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行政單位內部控制工作計劃范文
為推進(jìn)行政事業(yè)單位開(kāi)展內部控制工作，提高行政事業(yè)單位內部管理水平，下面由yjbys小編為大家搜集的行政單位內部控制工作方案，希望能幫助到您!
為提高內部管理水平,規范內部控制,全面落實(shí)《xx實(shí)施〈行政事業(yè)單位內部控制規范(試行)〉工作方案》規定，結合實(shí)際，制定本局內部控制規范實(shí)施方案。
一、指導思想
根據中央省市作風(fēng)建設規定和《黨政機關(guān)厲行節約反對浪費條例》精神，按照常德市實(shí)施《行政事業(yè)單位內部控制規范(試行)》工作方案的要求，通過(guò)宣傳動(dòng)員、內部自查、制定制度、嚴格執行的方式，夯實(shí)單位會(huì )計基礎工作，保證經(jīng)濟活動(dòng)合法合規、資產(chǎn)使用安全有效、財務(wù)信息真實(shí)完整，切實(shí)防范和預防貪腐，規范內部控制，提高管理水平。
二、目標任務(wù)
(一)工作目標。
通過(guò)實(shí)施《行政事業(yè)單位內部控制規范(試行)》，使內部控制理念深入人心，形成人人注重風(fēng)險防范、處處強化責任意識的良好氛圍;各類(lèi)經(jīng)濟活動(dòng)的規章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細致梳理，經(jīng)濟活動(dòng)的決策、執行、監督實(shí)現有效分離，議事決策機制、崗位責任制、內部監督等內控機制更加完善;內部控制牽頭科(室)及其工作職責得到進(jìn)一步明確，各科(室)在內部控制中的溝通、聯(lián)動(dòng)機制更加順暢、高效，形成管控合力;內部控制關(guān)鍵崗位工作人員的培訓、評價(jià)、輪崗等機制得到建立健全;賬務(wù)處理及財務(wù)信息編報水平明顯提高;內控信息化手段建設取得進(jìn)步，風(fēng)險評估和內部控制方法更加科學(xué)規范;以預算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設項目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內部控制制度為主要內容，匯編形成我局內部控制工作手冊;單位內部控制規范落實(shí)工作進(jìn)入常態(tài)化、規范化軌道，內部控制工作成效不斷顯現。
(二)工作任務(wù)。
根據《行政事業(yè)單位內部控制規范(試行)》要求，努力從單位和業(yè)務(wù)層面兩個(gè)方面加強內部控制。
一是建立并組織實(shí)施適合我局實(shí)際的內部控制體系，包括單位經(jīng)濟活動(dòng)的決策、執行和監督相互分離;建立健全內部控制關(guān)鍵崗位責任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監督;充分運用現代科學(xué)技術(shù)手段，加強內部控制。
二是梳理我局各類(lèi)經(jīng)濟活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節，系統分析經(jīng)濟活動(dòng)風(fēng)險，確定風(fēng)險點(diǎn)，選擇風(fēng)險應對策略。
在以上基礎上，建立健全我局各項內部管理制度。
(三)任務(wù)分工。
單位內部控制工作機構，負責內部控制工作的組織和機制的建設、內部管理制度的完善、關(guān)鍵崗位工作人員的管理、財務(wù)信息的編報等工作，對具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行全面梳理，查找存在的風(fēng)險，提出完善意見(jiàn)，制定具體制度，經(jīng)局黨支部會(huì )議研究同意后組織實(shí)施。
具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動(dòng)主要包括預算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、生產(chǎn)發(fā)展資金使用管理、項目管理、經(jīng)濟合同管理以及內部監督管理等內容。
