事前績(jì)效評估報告【精品17篇】

　　在日常生活和工作中，接觸并使用報告的人越來(lái)越多，我們在寫(xiě)報告的時(shí)候要注意語(yǔ)言要準確、簡(jiǎn)潔。那么，報告到底怎么寫(xiě)才合適呢？以下是小編幫大家整理的事前績(jì)效評估報告，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。

　　事前績(jì)效評估報告 1

　　為進(jìn)一步規范和加強20xx-20xx年度專(zhuān)項債券項目資金管理，提高財政資金使用效益，根據《湖南省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度市縣政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)的通知》、《東安縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度專(zhuān)項債券項目資金重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)工作的通知》（東財績(jì)[20xx]14號）的有關(guān)規定，我們接受委托，會(huì )同東安縣財政局、東安縣各項目實(shí)施單位，于20xx年10月20日-11月30日，對東安縣20xx-20xx年度專(zhuān)項債券項目資金實(shí)施績(jì)效評價(jià)。根據財政支出績(jì)效評價(jià)的有關(guān)規定，形成本績(jì)效評價(jià)報告。

　　一、項目資金概況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金基本情況

　　東安縣20xx-20xx年度新增地方政府專(zhuān)項債券資金72,440.00萬(wàn)元，其中：20xx年新增地方政府專(zhuān)項債券資金7,800.00萬(wàn)元，均為土地儲備專(zhuān)項債券；20xx年新增地方政府專(zhuān)項債券資金20,040.00萬(wàn)元，包括：土地儲備專(zhuān)項債券6,000.00萬(wàn)元、兩供兩治專(zhuān)項債券資金2,600.00萬(wàn)元、棚戶(hù)區改造專(zhuān)項債券資金11,440.00萬(wàn)元；20xx年新增地方政府專(zhuān)項債券資金44,600.00萬(wàn)元，包括:農林水利專(zhuān)項債券資金15,000.00萬(wàn)元、水務(wù)建設專(zhuān)項債券資金22,000.00萬(wàn)元、社會(huì )事業(yè)專(zhuān)項債券7,600.00萬(wàn)元。

　　東安縣20xx-20xx新增地方政府專(zhuān)項債券資金72,440.00元，由東安縣人民政府根據專(zhuān)項債券資金的使用范圍將專(zhuān)項債券資金分配到東安縣8個(gè)單位的13個(gè)項目，其中：自然資源局的寶田路北側房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項目土地儲備1,000.00萬(wàn)元、一中質(zhì)押用地房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)土地儲備1,300.00萬(wàn)元、林角山片區綜合配套項目土地儲備5,500.00萬(wàn)元、高鐵新城綜合配套項目土地儲備1,500.00萬(wàn)元、工業(yè)園學(xué)校周邊土地開(kāi)發(fā)項目4,500.00萬(wàn)元，經(jīng)開(kāi)區的工業(yè)園污水集中處理設施建設項目2,600.00萬(wàn)元，住保中心的紫水河棚戶(hù)區改造項目11,440.00萬(wàn)元，水利局的蘆江水庫建設項目15,000.00萬(wàn)元，城管局的污水處理二期工程2,800.00萬(wàn)元，住建局的蘆洪市鎮污水處理工程3,500.00萬(wàn)元、12個(gè)鄉鎮污水處理設施建設13,500.00萬(wàn)元，人民醫院的人民醫院傳染病院區標準化建設項目7,600.00萬(wàn)元，自來(lái)水公司的湘江引水工程2,200.00萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目資金績(jì)效目標

　　東安縣20xx-20xx年度新增地方政府專(zhuān)項債券資金13個(gè)項目規模及主要建設內容為：

　　1、寶田路北側房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項目土地儲備：擬收儲土地27200平方米，東至規劃路，南至寶田路，西至鑫龍小鎮二期，北至規劃路。計劃于20xx年完成土地收儲、出讓。

　　2、一中質(zhì)押用地房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)土地儲備：擬收儲土地88335平方米，東至官田路，南至湘鋼鐵路，西至規劃路，北至廣源路。計劃于20xx年完成土地收儲、出讓。

　　3、林角山片區綜合配套項目土地儲備：擬收儲土地118829平方米，東至天成路，南至沿江東路，西至官田路，北至東安大道。計劃于20xx年完成土地收儲、出讓。

　　4、高鐵新城綜合配套項目土地儲備：本項目擬收儲土地117525.00平方米，東至步程路、南至規劃路、西至規劃路、北至娥皇路，建設內容為土地及地上附著(zhù)物補償等。本項目收儲時(shí)間為20xx年-20xx年，計劃出讓時(shí)間為20xx年。

　　5、工業(yè)園學(xué)校周邊土地開(kāi)發(fā)項目：本項目擬收儲土地181801.00平方米，東至官田北路，南至青土坪路，西至學(xué)院路，北至鹿鳴路，建設內容為土地及地上附著(zhù)物補償等。本項目收儲時(shí)間為20xx年-20xx年，計劃出讓時(shí)間為20xx年。

　　6、經(jīng)開(kāi)區工業(yè)園污水集中處理設施建設項目：該項目地點(diǎn)位于東安縣經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區東環(huán)路以東，廣源路以南，湘桂鐵路以北，主要建設內容為新建0.5萬(wàn)噸/日的污水處理廠(chǎng)，配套管網(wǎng)建設工程及自動(dòng)在線(xiàn)監控裝置，建設期間為20xx年。

　　7、紫水河棚戶(hù)區改造：棚改項目位于東安縣白牙市鎮紫水河兩岸湖塘村、東城村、白牙市村、林角村、鐵爐村，項目總用地面積為22850.21平方米，總建筑面積為112332.64平方米，其中：棚改安置房80000平方米（700套），配套用房6150.64平方米，地下車(chē)庫26182平方米，安置項目戶(hù)數為700戶(hù)，全部為實(shí)物安置；建設期限為4年，自20xx年6月至20xx年6月。

　　8、蘆江水庫建設：該項目地點(diǎn)位于東安縣新圩江鎮蘆江村，庫容2210萬(wàn)立方米，灌溉面積5.4萬(wàn)畝，裝機1600千瓦，日供水1.25萬(wàn)噸；建設期間為20xx年1月至20xx年12月。

　　9、污水處理二期工程：項目地點(diǎn)位于永州市東安縣井頭圩鎮紫江村東安縣污水處理廠(chǎng)一期工程西側的位置。本項目建設總規模為30000m/d,占地總面積15096.40平方米，合22.64畝。建設主要內容為粗格柵及污水進(jìn)水泵房、細格柵及沉沙池、一體化AAO氧化溝、一體化分段式生物濾池、紫外線(xiàn)消毒池，改造原有的鼓風(fēng)機房、配電間、機修間、污泥脫水間、巴氏計量槽、污泥濃縮池及臭氣處理設施等，滿(mǎn)足污水處理的工藝要求。建設期自20xx年11月至20xx年12月。

　　10、蘆洪市鎮污水處理工程：項目地點(diǎn)位于東安縣蘆洪市鎮南郊趙家井村，蘆江和蘆江路交匯處的東南側，本項目占地面積約17375.20平方米，合26.06畝。蘆洪市鎮污水處理工程設計規模為5000m/d，采用分流制，配套新建污水主管網(wǎng)長(cháng)度14.4KM。建設期自20xx年1月至20xx年12月。

　　11、12個(gè)鄉鎮污水處理設施建設：項目地點(diǎn)位于東安縣大廟口鎮、水嶺鄉、橫塘鎮、井頭圩鎮、川巖鄉、石期市鎮、端橋鋪鎮、大盛鎮、鹿馬橋鎮、花橋鎮、南橋鎮、新圩江鎮，項目占地面積約為55746.67m2，合83.62畝。項目占地面積約為55746.67m2，合83.62畝。建設內容為東安縣12個(gè)鄉鎮污水處理和污泥處理的生產(chǎn)設施、輔助生產(chǎn)設施及配套集鎮區域污水收集管網(wǎng)建設。建設期自20xx年10月至20xx年7月。

　　12、湘江引水工程：項目總投資為7881.49萬(wàn)元，建設地點(diǎn)位于永州市東安縣，主要建設內容：取水設施土建規模為7.8萬(wàn)m/d,（根據規劃預留遠期處理能力，并為遠景預留用地），一期設備規模為5.0萬(wàn)m/d，原水輸水管建設長(cháng)度為13988米。建設期自20xx年11月至20xx年12月。

　　13、人民醫院傳染病院區標準化建設項目：建設地點(diǎn)位于東安縣人民醫院原感染科病區域及金雞路以西地塊，規劃總用地面積16562.55平方米，約24.8畝，其中原有院內用地面積3240.90平方米，新征用地面積13321.65平方米。主要建設內容包括：方艙病房樓3186平方米，負壓病房綜合樓4455平方米，隔離病房樓3654平方米，發(fā)熱門(mén)診532.08平方米，架空層2302.10平方米，醫務(wù)人員集中隔離用房3600平方米，地埋式污水處理池80平方米，配套建設景觀(guān)、停車(chē)場(chǎng)、道路、給排水、電力、電信、垃圾站等公共配套設施。建設期從20xx年7月至20xx年12月。

　　二、項目資金使用管理情況

　　東安縣20xx-20xx年度專(zhuān)項債券項目資金嚴格按照中央、省、市政府的要求依法用于公益性資本支出，嚴禁用于經(jīng)常性支出和樓堂館所等明令禁止的支出，嚴格按照中央和省確定的方向，重點(diǎn)用于環(huán)境保護、民生工程等領(lǐng)域的重大公益性項目支出。

　　東安縣20xx-20xx年度專(zhuān)項債券項目資金實(shí)行國庫集中支付方式，資金由東安縣財政局按計劃撥入各項目執行單位。各項目執行單位遵照《東安縣使用財政專(zhuān)項資金實(shí)施方案》、《東安縣使用財政專(zhuān)項資金管理辦法》、《東安縣使用財政專(zhuān)項資金操作規程》、《東安縣使用財政專(zhuān)項資金績(jì)效考評辦法》、《東安縣使用財政專(zhuān)項資金項目督查方案》和《東安縣使用財政專(zhuān)項資金項目公開(kāi)公示制度》等文件要求執行，由各項目執行單位根據項目性質(zhì)、項目?jì)热�、項目�?shí)施進(jìn)度做出資金使用計劃，經(jīng)分管領(lǐng)導審批后，再按專(zhuān)項資金管理辦法的要求及程序撥付專(zhuān)項資金。并對專(zhuān)項資金建立明細賬核算，確保專(zhuān)項資金專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　三、項目管理情況

　　為進(jìn)一步規范和加強20xx-20xx年度專(zhuān)項債券項目資金管理，提高財政資金使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險，東安縣人民政府明確了縣自然資源局、縣經(jīng)開(kāi)區、縣住房保障中心、縣住建局、縣水利局、縣城管局、縣人民醫院、縣自來(lái)水公司為項目的申報主體單位，對項目實(shí)施、資金監管、項目收益負責；對專(zhuān)項債券項目資金立項，評估項目現金流和收益情況，開(kāi)展財政承受能力論證，科學(xué)有序推進(jìn)項目建設。

　　四、績(jì)效評價(jià)工作

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　績(jì)效評價(jià)的目的在于為貫徹落實(shí)中央關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的決策部署，加強政府專(zhuān)項債券項目資金管理，提高專(zhuān)項債券資金使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險，同時(shí)，及時(shí)總結經(jīng)驗，分析存在的問(wèn)題，采取切實(shí)有效的措施進(jìn)一步改進(jìn)和加強財政支出項目管理，切實(shí)提高財政資金使用效益。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)依據

　　為加強財政支出管理，優(yōu)化財政支出結構，提高財政資金使用效益，根據《中共湖南省委辦公廳、湖南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）、《湖南省政府債務(wù)項目績(jì)效管理暫行辦法》（湘財績(jì)[20xx]12號）、《湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法的通知》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）及中央、省、市、縣有關(guān)專(zhuān)項債券管理規定、財務(wù)會(huì )計制度等相關(guān)文件，東安縣財政局決定對20xx-20xx年度專(zhuān)項債券項目資金72,440.00萬(wàn)元實(shí)施績(jì)效評價(jià)。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)過(guò)程

　　根據東安縣財政局于20xx年10月與本事務(wù)所簽訂的《東安縣財政局績(jì)效評價(jià)業(yè)務(wù)委托協(xié)議書(shū)》要求，東安縣財政局委托湖南永一會(huì )計師事務(wù)所有限責任公司負責績(jì)效評價(jià)工作的具體組織實(shí)施。20xx年10月20日-11月30日，湖南永一會(huì )計師事務(wù)所有限責任公司組織項目組前往東安縣進(jìn)行現場(chǎng)評價(jià)。項目組通過(guò)座談會(huì )聽(tīng)取情況，審查政策文件、相關(guān)報表、賬簿、憑證和項目業(yè)務(wù)臺賬等資料，實(shí)地走訪(fǎng)調查，了解東安縣20xx-20xx年度專(zhuān)項債券項目政策執行落實(shí)情況，采集相關(guān)數據，并根據各實(shí)施單位報送的績(jì)效評價(jià)自評報告和《東安縣20xx-20xx年度專(zhuān)項債券項目資金基礎信息表》等材料進(jìn)行分析，形成評價(jià)結論。

　　五、資金執行情況及評價(jià)結論

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金執行情況

　　東安縣20xx-20xx年度新增專(zhuān)項債券資金72,440.00萬(wàn)元，已撥付到項目實(shí)施單位40,200.66萬(wàn)元，資金到位率55.5%；已支付項目進(jìn)度款32,402.41萬(wàn)元，資金支付率80.60%.

　　截止到20xx年11月，資金沉淀40,037.59萬(wàn)元，其中：沉淀在財政32,239.34萬(wàn)元、沉淀在項目單位7,798.25萬(wàn)元。具體項目資金支付情況如下：

　　1、寶田路北側房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項目土地儲備：專(zhuān)項債券資金1,000.00萬(wàn)元，資金未撥付到項目單位，資金沉淀在財政1,000.00萬(wàn)元，項目未啟動(dòng)。

　　2、一中質(zhì)押用地房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)土地儲備：專(zhuān)項債券資金1,300.00萬(wàn)元，已撥付到項目單位770.00萬(wàn)元，已使用到項目770.00萬(wàn)元，資金沉淀財政530.00萬(wàn)元，項目未完工。

　　3、林角山片區綜合配套項目土地儲備：專(zhuān)項債券資金5,500.00萬(wàn)元，已撥付到項目單位2,903.34萬(wàn)元，已使用到項目2,903.34萬(wàn)元，資金沉淀財政2,596.66萬(wàn)元，項目未完工。

　　4、高鐵新城綜合配套項目土地儲備：專(zhuān)項債券資金1,500.00萬(wàn)元，已撥付到項目單位1,500.00萬(wàn)元，已使用到項目1,500.00萬(wàn)元，資金已使用完畢，項目未完工。

　　5、工業(yè)園學(xué)校周邊土地開(kāi)發(fā)項目：專(zhuān)項債券資金4,500.00萬(wàn)元，已撥付到項目單位3,840.00萬(wàn)元，已使用到項目3,840.00萬(wàn)元，資金沉淀財政660.00萬(wàn)元，項目未完工。

　　6、經(jīng)開(kāi)區工業(yè)園污水集中處理設施建設項目：專(zhuān)項債券資金2,600.00萬(wàn)元，已撥付到項目單位2,600.00萬(wàn)元，已使用到項目2,600.00萬(wàn)元，資金已使用完畢，項目已完工。

　　7、紫水河棚戶(hù)區改造：專(zhuān)項債券資金11,440.00萬(wàn)元，已撥付到項目單位5,800.00萬(wàn)元，已使用到項目2,592.17萬(wàn)元，資金沉淀財政5,640.00萬(wàn)元，資金沉淀項目單位3,207.83萬(wàn)元，項目未完工。

　　8、蘆江水庫建設：專(zhuān)項債券資金15,000.00萬(wàn)元，已撥付到項目單位12,672.7萬(wàn)元，已使用到項目8,546.65萬(wàn)元，資金沉淀財政2,327.3萬(wàn)元，資金沉淀項目單位4,126.05萬(wàn)元，項目未完工。

　　9、污水處理二期工程：專(zhuān)項債券資金2,800.00萬(wàn)元，已撥付到項目單位2,800.00萬(wàn)元，已使用到項目2,800.00萬(wàn)元，資金已使用完畢；項目已完工。

　　10、蘆洪市鎮污水處理工程：專(zhuān)項債券資金3,500.00萬(wàn)元，已撥付到項目單位2,297.14萬(wàn)元，已使用到項目2,297.14萬(wàn)元，資金沉淀財政1,202.86萬(wàn)元，項目已完工。

　　11、12個(gè)鄉鎮污水處理設施建設專(zhuān)項債券資金13,500.00萬(wàn)元，已撥付到項目單位1,729.46萬(wàn)元，已使用到項目1,729.46萬(wàn)元，資金沉淀財政11,770.54萬(wàn)元，項目未完工。

　　12、人民醫院傳染病院區標準化建設項目：專(zhuān)項債券資金7,600.00萬(wàn)元，已撥付到項目單位1,088.03萬(wàn)元，已使用到項目623.66萬(wàn)元，資金沉淀財政6,511.97萬(wàn)元，資金沉淀項目單位464.37萬(wàn)元，項目未完工。

　　13、湘江引水工程：專(zhuān)項債券資金2,200.00萬(wàn)元，已撥付到項目單位2,200.00萬(wàn)元，已使用到項目2,200.00萬(wàn)元，資金已使用完畢，項目已完工。

　�。ǘ�）評價(jià)結論

　　東安縣20xx-20xx年度新增專(zhuān)項債券項目資金按照中央、省、市既定的各項政策部署，嚴格用于指定用途，較好地保障了項目的順利實(shí)施。根據《東安縣20xx-20xx年度政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)指標評分表》評分，得分89.5分，財政支出績(jì)效為“良”。

　　六、項目資金績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　東安縣人民政府根據《地方政府專(zhuān)項債務(wù)預算管理辦法》（財預〔20xx〕155號）、《地方政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效管理辦法》（財預〔20xx〕61號）和《湖南省政府債務(wù)項目績(jì)效管理暫行辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕12號）等中央、省、市、縣有關(guān)專(zhuān)項債券項目資金管理規定文件要求，明確了縣自然資源局、縣經(jīng)開(kāi)區、縣住房保障中心、縣住建局、縣水利局、縣城管局、縣人民醫院、縣自來(lái)水公司為項目的申報主體單位，對項目實(shí)施、資金監管、項目收益負責嚴格政府專(zhuān)項債券項目資金管理，各項目申報主體單位對專(zhuān)項債券項目資金立項，由縣財政局按實(shí)際費用下達預算指標到各項目實(shí)施單位。

　�。ǘ�）項目執行過(guò)程

　　東安縣20xx-20xx年度專(zhuān)項債券項目資金嚴格按中央、省、市、縣相關(guān)規定用于有一定收益的公益性資本支出，嚴禁用于經(jīng)常性支出和樓堂館所等明令禁止的項目支出，保障還本付息需求，防范財政運行和政府性債務(wù)風(fēng)險，由東安縣財政局根據項目性質(zhì)、項目?jì)热�、項目�?shí)施進(jìn)度做出資金使用計劃，經(jīng)分管領(lǐng)導審批后，再按專(zhuān)項資金管理辦法的要求及程序撥付專(zhuān)項資金。并對專(zhuān)項資金建立明細賬核算，確保專(zhuān)項資金專(zhuān)款專(zhuān)用。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　　東安縣20xx-20xx年度專(zhuān)項債券項目資金嚴格按規定用于有一定收益的公益性資本支出，保障還本付息需求，防范財政運行和政府性債務(wù)風(fēng)險，保障省委省政府重大項目、生態(tài)環(huán)保、重點(diǎn)民生實(shí)事工程資金需求，全力推進(jìn)全縣生態(tài)環(huán)境高水平建設和經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展：

　　1、蘆江水庫工程項目：該項目建成后，農民生活用水和農田灌溉有了保障，農民生活條件得到改善，農業(yè)生產(chǎn)條件得到改善，農業(yè)綜合生產(chǎn)能力得到提高，有效保障農村經(jīng)濟的健康穩定發(fā)展，農村社會(huì )穩定和諧程度得到不斷提高，有力推動(dòng)了新農村建設，促進(jìn)區域生態(tài)環(huán)境的良性發(fā)展，為區域內的各種資源配置也起到了一定的優(yōu)化作用。

　　2、經(jīng)開(kāi)區工業(yè)園污水集中處理設施建設項目：工業(yè)園污水處理廠(chǎng)的運營(yíng)改善了環(huán)境，使東安縣污水得到全面治理，大大改善城區水體的環(huán)境，減少城區對水體的污染物排放量，提高環(huán)境質(zhì)量水平，改善了生態(tài)環(huán)境，保障人民身心健康。

　　3、湘江引水工程：湘江引水工程建設竣工通水后，徹底解決了東安縣取水斷面銻濃度不達標問(wèn)題，為縣域18萬(wàn)群眾帶來(lái)了水質(zhì)更優(yōu)、水量更充沛的湘江上游水，充分保障了用水安全,同時(shí)推動(dòng)了縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

　　4、污水處理二期工程：20xx年12月份完工，目前試運營(yíng)前準備工作。

　　5、蘆洪市鎮污水處理工程：該項目實(shí)施運營(yíng)后可有效緩解東安縣地表水環(huán)境質(zhì)量，對居民生活質(zhì)量也將有一定的提高，解決蘆洪市鎮污水集中處置問(wèn)題，有效防止地表水環(huán)境及污染引發(fā)的疾病傳播與流行病暴發(fā)的可能性,當地不同利益群體均為受益人群，項目建設提升了城市品位，提高了環(huán)境衛生水平。

　　6、12個(gè)鄉鎮污水處理設施建設：目前該項目已開(kāi)始實(shí)施了大廟口、端橋鋪、橫塘、井頭圩四個(gè)鄉鎮，其余八個(gè)鄉鎮還未開(kāi)工，該項目實(shí)施后可解決當地鄉鎮部分人員的就業(yè)問(wèn)題，解決東安縣污水集中處理問(wèn)題，提高東安縣地表水環(huán)境質(zhì)量，提高各鄉鎮生態(tài)環(huán)境，加快新農村鄉鎮的建設。

　　7、人民醫院傳染病院區標準化建設項目：該項目目前處于建設進(jìn)行土石方開(kāi)挖、臨建項目施工階段，該項目投入使用后，能有效增加東安縣人民醫院感染科的醫資力量，建成功能完備、流線(xiàn)合理、有效布局的現代傳染病院區，有效增加隔離住院病床310床，滿(mǎn)足東安縣突發(fā)公共衛生事件的醫療需求，為全縣傳染病防治工作的有效開(kāi)展奠定基石，打造成專(zhuān)科特色突出、具有三級綜合醫院水平的二甲標桿醫院。

　　8、紫水河棚戶(hù)區改造：隨著(zhù)棚戶(hù)區改造項目的建設與發(fā)展，商業(yè)部分銷(xiāo)售和出租可以直接帶來(lái)經(jīng)濟效益，還將不斷增加勞動(dòng)就業(yè)的需求和就業(yè)崗位，與此相適應的服務(wù)性項目和崗位也會(huì )隨著(zhù)城區建設的發(fā)展而不斷增多，這將為當地社會(huì )就業(yè)與再就業(yè)做出重大貢獻。項目建成后，可以讓棚改范圍內的家庭住房條件早日得到改善，安置拆遷居住家庭。同時(shí)有效拉動(dòng)投資、消費需求，帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進(jìn)以人為核心的新型城鎮化建設，發(fā)揮推動(dòng)經(jīng)濟持續健康發(fā)展和民生不斷改善的積極效應，將進(jìn)一步改善拆遷區域內的.面貌，優(yōu)化投資環(huán)境，提升東安縣的城市載體功能和品味。棚戶(hù)區改造項目落實(shí)后，解決了困難群眾住房難的問(wèn)題，促進(jìn)了人民群眾對政府的信任，為構建和諧社會(huì )奠定了基礎。

