

　　四、經(jīng)驗總結、存在問(wèn)題及意見(jiàn)或建議

　�。ㄒ唬┙�(jīng)驗總結

　　1、加強領(lǐng)導，落實(shí)責任。加強組織領(lǐng)導，是確保退役軍人項目實(shí)施完成的主要保證。

　　2、兌現政策，解難濟困。結合我縣實(shí)際，我們把落實(shí)中、市政策放在首位，始終堅持做好全縣退役軍人的服務(wù)管理工作。

　�。ǘ�）存在問(wèn)題

　　1、對于長(cháng)期居住的外地的優(yōu)撫對象死亡情況難以掌握。

　　2、軍隊移交政府干部離退休費不能定時(shí)發(fā)放。

　　3、資金審批環(huán)節繁瑣。

　�。ㄈ�）意見(jiàn)或建議

　　1、能否參照社保資金管理，建立生存驗證工作機制，提高資金和人員管理效能；

　　2、建議在退役軍人項目資金兌付上，優(yōu)先保障給予即時(shí)撥付。

　　3、建議加大退役軍人安置政策和自主就業(yè)技能的培訓力度。

　　4、軍隊移交政府干部離退休費于每月月初定時(shí)發(fā)放。

　　5、加強政策文件學(xué)習，加大實(shí)地調查研究，提高績(jì)效自評準確度；

　　6、減少審批環(huán)節。

　　五、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　績(jì)效自評結果將在豐都縣人民政府公眾信息門(mén)戶(hù)網(wǎng)站上進(jìn)行公開(kāi)，績(jì)效評價(jià)結果與下年度資金安排直接掛鉤，并將績(jì)效評價(jià)整改通知書(shū)下放給各鄉鎮（街道）及單位，責令及時(shí)整改，按時(shí)提交整改資料。

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