三、主要步驟
(一)宣傳培訓學(xué)習階段(1至5月)。
按照全市統一部署，我局會(huì )計劉華斌參加市財政局組織的專(zhuān)門(mén)培訓。
同時(shí)，局辦公室開(kāi)展本局宣傳、培訓和集中學(xué)習活動(dòng)，使全局工作人員全面了解實(shí)施《行政事業(yè)單位內部控制規范(試行)》的意義、原則、內容和方法，在全局形成“人人學(xué)內控，人人懂內控，人人參與內控，人人執行內控”的局面。
(二)梳理評估設計階段(6至7月)。
按照內部控制規范要求，對單位和業(yè)務(wù)層面現有工作制度和業(yè)務(wù)內容進(jìn)行全面梳理，完善經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，形成本單位規范的經(jīng)濟流程目錄。
開(kāi)展經(jīng)濟活動(dòng)風(fēng)險評估，查找風(fēng)險點(diǎn)。
同時(shí)，在內部控制分析、診斷的基礎上，綜合運用不相容崗位相互分離、內部授權審批、歸口管理、預算管理、會(huì )計控制、單據控制、信息內部公開(kāi)等八類(lèi)控制方法，設計風(fēng)險控制措施。
(三)內控制度建設階段(8至9月)。
按照科學(xué)、民主、規范、嚴謹原則，根據設計的控制措施，結合工作實(shí)際和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，細化工作程序，加強包括內控組織建設、機制建設、制度建設和信息化建設在內的單位層面建設，加強包括預算編制、審批、執行、決算與考評制度建設、收入和支出內部管理制度建設、采購內部管理制度建設、資產(chǎn)內部管理制度建設、項目?jì)炔抗芾碇贫冉ㄔO、經(jīng)濟合同內部管理制度建設在內的業(yè)務(wù)層面建設。
利用文字、圖表等形式搭建單位層面、業(yè)務(wù)層面內部控制制度的基本框架。
按照不同層面的內部控制要求，將管控措施、權責、流程融入內部控制制度，使各項制度規范化、系統化、流程化、信息化，做到各項制度完整、可操作，完成本單位內部控制工作手冊的編制。
(四)強化組織實(shí)施階段(9至10月)。
根據單位內部控制制度，認真組織內部控制制度的實(shí)施，并加大對各項內控制度建設和落實(shí)情況的檢查指導，提高貫徹實(shí)施《行政事業(yè)單位內部控制規范(試行)》的工作效率和效果。
四、工作要求
(一)加強領(lǐng)導。
成立由肖繼國任組長(cháng)，曾輝、謝啟宏、曾志任副組長(cháng)，李?lèi)?ài)順、熊和平、侯志剛、李恩堂為成員的貫徹實(shí)施《行政事業(yè)單位內部控制規范(試行)》工作領(lǐng)導小組。
負責組織制定我局貫徹實(shí)施內部控制規范工作方案并組織實(shí)施工作，協(xié)調解決重大事項、監督、指導內部控制工作開(kāi)展。
領(lǐng)導小組下設辦公室，李?lèi)?ài)順兼任辦公室主任，劉華斌、代君慧為成員，負責領(lǐng)導小組日常工作。
(二)精心組織。
貫徹實(shí)施《行政事業(yè)單位內部控制規范(試行)》涉及單位層面、業(yè)務(wù)層面、評價(jià)監督等多方面工作，時(shí)間要求緊，工作任務(wù)重。
要將其作為當前及今后的一項重要基礎性、常態(tài)化工作來(lái)抓，精心組織落實(shí)，做到邊學(xué)習、邊梳理、邊完善、邊規范、邊執行，逐步建立權責明確、運行有效、執行有力、管理科學(xué)的內部控制體系。
(三)落實(shí)責任。
內部控制規范實(shí)施工作領(lǐng)導小組要加強組織協(xié)調，細化工作方案，明確工作職責，落實(shí)工作責任。
單位主要負責人為內控規范實(shí)施第一責任人，要帶頭推動(dòng)規范實(shí)施，做到任務(wù)到崗、責任到人、層層抓落實(shí)。
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