　　9、寶田路北側房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項目土地儲備、一中質(zhì)押用地房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)土地儲備、林角山片區綜合配套項目土地儲備、高鐵新城綜合配套項目土地儲備、工業(yè)園學(xué)校周邊土地開(kāi)發(fā)項目：本期土地儲備項目效益將逐步在后續土地出讓和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)中產(chǎn)生，將伴隨項目的實(shí)施，在一定程度上促進(jìn)當地相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，同時(shí)改善周邊地區的投資環(huán)境，有效促進(jìn)區域經(jīng)濟協(xié)同發(fā)展。本期土地儲備項目的建設與地方經(jīng)濟、社會(huì )文化等方面都有適度的關(guān)聯(lián)，社會(huì )適應性強，對所涉及的各項主要社會(huì )因素有著(zhù)積極的正面影響。本期項目實(shí)施后，將通過(guò)異地安置改善基地內現狀居民的居住條件，并優(yōu)化城市布局，美化城市環(huán)境，有助于推動(dòng)地區產(chǎn)業(yè)結構調整，促進(jìn)區域經(jīng)濟發(fā)展，具有一定的社會(huì )效益。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r

　　根據《東安縣20xx-20xx年度政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)指標評分表》部分指標執行待進(jìn)一步完善：

　�、倏�(jì)效指標明確性扣1分，預算支出績(jì)效目標細化分解不夠具體，對績(jì)效目標的社會(huì )效益、生態(tài)效益、可持續等方面未設立具體的績(jì)效指標；

　�、诠芾碇贫冉∪�性扣1分，相應的業(yè)務(wù)和財務(wù)管理制度不夠完善，不利于專(zhuān)項資金項目的監管和考核；

　�、圪Y金到位率扣1分，部分項目未按計劃推進(jìn)至專(zhuān)項債券資金滯留國庫，影響了債券資金使用效益；

　�、軉�(wèn)題整改扣2分，寶田路北側房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項目土地儲備未按計劃進(jìn)行土地征收工作，省財政廳已于20xx年9月下達整改函，但還未整改到位；

　�、蓓椖繉�(shí)際完成率扣2.5分，項目完成及時(shí)性扣2分，計劃于20xx年11月完工的項專(zhuān)項債券資金項目6個(gè)，實(shí)際完工3個(gè)；

　�、揞A算執行率扣1分，實(shí)際到位資金40,200.66萬(wàn)元，實(shí)際支出32,402.41萬(wàn)元，預算執行率80.6%；東安縣20xx-20xx年度新增專(zhuān)項債券項目資金使用整體符合政策要求，較好地保障了項目的順利實(shí)施，綜合得分89.5分。

　　七、存在的問(wèn)題及原因分析

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯�(wèn)題

　　1、績(jì)效指標設定不夠細化，對績(jì)效目標的社會(huì )效益、生態(tài)效益、可持續性等方面未設立具體的指標，績(jì)效指標設定的科學(xué)性有待提高。

　　2、相應的業(yè)務(wù)和財務(wù)管理制度不夠完善，不利于專(zhuān)項資金項目的監管和考核。

　　3、部分項目未按計劃推進(jìn)，至專(zhuān)項債券資金滯留國庫，影響了債券資金使用效益。寶田路北側房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項目土地儲備項目計劃于20xx年完成收儲并出讓?zhuān)�截�?0xx年11月，該項目還未開(kāi)工；一中質(zhì)押用地房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)土地儲備、林角山片區綜合配套項目土地儲備項目計劃于20xx年完成收儲并出讓?zhuān)�截�?0xx年11月均未完成土地收儲工作，導至專(zhuān)項債券資金滯留國庫，影響了債券資金使用效益。

　　4、問(wèn)題整改不到位。省財政廳20xx年9月27日下達的《關(guān)于報送省人大常委審議事項整改情況的函》對寶田路北側房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項目土地儲備項目的整改要求及標準：立行立改，加快征地拆遷等前期工作，加快資金使用進(jìn)度，實(shí)現土地收儲計劃，發(fā)揮專(zhuān)項債券資金使用效益，整改期限是20xx年10月9日，截止20xx年11月，該項目還未整改完成。

　　八、建議

　　1、設置完整細化的績(jì)效指標、完善相應業(yè)務(wù)和財務(wù)管理制度，便于項目日常管理、考核和事后評價(jià)，提高財政資金的使用效益，提升財政資金使用的科學(xué)化、精細化。

　　2、完善專(zhuān)項債券資金管理制度，加強專(zhuān)項債券資金全生命周期風(fēng)險管理。加強對專(zhuān)項債務(wù)的管理和監督，防范風(fēng)險管控，出臺政府債務(wù)風(fēng)險應急處置預案，細化項目的預算資金，分解項目各年度資金實(shí)際需求，健全財務(wù)管理制度和內部控制制度。

　　3、加快項目實(shí)施進(jìn)度，確保債券資金及早發(fā)揮效益。加快專(zhuān)項債券資金支出進(jìn)度，進(jìn)一步提升專(zhuān)項債券資金使用效率，盡快形成實(shí)物，及早發(fā)揮債券資金在穩投資、補短板方面的積極作用。專(zhuān)項債券項目一經(jīng)確定不得隨意調整，對因各種原因導致項目難以開(kāi)工建設的，要按規定程序和市場(chǎng)規則及時(shí)調整債券資金使用用途。

　　事前績(jì)效評估報告 2

　　一、評估對象

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況

　　項目名稱(chēng)：智慧公共資源一體化信息平臺項目。

　　項目單位：張家界市公共資源交易中心。

　　項目績(jì)效目標：通過(guò)建設張家界市智慧公共資源一體化信息平臺，實(shí)現智慧服務(wù)便捷化、智慧管理立體化、智慧交易高效化、黨建宣傳形式多樣化場(chǎng)地調度管理智能化、安全運維標準保障規范化。全面實(shí)現公共資源和公共服務(wù)管理信息化，實(shí)現資源交易全過(guò)程電子化，基本形成跨區域、多平臺互聯(lián)互通、信息資源集中共享的公共資源交易網(wǎng)絡(luò )，建立公共資源交易移動(dòng)端應用，使用中心服務(wù)向移動(dòng)端渠道延伸，為用戶(hù)提供便攜的服務(wù)，同時(shí)以張家界公共資源交易中心信息化建設為典型示范，以點(diǎn)帶面，助力湖南省公共資源交易建成領(lǐng)先全國資源信息化水平、與國家級示范平臺建設目標相適應的信息化系統。將適合以市場(chǎng)化方式配置的公共資源基本納入統一的公共資源交易平臺體系，實(shí)行目錄管理；各級公共資源交易平臺縱向全面貫通、橫向互聯(lián)互通，實(shí)現制度規則統一、技術(shù)標準統一、信息資源共享；電子化交易全面實(shí)施，公共資源交易實(shí)現全過(guò)程在線(xiàn)實(shí)時(shí)監管。公共資源交易流程更加科學(xué)高效，交易活動(dòng)更加規范有序，效率和效益進(jìn)一步提升，違法違規行為發(fā)現和查處力度明顯加大；統一開(kāi)放、競爭有序的公共資源交易市場(chǎng)健康運行，市場(chǎng)主體獲得感進(jìn)一步增強。

　　項目資金總額：1634.0068萬(wàn)元；資金來(lái)源：主要采取政銀合作的方式籌集建設資金。

　�。ǘ�）項目背景

　　根據國務(wù)院辦公廳轉發(fā)國家發(fā)展和改革委《關(guān)于深化公共資源交易平臺整合共享指導意見(jiàn)》的通知（國辦函[20xx]41號）文件精神，按照張家界市智慧城市建設要求，以及湖南省公共資源交易建設"一張網(wǎng)、一盤(pán)棋"統籌考慮，張家界市智慧公共資源一體化信息平臺按"省建下發(fā)、統分結合、分級建設"的模式進(jìn)行建設。充分利用現有場(chǎng)地和交易數據，加強監督管理和信息共享，充分利用區塊鏈、人工智能、大數據等先進(jìn)信息技術(shù)，智慧公共資源一體化信息平臺建設主要包括軟件運行支撐環(huán)境搭建、應用軟件定制開(kāi)發(fā)、系統集成與基礎配建內容。

　�。ㄈ�）項目主要內容

　　張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設規模涉及張家界交易中心工程建設、政府采購、產(chǎn)權交易、自然資源、社會(huì )類(lèi)無(wú)范本五大業(yè)務(wù)，同時(shí)包含業(yè)務(wù)開(kāi)展所需的場(chǎng)地智能調度及管理�？芍С謨蓞^（永定區、武陵源區）、兩縣（慈利縣、桑植縣）開(kāi)展公共資源交易活動(dòng)。主要完成以下建設內容：

　　1、"一張網(wǎng)"：實(shí)現國家-省-市數據互聯(lián)互通，同時(shí)鏈接張家界市各行業(yè)部門(mén)、監管部門(mén)的"一張網(wǎng)"，交易數據全貫通。

　　2、"全智慧"：通過(guò)建設智慧服務(wù)、智慧交易、智慧管理、場(chǎng)地智能化調度中心，推進(jìn)實(shí)現公共資源交易活動(dòng)全過(guò)程智慧化，著(zhù)力推進(jìn)交易系統的市場(chǎng)化和專(zhuān)業(yè)化發(fā)展，著(zhù)力提高公共服務(wù)平臺的公共服務(wù)供給，著(zhù)力提高監督平臺的行政監督效能。

　　3、"優(yōu)保障"：全面貫徹湖南省公共資源交易出臺的5項信息化建設標準，以貫標落地為抓手全面提升張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設和標準應用水平，同時(shí)，按照國家有關(guān)安全等級保護規定，需要參照三級等保標準建設。形成完備統一的張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設、運行保障體系。

　�。ㄋ模╉椖窟M(jìn)展

　　20xx年，國務(wù)院辦公廳《關(guān)于印發(fā)整合建立統一的公共資源交易平臺工作方案的通知》（國辦發(fā)〔20xx〕63號），20xx年5月，國務(wù)院辦公廳轉發(fā)國家發(fā)展和改革委《關(guān)于深化公共資源交易平臺整合共享指導意見(jiàn)的通知》（國辦函〔20xx〕41號），對建設公共資源交易平臺提出了總體要求。

　　20xx年，湖南省公共資源交易中心《關(guān)于印發(fā)<湖南省公共資源交易"一張網(wǎng)"電子化信息平臺建設方案>的通知》（湘資[20xx]37號）、20xx年11月，湖南省公共資源交易中心《關(guān)于印發(fā)<湖南省"區塊鏈+公共資源交易"建設實(shí)施方案>的通知》（湘資[20xx]63號）等文件，對公共資源交易信息平臺建設工作提出了具體要求和解決方案。

　　20xx年11月，張家界市發(fā)展和改革委員會(huì )《關(guān)于張家界智慧城市建設項目可行性研究報告的批復》（張發(fā)改審批[20xx]80號），同意實(shí)施張家界智慧城市建設項目，項目代碼：20xx-430802-64-01-044489，估算總投資139000萬(wàn)元。智慧公共資源一體化信息平臺項目為張家界智慧城市建設項目的子項目。

　　20xx年3月，張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平臺工作領(lǐng)導小組，加強專(zhuān)項工作的組織領(lǐng)導。

　　20xx年6月，湖南省公共資源交易中心《關(guān)于張家界市公共資源交易平臺信息化建設相關(guān)問(wèn)題請示的答復》（湘資函[20xx]8號），明確支持張家界市"智慧公共資源一體化信息平臺項目"。

　　20xx年10月，張家界市公共資源交易中心委托湖南省郵電規劃設計院有限公司完成《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目設計方案》并組織專(zhuān)家評審，出具了專(zhuān)家評審意見(jiàn)。

　　20xx年1月，張家界市人民政府召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議（張府閱[20xx]13號），研究張家界市智慧城市建設有關(guān)問(wèn)題，原則同意公共資源交易中心信息化項目在爭取到資金來(lái)源和保障的情況下，于20xx年啟動(dòng)建設。

　　20xx年2月，張家界市人民政府發(fā)展研究中心《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見(jiàn)》（張發(fā)研函[20xx]4號），對設計方案進(jìn)行了審查，審核資金控制在1656.55萬(wàn)元以?xún)取?/p>

　　20xx年4月，張家界市財政局對《市公共資源交易中心一體化信息平臺建設項目預算》進(jìn)行了審查，并出具《財政投資評審結論書(shū)》（張財評[20xx]118號），審定項目投資金額16,340,068.29元。

　　二、評估方式和方法

　�。ㄒ唬┰u估程序

　　1、評估準備階段：抽取事前績(jì)效評估項目，確定評估對象、評估方式、評估依據和評估內容，擬定評估計劃，下發(fā)《張家界市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市級財政支出項目事前績(jì)效評估的通知》（張財績(jì)[20xx]7號），提出具體工作要求。

　　2、評估實(shí)施階段：主要包括資料收集與審核，現場(chǎng)采取詢(xún)問(wèn)、復核等方式對有關(guān)情況進(jìn)行調查、核實(shí)，在聽(tīng)取有關(guān)匯報或介紹后，對掌握的有關(guān)信息資料進(jìn)行分類(lèi)、整理與分析，采用合適的方法，對項目立項必要性、績(jì)效目標合理性、投入經(jīng)濟性、實(shí)施方案可行性、籌資可行性等情況進(jìn)行綜合評判。

　　3、評估報告階段：按照規定的文本格式和要求撰寫(xiě)事前績(jì)效評估報告，評估結論分為建議予以支持、建議調整完善后支持和建議不予支持三種，報告內容包括介紹評估對象的基本情況、評估采用的主要方法、評估的主要內容及結論、相關(guān)建議及有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明等。

　�。ǘ�）評估目的及作用

　　事前績(jì)效評估，是指部門(mén)單位結合預算編審、項目審批等，對擬新出臺的重大政策和項目，運用科學(xué)合理的評估方法，就立項必要性、投入經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性、實(shí)施方案可行性和籌資合規性等進(jìn)行客觀(guān)、公正的評估。

　　通過(guò)事前績(jì)效評估，可以促進(jìn)項目建設前期工作的開(kāi)展，促進(jìn)項目建設的科學(xué)化、民主化，促進(jìn)投資管理的加強和投資效益的提高，是項目投資效果最好，用最少的投資來(lái)取得最大的經(jīng)濟效益和社會(huì )效益。

　　事前績(jì)效評估的作用主要包括以下幾個(gè)方面：

　　1、優(yōu)化建設方案，完善項目可行性研究；

　　2、實(shí)事求是的校核投資，落實(shí)資金籌措辦法和渠道；

　　3、促進(jìn)項目決策科學(xué)化，避免重復建設和盲目建設；

　　4、有利于宏觀(guān)經(jīng)濟調控，落實(shí)科學(xué)發(fā)展規劃；

　　5、有助于統一認識，協(xié)調行動(dòng)，為項目實(shí)施創(chuàng )造條件。

　�。ㄈ�）評估方式

　　本次事前績(jì)效評估工作采取購買(mǎi)社會(huì )服務(wù)方式，委托湖南方正會(huì )計師事務(wù)所有限責任公司具體實(shí)施。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性（總分15分，計15分）

　　1、立項依據（12分）

　　信息化建設是國家、省市政策要求,是交易行業(yè)的生命線(xiàn)，是確保公共資源交易公平公正公開(kāi)的利器。根據黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì )精神，按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)整合建立統一的公共資源交易平臺工作方案的通知》（國辦發(fā)〔20xx〕63號），《關(guān)于深化公共資源交易平臺整合共享指導意見(jiàn)的通知》（國辦函〔20xx〕41）號等文件精神，需要達到各級公共資源交易平臺縱向全面貫通、橫向互聯(lián)互通，實(shí)現制度規則統一、技術(shù)標準統一、信息資源共享；電子化交易全面實(shí)施，公共資源交易實(shí)現全過(guò)程在線(xiàn)實(shí)時(shí)監管。全面實(shí)現公共資源交易流程更加科學(xué)高效，交易活動(dòng)更加規范有序，效率和效益進(jìn)一步提升，違法違規行為發(fā)現和查處力度明顯加大；統一開(kāi)放、競爭有序的公共資源交易市場(chǎng)健康運行，市場(chǎng)主體獲得感進(jìn)一步增強。項目建設與國家、省、市、相關(guān)行業(yè)宏觀(guān)政策相關(guān)，有相關(guān)政策依據。

　　根據省委第六巡視組整改和省工程建設招投標突出問(wèn)題專(zhuān)項整治工作要求，需不斷完善平臺體系，實(shí)現平臺優(yōu)化升級；推進(jìn)頂層設計，健全統一的制度規則體系；推進(jìn)"放管服"改革，不斷優(yōu)化市場(chǎng)環(huán)境；推進(jìn)監管創(chuàng )新，強化事中事后監管。項目建設與主管部門(mén)職能相關(guān)，與部門(mén)規劃及當年重點(diǎn)工作相關(guān)。

　　張家界市公共資源交易中心自20xx開(kāi)始自建信息系統，由于缺乏頂層規劃，也沒(méi)有統一數據標準，按照"邊運行、邊完善"原則，雖然通過(guò)租賃和省級交易平臺下發(fā)方式，實(shí)現了部分交易業(yè)務(wù)的全流程電子化，但隨著(zhù)公共資源交易業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，遠程異地評標、不見(jiàn)面開(kāi)標、在線(xiàn)評標等系統上線(xiàn)，現有平臺出現硬件設施設備部分出現老化、軟件開(kāi)發(fā)建設相對滯后、場(chǎng)地管理手段落后、網(wǎng)絡(luò )安全體系建設不完善、交易數據的利用和分析能力不足等問(wèn)題，現有平臺無(wú)法滿(mǎn)足全流程電子化交易的需要。開(kāi)展一體化信息平臺建設具有現實(shí)的迫切需要且具有一定的不可替代性，服務(wù)對象明確。根據評分標準，此項不扣分。

　　2、財政投入（3分）

　　20xx年11月，張家界市發(fā)展和改革委員會(huì )《關(guān)于張家界智慧城市建設項目可行性研究報告的批復》（張發(fā)改審批[20xx]80號），同意實(shí)施張家界智慧城市建設項目，估算總投資為139000萬(wàn)元，資金來(lái)源為國債資金。智慧公共資源一體化信息平臺項目作為張家界智慧城市建設項目的子項目實(shí)施，具有公共性，屬于財政支持范圍。根據評分標準，此項不扣分。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性（總分20分，計16分）

　　1、投入合理性（11分）

　　張家界市公共資源交易中心"智慧公共資源一體化信息平臺項目"編制有《市公共資源交易中心一體化信息平臺建設項目預算》，預算總投資16,565,471.10元，項目預算較為完整，預算投入資源及成本與項目預期產(chǎn)出效益相匹配，投資測算合理，充分考慮銀行等其他渠道籌資。為控制投入成本，項目預算經(jīng)張家界市財政局評審并出局《財政投資評審結論書(shū)》（張財評[20xx]118號）,審定項目投資金額16,340,068.29元，審減225,402.80元。根據評分標準，此項不扣分。

　　2、預算成本控制有效性（9分）

　　通過(guò)平臺的建設，規范公共資源交易工作流程，加強對交易過(guò)程的監督和管理，并提升交易過(guò)程透明度，實(shí)現全流程電子化交易。通過(guò)系統實(shí)現網(wǎng)上互動(dòng)、網(wǎng)上遞交備案事項、網(wǎng)上報名、網(wǎng)上下載標書(shū)、網(wǎng)上投標等操作以及無(wú)紙化運行，可減少交易各方的通訊、交通、印刷、人力、管理等方面的支出，大大降低各類(lèi)資源的消耗，節約社會(huì )資源，以實(shí)現綠色交易。將行政效能監督、被動(dòng)式監督轉變?yōu)檫M(jìn)行式、主動(dòng)式全過(guò)程監督，可以提高交易中心行政效能，節約行政成本，提高信息利用率和時(shí)效性，有助于建立良好的政府形象，改善投資環(huán)境，吸引投資，發(fā)展地方經(jīng)濟，具有良好的經(jīng)濟性。

　　評估發(fā)現，項目制定成本預算時(shí)，未制定完善明確的成本控制方案，采取切實(shí)有效的具體成本控制措施。根據評分標準，此項扣4分。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標合理性（總分20分，計20分）

　　1、目標明確性（8分）

　　智慧公共資源一體化信息平臺項目"以節約投標人成本、規范專(zhuān)家評審費支出、增加財政資金支出透明度、降低財政支出成本、提高財政收益等為目標"，制定有明確的績(jì)效目標，受益服務(wù)對象定位準確，與建設單位工作職責與長(cháng)期規劃密切相關(guān)。根據評分標準，此項不扣分。

　　2、目標合理性（8分）

　　項目建設目標設定為解決部門(mén)工作的實(shí)際問(wèn)題，績(jì)效目標與部門(mén)長(cháng)期規劃相關(guān)，與年度目標一致，與項目設計解決的問(wèn)題相匹配，并且具有一定的前瞻性和挑戰性。制定有"財政資金節約率"、"各交易主體資金節約率"、"全流程電子化率"、"交易周期"等具體明確的績(jì)效指標，可考核性較強，績(jì)效目標設置較為合理。根據評分標準，此項不扣分。

　�。ㄋ模�實(shí)施方案有效性（總分30分，計27分）

　　1、實(shí)施方案可行性（15分）

　　張家界市公共資源交易中心委托湖南省郵電規劃設計院有限公司編制《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目設計方案》，實(shí)施方案主要包括項目概述、現狀分析、總體目標、方案內容、實(shí)施路徑、投資概算、保障措施等七大方面，項目實(shí)施內容明確具體。提出"升級改造湖南省綜合評標專(zhuān)家庫系統"、"公共服務(wù)平臺功能提升""運維保障建設"等23項重點(diǎn)任務(wù)，與"一張網(wǎng)（數據全貫通）、全智慧（交易活動(dòng)全智慧）、鏈湖南（交易鏈上全信任）"，實(shí)現交易活動(dòng)智慧化、公共服務(wù)精準化、行政監督立體化、交易活動(dòng)智慧化、保障措施規范化，打造全省統一規范、公開(kāi)透明、服務(wù)高效、監督到位的公共資源"湘交模式"，助力全省數字經(jīng)濟發(fā)展的總體目標相匹配；提出分階段建設的實(shí)施路徑，組織進(jìn)度安排清晰，相關(guān)基礎設施等條件能有效保障。

　　張家界市人民政府發(fā)展研究中心組織專(zhuān)家對《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目設計方案》評審，并出具了《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見(jiàn)》（張發(fā)研函[20xx]4號），指出《方案》按照"交易電子化、運行規范化、服務(wù)標準化"的要求建設一體化平臺，有利于推進(jìn)簡(jiǎn)政放權、放管結合、優(yōu)化服務(wù)的改革，符合智慧張家界和省公共資源交易信息化的總體要求；《方案》提出場(chǎng)地智能化調度中心、四大應用模塊、三大保障體系的總體框架基本合理；《方案》提出的立體、多元、便捷的智慧管理和交易模式，采用云計算、大數據等先進(jìn)技術(shù)，技術(shù)路線(xiàn)基本可行。

　　評估發(fā)現，專(zhuān)家審查意見(jiàn)指出項目實(shí)施方案對網(wǎng)絡(luò )安全建設邊界和防護需求考慮不夠全面。根據評分標準，此項扣2分。

