績(jì)效評估報告17篇

　　隨著(zhù)人們自身素質(zhì)提升，報告對我們來(lái)說(shuō)并不陌生，不同的報告內容同樣也是不同的。那么什么樣的報告才是有效的呢？下面是小編為大家收集的績(jì)效評估報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。

　　績(jì)效評估報告 1

　　為進(jìn)一步管理和使用好財政資金，提高專(zhuān)項資金使用效益和項目管理水平，為鞏固脫貧成效，按照省、市、縣脫貧攻堅工作總體要求，堅持精準扶貧基本方略，聚焦深度貧困對象和特殊貧困群體，把建檔立卡貧困戶(hù)擺在突出位置，全面確保建檔立卡貧困戶(hù)、低保戶(hù)、分散供養特困人員和貧困殘疾人家庭等4類(lèi)重點(diǎn)對象通過(guò)實(shí)施危房改造實(shí)現住房安全有保障目標，統籌實(shí)施經(jīng)濟相對困難的非4類(lèi)重點(diǎn)對象危房改造，切實(shí)解決貧困戶(hù)住房安全保障，現對我單位危房改造專(zhuān)項資金項目開(kāi)展自評，現將自評結果匯報如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┰O立依據

　　根據《湖南省20xx年農村危房改造實(shí)施方案》和省、市脫貧攻堅工作部署，縣財政安排危房改造專(zhuān)項資金1653.5萬(wàn)元、專(zhuān)項工作經(jīng)費22.8萬(wàn)元。

　�。ǘ�）設立目標

　　20xx年，江華縣級危房改造專(zhuān)項資金設立以下目標：

　　1、數量指標：完成577戶(hù)四類(lèi)重點(diǎn)對象農村危房改造項目。

　　2、質(zhì)量指標：改造后房屋滿(mǎn)足基本居住功能需要；改造后驗收合格率達到100%；新建類(lèi)建房面積控制標準為：1人戶(hù)20-55平方米；2人戶(hù)30-65平方米；3人戶(hù)40-90平方米；3人以上戶(hù)按人均13-18平方米每戶(hù)增加30平方米輔助性用房標準控制建房總面積，現有安全住房面積不能滿(mǎn)足基本住房保障的，建房面積按建房控制總面積核減原有安全住房面積計算。

　　3、時(shí)效指標：當年開(kāi)工率、完成率均達到100%。

　　4、成本指標：

　　危房改造補助標準：新建類(lèi)：建檔立卡貧困戶(hù)補助4.5萬(wàn)元/戶(hù)，低保戶(hù)補助1.5萬(wàn)元/戶(hù)，貧困殘疾人家庭補助1.3萬(wàn)元/戶(hù)，貧困邊緣戶(hù)補助1.5萬(wàn)元/戶(hù)，一般貧困戶(hù)補助1萬(wàn)元/戶(hù)，農村分散供養特困人員集中統建老年公寓工程造價(jià)預算控制在每戶(hù)4萬(wàn)元以?xún)取?/p>

　　修繕加固類(lèi)：建檔立卡貧困戶(hù)補助1.5萬(wàn)元/戶(hù)，農村分散供養特困人員、低保戶(hù)、貧困殘疾人家庭、貧困邊緣戶(hù)等補助0.8萬(wàn)元/戶(hù)，一般貧困戶(hù)補助0.5萬(wàn)元/戶(hù)。

　　5、社會(huì )效益指標（群眾滿(mǎn)意度）：改造后房屋人畜分離、衛生廁所等基本衛生條件有基本保障，改造后房屋入住率、改造后房屋在相當于本地區抗震設防烈度地震中無(wú)嚴重毀損的比例均達到100%。

　　6、可持續影響指標：改造后房屋保證安全期限20年。

　　二、專(zhuān)項資金整體規劃實(shí)施績(jì)效情況

　　根據中央、省、市、縣相關(guān)文件要求，從項目立項、資金落實(shí)、業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、項目產(chǎn)出、項目效益等方面進(jìn)行評價(jià)，根據評價(jià)標準對抽查項目實(shí)施評分。

　　經(jīng)評定20xx年度危房改造專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)得分為滿(mǎn)分100分。其中項目立項得分12分，資金落實(shí)得分8分，業(yè)務(wù)管理得分10分，財務(wù)管理得分20分，項目產(chǎn)出得分30分，項目效益得分20分，績(jì)效級別評定為“優(yōu)秀”。

　　三、專(zhuān)項資金使用績(jì)效

　�。ㄒ唬┵Y金落實(shí)及支出情況

　　本次實(shí)際評價(jià)危房改造項目，截止20xx年12月31日，專(zhuān)項補助資金到位1653.5萬(wàn)元，專(zhuān)項工作經(jīng)費到位22.8萬(wàn)元，通過(guò)惠農一卡通支付到人到戶(hù)1653.5萬(wàn)元，支付專(zhuān)項差旅費、辦公費、整改經(jīng)費及其他支出22.8萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目績(jì)效評價(jià)總體情況

　　1.專(zhuān)項資金的組織管理情況。

　　在住房保障核查鑒定中，經(jīng)鑒定唯一住房為C、D級危房且符合危房改造政策的納入年度改造計劃，按程序進(jìn)行村級評議、鄉鎮審核、部門(mén)聯(lián)審和三級公示，并簽訂危房改造協(xié)議及時(shí)組織實(shí)施。農村危房改造嚴格執行一戶(hù)一宅建房審批制度，拆除新建的要求先拆除危房再實(shí)施改造；實(shí)施修繕加固的，應及時(shí)組織修繕，盡快消除安全隱患，根據危房改造工程進(jìn)度，分批組織竣工驗收并及時(shí)撥付資金到戶(hù)，確保全面完成危房改造任務(wù)并搬遷入住。