　　2、過(guò)程控制有效性（9分）

　　為保障張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目的實(shí)施，張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平臺工作領(lǐng)導小組，加強專(zhuān)項工作的組織領(lǐng)導。制定了《設備管理制度》、《安全保密制度》、《應急管理制度》、《崗位責任制度》等項目建設與運行管理制度，采取相應的管控措施進(jìn)行項目管理。有相應的監督、獎懲等管控制度，業(yè)務(wù)管理制度、標準規程健全，與項目切實(shí)相關(guān)，可操作性強。根據評分標準，此項不扣分。

　　3、項目可持續性（6分）

　　根據項目實(shí)施方案，項目建成后，組織機構能夠持續運轉，在正常維護管理的前提下，能持續發(fā)揮效益。

　　但是，項目實(shí)施方案中未明確項目運行期的.運行維護成本及資金來(lái)源，未明確項目建設運行的經(jīng)濟時(shí)效及退出機制。此項扣1分。

　�。ㄎ澹┗I資可行性（總分15分，計12分）

　　1、籌資合規性（5分）

　　20xx年12月，張家界市財政局、張家界市政府發(fā)展研究中心《關(guān)于智慧城市總體建設專(zhuān)項債券資金使用分配的請示》（張財債管[20xx]609號）報經(jīng)常務(wù)副市長(cháng)、市長(cháng)審批同意，張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用政府主導，企業(yè)與銀行合作使用社會(huì )資本建設和運營(yíng)的模式實(shí)施。計劃資金來(lái)源渠道符合相關(guān)規定，經(jīng)過(guò)相關(guān)論證，資金籌措程序科學(xué)規范。但是，項目未明確財政投資的范圍及相應財權和事權的匹配。根據評分標準，此項扣1分。

　　2、財政投入（5分）

　　20xx年10月，張家界市公共資源交易中心《關(guān)于請求批準實(shí)施"智慧公共資源一體化信息平臺"項目建設及政銀合作方案的報告》（張公交易[20xx]8號），匯報政銀合作方案及《張家界市公共資源交易中心保證金存放合作銀行公開(kāi)招標方案》。項目投資考慮財政預算及配套能力，合乎實(shí)際，財政部門(mén)和其他部門(mén)統籌規劃，目前沒(méi)有有類(lèi)似項目資金重復投入。根據評分標準，此項不扣分。

　　3、籌資風(fēng)險可控性（5分）

　　項目籌資渠道符合相關(guān)規定，籌資方式和程序經(jīng)過(guò)相關(guān)單位論證，所有方案經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)技術(shù)單位審查，由市智慧辦和智慧城市中心嚴格把關(guān)，防止重復建設，整體籌資風(fēng)險可控。

　　但是評估發(fā)現，項目未進(jìn)行籌資風(fēng)險評估，對籌資風(fēng)險進(jìn)行全面的分析，以及未制定相應可行、有效的應對措施。根據評分標準，此項扣2分。

　�。�六）總體結論

　　根據項目事前績(jì)效評估體系，智慧公共資源一體化信息平臺項目事前績(jì)效評估得分為90分。

　　綜合上述績(jì)效評估情況，我們認為本次評估的智慧公共資源一體化信息平臺項目績(jì)效目標指向明確，與相應的財政支出范圍、方向、效果緊密相關(guān)，立項過(guò)程經(jīng)調查研究及科學(xué)論證，符合實(shí)際，建議在完善相關(guān)成本控制措施及風(fēng)險應對措施的情況下予以支持。

　　四、存在的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬┎糠猪椖吭O計方案考慮不周

　　張家界市政府發(fā)展研究中心對張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見(jiàn)中指出，設計方案中對網(wǎng)絡(luò )安全建設邊界和防護需求考慮不全面，與現有黨政OA系統、智慧黨建等對接、業(yè)務(wù)系統統籌以及機房設計等需要進(jìn)一步完善。

　�。ǘ�）未制定成本控制措施

　　評估發(fā)現，項目制定成本預算時(shí)，未明確制定成本控制方案，未采取措施有效成本控制。

　�。ㄈ�）市場(chǎng)化建設方案不完善

　　張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用政府主導、企業(yè)與銀行合作、使用社會(huì )資本建設和運營(yíng)模式實(shí)施，但項目未明確財政投資范圍及相應財權和事權，未明確項目運行期運行維護成本及資金來(lái)源，以及項目建設運行經(jīng)濟時(shí)效及退出機制等，市場(chǎng)化建設方案不夠完善。

　�。ㄋ模┪撮_(kāi)展籌資風(fēng)險評估

　　張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目投入資金較多，財政投資壓力較大，未開(kāi)展相應的項目籌資風(fēng)險評估。

　　五、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┩晟祈椖繉�(shí)施方案

　　根據《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見(jiàn)》（張發(fā)研函[20xx]4號）要求：做好與現有黨政OA系統、政務(wù)信息共享平臺、大數據中心等的對接工作；進(jìn)一步完善機房設計，做好柴油發(fā)電機房位置布置，設置安全區域并配備相關(guān)消防安全設施；考慮國產(chǎn)化替代問(wèn)題；完善網(wǎng)絡(luò )安全建設等。

　�。ǘ�）制定成本控制措施

　　根據項目申報相關(guān)要求，項目建設需制定成本控制方案，采取切實(shí)可行的成本控制措施，確保財政資金使用效率。

　�。ㄈ�）補充切實(shí)可行的市場(chǎng)化建設方案

　　張家界市財政局、張家界市政府發(fā)展研究中心《關(guān)于智慧城市總體建設專(zhuān)項債券資金使用分配的請示》（張財債管[20xx]609號），明確張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用社會(huì )化運作（政府主導，企業(yè)與銀行合作使用社會(huì )資本建設和運營(yíng)）的模式實(shí)施，需補充完善項目建設及籌資方案，明確財政投資的范圍及相應財權和事權的匹配，明確項目運行期的運維模式及運維費用來(lái)源等。

　�。ㄋ模╅_(kāi)展籌資風(fēng)險評估

　　建議項目建設單位開(kāi)展籌資風(fēng)險評估工作，對項目籌資環(huán)節風(fēng)險進(jìn)行全面評估，全面分析償債能力等籌資風(fēng)險，采取有針對性、切實(shí)可行的應對措施，防范項目建設運營(yíng)過(guò)程中資金短缺或償債危機等。

　　事前績(jì)效評估報告 3

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.立項背景及目的。彩票公益金是按照規定比例從彩票發(fā)行銷(xiāo)售收入中提取的，專(zhuān)項用于社會(huì )福利等社會(huì )公益事業(yè)的資金，按照政府性基金管理辦法納入預算，實(shí)行收支兩條線(xiàn)管理。

　　福彩公益金遵循“扶老、助殘、救孤、濟困”的發(fā)行宗旨，主要用于資助老年人、殘疾人、兒童等特殊群體提供服務(wù)的社會(huì )福利項目，以及其他社會(huì )公益項目。

　�。ǘ�）項目實(shí)施情況

　　1.項目實(shí)施情況。一是居家養老服務(wù)（適老化工程），20xx年富民縣適老化改造工程，對60戶(hù)特困家庭進(jìn)行適老化改造，目前已全部完成改造。二是縣級失能照護中心改造，按照《云南省民政局關(guān)于加快落實(shí)20xx年省政府10件惠民實(shí)事加強全省基本養老服務(wù)體系建設的通知》（云民發(fā)〔20xx〕143號）要求，需對縣中心敬老院失能照護中心進(jìn)行改造。截止12月6日，已建設醫務(wù)室1個(gè)，已新增護理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。三是按照市民政局下達我縣年內需完成2個(gè)新時(shí)代老年幸福食堂建設任務(wù),并以?huà)炫茽I(yíng)業(yè)為驗收標準，在原城南、城北社區進(jìn)行改造,于20xx年11月1日開(kāi)工，20xx年12月8日完工，20xx年12月10日完成竣工驗收，現已掛牌營(yíng)業(yè)。四是縣中心敬老院運營(yíng)補助，共支出17萬(wàn)元用于養老服務(wù)機構運營(yíng)日常開(kāi)支。五是居家養老服務(wù)中心補助，大營(yíng)街道永安村委會(huì )居家養老服務(wù)中心，項目占地480㎡，建設規模400㎡，設置床位10張，項目現已開(kāi)工建設。赤鷲鎮龍潭村委會(huì )農村互助養老服務(wù)站建設占地580㎡，建設規模400㎡，設置床位10張，項目現已開(kāi)工建設。六是縣中心敬老院提質(zhì)改造項目，縣中心敬老院地坪提質(zhì)改造、縣中心敬老院消防提質(zhì)改造，此項目通過(guò)公開(kāi)招投標的方式，經(jīng)造價(jià)、施工、監理、審計等程序進(jìn)行改造，現已完成改造。

　　2.資金來(lái)源及使用情況

　�。�1）居家養老服務(wù)（適老化工程），資金來(lái)源于市級財政（昆財社﹝20xx﹞167號中央專(zhuān)項彩票公益金支持居家和社區基本養老服務(wù)提升項目補助資金，50.4萬(wàn)元），20xx年對60戶(hù)特困家庭進(jìn)行適老化改造，共支付17.1萬(wàn)元，結余資金33.3萬(wàn)元。

　�。�2）老年福利項目，資金來(lái)源于市級財政（昆財社﹝20xx﹞170號20xx年第二批省級民政事業(yè)專(zhuān)項資金（144.5萬(wàn)元），一是幸福食堂建設，支付建設資金30萬(wàn)元，在原城南、城北社區進(jìn)行改造，20xx年12月10日完成竣工驗收，現已掛牌營(yíng)業(yè)。二是中心敬老院運營(yíng)補助，用于縣中心敬老院日常運營(yíng)開(kāi)支，共支出17萬(wàn)元。三是縣級失能照護中心改造，已建設醫務(wù)室1個(gè)，已新增護理型床位50張，明廚亮灶提升工程已完成。建設醫務(wù)室補助資金25萬(wàn)，護理床7.5萬(wàn)，明廚亮灶15萬(wàn)，三項共計47.5萬(wàn)元，結余資金50萬(wàn)元。

　�。�3）居家養老服務(wù)中心建設，資金來(lái)源于（昆財社﹝20xx﹞113號20xx年第二批養老體系建設市級補助資金，（15萬(wàn)元）、（昆財社﹝20xx﹞48號20xx年養老體系建設市級補助資金，（35萬(wàn)元）。大營(yíng)街道永安村委會(huì )居家養老服務(wù)中心總投資65萬(wàn)元，目前到位資金25萬(wàn)元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會(huì )討論通過(guò)，同意撥付25萬(wàn)元作為項目工程款，項目現已開(kāi)工建設。赤鷲鎮龍潭村委會(huì )農村互助養老服務(wù)站，總投資55萬(wàn)元，目前到位資金25萬(wàn)元，20xx年6月28日，經(jīng)局黨組會(huì )討論通過(guò)，同意撥付25萬(wàn)元作為項目工程款，項目現已開(kāi)工建設，結余資金0萬(wàn)元。

　�。�4）縣中心敬老院提質(zhì)改造，資金來(lái)源于（昆財社﹝20xx﹞166號20xx年第二批省級福利彩票公益金老年人福利專(zhuān)項資金（150萬(wàn)元），其中35萬(wàn)元用于支出縣中心敬老院消防提質(zhì)改造費用，30萬(wàn)元用于支出室內地坪改造工程款，1.5萬(wàn)元用于支出消防咨詢(xún)費用，結余資金83.5萬(wàn)元。

　�。�5）縣中心敬老院提質(zhì)改造，資金來(lái)源于（昆財社﹝20xx﹞133號20xx年養老院服務(wù)質(zhì)量提升市級補助資金（90萬(wàn)元），其中50萬(wàn)元用于支出縣中心敬老院室內地坪改造工程款，設計費1.5萬(wàn)元，地坪造價(jià)咨詢(xún)費1萬(wàn)元，施工監理費2.5萬(wàn)元。于20xx年10月1日開(kāi)始施工，于20xx年12月24日完成竣工驗收。10萬(wàn)元用于支出明廚亮灶改造費用。8982元用于支出購買(mǎi)電子屏費用。結余資金24.1018萬(wàn)元。

　�。�6）撥付縣中心敬老院機構運轉經(jīng)費4萬(wàn)元，資金來(lái)源于（昆財社﹝20xx﹞47號20xx年特困人員休養服務(wù)機構運轉補助經(jīng)費。

　�。�7）縣財政每年下?lián)苡糜诠�辦養老機構運行費17萬(wàn)元，用于工作人員生活補貼36萬(wàn)元，共計53萬(wàn)元。

　　3.組織及管理情況。在民政資金管理上嚴守相關(guān)政策法規，彩票公益金管理制度、財務(wù)管理制度日趨健全，保證制度的有效實(shí)施，執行情況良好。會(huì )計核算真實(shí)完整，項目資金支出和原定用途、預算批復用途相符，支出符合國家財經(jīng)法規和財務(wù)管理制度規定。資金撥付程序規范，資產(chǎn)管理制度健全，定期對資金使用情況進(jìn)行檢查，嚴格確保項目質(zhì)量。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標

　　1.總目標。加強和規范彩票公益金專(zhuān)項資金管理，提高福利彩票公益金專(zhuān)項資金使用效益；建立健全績(jì)效評價(jià)機制，更好實(shí)現富民縣福利彩票公益金績(jì)效目標。

　　2.年度目標

　�。�1）產(chǎn)出目標

　　計劃完成2個(gè)街道級綜合養老服務(wù)中心建設，6個(gè)養老服務(wù)中心建設，4個(gè)幸福食堂建設。

　�。�2）效果目標

　　促進(jìn)以上8個(gè)養老服務(wù)機構、4個(gè)幸福食堂建設更趨完善，管理水平不斷提高，老人得到更多照顧，享受了更好服務(wù)，受眾滿(mǎn)意度超過(guò)90%。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　全面了解項目管理過(guò)程是否規范、產(chǎn)出目標是否完成，效果目標是否實(shí)現等方面的內容，總結經(jīng)驗，查找不足，為項目在以后年度的開(kāi)展提供可行性參考建議。在此基礎上，重點(diǎn)分析項目預算編制的合理性、成本支出的真實(shí)性和控制有效性，以評價(jià)財政資金的使用效率和效果，為以后年度編制項目預算、選擇項目實(shí)施主體等提供參考依據。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)方法

　　1.績(jì)效評價(jià)原則。遵循科學(xué)規范、全面系統、客觀(guān)公正和績(jì)效相關(guān)的工作原則，公開(kāi)公正來(lái)管理使用資金。

　　2.績(jì)效評價(jià)方法。

　　采用比較分析法、公眾評判法、查問(wèn)詢(xún)證法、實(shí)地考察法等方法，做好問(wèn)題設計和調研地點(diǎn)選擇，對績(jì)效評價(jià)指標體系進(jìn)行綜合評分，從定量和定性?xún)煞矫鎸�項目�?shí)施績(jì)效進(jìn)行評價(jià)。

　　三、評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┰u價(jià)結果。本項目投入符合國家政策，項目過(guò)程管理有待規范，項目產(chǎn)出良，效果優(yōu)。項目的實(shí)施有效促進(jìn)了富民縣公益事業(yè)的發(fā)展，績(jì)效自評結果將有助于提高養老服務(wù)工作水平、提高工作的'質(zhì)量，確保養老服務(wù)建設工作做實(shí)、做細，力求受助群體得到幸福感、獲得感。

　　四、成本效益分析

　　養老服務(wù)工作直接面對群眾，基層服務(wù)能力必不可少，養老服務(wù)工作更是貼近年老弱勢群眾，提升基層服務(wù)能力，組織培訓基層民政服務(wù)人員，更好的服務(wù)于群眾。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法：20xx年我縣福彩公益金主要用于養老服務(wù)建設方面，因資金限制僅能推進(jìn)少部分養老服務(wù)機構完善基礎設施和質(zhì)量改造。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題：縣級配套資金緊張，有限經(jīng)費僅只能發(fā)放固定經(jīng)費，建設資金短缺，阻礙了公益事業(yè)基礎設施配套，制約了公益事業(yè)規范化發(fā)展。

　�。ㄈ�）建議和改進(jìn)措施：為落實(shí)民生政策，促進(jìn)各項公益事業(yè)更好地普惠廣大群眾，建議上級追加扶持資金，使公益事業(yè)功能更齊全、作用更完善、效果更明顯。加大弱勢群體救助力度，提高福彩公益金投入比例。受經(jīng)濟發(fā)展水平、疾病、自然災害影響，弱勢群體總量存在不確定性，一定程度上影響社會(huì )安定。為最大限度減少弱勢群體總量，實(shí)現和諧共處、共同富裕，請求加大福彩公益金投入比例，予以弱勢群體更多關(guān)注，發(fā)揮社會(huì )救助的重要功能，維護社會(huì )穩定。

　　事前績(jì)效評估報告 4

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖靠傮w情況

　　根據《馬鞍山市預算績(jì)效管理工作考核暫行辦法》（馬績(jì)效組〔20xx〕3號）的要求，經(jīng)研究決定，馬鞍山市財政局即日起啟動(dòng)20xx年度預算績(jì)效管理考核工作�？己私Y果根據《中共馬鞍山市委馬鞍山市人民政府關(guān)于印發(fā)20xx年度考核目標的通知》（馬秘〔20xx〕47號）的要求，納入對各單位20xx年度目標管理績(jì)效考核。依據項目支出績(jì)效自評指標計分表,逐條逐項對照自查自評，并進(jìn)行綜合評價(jià),疏理問(wèn)題，明確方向，開(kāi)展“僵尸車(chē)”清理工作；整治書(shū)報亭及移動(dòng)公廁：拆除私搭亂建、清理占道堆放雜物等；開(kāi)展門(mén)頭破損及違規廣告整治工作；對轄區私搭亂建進(jìn)行清理�，F將我部門(mén)市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程項目資金使用情況開(kāi)展自評如下：

　　20xx年市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程項目計劃安排資金2560萬(wàn)元，其中：一般公共預算資金2560萬(wàn)元。

　　截至20xx年12月31日，市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程項目實(shí)際到位資金2560萬(wàn)元，資金到位率100.00%。一般公共預算資金2560萬(wàn)元。

　　實(shí)際發(fā)放資金2560萬(wàn)元，資金發(fā)放率100.00%。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1.年度總體目標：根據上級及區委、區政府安排，完成城管局工作及各項任務(wù)。

　　2.具體績(jì)效指標：設置一級指標4個(gè)、二級指標12個(gè)、三級指標24個(gè)。

　�。ㄒ�(jiàn)市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程補助資金績(jì)效目標自評表）

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┰u價(jià)目的、對象和范圍

　　1.評價(jià)目的：為加強市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程的預算績(jì)效管理，強化支出責任，建立科學(xué)、合理的市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程績(jì)效評價(jià)管理體系，提高市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程資金使用效益。

　　2.評價(jià)對象：對市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程開(kāi)展績(jì)效自評工作，組織開(kāi)展市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程績(jì)效評價(jià)工作。

　　3.評價(jià)范圍：績(jì)效目標設定情況、資金投入和使用情況、實(shí)現績(jì)效目標的制度措施、績(jì)效目標的實(shí)現程度和效果。

　�。ǘ�）評價(jià)方法和評價(jià)等次

　　1.評價(jià)方法：根據基礎材料進(jìn)行嚴格核實(shí)分析。

　　2.評價(jià)等次：績(jì)效制專(zhuān)項工作經(jīng)費績(jì)效評價(jià)采取現場(chǎng)核實(shí)材料的方式，對收集的評價(jià)指標體系按百分制統計，滿(mǎn)分為100分，合格為60分的`標準。

　�。ㄈ�）指標體系設置

　　結合市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程管理實(shí)際，設置市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程績(jì)效評價(jià)指標體系：一級指標4個(gè)、二級指標12個(gè)、三級指標24個(gè)。

　　三、績(jì)效評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┰u價(jià)得分：98分。

　�。ǘ�）評價(jià)結論

　　20xx年市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程項目績(jì)效目標實(shí)現程度較好。嚴格實(shí)施了項目申報管理程序，落實(shí)項目資金來(lái)源，加強項目過(guò)程管理，提高資金使用效益，完成目標任務(wù)，實(shí)現了預期績(jì)效。

　　經(jīng)對項目實(shí)施情況進(jìn)行現場(chǎng)審核調查，對照市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程績(jì)效評價(jià)指標體系表進(jìn)行逐項打分，確定該項目績(jì)效評價(jià)綜合得分為98分。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策

　　1.決策依據：依據符合黨中央、國務(wù)院和省委、省政府決策部署，符合當前經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展需要，全面貫徹落實(shí)市財政決策部署，決策嚴格按照預算績(jì)效管理要求和資金管理辦法執行。

　　2.決策過(guò)程：決策嚴格按規范程序執行。

　　3.績(jì)效目標：遵照市財政局相關(guān)要求科學(xué)設置績(jì)效目標，并按照市財政局下達的年度總體目標結合實(shí)際對績(jì)效目標分解細化。

　　4.資金分配：嚴格按照規定時(shí)限分配補助資金，分配資金符合預算管理和市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程資金管理要求。

　�。ǘ�）過(guò)程管理

　　項目管理：依據《安徽省城市市容和環(huán)境衛生管理條例》、馬市容【20xx】78號文件規定，市城管委會(huì )議紀要（20xx年7月12日）明確數字城管案件責任“僵尸車(chē)”處置要求。按照區委區政府20xx年8月召開(kāi)多部門(mén)參加的“僵尸車(chē)”清理工作部署會(huì )要求。

　　2.資金管理：嚴格按照規定使用、撥付至專(zhuān)戶(hù)，實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，資金執行率達100%。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出

　　1.數量指標：制定在網(wǎng)絡(luò )上宣傳次數，指標值≥3次，反映整治違章建筑次數，指標值達到年初績(jì)效。

　　2.質(zhì)量指標：制定拆除私搭亂建質(zhì)量審查達標率≥100%，建筑垃圾清理質(zhì)量審查達標率≥100%。

　　3.時(shí)效指標：編制制定工作12月底前完成；項目工作經(jīng)費在12月底之前全部支出。

　　4.成本指標：市政道路、市容整治專(zhuān)項經(jīng)費工程項目支出≤2560萬(wàn)元。

　�。ㄋ模╉椖啃б�

　　1.社會(huì )效益：項目實(shí)施對加大城市管理力度，鞏固文明城市成果效果明顯。

　　2.經(jīng)濟效益：項目實(shí)施對改善人居環(huán)境提高城市經(jīng)濟發(fā)展程度明顯。

　　3.生態(tài)效益：項目實(shí)施對改善城市環(huán)境的程度顯著(zhù)。

　　4.可持續性：項目實(shí)施對提高或改善公共服務(wù)水平的持續影響程度顯著(zhù)。

　　5.服務(wù)對象滿(mǎn)意度：區直各部門(mén)或社會(huì )公眾對相關(guān)產(chǎn)出及其影響的滿(mǎn)意度90%以上。

　　五、存在問(wèn)題

　　項目實(shí)施對加大城市管理力度，鞏固文明城市成果效果明顯，項目實(shí)施對改善人居環(huán)境提高城市經(jīng)濟發(fā)展程度明顯，仍有進(jìn)一步提升空間。

　　六、有關(guān)建議

　　貫徹執行國家有關(guān)城市管理、環(huán)境衛生及園林綠化建設管理方面的法律、法規及政策，健全科學(xué)規范、運行高效的預算管理指標體系，負責城市環(huán)境衛生基礎設施的建設、管理、養護工作，負責城市生活垃圾、建筑垃圾處置費的審批和執收工作。

　　事前績(jì)效評估報告 5

　　一、部門(mén)（單位）概況

　�。ㄒ唬�機構組成

　　南江縣道路運輸管理局為縣交通運輸局管理的參公管理事業(yè)單位，下設行政辦公室、財務(wù)統計股、行政審批股、車(chē)管維管股、法規股、安全稽查股、站點(diǎn)建設股、駕培管理股、城市客運管理辦公室、貨運股，駐站管理辦公室2個(gè)，片區稽查隊4個(gè)。

　�。ǘ�）機構職能

　　1.負責本行政區域內實(shí)施道路運輸管理工作的法規授權道路運輸管理機構。

　　2.負責維護道路運輸市場(chǎng)秩序、保障道路運輸安全、保護道路運輸有關(guān)各方面當事人的合法權益。

　　3.促進(jìn)道路運輸事業(yè)的'健康發(fā)展，對從事道路旅客運輸經(jīng)營(yíng)、道路貨物運輸經(jīng)營(yíng)、道路運輸相關(guān)業(yè)務(wù)包括站（場(chǎng)）經(jīng)營(yíng)、機動(dòng)車(chē)維修經(jīng)營(yíng)、機動(dòng)車(chē)駕駛員培訓等工作進(jìn)行行業(yè)管理。

　�。ㄈ�）人員概況

　　南江縣道路運輸管理局共核定編制55名，年末實(shí)有財政供養人員在職44人。

　　二、部門(mén)財政資金收支情況

　�。ㄒ唬┎块T(mén)財政資金收入情況

　　20xx年本年收入合計1102.89萬(wàn)元，其中：一般公共預算財政撥款收入1102.89萬(wàn)元，占100%。

　�。ǘ�）部門(mén)財政資金支出情況

　　20xx年本年支出合計1102.89萬(wàn)元，其中：基本支出760.14萬(wàn)元，占69%；項目支出342.75萬(wàn)元，占31%。

　　三、部門(mén)財政支出管理情況

　　我單位20xx年部門(mén)預算項目3個(gè)，其中：執法辦案經(jīng)費項目在1-12月份執行數為66萬(wàn)元，占年度項目預算100%；駐村工作經(jīng)費項目在1-12月份執行數為1.9萬(wàn)元，占年度項目預算100%；公車(chē)運行維護費項目在1-12月份執行數為4萬(wàn)元，占年度項目預算100%。全年的績(jì)效目標任務(wù)都能夠按照年初制定的計劃和指標全部完成，項目支出績(jì)效能夠按照年初制訂的目標任務(wù)完成。相關(guān)指標正常合理，與預期目標相契合。

　�。ㄒ唬┲贫冉ㄔO情況

　　單位按相關(guān)法律、法規要求，針對制度建設方面存在的問(wèn)題建立了預算管理、收支業(yè)務(wù)管理、建設項目管理、資產(chǎn)管理、合同管理、政府采購業(yè)務(wù)管理等相關(guān)內控管理制度，并按照紀律制度、財務(wù)制度、內控制度等嚴格執行。

　�。ǘ�）績(jì)效目標管理情況

　　本單位20xx年按規定準確編制預算、制定績(jì)效目標。本單位自評質(zhì)量合格、績(jì)效目標及自評公開(kāi)、年內嚴格控制支出，根據實(shí)際情況進(jìn)行預算動(dòng)態(tài)調整，按績(jì)效目標執行進(jìn)度，年內100%執行預算，完成了目標，無(wú)違規記錄。

　�。ㄈ�）綜合管理情況

　　本單位20xx年預、決算、“三公經(jīng)費”、資產(chǎn)管理、政務(wù)信息等均按要求依法公開(kāi)，并接受相關(guān)單位對單位的審計、財政監督。按照預算績(jì)效管理辦法要求,認真組織開(kāi)展績(jì)效監控工作,對項目進(jìn)度、預算執行、各項效益的階段完成情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤監控,進(jìn)一步明確項目完成目標可能性及時(shí)間。

　�。ㄋ模┚C合績(jì)效情況

　　1.本部門(mén)按要求對20xx年部門(mén)整體支出開(kāi)展績(jì)效自評，從評價(jià)情況來(lái)看整體支出績(jì)效目標基本完成，確保了各項資金的安全、有效性，實(shí)現了收支基本平衡。

　　2.根據財政相關(guān)文件要求，本單位部門(mén)預算、決算、部門(mén)整體支出評價(jià)報告及績(jì)效自評情況均按要求進(jìn)行了公開(kāi)公示，自覺(jué)接受社會(huì )監督。

　　四、評價(jià)結論及建議

　　本單位在20xx年部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)自查自評結果良好,全年基本支出保證了部門(mén)的正常運行和日常工作的正常開(kāi)展,項目支出保障了重點(diǎn)工作的開(kāi)展,達到預期績(jì)效目標。

　　事前績(jì)效評估報告 6

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r。根據徽政〔20xx〕1號文件要求，完善城北工業(yè)園、循環(huán)經(jīng)濟園等園區的基礎設施功能。項目年初預算100萬(wàn)元，全年預算數563.99萬(wàn)元（其中本年財政撥款551.31萬(wàn)元，上年結轉資金12.68萬(wàn)元），年度執行金額487.56萬(wàn)元（其中本年財政撥款資金474.88萬(wàn)元，上年結轉資金12.68萬(wàn)元）。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標。做好園區管理，為項目入駐施工和企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)管理提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)；加強園區安全防范減少安全隱患；提升園區管理水平，優(yōu)化招商環(huán)境，提升園區對項目的承載力。具體包括：1.完成20xx年度循環(huán)園雨水渠清淤工作；2.為新項目入駐完善配套基礎設施，做好服務(wù)工作；3.完成20xx年度園區廣告牌更換；4.完成20xx年度園區視頻監控工作；5.完成20xx年度園區綠化養護工作；6.完成循環(huán)園破損道路修復；7.做好循環(huán)園應急指揮中心日常維護；8.做好林地報批相關(guān)費用；9.做好園區不可預見(jiàn)相關(guān)事項等。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍。為全面掌握20xx年度園區零星工程項目經(jīng)費使用情況及取得效果，進(jìn)一步規范和加強園區零星工程項目經(jīng)費管理，切實(shí)提高財政資金使用效益。本次績(jì)效評價(jià)對象和范圍為20xx年度區級預算安排的園區零星工程項目經(jīng)費487.56萬(wàn)元。評價(jià)范圍包含：①決策情況；②資金管理和使用情況；③相關(guān)管理制度辦法的健全性及執行情況；④實(shí)現的產(chǎn)出情況；⑤取得的效益情況。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系（附表說(shuō)明）、評價(jià)方法、評價(jià)標準等。評價(jià)原則為績(jì)效評價(jià)遵循科學(xué)公正、統籌兼顧、激勵約束和公開(kāi)透明的原則。本次評價(jià)主要采取案卷研究、資料收集、座談交流和問(wèn)卷調查等手段取得基礎數據和資金使用績(jì)效情況，采用因素分析法，綜合分析影響績(jì)效目標實(shí)現、實(shí)施效果的內外因素，評價(jià)績(jì)效目標實(shí)現程度。本次評價(jià)主要以計劃標準來(lái)衡量績(jì)效目標完成程度。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程。

　　1.前期準備。成立部門(mén)績(jì)效評價(jià)小組，學(xué)習評價(jià)指標體系和績(jì)效相關(guān)文件精神。

　　2.組織實(shí)施。按照財政局下達的任務(wù)要求組織開(kāi)展績(jì)效自評，注重評價(jià)質(zhì)量，撰寫(xiě)績(jì)效自評表及評價(jià)報告，提交財政部門(mén)審核。

　　3.分析評價(jià)。根據評價(jià)審核結果進(jìn)行整改，進(jìn)一步提升本單位績(jì)效評價(jià)工作效益。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　本年度項目績(jì)效目標基本達成。

　　評價(jià)結論：做好了園區管理，為項目入駐施工和企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)管理提供了優(yōu)質(zhì)服務(wù)；加強園區安全防范減少安全隱患；提升園區管理水平，優(yōu)化招商環(huán)境，提升了園區對項目的承載力�；罩萁�(jīng)濟開(kāi)發(fā)區管理委員會(huì )20xx年度園區零星工程項目經(jīng)費得分98.64分，評價(jià)結果為“優(yōu)秀”。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況。項目根據徽政〔20xx〕1號文件要求，開(kāi)發(fā)區黨工委對園區各個(gè)零星工程的落實(shí)進(jìn)行了決策。

　�。ǘ�）項目過(guò)程情況。

　　1.資金投入。經(jīng)查，零星工程項目經(jīng)費預算編制與年度目標相適應，預算資金使用與實(shí)際相適應。

　　2.資金管理。資金到位率=（實(shí)際到位資金/預算資金）×100%=563.99/100×100%=563.99%；

　　資金預算執行率=（實(shí)際支出資金/實(shí)際到位資金）×100%=487.56/563.99×100%=86.44%；

　　經(jīng)抽查園區另行工程項目經(jīng)費全部用于開(kāi)發(fā)區管委會(huì )用于園區基礎設施建設，資金使用符合規范。

　　3.財務(wù)管理情況。項目組織有計劃有措施，嚴格執行相關(guān)制度和文件規定，5000元以上支出主任辦公會(huì )議表決，10000元以上支出由黨工委會(huì )議表決，不符合相關(guān)要求的拒絕支付，使項目資金使用效益最大化，確保順利完成項目預期目標。

　　4.組織實(shí)施情況。項目全部按照《安徽徽州經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區管委會(huì )政府采購和項目實(shí)施內控管理制度》執行。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況。

　　1.數量指標完成情況。20xx年，園區更換廣告牌62個(gè)，超出既定50個(gè)目標。完成視頻監控維護10個(gè)，達到年初目標值。綠化養護覆蓋率100%。水渠清淤完成率100%。應急指揮中心建設、改造、修繕25處�；�礎設施配套土方平整面積150000㎡。道路修復面積1920㎡。

　　2.質(zhì)量指標完成情況。20xx年，養護維修質(zhì)量合格率100%，園區零星工程項目驗收合格率100%。

　　3.目標進(jìn)度完成情況。零星工程項目完成時(shí)間：在20xx年12月底前完成既定項目建設。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r。經(jīng)濟效益指標：加強園區基礎設施配套建設，改善園區營(yíng)商環(huán)境，促進(jìn)園區經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展全年實(shí)現園區實(shí)體稅收4.709億元，同比增長(cháng)3.58%。社會(huì )效益指標：改善園區環(huán)境，提升群眾對園區評價(jià)，園區企業(yè)及職工均反映園區基礎設施建設情況有所提升。生態(tài)效益指標：加強園區綠化建設，改善園區生態(tài)環(huán)境20xx年園區環(huán)境進(jìn)一步改善�？沙掷m影響指標：加強園區基礎設施配套建設，園區營(yíng)商環(huán)境進(jìn)一步改善。

　　五、主要經(jīng)驗及做法

　　20xx年，我委以績(jì)效目標實(shí)現為導向，進(jìn)一步加強制度建設，提升自評質(zhì)量，預算績(jì)效管理取得新成效。一是抓好績(jì)效目標編制，及時(shí)報送績(jì)效目標。根據要求在編制20xx年部門(mén)預算時(shí)將全部8個(gè)項目經(jīng)費和部門(mén)整體經(jīng)費支出編制績(jì)效目標報送財政局。二是探索績(jì)效跟蹤監控，在預算執行過(guò)程中我委認真按照財政規定執行，對20xx年項目績(jì)效目標實(shí)現程度和預算執行進(jìn)度實(shí)施“雙監控”。通過(guò)定期績(jì)效監控，對偏離績(jì)效目標和支出進(jìn)度的及時(shí)糾偏，嚴把資金使用的各個(gè)環(huán)節，并依據實(shí)際狀況及時(shí)向財政局申請調整項目資金預算，確保項目運行和資金使用制度化、規范化。三是深入開(kāi)展財政支出績(jì)效評價(jià)，對專(zhuān)項資金實(shí)施績(jì)效自評和項目核查，并以自評結果作為編制20xx年項目經(jīng)費預算依據。四是強化評價(jià)結果應用，組織績(jì)效自評和績(jì)效跟蹤監控，對發(fā)現的問(wèn)題及時(shí)改進(jìn)，加強評價(jià)結果與項目資金安排的銜接。五是做好信息公開(kāi)，按照區財政局要求，于政府的.網(wǎng)站及時(shí)公開(kāi)20xx年部門(mén)預算并隨預算主動(dòng)向社會(huì )公開(kāi)重點(diǎn)項目績(jì)效目標，及時(shí)公開(kāi)20xx年部門(mén)決算并隨決算主動(dòng)向社會(huì )公開(kāi)項目績(jì)效自評和部門(mén)評價(jià)結果，主動(dòng)接受社會(huì )監督。

　　六、存在問(wèn)題及原因分析

　　園區部分不可預見(jiàn)事項無(wú)法在年初進(jìn)行預測，導致年初預算于實(shí)際發(fā)生的園區零星工程量存在出入，部分子項目因資金不足擱淺。園區零星工程項目年初預算100萬(wàn)元，全年預算數為563.99萬(wàn)元，全年執行數為487.56萬(wàn)元。主要原因一是根據區委區政府部署，結合園區實(shí)際，進(jìn)一步加強園區基礎設施配套；二是根據開(kāi)發(fā)區“改革提升年”工作要求，年中新增開(kāi)展標準地改革、循環(huán)園安全環(huán)保綜合服務(wù)等項目，且循環(huán)園安全環(huán)保綜合服務(wù)項目尾款需結轉至20xx年待項目全部驗收結束后支出。

　　七、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌娊M織領(lǐng)導，強化績(jì)效理念，制定相對應的領(lǐng)導責任制，牢固樹(shù)立績(jì)效意識，加強預算績(jì)效管理，充實(shí)預算績(jì)效管理人員，督促指導相關(guān)政策措施落實(shí)。

　�。ǘ�）抓好預算績(jì)效重點(diǎn)環(huán)節，在預算編制環(huán)節突出績(jì)效導向，強化對重大項目事前事后的評估，進(jìn)一步提高預算編制的科學(xué)性和準確性。

　�。ㄈ�）在預算執行環(huán)節中加強績(jì)效監控，推行“誰(shuí)支出、誰(shuí)負責”的原則、績(jì)效目標實(shí)現程度和預算執行進(jìn)度實(shí)行“雙監控”，及時(shí)做好預算績(jì)效問(wèn)題的動(dòng)態(tài)糾正。

　�。ㄋ模┘哟箜椖扛�蹤機制，督促項目完成進(jìn)度，確保項目達到績(jì)效目標。

　　事前績(jì)效評估報告 7

　　20xx年，美麗鄉村建設為省定33項民生工程之一，為全面推進(jìn)省級美麗鄉村建設，如期高標準完成建設任務(wù)。根據民生工程任務(wù)建設要求，主要完成兩項目標任務(wù)：一是全面完成20xx年度6個(gè)省級中心村建設，確保高標準通過(guò)省級、市級驗收考評；二是扎實(shí)推進(jìn)20xx年度4個(gè)省級中心村項目建設，年度完成全面建設任務(wù)的70%以上。根據《安徽省美麗鄉村建設工作領(lǐng)導小組辦公室關(guān)于印發(fā)20xx年度全省美麗鄉村建設驗收辦法的通知》（皖美辦發(fā)20xx〔20xx〕3號）中驗收指標及計分辦法，現自評報告如下：

　　一、20xx年度6個(gè)省級中心村建設情況

　　20xx年我縣共建設6個(gè)省級中心村（長(cháng)安鎮坦頭中心村、伏嶺鎮江南祝三中心村、上莊鎮五聯(lián)中心村、板橋頭鄉蜀水中心村、臨溪鎮上游中心村、金沙鎮中塢中心村）。共投入美麗鄉村建設專(zhuān)項資金1060萬(wàn)元（不含污水處理），其中：省級獎補資金600萬(wàn)元、市廳級領(lǐng)導幫扶資金160萬(wàn)元、縣領(lǐng)導幫扶資金300萬(wàn)元，共完成美麗鄉村建設項目27個(gè)。同時(shí)，投入資金3270萬(wàn)元對6個(gè)省級中心村污水處理進(jìn)行了提標改造，并在6個(gè)中心村建設了生態(tài)美超市和垃圾分類(lèi)投放亭。

　　根據省民生工程美麗鄉村建設要求，高標準完成了規劃編制、垃圾處理、飲水安全、房前屋后環(huán)境整治等指標內容。通過(guò)建設，中心村環(huán)境和面貌煥然一新，得到了群眾的.認可，現已完成省、市縣級驗收。

　�。ㄒ唬┙ㄔO規劃編制及執行（5分）

　　按照選址、布局、人口要求，科學(xué)編制6個(gè)省級中心村美麗鄉村建設規劃，已全面完成，實(shí)現村村形成規劃成果文本。

　�。ǘ�）重點(diǎn)建設任務(wù)（75分）

　　1.垃圾分類(lèi)（9分）

　　按照"戶(hù)分類(lèi)、村收集、鄉鎮轉運、市縣處理"等方式，建立完善的生活垃圾收運處理體系，每個(gè)省級中心村建設有生態(tài)美超市、垃圾分類(lèi)亭，實(shí)現鄉鎮轉運、縣集中填埋處理。

　　2.農村飲水安全（4分）

　　每個(gè)省級中心村均有飲水檢測報告，村村通自來(lái)水，且水質(zhì)全部檢測達標。

　　3.衛生改廁（8分）

　　按照省要求，各中心村衛生廁所普及率已達到85%以上，且20xx年、20xx年改廁的全部為無(wú)害化廁所，所有糞污全部納入污水管網(wǎng)進(jìn)行處理。

　　4.房前屋后環(huán)境整治（6分）

　　在6個(gè)省級中心村全面開(kāi)展人居環(huán)境整治，清理亂堆亂放、殘垣斷壁、亂拉亂掛等，各中心村衛生得到徹底整治，村莊衛生基本實(shí)現清潔干凈有序。

　　5.道路暢通（10分）

　　實(shí)施項目對中心村內的道路進(jìn)行升級改造，中心村內主要道路得到提升，次干道全部硬化，實(shí)現了戶(hù)戶(hù)通，便于群眾出行。

　　6.污水處理（8分）

　　完成6個(gè)省級中心村污水終端設施全面提升，85%以上的農戶(hù)污水接入管網(wǎng)，污水排放全部達標。

　　7.河溝渠塘疏浚清淤（5分）

　　對中心村內的河、塘全面開(kāi)展疏浚清淤，對道路旁的水溝進(jìn)行整治清理，實(shí)現河水干凈，護坡護綠適宜。

　　8.公共服務(wù)設施建設（7分）

　　村村建有黨群服務(wù)中心，圖書(shū)室、文化活動(dòng)室、體育健身器材等功能區正常開(kāi)展活動(dòng)，群眾反映辦事方便。嚴格按照省要求，禁止建設大廣場(chǎng)、大牌樓。

　　9.村莊綠化（8分）

　　在中心村房前屋后因地制宜發(fā)展小菜園、小果園、小竹園、小花園、小茶園等，實(shí)現村莊和庭院美化，利用鄉土樹(shù)種對村莊道路沿線(xiàn)進(jìn)行綠化栽種，綠化覆蓋率全部達標。

　　10.村莊亮化（4分）

　　在村莊主干道和公共活動(dòng)區域，利用多種方式安裝太陽(yáng)能路燈和簡(jiǎn)易路燈，實(shí)現村莊亮化。

　　11.建立長(cháng)效管護機制（6分）

　　縣級制定了美麗鄉村長(cháng)效管護辦法，鄉鎮、村有管護實(shí)施方案、各項公共設施有管護制度，縣財政每年落實(shí)給每個(gè)省級中心村管護經(jīng)費4萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）產(chǎn)業(yè)發(fā)展（10分）

　　各村因地制宜發(fā)展產(chǎn)業(yè)，壯大村集體經(jīng)濟，6個(gè)省級中心村產(chǎn)業(yè)發(fā)展各具特色，基本達標。

　�。ㄋ模┺r村精神文明建設（5分）

　　積極開(kāi)展移風(fēng)易俗，倡導新風(fēng)，每個(gè)省級中心村均建立完善了“一約四會(huì )”制度，實(shí)現村村有村規民約并上墻公布，各村根據村莊實(shí)際，開(kāi)展各類(lèi)宣傳活動(dòng)。文明村鎮材料齊全，村莊紅色文化、歷史文化得到繼承和保護。

　�。ㄎ澹┤罕娫u價(jià)（5分）

　　在詢(xún)問(wèn)和了解中，群眾評價(jià)整體較好，滿(mǎn)意度較高。

　�。�六）加分項（2分）

　　6個(gè)省級中心村加分項內容齊全，實(shí)現雨污分流、群眾參與環(huán)境衛生整治、采用生態(tài)措施、利用舊磚、石頭等當地鄉土材料建設項目，村文體器材基本能滿(mǎn)足群眾需求。

　　二、20xx年度4個(gè)省級中心村建設現狀

　　20xx年我縣美麗鄉村民生工程建設任務(wù)是建設4個(gè)省級中心村，項目建設進(jìn)度達到76%。按照省民生工程要求，扎實(shí)推進(jìn)省級中心村建設，完成規劃編制任務(wù)，4個(gè)省級中心村規劃編制基本完成。生態(tài)美超市、垃圾分類(lèi)亭全面建成，污水處理設施項目完成約75%。美麗鄉村省級補助資金（400萬(wàn)元）、縣領(lǐng)導幫扶資金（300萬(wàn)元）項目計劃已經(jīng)下達到有關(guān)鄉鎮，正按計劃有序推進(jìn)。目前，項目整體進(jìn)度已達到70%以上。

　　綜合分析，美麗鄉村建設民生工程自評得分102分。

　　事前績(jì)效評估報告 8

　　根據《預算法》有關(guān)“各級政府、各部門(mén)、各單位應當對預算支出情況開(kāi)展績(jì)效評價(jià)”的規定和《新田縣財政局關(guān)于做好20xx年財政資金績(jì)效評價(jià)工作的通知》（新財績(jì)函［20xx］02號）的文件精神，我單位對部門(mén)整體支出進(jìn)行了評價(jià)，現報告如下：

　　一、部門(mén)概況

　�。ㄒ唬┬绿锟h城區渣土運輸管理站主要職責是：為城區渣土運輸管理站提供服務(wù)。負責城區建筑渣土、砂石收集、運輸、消納、處理的統一管理，核發(fā)城區建筑渣土、砂石處置文件，對縣內各類(lèi)施工場(chǎng)所的施工車(chē)輛劃定行駛路線(xiàn)、行駛時(shí)間，對臨時(shí)占用城市道路或因工程建設需要挖掘城市道路實(shí)施管理。

　�。ǘ�）部門(mén)基本情況：

　　本單位是城管局的下屬股級單位，20xx年人員編制20人，實(shí)有在職人員15人，臨時(shí)人員2人，實(shí)有車(chē)輛3臺。

　　二、部門(mén)整體支出使用情況

　�。ㄒ唬�20xx年收入支出情況

　　20xx年度部門(mén)整體收入176.95萬(wàn)元。其中：公共預算財政撥款收入176.95萬(wàn)元。部門(mén)整體支出176.95萬(wàn)元。其中：基本支出176.95萬(wàn)元，占總支出的100%。

　　基本支出系保障我局機構正常運轉、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的'各項支出，包括用于在職人員基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。20xx年基本支出176.95萬(wàn)元。

　　工資福利支出128.27萬(wàn)元，占基本支出的72%，較上年有所增長(cháng)。增長(cháng)的主要原因是人員增加和調增工資。

　　商品和服務(wù)支出48.68萬(wàn)元，占基本支出的28%，與上年有所持平。

　　“三公”經(jīng)費的使用情況：20xx年三公經(jīng)費支出10.5萬(wàn)元，與上年持平。公務(wù)用車(chē)運行維護費支出4.1萬(wàn)元，公務(wù)接待費支出6.4萬(wàn)元，與上年持平。20xx年我局無(wú)參加出國（境）團組。

　　三、部門(mén)整體支出績(jì)效情況

　　對照新財績(jì)函〔20xx〕2號文件規定的考核指標，我單位從預算編制、預算配置、預算執行和管理等方面對20xx年部門(mén)整體支出績(jì)效的經(jīng)濟性、效率性、有效性和可持續性開(kāi)展了評價(jià)，具體情況如下：

　�。ㄒ唬╊A算配置指標

　　編制數20人，在職人員15人，在編制控制范圍內，在職人員控制率為75%。三公經(jīng)費本年預算數10.5萬(wàn)元，上年預算數14.6萬(wàn)元，“三公經(jīng)費”變動(dòng)率為-28%，控制較好。

　�。ǘ�）預算管理指標

　　20xx年我單位預算管理各項指標控制較好。實(shí)際支出公用經(jīng)費總額48.68萬(wàn)元，預算安排公用經(jīng)費總額46.68萬(wàn)元，公用經(jīng)費控制率100%�！叭�公”經(jīng)費實(shí)際支出數為10.5萬(wàn)元，預算安排數11萬(wàn)元，“三公”經(jīng)費控制率為99.9%。

　　20xx年我單位主要從以下幾個(gè)方面加強預算管理：

　　嚴格按文件要求執行，加強對差旅費、會(huì )議費、培訓費、出國費管理。從嚴控制各項經(jīng)費尤其是“三公”經(jīng)費支出。突出重點(diǎn)工作和重點(diǎn)開(kāi)支項目，大力壓縮一般性支出。特別是對“三公”經(jīng)費支出，更是按要求嚴格把關(guān)。公務(wù)用車(chē)嚴格執行定點(diǎn)維修、定點(diǎn)加油和定點(diǎn)保險；對公務(wù)接待，嚴格執行黨政機關(guān)公務(wù)接待有關(guān)規定及我縣《公務(wù)接待管理辦法》，嚴控接待人數及標準，公務(wù)接待費支出得到了控制；

　　認真落實(shí)部門(mén)預決算公開(kāi)工作，按照統一要求和布署，我單位在政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站公開(kāi)了20xx年部門(mén)預決算和“三公”經(jīng)費預決算，圓滿(mǎn)完成了預決算公開(kāi)工作。

　�。ㄈ�）履職效益指標

　　20xx年全單位廣大干部職工堅持以黨的十九大精神為指導，認真落實(shí)中央、省、市和縣委、縣政府的重大決策部署，克服環(huán)境揚塵管理難題，迎難而上，有效平穩的完成城市渣土管理工作，達到預期目標。

　　處罰在建項目40余家，對違規施工工地下達整改通知書(shū)60份，對違規的渣土運輸車(chē)輛進(jìn)行批評教育20xx余次，查處違規運輸車(chē)輛1800多臺次，處理1000余臺次，處罰總額12萬(wàn)余元，辦理渣土處置審批手續72家，新增私人住宅工地辦理手續53家，新增房地產(chǎn)工程和基建工程辦理手續20家，渣土運輸車(chē)輛的覆蓋率達到了98%左右。根據“環(huán)境整治戰役”的工作安排，我局聯(lián)合住建、環(huán)保、交通、安監等部門(mén)開(kāi)展建筑工地揚塵、道路揚塵和渣土運輸管理的集中整治工作，整治目標職責明確，整治措施有力、責任到人到區域，城區揚塵和渣土整治到位。對城區31家在建工地進(jìn)行了全面摸排，將圍擋設施建設、沖洗平臺建設、渣土處置情況、路面硬化等情況清理登記，并列出問(wèn)題清單，建立工作臺賬。停工工地必須配備好高空除塵設施,整改到位后經(jīng)過(guò)各部門(mén)驗收和縣領(lǐng)導批示方可復工。停工的15家工地已整改到位，整改率達到100%，復工工地配備降塵設施率達100%。連續三個(gè)月在全縣五個(gè)環(huán)境突出問(wèn)題集中整治組考核排名第一位。

　　事前績(jì)效評估報告 9

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖勘尘�、內容。

　　為保障城區垃圾及時(shí)清運，降低城區環(huán)境污染、改善城市人居環(huán)境，根據《豐都縣財政局關(guān)于批復20xx年部門(mén)預算的通知》（豐都財政發(fā)〔20xx〕12號）文件下達“建筑垃圾及廢棄家具清運費”。

　�。ǘ�）項目資金情況。

　　截至20xx年12月，建筑垃圾及廢棄家具清運項目資金到位40.13萬(wàn)元，其中往年結轉結余資金10.13萬(wàn)元；全年使用資金16.34萬(wàn)元，結余23.79元。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標。

　　確保20xx年主次干道無(wú)建筑垃圾渣土，無(wú)廢棄家具垃圾。通過(guò)一系列的管理措施美化城區環(huán)境，為居民提供良好的生活環(huán)境。

　�。ㄋ模┎块T(mén)（單位）職能職責。

　　負責城市管理基礎設施的維護和管理，負責城市道路照明、景觀(guān)照明等城市照明設施的建設、維護和管理。

　　二、績(jì)效目標完成情況分析

　�。ㄒ唬┛傮w績(jì)效目標完成情況分析

　　20xx年全年完成廢棄家具及建筑垃圾清運量1200噸，處清理違規堆放案件數量3000件，超額完成年初既定目標。

　�。ǘ�）績(jì)效指標完成情況分析

　　績(jì)效目標指標設置5項，其中數量指標廢棄家具及建筑垃圾清運1200噸、處清理違規堆放案件3000件；質(zhì)量指標臨垃圾清運合格率100％；社會(huì )效益指標有效改善城市人居環(huán)境、保障城區垃圾及時(shí)清運、降低城區環(huán)境污染；工作人員滿(mǎn)意度95％；主管部門(mén)滿(mǎn)意度95％。

　�。ㄈ�）評價(jià)結果

　　本項目自評得分100分，達到預期績(jì)效目標。

　　三、存在問(wèn)題

　�。ㄒ唬╉椖抗芾矸矫娴膯�(wèn)題

　　無(wú)。

　�。ǘ�）資金使用方面的問(wèn)題

　　無(wú)。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效方面的問(wèn)題

　　績(jì)效管理的經(jīng)驗不足，項目的部分成果無(wú)法用指標形式表示；在績(jì)效考評指標的`設計上，有待完善。

　�。ㄋ模┢渌�方面的問(wèn)題

　　無(wú)。

　　四、下一步改進(jìn)措施

　　規范績(jì)效管理方面需要細化，指標的設計需更加科學(xué)。

　　五、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　績(jì)效自評結果將在豐都縣人民政府公眾信息網(wǎng)站上進(jìn)行公開(kāi)，績(jì)效評價(jià)結果與下年度資金安排直接掛鉤。

　　事前績(jì)效評估報告 10

　　一、項目支出基本情況

　　我單位主要職責為負責全市城市管理行政執法督查和交通設施、戶(hù)外廣告、餐廚垃圾等專(zhuān)項執法工作，負責跨區域和重大城市管理執法工作，以及其他市委市政府賦予的各項任務(wù)�？�(jì)效運行監控項目包括：公用經(jīng)費、城管執法專(zhuān)項整治費、辦公場(chǎng)地運行維護經(jīng)費，其具體情況如下：

　　1、公用經(jīng)費：為我單位完成工作任務(wù)用于公務(wù)活動(dòng)的支出，具體包括辦公費、郵電費、差旅費、公務(wù)接待費、印刷費、委托業(yè)務(wù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出費等。

　　2、城管執法專(zhuān)項整治費：主要用于戶(hù)外廣告、餐廚垃圾、渣土、燃氣等專(zhuān)項整治、執法報導及宣傳、執法車(chē)輛運行維護、綜合素質(zhì)培訓、安全、防汛、除冰、防疫等各類(lèi)應急保障及其它執法相關(guān)工作保障。

　　3、辦公場(chǎng)地運行維護經(jīng)費：主要用于我單位辦公基地的物業(yè)管理、水電費用以及辦公基地場(chǎng)地亮化、維護等保障。

　　二、績(jì)效運行監控工作開(kāi)展情況

　　績(jì)效運行監控是連接績(jì)效目標和績(jì)效評價(jià)的關(guān)鍵環(huán)節�？�(jì)效運行監控是單位在財政項目執行或財政資金使用過(guò)程中，對預算績(jì)效目標實(shí)現程度、項目實(shí)施進(jìn)度、資金支出進(jìn)度等情況進(jìn)行階段性跟蹤管理和監督檢查，及時(shí)糾正偏離績(jì)效目標情況的管理活動(dòng)，是預算績(jì)效管理的重要環(huán)節。我單位對績(jì)效運行監控工作非常重視，其辦公室負責項目的預算申報、相關(guān)政府采購合同的簽訂申請，項目經(jīng)費的.報銷(xiāo)以及項目執行過(guò)程的監督與跟進(jìn)，現已組織財務(wù)人員及業(yè)務(wù)科室相關(guān)人員認真學(xué)習，嚴格按照《關(guān)于對市直預算部門(mén)開(kāi)展20xx年預算績(jì)效監控工作的通知》（長(cháng)財績(jì)〔20xx〕5號）文件，開(kāi)展20xx年上半年度績(jì)效監控工作。

　　三、績(jì)效運行監控情況

　�。ㄒ唬╉椖恐С鲱A算執行情況

　　1、公用經(jīng)費：年初預算248.56萬(wàn)元，20xx年上半年度完成支付124.73萬(wàn)元，預算執行率為50.18%。

　　2、城管執法專(zhuān)項整治費：年初預算157.28萬(wàn)元，20xx年上半年度完成支付72.08萬(wàn)元，預算執行率為45.83%。

　　3、辦公場(chǎng)地運行維護經(jīng)費：年初預算68萬(wàn)元，20xx年上半年度完成支付21.55萬(wàn)元，預算執行率為31.68%。

　�。ǘ�）項目支出績(jì)效目標完成情況

　　公用經(jīng)費、城管執法專(zhuān)項整治費、辦公場(chǎng)地運行維護經(jīng)費項目實(shí)際產(chǎn)出基本均已達到年初設定的績(jì)效指標和績(jì)效目標效果。

　　四、存在問(wèn)題及其原因

　　20xx年上半年度公用經(jīng)費預算執行完成率50.18%，較好的完成的績(jì)效目標，年底該項預算執行率可完成95%以上；城管執法專(zhuān)項整治費項目預算執行率為45.83%，上半年績(jì)效目標基本完成，預算執行差4.17%，主要由于長(cháng)沙市文明創(chuàng )建工作將于下半年進(jìn)行，年底該項目預算執行率可完成95%以上；辦公場(chǎng)地運行維護經(jīng)費項目預算執行率為31.68%，但上半年績(jì)效目標已完成，預算執行差18.32%，主要由于我單位二季度物業(yè)管理費需七月份考核完成后才能支付其費用，年底該項目預算執行率可完成95%以上。

　　五、有關(guān)建議及工作措施

　　無(wú)相關(guān)建議。下半年工作措施：細化預算編制工作，加強預算執行管理；完善項目管理辦法，優(yōu)化績(jì)效目標實(shí)現路徑，促進(jìn)績(jì)效目標如期實(shí)現。

　　事前績(jì)效評估報告 11

　　一、部門(mén)（單位）基本情況

　　郴州市青少年活動(dòng)中心是共青團郴州市委員會(huì )直屬事業(yè)單位，是郴州市最大的公益性校外教育活動(dòng)基地和最核心的未成年人思想道德建設工作陣地。我中心始終堅持以服務(wù)青少年健康、全面發(fā)展，培養青少年創(chuàng )新精神和實(shí)踐能力為己任，秉承“公益性、普惠性”的理念，突出以公益實(shí)踐為主、教育培訓為輔的基本要求，促進(jìn)青少年全面發(fā)展�，F設全額撥款事業(yè)編制3個(gè)，實(shí)有人數2名（主任1名，工作人員1名），外聘教職工核定政府購買(mǎi)服務(wù)教職工32名（管理人員8人，教師24人）。

　　二、一般公共預算支出情況

　�。ㄒ唬┗�本支出情況

　　基本支出主要是保障我中心正常運轉，完成日常工作而發(fā)生的各項支出，包括用于在編人員工資、社會(huì )保障繳費、年終績(jì)效獎勵支出等人員經(jīng)費以及辦公費、郵電費、差旅費等日常公用經(jīng)費。20xx年基本支出28.24萬(wàn)元，較上年減少6.36萬(wàn)元，下降18.38%。其中人員經(jīng)費為23.5萬(wàn)元，占基本支出83.21%，較上年增加8.49%；日常公用經(jīng)費4.74萬(wàn)元，占基本支出16.79%，較上年下降63.37%。

　�。ǘ�）項目支出情況

　　1.業(yè)務(wù)工作經(jīng)費。主要用于我單位全年日�；顒�(dòng)費用，日�；顒�(dòng)包含青少年志愿服務(wù)活動(dòng)、鞏文鞏衛活動(dòng)、“流動(dòng)青少年宮”走進(jìn)農村學(xué)校志愿服務(wù)等活動(dòng)、《成長(cháng)的力量》電視節目制作等，20xx年度已使用116.7萬(wàn)元，包含《成長(cháng)的力量》40萬(wàn)元、鞏文鞏衛活動(dòng)4.16萬(wàn)元、宣傳費用16.79萬(wàn)元、工會(huì )12.95萬(wàn)元、體檢費4.19萬(wàn)元、各類(lèi)志愿服務(wù)活動(dòng)及其他工作費用38.61萬(wàn)元。

　　2.運行維護經(jīng)費。主要用于我單位日常運營(yíng)管理，費用項目主要包含水電費、物業(yè)管理費用、外聘教職工工資，20xx年度已使用369.09萬(wàn)元，包含水費3.11萬(wàn)元、電費33.18萬(wàn)元、物業(yè)管理費79.62萬(wàn)元，工資福利支出253.18萬(wàn)元。

　　三、政府性基金預算支出情況

　　無(wú)

　　四、國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出情況

　　無(wú)

　　五、社會(huì )保險基金預算支出情況

　　無(wú)

　　六、部門(mén)整體支出績(jì)效情況

　　20xx年，郴州市青少年活動(dòng)中心在團市委的引領(lǐng)指導下，繼續穩步夯實(shí)公益項目，大力開(kāi)展公益實(shí)踐、志愿服務(wù)和校外教育工作活動(dòng)，著(zhù)力加強團屬陣地建設，有效利用部門(mén)資源優(yōu)勢，突出以公益實(shí)踐為主、教育培訓為輔的理念，著(zhù)力服務(wù)青少年成長(cháng)成才，在未成年人思想道德建設工作和促進(jìn)青少年全面發(fā)展方面發(fā)揮了較大作用，為全市廣大青少年健康成長(cháng)創(chuàng )造良好的.社會(huì )環(huán)境。根據根據郴州市財政局《關(guān)于做好市級預算部門(mén)績(jì)效自評工作的通知》文件要求，我單位組織人員對20xx年單位整體支出情況進(jìn)行了自查自評�，F將自評情況匯報如下：

　�。ㄒ唬┙∪�制度體系，切實(shí)加強自身建設。

　　為進(jìn)一步完善郴州市青少年活動(dòng)中心制度體系，逐步探索一套適合自身特點(diǎn)，適應組織運行需要的制度體系，經(jīng)充分調研，并多次召開(kāi)全體教師職工會(huì )議討論，經(jīng)主任辦公會(huì )及團市委書(shū)記會(huì )議研究，重新認真梳理、修訂和完善了各項規章制度。通過(guò)一系列制度的出臺，有效的提高工作效率，充分調動(dòng)教職工的積極性、主動(dòng)性、創(chuàng )造性，進(jìn)一步激發(fā)活動(dòng)中心的創(chuàng )造力和提高市場(chǎng)競爭力，20xx年，全年招生3755人次，同比增加52.8%。

　�。ǘ�）突出公益屬性，擦亮“青”字公益品牌。

　　堅持以人為本，把引導青少年和服務(wù)青少年統一起來(lái)，促進(jìn)青少年全面發(fā)展，注重分層分類(lèi)，增強工作的針對性和實(shí)效性，繼續打造“青”字號公益服務(wù)品牌。一是開(kāi)展“春苗書(shū)屋”免費閱讀和親子讀書(shū)會(huì )活動(dòng)。免費向參與活動(dòng)的小朋友提供看書(shū)、借書(shū)服務(wù)，每個(gè)月還定期組織圖書(shū)分享、快樂(lè )陪伴、經(jīng)典誦讀等公益活動(dòng)，全年共開(kāi)展42次，免費借書(shū)、看書(shū)青少年達3萬(wàn)人次；二是開(kāi)展主題場(chǎng)館免費參觀(guān)體驗活動(dòng)。繼續面向全市中小學(xué)生提供核心價(jià)值觀(guān)、消防安全、國防體驗和志愿服務(wù)等四大教育基地的開(kāi)展主題場(chǎng)館免費參觀(guān)體驗活動(dòng)，今年累計服務(wù)青少年5萬(wàn)人次；三是開(kāi)展“益空間·益講堂”公益講座服務(wù)。為全市志愿者組織和青少年學(xué)生免費提供公益活動(dòng)場(chǎng)地和開(kāi)辦免費公益講堂，定期開(kāi)展以青少年的責任與成長(cháng)、心理健康、綠色環(huán)保、微心理援助等主題的公益講座，今年開(kāi)展了40期，參與活動(dòng)青少年1000余人次；四是開(kāi)展“兩低”免費興趣培養服務(wù)。針對于城市低保戶(hù)家庭和農村低收入農民工家庭學(xué)生，累計為135名學(xué)生免費提供素描、舞蹈，播音主持等藝術(shù)課程。五是開(kāi)展“童心向黨，筑夢(mèng)百年”慶�！傲�一”兒童節文藝匯演。為慶祝中國共產(chǎn)黨百年華誕，熱情謳歌黨的光輝歷程和偉大成就，頌揚黨的百年偉業(yè)，在“六一”兒童節期間，共組織全市300余名青少年參加文藝匯演。六是舉辦了第十二屆湖南省少兒才藝大賽郴州分賽區比賽，此次大賽以“童心向黨，爭做新時(shí)代好少年”為主題，全市共有350余名選手參加了比賽，并推選了199人參加第十二屆湖南省少兒才藝大賽總決賽。七是開(kāi)展“流動(dòng)青少年宮”送文藝下鄉公益活動(dòng)。遴選出臨武香花鎮中心小學(xué)、臨武縣香花鎮新甘小學(xué)、桂陽(yáng)苦志育才小學(xué)等三所貧困兒童較多的學(xué)校，持續性開(kāi)展送課下鄉活動(dòng)，今年累計送去268堂公益課，覆蓋學(xué)生6510余人次。

　�。ㄈ�）弘揚志愿精神，推進(jìn)志愿服務(wù)工作。

　　大力弘揚志愿服務(wù)精神，圍繞中心、服務(wù)大局，深化青年志愿者行動(dòng)，推動(dòng)志愿服務(wù)工作項目化、常態(tài)化。一是實(shí)施團干部直接聯(lián)系志愿服務(wù)項目制度，今年郴州共青團系統共申報了15個(gè)團干部直接聯(lián)系志愿服務(wù)項目，涵蓋了關(guān)愛(ài)青少年、敬老助殘、公共服務(wù)等方面。二是持續開(kāi)展“關(guān)愛(ài)再出發(fā)”青春暖冬慰問(wèn)活動(dòng)。春節前夕對新職業(yè)青年、困境兒童、困難志愿者等群體進(jìn)行了走訪(fǎng)慰問(wèn)，累計為困難群體送上慰問(wèn)物資8萬(wàn)余元。三是開(kāi)展20xx年“情滿(mǎn)旅途·暖冬行動(dòng)”春運志愿服務(wù)活動(dòng)。在嚴格落實(shí)疫情防控的要求下，織動(dòng)員11個(gè)縣市區積極行動(dòng)，參與志愿者702人,累計志愿者服務(wù)時(shí)長(cháng)8860小時(shí)。團市委被團省委評為“優(yōu)秀志愿服務(wù)組織”，蘇仙區志愿者聯(lián)合會(huì )、安仁縣新時(shí)代志愿服務(wù)隊被評為“優(yōu)秀志愿服務(wù)團隊”。四是申報“逆風(fēng)飛翔”關(guān)愛(ài)重點(diǎn)青少年群體志愿服務(wù)項目，組織發(fā)動(dòng)永興縣志愿者協(xié)會(huì )、嘉禾縣志愿者聯(lián)合會(huì )進(jìn)行申報成功，對兩縣登記在冊的100名事實(shí)無(wú)人撫養兒童，遴選出83名作為重點(diǎn)幫扶的項目服務(wù)對象，其中永興團縣委“逆風(fēng)飛翔”項目9.9公益日募資總額379715.91元。五是常態(tài)化開(kāi)展“美麗中國·青春行動(dòng)”系列活動(dòng)。動(dòng)員全市青年團員廣泛深入農村、社區、學(xué)校常態(tài)化開(kāi)展“保護母親河”“青趣垃圾分類(lèi)”“三減一節”等系列活動(dòng)，組建“河小青”隊伍73支，開(kāi)展了“河小青”志愿服務(wù)活動(dòng)264次，參與志愿者43000余人次；垃圾分類(lèi)實(shí)踐活動(dòng)137場(chǎng)次，覆蓋學(xué)生達11萬(wàn)余人次。低碳環(huán)保節能志愿服務(wù)活動(dòng)78次，發(fā)放宣傳資料10000余份，覆蓋人群10萬(wàn)余人。六是實(shí)施新興青年成長(cháng)計劃，通過(guò)各級團組織及團屬社團體系加強和擴大與各類(lèi)新興青年群體的聯(lián)系,截止目前，已與近百名新興青年建立穩定聯(lián)系。6月，聯(lián)合CHUC湖南街舞青年成功舉辦了建黨100周年湖南省街舞青年大調研郴州站活動(dòng)，七是開(kāi)展疫情防控志愿服務(wù)活動(dòng)，8月疫情防控期間，通過(guò)線(xiàn)上發(fā)動(dòng)、線(xiàn)下招募的方式，在全市成立“青年突擊隊”“防疫志愿者服務(wù)隊”686支，共參與服務(wù)的志愿者達13635人次，總計服務(wù)時(shí)長(cháng)達7.3萬(wàn)小時(shí)。八是召開(kāi)第九屆志愿者發(fā)展論壇暨“文明實(shí)踐·志愿同行”志愿服務(wù)項目展示交流會(huì )。會(huì )議總結了我市一段時(shí)期以來(lái)的青年志愿服務(wù)工作，表彰了一批優(yōu)秀志愿者、志愿服務(wù)組織、志愿服務(wù)項目、公益宣傳大使、愛(ài)心企業(yè)和公益合作伙伴等，并對30個(gè)志愿服務(wù)項目進(jìn)行了展示交流。九是啟動(dòng)社區青春行動(dòng)，今年確定北湖區陽(yáng)光苑社區、桂陽(yáng)北關(guān)社區等7個(gè)組織健全、社工力量充實(shí)、青少年服務(wù)項目成熟的社區作為第一批次社區青春行動(dòng)擬實(shí)施點(diǎn)位同步推進(jìn)，12月15日上午，在北湖區燕泉街道陽(yáng)光苑社區成功舉辦“青春向社區報到”青年志愿服務(wù)活動(dòng)。十是開(kāi)展“關(guān)愛(ài)再出發(fā)·圓夢(mèng)微心愿”活動(dòng)。動(dòng)員社會(huì )各界力量幫助留守兒童實(shí)現個(gè)性化的微小心愿，讓留守兒童樹(shù)立實(shí)現夢(mèng)想的信心，傳遞黨委政府和社會(huì )各界對留守兒童的關(guān)心關(guān)愛(ài)，截止12月，共幫助留守兒童圓夢(mèng)微心愿27659個(gè)，折合價(jià)值1812893.4元。

　　七、存在的問(wèn)題及原因分析

　　一是需提高財務(wù)專(zhuān)業(yè)知識，加強固定資產(chǎn)管理，存在固定資產(chǎn)未及時(shí)處置問(wèn)題，不利于固定資產(chǎn)管理的合理有效。

　　二是預算編制有待進(jìn)一步加強，支出結構不夠優(yōu)化。預算編制與實(shí)際支出項目存在差異。

　　八、下一步改進(jìn)措施

　�。ㄒ唬┘訌妰瓤毓芾�，完善財務(wù)制度。依據財政相關(guān)制度和管理辦法等要求，結合我中心實(shí)際情況，進(jìn)一步完善《郴州市青少年活動(dòng)中心財務(wù)管理制度》，嚴格按照規定對固定資產(chǎn)購置、入賬、登記、處置等手續，并對固定資產(chǎn)經(jīng)行定期檢查，該維修的維修，該報廢的及時(shí)辦理報廢手續。

　�。ǘ�）“以支定收”合理編制預算。依據上一年度支出情況和發(fā)展需求，認真編制我中心預算，按照“以支定收”原則，細化、優(yōu)化支出結構，確保資金使用科學(xué)合理，發(fā)揮資金的最大效益。

　　九、部門(mén)整體支出績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　因郴州市青少年活動(dòng)中心未開(kāi)通門(mén)戶(hù)網(wǎng)站，績(jì)效自評結果將在上級主管部門(mén)門(mén)戶(hù)網(wǎng)站上進(jìn)行公開(kāi)，接受社會(huì )各界督查。并對照上年的績(jì)效自評結查找自身不足和問(wèn)題，查漏補缺，有針對性地改善不足之處。

　　十、其他需要說(shuō)明的情況

　　無(wú)

　　事前績(jì)效評估報告 12

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖块_(kāi)展的背景

　　敬老院是各級政府投資興建，重點(diǎn)為農村特困供養對象，特別是為特困人員中的失能和半失能人員提供基本生活、照料護理、文化娛樂(lè )、精神慰藉等人性化、規范化服務(wù)的集中供養場(chǎng)所。本項目資金為省級財政補助及縣財政預算資金，屬經(jīng)常性項目支出。

　�。ǘ�）預期完成的內容與經(jīng)費投入

　　縣級以上人民政府應當將政府設立的供養服務(wù)機構運轉費用、特困人員救助供養所需資金列入財政預算。工作人員的綜合待遇不得低于當地最低工資標準，并按照《河南省特困人員救助供養辦法》（豫政[20xx]79號）有關(guān)規定提供基本養老、基本醫療、工傷等社會(huì )保險待遇。其中敬老院經(jīng)費48萬(wàn)/年，敬老院工作人員工資173.28萬(wàn)/年，敬老院工作人員保險4.8萬(wàn)/年，半失能和全失能護理人員工資11.52萬(wàn)/年。

　�。ㄈ�）預期實(shí)現的績(jì)效目標與指標

　　經(jīng)濟效益指標：解決敬老院經(jīng)費及管理人員工資問(wèn)題、滿(mǎn)足敬老院正常運轉及服務(wù)人員工資待遇，切實(shí)保障特困人員基本生活；社會(huì )效益指標：解決城鄉特困人員突出問(wèn)題、滿(mǎn)足城鄉特困人員基本需求為目標，切實(shí)保障特困人員基本生活。新建、維修改造農村敬老院15所，特困人員滿(mǎn)意率達到95%。

　　二、項目的績(jì)效狀況分析

　�。ㄒ唬╉椖款A算總體評價(jià)結論

　　本項目資金補助的15個(gè)農村敬老院，在專(zhuān)項資金的分配、使用和管理等方面都嚴格實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，專(zhuān)賬專(zhuān)戶(hù)。嚴格按照省財政廳和省民政廳聯(lián)合印發(fā)的《河南省農村敬老院管理辦法》執行，加強項目規范化管理，保障項目的有效實(shí)施。項目落實(shí)情況良好，能完成項目指標，綜合評價(jià)得分97分�？�(jì)效評價(jià)等次為優(yōu)秀。

　�。ǘ�）項目績(jì)效指標分類(lèi)分析

　　農村敬老院是為特困人員提供生活照料、健康護理、康復娛樂(lè )、社會(huì )工作等服務(wù)的專(zhuān)業(yè)照料和集中供養機構，是構建養老服務(wù)體系不可或缺的重要內容。該項目的實(shí)施在應對人口老齡化、改善民生、完善養老服務(wù)體系建設等方面，發(fā)揮著(zhù)重要而積極的作用。

　　20xx年省級財政安排的.239元農村敬老院工作經(jīng)費及工作人員工資，各級民政部高度重視，按時(shí)完成項目年度預算績(jì)效目標。從項目的經(jīng)濟性和效率性來(lái)看，項目支出都控制在預算內，基本未超出預算范圍，較好地控制了成本，在最大程度上實(shí)現了建設項目的經(jīng)濟效益和社會(huì )效益。從項目的可持續發(fā)展性來(lái)看，很大程度上改善了當地的集中供養服務(wù)水平，農村敬老院的服務(wù)質(zhì)量和管理水平，特困救助供養對象滿(mǎn)意度進(jìn)一步提升。

　　三、項目績(jì)效預算中存在的不足

　　我縣敬老院建設前瞻性不足，大部分敬老院存在規模小，建設年代久遠，基礎設施配套不足、管理和運行維護的資金嚴重不足等突出問(wèn)題。

　　四、項目績(jì)效管理的改進(jìn)和建議

　　根據《河南省人民政府關(guān)于印發(fā)河南省特困人員救助供養辦法的通知》，按照《河南省特困人員認定辦法》有關(guān)規定，提出以下改進(jìn)措施及建議：對農村敬老院建設和管理有關(guān)情況和問(wèn)題，民政及時(shí)同財政部門(mén)協(xié)調溝通，就特困救助供養存在的問(wèn)題進(jìn)行認真分析，并提出切實(shí)可行的解決方案，在特困救助供養專(zhuān)項資金已列入中央財政并足額補助的基礎上，應及時(shí)通過(guò)調整資金預算結構，足額安排敬老院管理工作經(jīng)費和維修改造資金。同時(shí)加強敬老院內部管理，進(jìn)一步提高服務(wù)質(zhì)量。

　　事前績(jì)效評估報告 13

　　我們接受貴局委托，于20xx年7月15日至20xx年9月17日，對南岳區交通運輸局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“交通局”）辦公樓維修改造資金和安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設資金項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)，現將評價(jià)情況報告如下：

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖繂挝�。

　　辦公樓維修項目和安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房項目的項目單位均為交通局。

　　1、交通局成立于1985年4月，是全額撥款的行政單位，內設股室6個(gè)，分別是辦公室、計劃基建股、安全監督股、行政審批服務(wù)股、交通戰備辦、運政路政股。核定編制人數9人，其中：行政編制3人，全額事業(yè)編制6人，20xx年末實(shí)際在崗在編人數8人，退休人員12人，臨聘人員5人。

　　2、南岳區交通運輸綜合行政執法大隊是財政全額撥款單位，為20xx年新組建成立的事業(yè)單位，核定編制人數19人，20xx年實(shí)際在崗在編人數15人。

　　3、南岳區交通建設質(zhì)量安全監督站是全額撥款的事業(yè)單位，核定編制人數6人，20xx年末實(shí)際在崗面編人數5人，退休人員3人。

　　4、南岳區道路運輸服務(wù)中心為全額撥款事業(yè)單位，核定全額撥款事業(yè)編制15名，20xx年末實(shí)際在崗在編人數13人，臨聘人員5人。

　�。ǘ�）項目實(shí)施。辦公樓維修改造項目實(shí)施在先，安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房項目實(shí)施在后，項目地點(diǎn)均在交通局院內（南岳鎮萬(wàn)福村2號）。

　　1、項目決策。

　�。�1）辦公樓維修改造項目。20xx年5月25日，交通局向南岳區政府打報告。報告稱(chēng)，辦公樓已使用30多年，存在嚴重安全隱患，需要進(jìn)行全面維修，請求單獨解決局機關(guān)辦公大樓大修理經(jīng)費130萬(wàn)元。

　�。�2）安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房項目。20xx年5月27日，交通局向南岳區政府打報告。報告稱(chēng)，根據區政府主要領(lǐng)導指示，擬將本局下屬道路運輸服務(wù)中心、交通工程質(zhì)量與安全監督站、交通綜合執法大隊三個(gè)副科級事業(yè)單位搬遷至本局機關(guān)辦公大樓集體辦公，屆時(shí)有50多人在一起集體辦公，經(jīng)測算需要配置1220平方米的基本辦公用房及附屬用房，房子缺口約532平方米。另外，根據省通運輸廳要求，“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監管平臺需要配置單獨的監控房，故申請在本局現有辦公大樓東側新建一棟安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房，共3層，建筑面積約450平方米。20xx年6月16日，南岳區發(fā)展和改革局以岳發(fā)改[xxxx]69號文件對南岳區交通運輸局安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目立項進(jìn)行批復，批復建筑面積約450平方米。

　　2、項目設計單位。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項目設計單位為衡陽(yáng)市南岳建筑設計院，于20xx年7月8日簽訂設計合同，設計面積1133.5㎡，設計費29,800.00元。

　　A、設計內容：拆除所有木門(mén)更換為套裝門(mén)，所有木窗更換為普通鋁合金窗；屋面拆除，重建；所有外墻保留不動(dòng)，局部損壞維修；1層外挑1740mm做封閉走廊，增建3m×6m門(mén)廳；拆除二、三、四層原有走廊擋墻，所有內墻及走廊墻面、頂棚保留原墻面底子重新粉刷，水電暗埋；所有廁所拆除重做，地面采用300×300防滑地面磚，墻面采用300×600面磚貼到吊頂位置；所有地（樓）面保留，局部損壞維修；拆除原有走廊地面，更換地板磚地面；其他部分維修（補窗洞、封窗洞）。

　　B、設計變更。20xx年6月20日，交通局正式申報辦公樓維修改造工程變更審批手續并于20xx年1月21日獲批。變更內容包括土建部分和裝修工程。

　�。�2）安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房設計單位為衡陽(yáng)市南岳建筑設計院，于20xx年5月13日簽訂設計合同，20xx年6月出具設計圖紙，設計建筑面積446.93平方米。

　　3、項目施工單位。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項目。20xx年1月7日，以磋商式談判方式確認湖南東匯建設有限公司中標，成交金額989,910.57元；合同施工日期為20xx年2月10日至6月10日。

　�。�2）安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房項目。20xx年10月29日，以競爭性談判方式確認湖南岳盛建設工程有限責任公司中標，成交金額1,040,000.00元（包括土建、水電、一般裝修）；合同施工日期為20xx年11月18日至20xx年2月15日。

　　4、項目監理單位。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項目。監理單位為湖南雁城建筑咨詢(xún)有限公司，監理費20,000.00元。

　�。�2）安全監管業(yè)務(wù)用房項目。監理單位為湖南雁城建筑咨詢(xún)有限公司，監理費20,000.00元。

　　5、項目進(jìn)度。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項目。20xx年8月完成項目竣工驗收。

　�。�2）安全監管業(yè)務(wù)用房項目。20xx年5月26日完成項目竣工驗收。

　　6、項目評審。

　�。�1）辦公樓維修改造工程項目。20xx年2月5日，南岳區審計服務(wù)中心以岳審服報[xxxx]33號審計報告對南岳區交通局辦公樓維修改造工程結算出具審計意見(jiàn)，審定金額1,132,138.00元。

　�。�2）安全監管業(yè)務(wù)用房項目。20xx年1月4日，南岳區財政評審中心下達結論，審查定案金額1,099,968.56元，實(shí)際建筑面積568.64平方米，單位成本1934元/㎡。

　　二、項目資金落實(shí)、使用情況

　�。ㄒ唬┺k公樓維修改造項目。

　　1、資金來(lái)源情況。全部系區本級預算資金。

　�。�1）20xx年財預A150號解決工程款20萬(wàn)元；

　�。�2）20xx年財預A251號解決設計費監理費4.98萬(wàn)元、解決工程款50萬(wàn)元；

　�。�3）20xx年財預A081號解決工程款43.21萬(wàn)元。截止20xx年12月31日，累計指標118.19萬(wàn)元。

　　2、資金使用情況。截止20xx年12月31日，累計支付辦公樓維修改造工程款113.21萬(wàn)元、造價(jià)咨詢(xún)費0.6萬(wàn)元、設計費2.98萬(wàn)元、監理費2萬(wàn)元，共計118.79萬(wàn)元，其中，由財政直接支付109.81萬(wàn)元，財政授權支付8.98萬(wàn)元。

　　3、工程尾款情況。應付工程款1,132,138.00元，截止20xx年12月31日，已付工程款1,132,100元。

　�。ǘ�）安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目。

　　1、資金來(lái)源情況。全部系區本級預算資金。

　�。�1）20xx年財預A366號解決設計費2.96萬(wàn)元；

　�。�2）20xx年財預A023號解決工程款52萬(wàn)元；

　�。�3）20xx年財預A075號解決造價(jià)咨詢(xún)費1.14萬(wàn)元（注：有0.6萬(wàn)元系解決辦公樓維修改造項目造價(jià)咨詢(xún)費）；

　�。�4）20xx年財預A125號解決工程款20.8萬(wàn)元。

　�。�5）延伸情況。20xx年財預A026號解決工程款2萬(wàn)元；20xx年8月29日財預A202號解決工程款37.19萬(wàn)元。

　�。�6）截止20xx年12月31日，累計預算指標76.9萬(wàn)元；截止20xx年8月29日，累計預算指標116.09萬(wàn)元。

　　2、資金使用情況。截止20xx年12月31日，累計支付安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目工程款72.8萬(wàn)元、造價(jià)咨詢(xún)費0.54萬(wàn)元、設計費2.96萬(wàn)元、監理費2萬(wàn)元，共計78.3萬(wàn)元，其中，由財政直接支付75.76萬(wàn)元，財政授權支付2.54萬(wàn)元。

　　3、工程尾款情況。應付工程款1,099,968.56元，截止20xx年12月31日，已付工程款728,000元，欠付工程款371,968.56元。（注：尾款指標在20xx年8月29日下達，已在20xx年8月29日轉賬371,900元到湖南岳盛建設工程有限責任公司賬上結清工程款）

　　四、項目管理情況

　�。ㄒ唬�業(yè)務(wù)管理。

　　1、辦公樓維修改造項目。

　�。�1）配備了管理團隊。管理團隊成員包括局長(cháng)、曠副局長(cháng)、顏立主任等；

　�。�2）按政府采購要求，超過(guò)30萬(wàn)以上項目按政府采購流程掛網(wǎng)政府采購；

　�。�3）按實(shí)際施工需要辦理了部分項目設計變更手續；

　�。�4）辦理了建筑工程竣工驗收備案手續；

　�。�5）工程結算已由財政評審中心評審定案。

　　2、安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目。

　�。�1）配備了管理團隊。管理團隊成員包括局長(cháng)、曠副局長(cháng)、顏立主任等。

　�。�2）按政府采購要求，超過(guò)30萬(wàn)以上項目按政府采購流程掛網(wǎng)政府采購；

　�。�3）辦理了建筑工程竣工驗收備案手續；

　�。�4）工程結算已由財政評審中心評審定案。

　�。ǘ�）財務(wù)管理。

　　1、辦公樓維修改造項目。

　�。�1）由交通局會(huì )計進(jìn)行記賬；

　�。�2）沒(méi)有單獨制訂項目管理制度、費用支出制度、內部控制制度。

　　2、安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目。

　�。�1）由交通局會(huì )計進(jìn)行記賬；

　�。�2）沒(méi)有單獨制訂項目管理制度、費用支出制度、內部控制制度。

　　五、績(jì)效評價(jià)原則、績(jì)效評價(jià)方法、績(jì)效評價(jià)實(shí)施過(guò)程

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)原則。主要有經(jīng)濟性原則、效率性原則、有效性原則、平等性原則。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)方法。主要有成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法等。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)實(shí)施過(guò)程。

　　1、前期階段。簽訂績(jì)效評價(jià)業(yè)務(wù)合同、開(kāi)展前期調查、編制績(jì)效評價(jià)工作方案、績(jì)效評價(jià)指標表、績(jì)效評價(jià)基礎數據表；

　　2、現場(chǎng)評價(jià)階段。

　　3、后期階段。編制和提交績(jì)效評價(jià)初報告；意見(jiàn)反饋；提交績(jì)效評價(jià)正式報告和績(jì)效評價(jià)工作底稿。

　　六、績(jì)效目標、績(jì)效分析及績(jì)效評價(jià)結果

　�。ㄒ唬┛�(jì)效目標。

　　1、辦公樓維修改造項目。消除安全隱患、保護生命財產(chǎn)安全、樹(shù)立政府部門(mén)良好形象。

　　2、安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目。盤(pán)活國有資產(chǎn)、集約使用辦公用房，滿(mǎn)足“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監管平臺用房需求，保障交通局工作正常開(kāi)展。

　�。ǘ�）績(jì)效分析。

　　1、項目產(chǎn)出。

　�。�1）辦公樓維修改造項目。完成了辦公大樓的全面維修，維修內容：更換地面、墻面瓷磚、鋁合金窗戶(hù)、木套門(mén)、水電路線(xiàn)更換、墻面粉刷、陽(yáng)臺封閉、屋頂防水等。

　�。�2）安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目。建筑面積568.64平方米㎡，4層，每層142.16㎡，其中，監控中心面積約64.84㎡。

　　2、社會(huì )效益。

　�。�1）消除了安全隱患，改善了辦公條件；

　�。�2）促進(jìn)了道路運輸聯(lián)網(wǎng)信息化發(fā)展，為提高道路運輸監管水平創(chuàng )造了條件；

　�。�3）方便了群眾和基層人員前來(lái)辦事。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)結果

　　通過(guò)現場(chǎng)評價(jià)，根據《南岳區交通局業(yè)務(wù)用房項目績(jì)效評價(jià)指標體系》設定的評分標準，從項目投入、項目過(guò)程、項目產(chǎn)出、項目效益等方面逐項評分，項目績(jì)效評價(jià)綜合得分為83分。

　　七、主要經(jīng)驗及做法

　�。ㄒ唬﹪栏駡绦姓�府采購程序。

　�。ǘ�）項目管理科學(xué)，沒(méi)有發(fā)生安全事故。進(jìn)度平穩有序，項目順利完工。

　　八、存在的問(wèn)題與不足

　�。ㄒ唬┺k公樓維修改造項目。

　　1、工程結算超支。工程中標金額98.99萬(wàn)元，財評定案金額113.21萬(wàn)元，超支14.22萬(wàn)元，超支率14.36%。超支原因是工程變更設計增加了支出。

　　2、存在個(gè)別項目重復建設問(wèn)題。比如，起初只對辦公室局部損壞地磚進(jìn)行拆除并重新貼磚，后來(lái)，決定對辦公室的地磚進(jìn)行拆除全部換上竹木復合地板；比如，樓梯間，起初裝上了不銹鋼扶手，后來(lái)決定拆掉不銹鋼扶手換成實(shí)木扶手。

　　3、工程設計存在一些問(wèn)題。一是個(gè)別設計不合理。比如，將辦公室靠近過(guò)道的窗戶(hù)臺面只做刮膠處理，臺面容易弄臟或損壞，影響辦公室整體形象；每層樓梯間與走廊銜接處的地面高度不同，行走不便；二是片面追求高檔化。辦公室南北窗戶(hù)都為普通中空玻璃窗（其中，北面不臨街）、樓梯間扶手為高檔琉璃木扶手，門(mén)廳正門(mén)為磁力密碼指紋感應自動(dòng)門(mén)。

　　4、對辦公樓進(jìn)行大維修，經(jīng)濟上不劃算、性?xún)r(jià)比不高。一是辦公樓大修理單位成本與新建辦公樓單位成本差不多，辦公樓建筑面積688㎡，大修理單位成本1727元/㎡。這次新建安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建筑面積568.64㎡，財政評審定案金額110萬(wàn)元（含土建、水電、一般裝修），單位成本1934元/㎡，同行業(yè)同地區新建（包括一般裝修）平均成本約為2000元/㎡，與維修成本相比，辦公樓大修成本與新建成本差不多。二是大修理性?xún)r(jià)比不高。該房屋建于80年代，已使用30多年。由于原設計的主體結構不能改變，本次大修的.意義是局部?jì)?yōu)化、重新裝修，實(shí)際使用效果遠不如重建的效果，如果能允許拆除重建，可取消單獨建設安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房計劃，通過(guò)增加層次保證建筑面積不突破政策規定的總面積（按50人計算）1220㎡，既使財政投入總額不變（大修理+安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房），最終效果也比現在建成的效果要好。

　　5、辦公樓維修改造支出的會(huì )計處理不符合政府會(huì )計制度規定。交通局會(huì )計對辦公樓維修改造發(fā)生的支出，全部計入“業(yè)務(wù)活動(dòng)費用”科目。政府會(huì )計制度規定，為增加固定資產(chǎn)使用效能或延長(cháng)其使用年限而發(fā)生的改建、擴建等后續支出，借記“在建工程”科目，貸記“財政撥款收入”、“零余額賬戶(hù)用款額度”等科目。辦公樓維修改造支出符合固定資產(chǎn)確認條件，因此，辦公樓維修改造支出不能計入“業(yè)務(wù)活動(dòng)費用”賬戶(hù)。

　　6、辦公樓維修改造項目檔案資料不齊全。如，無(wú)竣工圖、無(wú)設計變更審批表、無(wú)監理資料、無(wú)現場(chǎng)簽證申請單、無(wú)消防驗收資料。

　�。ǘ�）安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設項目。

　　1、竣工建筑面積超規劃建筑面積121.71平方米，超支率27.23%。安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房規劃建筑面積為446.93平方米，竣工建筑面積為568.64平方米，增加建筑面積121.71平方米，增加原因是，四層由隔熱層改為活動(dòng)室，四層隔熱層規劃建筑面積20.45平方米，實(shí)際面積142.16平方米，增加建筑面積121.71平方米（注，增加建筑面積未取得發(fā)改局的補充批準文件）。

　　2、安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房決策依據與建房申請報告有不一致之處。

　�。�1）決策依據。交通局20xx年5月27日向南岳區政府打的建房報告披露了二個(gè)決策依據，一是區政府主要領(lǐng)導指示（將交通局下屬道路運輸服務(wù)中心、交通工程質(zhì)量與安全監督站、交通綜合執法大隊三個(gè)副科級事業(yè)單位搬遷至本局機關(guān)辦公大樓集體辦公）；二是省交通運輸廳“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監管平臺文件。經(jīng)核對，區政府主要領(lǐng)導指示系口頭指示，并無(wú)正式文件。區政府于20xx年1月26日召開(kāi)常務(wù)會(huì )議，決定將交通局下屬道路運輸服務(wù)中心、交通工程質(zhì)量與安全監督站搬遷至交通局機關(guān)辦公樓。

　�。�2）建房申請報告。交通局的建房報告稱(chēng)，下屬有三個(gè)單位要搬到局里辦公，經(jīng)核對，區政府常務(wù)會(huì )議紀要提及了交通局下屬二個(gè)單位要搬到局里辦公事宜。道路運輸服務(wù)中心、交通工程質(zhì)量與安全監督站分別于20xx年4月搬入交通局辦公。

　　3、“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監管平臺用房暫時(shí)閑置，要加快該監管平臺作用的發(fā)揮�！皟煽鸵晃！卑踩�生產(chǎn)監管平臺用房安排在安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房的三樓，建筑面積約64.84㎡，目前設備到位，配套設施齊全，具備正常使用條件。經(jīng)交通局調整，“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監管平臺由交通工程質(zhì)量與安全監督站移交給交通綜合執法二中隊。由于人員未到位，“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監管平臺監管工作暫由交通綜合執法二中隊工作人員在一樓的辦公電腦上操作，“兩客一�！卑踩�生產(chǎn)監管平臺用房設備只在重大節假日或領(lǐng)導視察時(shí)才使用，平時(shí)閑置未用。

　　4、安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房支出的會(huì )計處理不符合政府會(huì )計制度規定。交通局會(huì )計對安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房發(fā)生的支出，全部計入“業(yè)務(wù)活動(dòng)費用”。政府會(huì )計制度規定，單位自行建造的在建項目工程實(shí)際成本先記入“在建工程”科目，在自行建造的固定資產(chǎn)交付使用時(shí)，按照在建工程成本，借記“固定資產(chǎn)”科目，貸記“在建工程”科目。

　　5、安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房檔案資料不齊全。如，無(wú)規費減免審批資料、無(wú)竣工圖、無(wú)監理資料、無(wú)簽證單、無(wú)消防驗收資料。

　　九、建議和改進(jìn)措施

　　1、對安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房竣工建筑面積超規劃建筑面積121.71平方米問(wèn)題，鑒于區政府已決定對景區非法營(yíng)運管理權從綜合執法局移交到交通局，相關(guān)管理人員也會(huì )從原管理單位進(jìn)行移交而增加本單位人員數量，故兩棟辦公樓是否符合規定辦公面積要待人員全部到位后重新測算核定。

　　2、對于維修項目決策問(wèn)題，建議加強事前績(jì)效評估。鑒于交通局這次花了100多萬(wàn)，維修成本接近于重建成本，且主體結構未動(dòng)，房子本身就達30多年，過(guò)不了10多年，又要面臨房子的結構安全問(wèn)題和必須拆除重建的問(wèn)題，因此，在政策允許拆除新建的前提下，建議以后項目單位和主管部門(mén)、區人民政府，對已經(jīng)使用三十年辦公樓大修，大修金額達到100萬(wàn)以上的，進(jìn)行事前績(jì)效評估，要對維修與新建二個(gè)方案比較優(yōu)劣。

　　3、對會(huì )計核算存在的問(wèn)題，建議按政府會(huì )計制度的要求調整有關(guān)賬務(wù)。

　　4、要做好安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房不動(dòng)產(chǎn)證辦證工作。

　　5、要分別做好辦公樓大修理項目和安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房項目資料收集、補充、完善工作，保證檔案資料完整。

　　6、建議監管平臺的人員到位，盡快發(fā)揮兩客一危安全生產(chǎn)監管平臺的作用。

　　十、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　根據本次績(jì)效評價(jià)制定的評價(jià)標準，評價(jià)綜合得分83分，辦公樓維修改造資金和安全生產(chǎn)監管業(yè)務(wù)用房建設資金績(jì)效評價(jià)等級為“良”。

　　事前績(jì)效評估報告 14

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r。

　　1.立項背景及目的。

　　富民縣退役軍人事務(wù)局20xx年撫恤項目用于發(fā)放傷殘撫恤、死亡撫恤、在鄉復員退伍軍人生活補助、義務(wù)兵優(yōu)待和其他優(yōu)撫支出。及時(shí)解決各類(lèi)優(yōu)撫對象生活困難，提高生活質(zhì)量，保障重點(diǎn)優(yōu)撫對象基本生活。

　　2.項目實(shí)施情況。

　　按照撫恤補助標準及時(shí)足額發(fā)放撫恤補助，通過(guò)撫恤補助發(fā)放確保優(yōu)撫對象穩定，對維護社會(huì )安定團結的推動(dòng)作用，確保各類(lèi)優(yōu)撫對象滿(mǎn)意度達90%以上。

　　3.資金來(lái)源及使用情況。

　　20xx年撫恤項目資金來(lái)源為中央補助經(jīng)費、省級和市級補助經(jīng)費，收入2412.57萬(wàn)元，其中：中央、省、市撥款收入2411.71萬(wàn)元，縣級撥款收入0.86萬(wàn)元；支出2467.26萬(wàn)元，結余1009.02萬(wàn)元。其中：死亡撫恤收入37.67萬(wàn)元，支出15.25萬(wàn)元，結余28.07萬(wàn)元；傷殘撫恤收入161.93萬(wàn)元，支出254.42萬(wàn)元，結余31.55萬(wàn)元；在鄉復員、退伍軍人生活補助收入401.10萬(wàn)元，支出982.05萬(wàn)元，結余160.82萬(wàn)元；義務(wù)兵優(yōu)待收入239.10萬(wàn)元，支出69.14萬(wàn)元，結余195.10萬(wàn)元；其他優(yōu)撫收入1567.77萬(wàn)元，支出1146.39萬(wàn)元，結余588.47萬(wàn)元。

　　4.組織及管理情況。

　　撫恤資金項目由各鎮（街道）采用對各類(lèi)重點(diǎn)優(yōu)撫對象、傷殘人員、死亡人員、在鄉復員退伍軍人，人員信息核實(shí)，走訪(fǎng)到戶(hù)逐一核實(shí)核查，確認符合享受撫恤待遇條件的對象，同時(shí)制作發(fā)放人員名冊報富民縣退役軍人服務(wù)中心進(jìn)行審核審批。資金發(fā)放按照每季核實(shí)名冊的金額，到財政局進(jìn)行審批，審批后由銀行按照人員信息卡號進(jìn)行發(fā)放。撫恤資金項目主要傷殘撫恤、死亡撫恤、在鄉復員退伍軍人生活補助、義務(wù)兵優(yōu)待和其他優(yōu)撫支出發(fā)放等。

　�。ǘ�）績(jì)效目標。

　　1.總目標。

　　部門(mén)績(jì)效目標一：符合享受撫恤待遇條件的重點(diǎn)優(yōu)撫對象發(fā)放撫恤補助。

　　部門(mén)績(jì)效目標二：及時(shí)足額發(fā)放撫恤補助。

　　部門(mén)績(jì)效目標三：逐步提高重點(diǎn)優(yōu)撫對象撫恤補助標準，保障重點(diǎn)優(yōu)撫對象基本生活。

　　2.年度目標。

　�。�1）產(chǎn)出目標。

　　社會(huì )化發(fā)放率達到100%，各類(lèi)優(yōu)撫對象撫恤補助標準按規定執行率100%。

　�。�2）效果目標。

　　通過(guò)撫恤補助發(fā)放確保優(yōu)撫對象穩定，對維護社會(huì )安定團結的`推動(dòng)作用，確保各類(lèi)優(yōu)撫對象滿(mǎn)意度達90%以上。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬╆U述的主要內容：

　　嚴格項目管理，確保項目實(shí)施過(guò)程規范、年度目標已全部完成，并且效果明顯，在資金管理方面嚴格按專(zhuān)項資金管理及使用要求，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴格按照撫恤標準規定執行，付款憑證材料完善。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)方法

　　1.績(jì)效評價(jià)原則。根據預算法的相關(guān)規定，在預算編制時(shí)，我局已建立事前績(jì)效目標編制工作，構建事中績(jì)效跟蹤和績(jì)效評價(jià)機制。為確�？�(jì)效目標如期實(shí)現，我局根據確定的部門(mén)整體支出績(jì)效目標和項目支出績(jì)效目標，對績(jì)效目標的完成情況進(jìn)行跟蹤和績(jì)效自評。按照“誰(shuí)申請資金、誰(shuí)編制目標”的原則做好評價(jià)工作。

　　2.績(jì)效評價(jià)方法。

　　積極組織力量，項目自評績(jì)效由業(yè)務(wù)處室填報項目績(jì)效自評情況，財務(wù)處協(xié)助；單位整體績(jì)效由財務(wù)處填報，辦公室及相關(guān)部門(mén)提供佐證材料和依據。

　　三、評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┰u價(jià)結果。

　　根據項目支出績(jì)效指標要求，我單位分析評價(jià)自評分為98分，自評等級為優(yōu)秀。

　�。ǘ�）主要績(jì)效。

　　通過(guò)撫恤補助發(fā)放確保優(yōu)撫對象穩定，對維護社會(huì )安定團結的推動(dòng)作用，及時(shí)解決各類(lèi)優(yōu)撫對象生活困難，提高生活質(zhì)量，保障重點(diǎn)優(yōu)撫對象基本生活，確保各類(lèi)優(yōu)撫對象滿(mǎn)意度達90%以上。

　　四、成本效益分析。

　　通過(guò)撫恤補助發(fā)放確保優(yōu)撫對象穩定，對維護社會(huì )安定團結的推動(dòng)作用，及時(shí)解決各類(lèi)優(yōu)撫對象生活困難，提高生活質(zhì)量，保障重點(diǎn)優(yōu)撫對象基本生活，確保各類(lèi)優(yōu)撫對象滿(mǎn)意度達90%以上。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法；

　�。�1）要建立部門(mén)長(cháng)期、中期目標、做好項目前期準備，立項依據要充分。

　�。�2）設定合理的項目績(jì)效目標，保證相關(guān)性、完整性、與預算匹配性。

　�。�3）財務(wù)制度健全，資金及時(shí)發(fā)放到位。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題；

　　無(wú)

　�。ㄈ�）建議和改進(jìn)措施。

　　在項目實(shí)施過(guò)程中要按照項目實(shí)施過(guò)程來(lái)及時(shí)修正績(jì)效目標，保證項目按時(shí)按量完成。

　　事前績(jì)效評估報告 15

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目立項背景

　　根據自治區財政廳、教育廳《關(guān)于印發(fā)廣西普通高中國家助學(xué)金管理暫行辦法的通知》﹙桂財教〔20xx〕226號﹚的要求，對具有南寧市普通高中學(xué)生全日制學(xué)生學(xué)籍，在自治區舉辦的寄宿制民族高中班就讀的普通高中學(xué)生和在特殊教育學(xué)校就讀的普通高中學(xué)生全部納入資助政策覆蓋范圍。在南寧市直屬普通高中學(xué)校就讀并已建立高中家庭經(jīng)濟困難生檔案的在校1-3年級學(xué)生均可申請資助。城市普通高中資助面約占在校生總數的15%,資助標準為一等國家助學(xué)金3500元/人.年，二等國家助學(xué)金1000元/人.年。用于生活補助。按學(xué)期統一發(fā)放。普通高中國家助學(xué)金所需經(jīng)費由中央和地方按8:2的比例分擔，其中市直屬普通高中學(xué)校由市本級財政承擔。

　　2.項目實(shí)施情況

　　為確保項目的順利實(shí)施，自治區財政廳、教育廳、人社廳制定了《廣西普通高中國家助學(xué)金管理暫行辦法》（桂財教〔20xx〕226號）。南寧市學(xué)生資助管理辦公室精心安排、周密部署，順利完成了20xx年度南寧市直屬學(xué)校普通高中國家助學(xué)金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“高中助學(xué)金”）的發(fā)放工作。

　　3.經(jīng)費來(lái)源和使用情況

　�。�1）經(jīng)費來(lái)源：20xx年高中助學(xué)金經(jīng)費共1798.52萬(wàn)元，其中：20xx年高中國家助學(xué)金（市本級配套）結余資金150.565萬(wàn)元，20xx年上級轉移支付（中央）資金1287.955萬(wàn)元，20xx年高中國家助學(xué)金（市本級配套）預算資金360萬(wàn)元。

　�。�2）使用情況：20xx年，我市直屬普通高中學(xué)校共發(fā)放高中助學(xué)金1284.8萬(wàn)元，資助學(xué)生14165人次，資助標準按兩檔執行，一檔為1750元/人.學(xué)期；二檔為500元/人.學(xué)期。

　�。�3）結余情況：20xx年共結余513.72萬(wàn)元。造成結余的原因：一是中央轉移支付和市級配套資金多于實(shí)際符合資助條件需要支出的資金；二是今年秋季學(xué)期，自治區下達給我市直屬約180多萬(wàn)元的“中央彩票公益金高中滋惠計劃”項目資金，因該項目資助標準高于二檔國家助學(xué)金并且要求不得與高中助學(xué)金重復享受，所以有部分學(xué)生選擇了“中央彩票公益金高中滋惠計劃”的資助，也造成了高中助學(xué)金項目資金的結余。20xx年度的高中助學(xué)金結余資金我辦已及時(shí)上報市財政局，并申請在年末時(shí)收回國庫，不再結轉使用。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　20xx年部門(mén)預算批復同意安排高中國家助學(xué)金（市本級配套）經(jīng)費360萬(wàn)元，以及上級轉移支付的中央資金1287.955萬(wàn)元，對在市直屬普通高中學(xué)校就讀的符合資助條件的家庭經(jīng)濟困難高中學(xué)生發(fā)放助學(xué)金，資助標準為：一等助學(xué)金3500元/人.年，二等助學(xué)金1000元/人.年。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)設計過(guò)程

　　結果導向與過(guò)程控制是財政資金使用績(jì)效評價(jià)的內在要求，本次評價(jià)的主要標準是資金預定績(jì)效目標的實(shí)現程度。包括：一是總目標實(shí)現程度。原則要求是：對在市直屬普通高中學(xué)校就讀的符合資助條件的家庭經(jīng)濟困難高中學(xué)生發(fā)放助學(xué)金，資助標準為：一等助學(xué)金3500元/人.年，二等助學(xué)金1000元/人.年。二是評價(jià)年度階段性目標實(shí)現程度。具體要求是：對20xx年度預算安排的南寧市高中國家助學(xué)金經(jīng)費，已經(jīng)及時(shí)、足額發(fā)放給受助學(xué)生，不存在貪污、挪用、截留、擠占等違法行為。

　　上述預定目標體現資金績(jì)效結果，但需以具體指標來(lái)衡量。作為資金的過(guò)程控制，本次評價(jià)的主要依據《廣西普通高中國家助學(xué)金管理暫行辦法》（桂財教〔20xx〕226號）來(lái)制定，該文件對資金使用范圍、流程等都有具體規定。根據上述文件，本次績(jì)效評價(jià)通過(guò)項目專(zhuān)項資金投入的申報、審批、下達環(huán)節以及后期對項目進(jìn)度的跟蹤管理情況的評估，對該項目的項目投入、項目過(guò)程、項目產(chǎn)出以及項目效果的績(jì)效進(jìn)行評價(jià)。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)框架

　　1．績(jì)效評價(jià)原則

　　本次績(jì)效評價(jià)遵循科學(xué)規范、公正公開(kāi)、分類(lèi)管理、績(jì)效相關(guān)原則。

　�。�1）科學(xué)規范原則�？�(jì)效評價(jià)應當嚴格執行規定的程序，按照科學(xué)可行的要求，采用定量與定性分析、共性和個(gè)性指標相結合的方法，準確、合理地評價(jià)。

　�。�2）公正公開(kāi)原則�？�(jì)效評價(jià)應當符合真實(shí)、客觀(guān)、公正的要求，依法公開(kāi)并接受監督。

　�。�3）分類(lèi)管理原則�？�(jì)效評價(jià)由財政部門(mén)、預算部門(mén)根據評價(jià)對象的特點(diǎn)分類(lèi)組織實(shí)施。

　�。�4）績(jì)效相關(guān)原則�？�(jì)效評價(jià)應當針對具體支出及其產(chǎn)出績(jì)效進(jìn)行，評價(jià)結果應當清晰反映支出和產(chǎn)出績(jì)效之間的緊密對應關(guān)系。

　　2．評價(jià)指標體系

　　3.績(jì)效標準

　　績(jì)效評價(jià)標準是指衡量財政支出績(jì)效目標完成程度的尺度。財政支出績(jì)效評價(jià)標準分為定量標準和定性標準，但定量標準和定性標準根據取值基礎不同，又分為計劃標準、行業(yè)標準和歷史標準等三種類(lèi)型。

　�。�1）計劃標準。是指以預先制定的目標、計劃、預算、定額等數據作為評價(jià)的標準。

　�。�2）行業(yè)標準。是指參照國家公布的行業(yè)指標數據制定的評價(jià)標準。

　�。�3）歷史標準。是指參照同類(lèi)指標的歷史數據制定的評價(jià)標準。

　　理論上這些標準可以作為衡量和評判的基準，但在具體操作上，由于各標準的技術(shù)方法、統計口徑、適用范圍各不相同，而且只采用單一標準容易造成評價(jià)結果偏向主觀(guān)，因此應根據評價(jià)目標和評價(jià)對象的不同來(lái)確定適當的評價(jià)標準。

　　4.評價(jià)方法

　　績(jì)效評價(jià)主要采用公眾評判法，通過(guò)專(zhuān)家評估、公眾問(wèn)卷及抽樣調查等對財政支出效果進(jìn)行評判，評價(jià)績(jì)效目標實(shí)現程度。

　�。ㄈ�）證據收集方法

　　財政項目績(jì)效評價(jià)中，信息資料收集、分析與處理是一項基礎性工作，這項工作的優(yōu)劣直接影響評價(jià)結果的客觀(guān)性、準確性和公正性。需要的信息資料主要包括以下幾類(lèi)：政策法規類(lèi)、項目類(lèi)、績(jì)效類(lèi)和其他資料。我們取得證據及相關(guān)信息資料，主要采取如下途徑：

　　1．由項目執行單位提供；

　　2．評價(jià)小組直接收集：

　�、佻F場(chǎng)收集。采用面談訪(fǎng)問(wèn)、召開(kāi)座談會(huì )、問(wèn)卷調查和實(shí)地查勘等方式，收集相關(guān)需要的資料。

　�、诓殚喪占�。評價(jià)人員通過(guò)公開(kāi)公布的各類(lèi)社會(huì )、經(jīng)濟、政策、法規等資料中收集評價(jià)所需的信息資料。

　�、鄯治鋈〉�。評價(jià)人員根據收集到的資料，通過(guò)分析整理出績(jì)效評價(jià)所需的信息資料。如數據分析、案卷研究、案例研究等途徑。信息資料收集完以后，并非都能直接用于分析評價(jià)，要根據相關(guān)性、真實(shí)性、完整性、準確性等原則進(jìn)行審核，剔除掉無(wú)效證據，將真實(shí)的關(guān)鍵信息形成項目基礎數據。

　�。ㄋ模┛�(jì)效評價(jià)實(shí)施過(guò)程

　　本次財政資金績(jì)效主要有以下工作步驟：

　　1.前期準備工作：

　�。�1）分析本項目相關(guān)文件、政策依據，明確本項目績(jì)效目標任務(wù)及標準；

　�。�2）收集整理各學(xué)校項目申報材料，對各個(gè)分項目計劃情況有大致了解，確定本項目績(jì)效評價(jià)指標體系及評價(jià)標準；

　�。�3）根據要求，制定評價(jià)工作方案，確定現場(chǎng)評價(jià)時(shí)間及工作計劃。

　　2.評價(jià)實(shí)施階段

　�。�1）評價(jià)人員到各個(gè)項目單位召集相關(guān)人員進(jìn)行座談，了解評價(jià)項目單位的項目進(jìn)度、機構設置、制度建設及執行情況；

　�。�2）收集相關(guān)制度等管理資料，并進(jìn)行審查，按照評價(jià)標準和評價(jià)規范，對各項具體指標進(jìn)行計算和打分。

　　3.評價(jià)報告撰寫(xiě)和提交階段

　�。�1）通過(guò)對相關(guān)資料的定量分析，以及現場(chǎng)調查、聽(tīng)取單位領(lǐng)導及相關(guān)人員的情況介紹的定性評價(jià)。評價(jià)人員綜合對整體項目進(jìn)行評價(jià)分析，確定績(jì)效目標的實(shí)現程度及效果；

　�。�2）根據收集的信息資料及評價(jià)分析結果，按照評價(jià)規范撰寫(xiě)初步評價(jià)報告；

　�。�3）初步評價(jià)結果及評價(jià)報告與相關(guān)部門(mén)進(jìn)行溝通修改，撰寫(xiě)總體項目評價(jià)報告。

　�。ㄎ澹┍敬慰�(jì)效評價(jià)的局限性

　　一是部分受助對象有的因未能及時(shí)辦理資助卡，有的已畢業(yè)或外出實(shí)習，影響了對學(xué)生的滿(mǎn)意度調查的有效性；

　　二是高中助學(xué)金實(shí)行分等次資助，一等助學(xué)金每年3500元，主要用于資助建檔立卡貧困戶(hù)、城鄉低保家庭、農村特困救助供養家庭等經(jīng)濟特別困難家庭的`學(xué)生，二等助學(xué)金每年1000元，主要用于資助城鄉低收入、因突發(fā)事件致家庭經(jīng)濟困難的一般困難家庭學(xué)生。由于高中助學(xué)金實(shí)行了分檔資助，且一檔資助金額是二檔的3.5倍，而享受二檔助學(xué)金的學(xué)生人數是一檔的將近2倍，在進(jìn)行滿(mǎn)意度評價(jià)時(shí)，如果學(xué)生對資助政策不夠了解，一定程度上會(huì )對滿(mǎn)意度調查結果造成影響。

　　三、績(jì)效分析及評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┛�(jì)效分析

　　1.投入

　　20xx年部門(mén)預算批復同意安排高中國家助學(xué)金（市本級配套）經(jīng)費360萬(wàn)元，以及上級轉移支付的中央資金1287.955萬(wàn)元，用于對在市直屬普通高中學(xué)校就讀的符合資助條件的家庭經(jīng)濟困難高中學(xué)生發(fā)放助學(xué)金（資助標準為：一等助學(xué)金3500元/人.年，二等助學(xué)金1000元/人.年）。項目資金到位及時(shí)。

　　該項目投入自評分為10分（擬設分值滿(mǎn)分10分）。

　　2.過(guò)程

　�。�1）加強組織領(lǐng)導，建立健全管理制度。各學(xué)校依據《廣西普通高中國家助學(xué)金管理暫行辦法》（桂財教〔20xx〕226號）和《南寧市學(xué)生資助對象精準評估認定工作方案》（南教辦〔20xx〕23號），結合學(xué)校實(shí)際，成立了資助工作領(lǐng)導小組，配備了專(zhuān)（兼）職資助工作人員，制定了本校的高中助學(xué)金管理辦法，對高中助學(xué)金的申請、評審、發(fā)放、管理等流程做出了具體、明確的要求。

　�。�2）嚴格執行制度，合法合規使用資金。各學(xué)校在高中助學(xué)金的申請、評議、公示、發(fā)放、歸檔等環(huán)節，能夠按照高中助學(xué)金的有關(guān)規定執行：

　　學(xué)生申請。各學(xué)校收集申請資助的學(xué)生所提交的家庭經(jīng)濟困難證明材料，對申請資助的學(xué)生家庭經(jīng)濟困難情況進(jìn)行認定，結合市學(xué)生資助辦下達的資助指標，經(jīng)班級/年級對申請學(xué)生進(jìn)行精準評估認定，篩選出符合條件的擬受助學(xué)生名單，提交學(xué)校學(xué)生資助工作領(lǐng)導小組審核；

　　公示和確認。經(jīng)學(xué)校學(xué)生資助工作領(lǐng)導小組審核后，學(xué)校將擬給予高中國家助學(xué)金資助的學(xué)生名單及資助金額進(jìn)行公示，公示期為5個(gè)工作日。公示無(wú)異議后，將擬給予高中國家助學(xué)金資助的學(xué)生名單通過(guò)南寧市學(xué)生資助管理平臺報至市學(xué)生資助管理辦公室審核、確認；

　　資金發(fā)放。每學(xué)期結束前，由市學(xué)生資助管理辦公室通過(guò)代理銀行一次性將補助款發(fā)放至學(xué)生本人的銀行卡內，并及時(shí)和銀行對接了解發(fā)放動(dòng)態(tài)；

　　材料歸檔。各學(xué)校落實(shí)專(zhuān)職人員負責資助工作，按時(shí)上報、收集、整理、歸檔資助材料；

　　檢查整改。南寧市教育局每年組織一次資助政策落實(shí)情況檢查，對檢查中發(fā)現的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行督促整改。

　　各學(xué)校在高中國家助學(xué)金項目的實(shí)施過(guò)程中，做到制度健全、執行有效、資料齊全、審核與發(fā)放崗位相分離、風(fēng)險可控。

　　該項指標自評分為20分（擬設分值滿(mǎn)分20分）。

　　3.產(chǎn)出

　�。�1）“產(chǎn)出數量—資助貧困家庭高中生數量”，指標值：資助學(xué)生人數≥5700人。

　　20xx年市直屬學(xué)校高中國家助學(xué)金補助款，已經(jīng)及時(shí)、足額發(fā)放給受助學(xué)生，共發(fā)放補助資金1284.8萬(wàn)元,資助學(xué)生14165人次，完成年度指標值。

　　該項指標自評分為10分（擬設分值滿(mǎn)分10分）。

　�。�2）“產(chǎn)出質(zhì)量—獲資助的學(xué)生符合資助條件率”，指標值均要求達到100%。

　　各學(xué)校在高中國家助學(xué)金項目的實(shí)施過(guò)程中，做到制度健全、執行有效、資料齊全、審核與發(fā)放崗位相分離、風(fēng)險可控。受助學(xué)生均符合資助條件。

　　該項指標自評分為10分（擬設分值滿(mǎn)分10分）。

　�。�3）“產(chǎn)出時(shí)效—資助任務(wù)按計劃按時(shí)完成率”，指標值100%。

　　20xx年南寧市高中助學(xué)金已在學(xué)期結束前將資助款按標準發(fā)放到申請資助的困難學(xué)生手中。但仍有個(gè)別學(xué)生因年齡、辦卡材料不齊全等原因沒(méi)有及時(shí)辦理到銀行卡，造成發(fā)放時(shí)間相對延遲。

　　該項指標自評分為9分（擬設分值滿(mǎn)分10分）。

　�。�4）“產(chǎn)出成本—成本控制有效性”，指標值為：實(shí)際支出不超出預算金額。

　　20xx年我市直屬學(xué)校的高中助學(xué)金已按照按規定標準（一等助學(xué)金每生每學(xué)期1750元，二等助學(xué)金每生每學(xué)期500元）發(fā)放到學(xué)生手中，不存在未按標準發(fā)放的現象。實(shí)際支出的助學(xué)金沒(méi)有超出預算。

　　該項指標自評分為10分（擬設分值滿(mǎn)分10分）。

　　4.效果

　�。�1）社會(huì )效益指標：20xx年度市直屬學(xué)校共資助家庭經(jīng)濟困難普通高中學(xué)生14165人次，其中受助學(xué)生當中資助建檔立卡貧困戶(hù)學(xué)生3180人次。通過(guò)對家庭經(jīng)濟困難高中學(xué)生發(fā)放國家助學(xué)金，比較有效的緩解了貧困家庭高中生的經(jīng)濟壓力，為貧困家庭學(xué)生接受教育提供了必要的物質(zhì)基礎，有效的發(fā)揮了學(xué)生資助的幫貧助困功能，并對培養青少年社會(huì )責任意識，增強其在學(xué)習、個(gè)人發(fā)展方面的動(dòng)力方面得到了有效的增強。

　　該項指標自評分為20分（擬設分值滿(mǎn)分20分）。

　�。�2）“社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)意度”，指標值為受資助學(xué)生滿(mǎn)意度≥85%。根據我辦發(fā)放的學(xué)生資助調查問(wèn)卷統計結果顯示，受助學(xué)生對資助工作的滿(mǎn)意率達到93.63%。

　　該項指標自評分為10分（擬設分值滿(mǎn)分10分）。

　　5.績(jì)效目標完成情況分析

　　本項目績(jì)效目標為：20xx年投入360萬(wàn)元對對在市直屬普通高中學(xué)校就讀的符合資助條件的家庭經(jīng)濟困難高中學(xué)生發(fā)放助學(xué)金。通過(guò)高中國家助學(xué)金制度，讓更多的家庭經(jīng)濟困難高中學(xué)生能夠順利完成高中學(xué)業(yè)。20xx年度，已發(fā)放補助資金1284.8萬(wàn)元,資助學(xué)生14165人次。其中市本級應承擔的配套資金已超過(guò)應配套資金數額。項目未發(fā)現存在貪污、挪用、截留、擠占等違法行為，年度績(jì)效目標圓滿(mǎn)完成。

　�。ǘ�）評價(jià)結論

　　1.評分結果

　　根據本項目績(jì)效評價(jià)指標體系打分，評價(jià)人員得出本次績(jì)效指標評分為：

　　項目投入10分；項目過(guò)程20分；項目產(chǎn)出29分；項目效果30分。合計績(jì)效評價(jià)得分：99分。

　　2.主要結論

　　經(jīng)過(guò)資料收集、現場(chǎng)抽查、座談以及評價(jià)分析等評價(jià)程序，20xx年我市高中國家助學(xué)金項目，符合《廣西普通高中國家助學(xué)金管理暫行辦法》（桂財教〔20xx〕226號）的要求，設立了明確、細化、量化的績(jì)效目標，在投入依據及投入程序上符合相關(guān)規定；項目資金能及時(shí)到賬，并成立了工作領(lǐng)導小組，配備相關(guān)業(yè)務(wù)管理人員，并建立了相關(guān)實(shí)施方案，資助資金及時(shí)、足額發(fā)放給受助學(xué)生，進(jìn)一步完善學(xué)生資助機制，在激勵我市普通高中家庭經(jīng)濟困難學(xué)生勤奮學(xué)習、努力進(jìn)取,有效緩解貧困家庭高中生的經(jīng)濟壓力，為貧困家庭學(xué)生接受教育提供了必要的物質(zhì)基礎，有效的發(fā)揮了學(xué)生資助的幫貧助困功能等方面都取得了較好的社會(huì )效益。

　　根據上述項目完成情況，20xx年普通高中國家助學(xué)金項目年度績(jì)效評價(jià)自評結論為：優(yōu)秀。

　　四、主要經(jīng)驗及做法

　　我辦積極探索建立家庭經(jīng)濟困難學(xué)生精準資助工作機制，從“指標分配”、“識別手段”、“監管機制”、“資助力度”、“發(fā)放管理”、“宣傳方式”等六個(gè)方面積極落實(shí)家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助政策。

　　一是在“指標分配”上更加精準。在分配資助指標時(shí)，改變了過(guò)去以學(xué)生人數和固定資助比例為主要決策依據的分配模式，調整為將建檔立卡貧困戶(hù)學(xué)生分布情況、在校的其他家庭經(jīng)濟困難學(xué)生人數、在校生人數占在校生總人數情況、各縣區經(jīng)濟發(fā)展水平、各學(xué)校辦學(xué)效益以及各單位在落實(shí)學(xué)生資助政策完成情況等因素作為指標分配的主要依據，制定合理的資助資金指標分配方案，分配方式由“粗放管理”、“平均主義”和“輪流坐莊”的局面，轉向“對癥下藥、精準滴灌、靶向治療”。

　　二是在“識別手段”上更加精準。為精準實(shí)施學(xué)生學(xué)業(yè)幫扶計劃，實(shí)現建檔立卡貧困戶(hù)學(xué)生全程幫扶、全程資助的要求，針對目前資助對象難以識別現狀，20xx年3月，南寧市學(xué)生資助辦在多次基層調研的基礎上，出臺《南寧市家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助對象精準評估認定工作方案》從認定原則、認定范圍、認定方法、認定機構、認定程序等五個(gè)方面規范資助對象認定工作標準，明確定位精準評估認定范圍，根據學(xué)生所得評估數值高低給予相應資助，分出層次、拉開(kāi)檔次，進(jìn)一步提升精準資助水平，確保家庭經(jīng)濟困難的學(xué)生全部納入資助范圍。

　　三是在“監管機制”上更加精準。堅持開(kāi)展學(xué)生資助政策落實(shí)情況專(zhuān)項財務(wù)審計、開(kāi)展家庭經(jīng)濟困難學(xué)生身份認定專(zhuān)項檢查等定期與不定期檢查，每年開(kāi)展一次學(xué)生資助政策落實(shí)情況檢查。

　　四是在“資助力度”上更加精準。加大財政投入增加市級配套資金，如20xx年上級下達給我市直屬的高中助學(xué)金為1287.955萬(wàn)元，按中央與地方8:2的比例，市本級財政應配套257.591萬(wàn)元，預算批復實(shí)際安排高中助學(xué)金（市級配套）資金為360萬(wàn)元，超過(guò)上級要求的配套資金比例，確保在我市直屬高中學(xué)校就讀的符合條件的家庭經(jīng)濟困難高中學(xué)生都能享受資助，讓貧困學(xué)生安心就學(xué)。

　　五是在“發(fā)放管理”上更加精準。對發(fā)放到人的助學(xué)金和生活補助費大力推行“集中統發(fā)模式”，通過(guò)充分借鑒財政國庫集中支付管理的成功經(jīng)驗，依托銀行系統發(fā)達的儲蓄網(wǎng)絡(luò )，在財政資助經(jīng)費預算下達市級財政、教育部門(mén)后，由市學(xué)生資助管理辦公室指定代理銀行集中統一發(fā)放，直接將助學(xué)金發(fā)放至學(xué)生銀行卡中，以減少資金周轉的環(huán)節、提高資金發(fā)放效率和防控資金安全風(fēng)險，確保助學(xué)金精準、及時(shí)、足額發(fā)放到位。

　　六是在“宣傳方式”上更加精準。有針對性加強政策宣傳。在春季學(xué)期，重點(diǎn)瞄準初三、高三畢業(yè)班學(xué)生進(jìn)行全員覆蓋宣傳，讓學(xué)生全面了解下一個(gè)學(xué)段的資助政策，共印制《給初中畢業(yè)生家長(cháng)的一封信》和《給高中畢業(yè)生家長(cháng)的一封信》13.3萬(wàn)份，印制《求學(xué)助學(xué)助考手冊》5.1萬(wàn)冊給所有參加高考的學(xué)生。在秋季學(xué)期，重點(diǎn)瞄準新入學(xué)的初一、高一學(xué)生進(jìn)行全員覆蓋宣傳，共印發(fā)12萬(wàn)份《南寧市學(xué)生資助政策宣傳折頁(yè)》，讓學(xué)生全面了解所在學(xué)段的資助政策。此外，還通過(guò)在校園內、村委社區中張貼資助政策宣傳海報、充分利用“南寧教育”微信公眾號和《南寧日報--南寧教育專(zhuān)刊》等媒介加強學(xué)生資助政策、成果的宣傳，擴大學(xué)生資助政策的知曉率，增強良好的社會(huì )效應。

　　五、主要問(wèn)題與困難

　　在推行集中統發(fā)時(shí)，有部分孤兒、超生子女以及16歲以下的困難學(xué)生因無(wú)身份證或戶(hù)籍證件等，無(wú)法辦理銀行卡或存折，影響發(fā)放工作，有的甚至因此原因無(wú)法享受資助。

　　六、政策及工作建議

　　建議上級部門(mén)對資助卡辦卡及發(fā)放管理的規定進(jìn)行修訂。一是出臺針對無(wú)法提供辦卡資料的孤兒、超生以及16歲以下的困難學(xué)生等特殊身份人群辦理銀行卡或存折的便民措施（如能否憑民政部門(mén)或孤兒代管機構等出具的證明辦理銀行卡或存折），以便這部分特殊人群能夠切實(shí)享受到國家的資助政策。二是進(jìn)一步精簡(jiǎn)資助卡的辦卡手續和所需資料，擴大資助卡發(fā)卡代理銀行，切實(shí)解決資助卡辦卡難等突出問(wèn)題，以提高高中國家助學(xué)金的發(fā)放進(jìn)度和財政資金的使用效益。

　　事前績(jì)效評估報告 16

　　一、評估對象

　　政策或項目名稱(chēng)及概況、資金構成、績(jì)效目標等

　　二、事前績(jì)效評價(jià)的基本情況（評估程序、方式、方法）

　�。ㄒ唬┰u估程序

　　1、成立評估工作組

　�。�1）確定評估工作組成員

　　組長(cháng)：xx

　　副組長(cháng)：xxxxx

　　成員：xxxxxx

　�。�2）明確評估的依據、內容、目的、任務(wù)、時(shí)間、要求等事項。

　　2、擬定工作方案

　　評估工作組結合事前績(jì)效評估工作要求，擬定《事前評估工作方案》，包括評估對象、內容、方法、時(shí)間安排等。

　　3、評估工作組結合實(shí)際情況調研

　�。�1）與等人員溝通，進(jìn)一步熟悉項目?jì)热荩?/p>

　�。�2）指導人員填報《項目支出績(jì)效目標申報表》、《項目預期績(jì)效與管控措施申報表》；

　�。�3）通過(guò)查閱資料、核實(shí)，了解項目具體內容、申報理由、和項目實(shí)施的具體做法、依據等，聽(tīng)取并記錄相關(guān)人員對問(wèn)題的解釋和答復；

　�。�4）評估工作組經(jīng)過(guò)深入的了解，收集項目信息，通過(guò)集中座談等方式進(jìn)行充分論證后，評估工作組出具評估意見(jiàn)，得出評估結論，完成《預算政策和項目事前績(jì)效評估》。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　　本次事前績(jì)效評估主要針對項目的相關(guān)性、項目績(jì)效的可實(shí)現性、項目實(shí)施方案的有效性、項目預期績(jì)效的可持續性、財政資金投入的可行性及風(fēng)險等五方面進(jìn)行綜合評估、分析論證、并提出相關(guān)建議。

　　本次事前績(jì)效評估主要采用成本效益分析、比較分析、因素分析、最低成本分析、歷史分析等方法進(jìn)行論證。

　�。ㄈ�）評估方式

　　本次事前績(jì)效評估遵循全面考慮、重點(diǎn)突出的原則，主要采用深入座談的方式，同時(shí)輔之以資料分析、網(wǎng)絡(luò )查詢(xún)、電話(huà)采訪(fǎng)等評估方式和手段，對項目的相關(guān)性、可行性、持續性等方面進(jìn)行全面評估。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬╉椖繉�(shí)施的必要性、可行性、合理性（立項的必要性）

　　1、主要的立項依據：如相關(guān)政策、職能和規劃等，同時(shí)明確依據的時(shí)效性。

　　2、政策和項目的.現實(shí)需求。針對的問(wèn)題，當前存在的短板和問(wèn)題，政策實(shí)施后將解決哪些問(wèn)題。

　　3、是否有確定的服務(wù)對象或受益對象

　　4、可替代性。是否可通過(guò)市場(chǎng)替代，是否屬于非競爭領(lǐng)域，是否具有公益性屬性，財權與事權是否匹配，是否應由本級財政保障或市區分擔是否合理等。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性

　　明確細化資金測算并在各子項中分解資金測算應盡量明確標準、單價(jià)、數量等。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標合理性

　　1、以明確總體目標和分年度目標

　　2、政策目標穩定性和持續性。如政策總體執行期限，政策當前所處階段以及政策后期逐步退出安排等。

　　3、明確產(chǎn)出指標和效益指標

　�。ㄋ模�實(shí)施方案可行性

　　是否有具體操作方案或實(shí)施細則，對可能遇到的技術(shù)風(fēng)險、協(xié)調風(fēng)險、政策風(fēng)險、組織風(fēng)險、資金風(fēng)險是否有應對舉措，是否有明確的責任主體和責任人。

　�。ㄎ澹┗I資合規性

　　1、財政性資金支持方式及相關(guān)配套經(jīng)費保障渠道的可行性

　　2、如有負債，是否符合地方政府債務(wù)管理的相關(guān)規定

　　3、按規定需開(kāi)展財政承受能力評估和債務(wù)風(fēng)險評估的，應進(jìn)行債務(wù)風(fēng)險評估。

　�。�六）總體結論

　　四、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　闡述評估工作基本前提、假設、報告適用范圍、相關(guān)責任及其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。

　　事前績(jì)效評估報告 17

　　根據《中華人民共和國預算法》規定，按照《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔20xx〕34號）、《財政部關(guān)于印發(fā)〈項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法〉的通知》（財預〔20xx〕10號）的要求，對公交公司新能源公交車(chē)購置資金項目開(kāi)展了績(jì)效評價(jià)，現將有關(guān)情況報告如下。

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖勘尘�

　　隨著(zhù)城鄉經(jīng)濟的發(fā)展和城市化進(jìn)程的加快，特別從20xx年起，我市執行65歲老年任免費乘車(chē)的新政策，加之政府對環(huán)保重視，社會(huì )車(chē)輛限行常態(tài)化，公交客流量逐年增加，現有車(chē)輛和線(xiàn)路已不能滿(mǎn)足社會(huì )廣大百姓的日常出行需求。根據《山西省打贏(yíng)藍天保衛戰三年攻堅行動(dòng)方案（20xx-20xx）》要求“全省城市公交汽車(chē)20xx年底前全部改用新能源汽車(chē)”，結合國家和山西省有關(guān)新能源公交車(chē)購置補貼呈逐步退坡的趨勢，6月8日陽(yáng)泉市人民政府國有資產(chǎn)監督管理委員會(huì )向市政府報送《關(guān)于購置新能源公交車(chē)有關(guān)情況的請示》，擬采用分期付款方式，將公交公司現存93輛柴油車(chē)全部更新，同時(shí)對截止到20xx年報廢的186輛燃氣公交車(chē)進(jìn)行更新，購置279臺新能源公交車(chē)輛，所有車(chē)輛合同價(jià)款價(jià)款共計15202.3萬(wàn)元，分五年付清，每年由財政撥付3040.46萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目執行情況

　　1、預算執行情況

　　新能源公交車(chē)購置項目年度總預算3040.46萬(wàn)元，其中財政于20xx年11月?lián)芸?040.46萬(wàn)元，我單位與12月10日分別向鄭州宇通，中通支付2210.46萬(wàn)元和830萬(wàn)元，共計3040.46萬(wàn)元，預算執行率為100%，沒(méi)有資金結余情況。

　　2、效益實(shí)現情況

　　通過(guò)新能源公交車(chē)的購置，有效的減少了環(huán)境的污染，大大緩解了我市交通出行壓力，提高了資源使用效率，基本滿(mǎn)足了社會(huì )廣大百姓的日常出行需求。從以下三方面評估社會(huì )效益：

　�。�1）對環(huán)境污染方面

　　我公司營(yíng)運線(xiàn)路92條，年營(yíng)運里程達3000萬(wàn)公里，公交新能源的應用，極大的減少了污染物的排放，對日益惡化的生態(tài)環(huán)境的破壞起到了一定的保護作用。由于我市居民出行主要依賴(lài)于城市公交，初步形成了低碳出行，節能減排的目的。和前期汽柴油機相比，污染碳排放大大降低，促進(jìn)了社會(huì )公益性行業(yè)公共交通沿著(zhù)良性軌道發(fā)展。

　�。�2）居民乘車(chē)情況方面

　　新能源公交車(chē)更加舒適寬敞、環(huán)保、節能、噪音小、車(chē)輛行駛平穩、安靜，得到市民認可。

　�。�3）通行保證率方面

　　公交車(chē)首發(fā)車(chē)時(shí)間為早上6點(diǎn)，末收車(chē)時(shí)間為晚上10點(diǎn)，能夠有效保障正點(diǎn)發(fā)車(chē)率。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況及評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┰u價(jià)范圍及目的。此次評價(jià)工作對20xx年度新能源公交車(chē)購置項目的'執行情況和資金使用情況進(jìn)行全面績(jì)效評價(jià)。通過(guò)對項目進(jìn)行全面系統梳理和分析，全面總結經(jīng)驗、發(fā)現問(wèn)題，形成項目總體認識和評價(jià)結論，為部門(mén)科學(xué)決策、規范管理提供參考，強化預算管理，促進(jìn)項目具體實(shí)施單位改進(jìn)工作，提高資源配置效率和資金使用效益。

　�。ǘ�）評價(jià)指標體系。根據《財政部關(guān)于印發(fā)<項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法>的通知》（財預〔20xx〕10號）文件規定，本次評價(jià)指標體系包括項目決策、項目過(guò)程、項目產(chǎn)出、項目效益4個(gè)一級指標，滿(mǎn)分為100分。其中，項目決策（20分）主要評價(jià)項目立項、績(jì)效目標、資金投入情況，重點(diǎn)關(guān)注項目績(jì)效目標設定情況、預算編制情況。項目過(guò)程（20分）主要評價(jià)資金和業(yè)務(wù)管理情況，其中資金方面重點(diǎn)關(guān)注預算編制情況和資金支出的合法合規性，業(yè)務(wù)方面重點(diǎn)關(guān)注管理制度的健全性和制度執行的有效性的情況。項目產(chǎn)出（30分）主要評價(jià)項目在本年度的實(shí)際產(chǎn)出數量、產(chǎn)出質(zhì)量等產(chǎn)出完成情況，根據項目申報內容，重點(diǎn)核實(shí)產(chǎn)出數量是否達到設定目標、產(chǎn)出質(zhì)量是否符合設定標準。項目效益（30分）主要評價(jià)社會(huì )效益及服務(wù)對象滿(mǎn)意度情況，重點(diǎn)關(guān)注項目在會(huì )計行業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮的實(shí)際作用情況和社會(huì )公眾等服務(wù)對象的滿(mǎn)意度情況。

　�。ㄈ�）評價(jià)方法與實(shí)施。本次評價(jià)采用現場(chǎng)調研與非現場(chǎng)評價(jià)相結合的形式開(kāi)展。評價(jià)綜合運用比較法（對項目績(jì)效目標與實(shí)施效果、預算與實(shí)際支出對比）、專(zhuān)家評價(jià)法（就財務(wù)管理、發(fā)揮實(shí)效等方面咨詢(xún)有關(guān)專(zhuān)家給出評價(jià)意見(jiàn)）、文獻研究法（查找會(huì )計管理相關(guān)背景資料）等分析方法，對項目決策、過(guò)程、產(chǎn)出、效果四個(gè)方面進(jìn)行綜合評價(jià)。

　�。ㄋ模┰u價(jià)結論。新能源公交車(chē)購置項目綜合評價(jià)得分85.5分，評價(jià)等級為“良”。新能源公交車(chē)購置項目基本按照計劃完成年度工作任務(wù)，實(shí)現了年度績(jì)效目標，滿(mǎn)足了日常居民乘車(chē)等社會(huì )效益。但是，項目也存在內容計劃性不強導致預算編制不夠科學(xué)、項目整合力度不夠、績(jì)效目標及指標設置不夠合理等問(wèn)題。

　　三、績(jì)效評價(jià)指標完成情況

　�。ㄒ唬�決策指標分析。該指標分值20分，得分17.5分。項目立項依據較充分，程序較規范。項目績(jì)效目標細化分解為具體的績(jì)效指標，但部分績(jì)效指標設置不夠全面，預算編制不夠科學(xué)，項目設置缺乏整合等。

　�。ǘ�）過(guò)程指標分析。該指標分值20分，得分17分。項目建立了相關(guān)業(yè)務(wù)及財務(wù)管理制度，能夠滿(mǎn)足項目管理需求，項目資金撥付具有完整的審批程序和手續，合同書(shū)、簽報等資料齊全，但個(gè)別項目存在先服務(wù)、后購買(mǎi)的問(wèn)題。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出指標分析。該指標分值30分，得分28分。

　　截至20xx年12月31日，項目整體產(chǎn)出較好，能夠按合同于每年12月25日之前支付貨款3040.46萬(wàn)元，能有有效的保證公交車(chē)的正點(diǎn)發(fā)車(chē)率及通行保證率。

　�。ㄋ模┬б嬷笜朔治�。該指標分值30分，得分23分。能夠及時(shí)付款，保障誠信。能夠有效滿(mǎn)足居民日常乘車(chē)需求。

　　四、存在問(wèn)題

　　績(jì)效目標編制質(zhì)量有待提升�？�(jì)效目標內容偏工作任務(wù)或立項背景描述，未充分體現項目預期要達到的產(chǎn)出和效果，績(jì)效目標設置不夠合理�？�(jì)效指標未涵蓋項目核心內容，指標內容設置不全。

　　五、相關(guān)建議

　　強化項目計劃編制工作，建議項目單位提前謀劃項目?jì)热�，明確項目實(shí)施計劃與任務(wù)，并據此編制年度預算。

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