　　2.取得的.實(shí)效：危房改造補助資金1653.5萬(wàn)元全部通過(guò)預付鄉財政所，發(fā)放到577戶(hù)農村危房改造“一卡通”賬戶(hù)，資金全部發(fā)放到位。農村危房改造工作經(jīng)費22.8萬(wàn)元按實(shí)施情況核撥使用，專(zhuān)項用于鄉鎮危房改造工作、存量危房核查和專(zhuān)項整治工作以及縣危改辦日常工作。

　　四、存在的問(wèn)題

　　農村危房改造工作繁雜，需要下村逐戶(hù)核查存量危房以及基本信息情況，現場(chǎng)監管、系統錄入、檔案資料審核整理等均需要大量人力與時(shí)間，根據縣危改辦及鄉鎮危改辦現有人員配備情況，工作強度極大。

　　五、改進(jìn)措施和建議

　　建議編辦增加編制。

　　績(jì)效評估報告 2

　　根據《懷化市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市級財政資金績(jì)效自評工作的通知》（懷財績(jì)〔xxxx〕41號）要求，現對20xx年度懷化市交通運輸局整體支出情況開(kāi)展績(jì)效自評，將情況匯報如下：

　　一、部門(mén)概括

　�。ㄒ唬┎块T(mén)職責

　　1、貫徹執行國家有關(guān)交通運輸的政策、法律、法規，負責交通運輸執法檢查和監督。

　　2、承擔涉及綜合運輸體系的規劃協(xié)調工作，會(huì )同有關(guān)部門(mén)組織編制全市綜合運輸體系規劃，指導交通運輸樞紐規劃和管理。

　　3、組織擬定并監督實(shí)施全市公路、水路等行業(yè)規劃、政策和標準，參與擬訂物流業(yè)發(fā)展戰略和規劃，擬定有關(guān)政策并監督實(shí)施。指導全市交通運輸行業(yè)有關(guān)體制改革工作。

　　4、承擔道路、水運運輸市場(chǎng)監管責任。指導全市城鄉客運及有關(guān)設施規劃和管理工作，指導出租車(chē)行業(yè)管理工作。

　　5、負責公路路政、運政管理、航政管理；負責道路運輸、營(yíng)運性客貨運輸站（場(chǎng)）、汽車(chē)維修、汽車(chē)綜合性能檢測、搬運裝卸、道路運輸服務(wù)、汽車(chē)（含摩托車(chē)）駕駛學(xué)校和駕駛員培訓的行業(yè)管理。

　　6、承擔水上交通安全監管責任。負責水上交通管制、船舶及相關(guān)水上設施檢驗、登記和防止污染、水上消防、救助打撈、通信導航、船舶與港口設施保安及危險品運輸監督管理等工作。指導船員培訓、船員管理等有關(guān)工作。負責市級管理水域水上交通安全事故、船舶及相關(guān)水上設施污染事故的應急處置，依法組織或參與事故調查處理工作，指導全市水上交通安全監管工作。

　　7、負責提出全市公路、水路固定資產(chǎn)投資規模和方向、資金安排方案，按市政府規定權限審批、核準全市規劃內和年度計劃規模內固定資產(chǎn)投資項目。負責公路、橋梁、渡口、隧道的行業(yè)管理。提出有關(guān)財政、土地、價(jià)格等政策建議。

　　8、承擔全市公路、水路建設市場(chǎng)監管責任。監督實(shí)施公路、水路工程建設相關(guān)政策、制度和技術(shù)標準。組織實(shí)施公路、水路交通工程建設，負責公路、水路交通建設工程造價(jià)控制和工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)的監督管理。指導交通運輸基礎設施管理和維護，承擔有關(guān)重要設施的管理和維護。

　　9、指導全市公路、水路行業(yè)重要生產(chǎn)和應急管理工作。按規定組織協(xié)調全市重要物資和緊急客貨運輸，承擔市國防動(dòng)員有關(guān)工作。

　　10、制訂全市交通運輸行業(yè)科技政策、規劃和規范并監督實(shí)施。指導全市交通運輸信息化建設，監測分析運行情況，開(kāi)展相關(guān)統計工作，發(fā)布有關(guān)信息。指導公路、水路行業(yè)環(huán)境保護和節能減排工作。

　　11、指導交通運輸行業(yè)開(kāi)展對外交流工作和交通外經(jīng)外貿工作。

　　12、承辦市人民政府交辦的其他事項。

　�。ǘ�）部門(mén)組織機構

　　懷化市交通運輸局是主管全市公路和水路交通行業(yè)的市人民政府工作部門(mén)，屬于全額撥款的正處級行政單位。20xx年本部門(mén)局機關(guān)下設8個(gè)科室，管轄6個(gè)全額撥款二級預算單位，4個(gè)自收自支事業(yè)單位，2個(gè)歸口管理企業(yè)。

　　局內設機構8個(gè)：辦公室（加掛應急辦公室）、人事科、財務(wù)會(huì )計科（加掛審計科）、計劃基建科（加掛規劃科）、安全科、運輸管理科（加掛科技信息科和港航管理科）、行政審批科、政策法規科（加掛路政管理科）。

　　納入此次財政資金績(jì)效考評的單位包括：市交通運輸局本級（含市農村公路管理辦公室）、市地方海事局、市交通建設質(zhì)量安全監督管理處、市道路運輸管理處、市道路運輸管理處鶴城所、市交通建設工程試驗檢測中心、市城市公共客運辦公室7個(gè)全額撥款預算單位。

　�。ㄈ�）人員概況

　　市直交通系統現有財政全額撥款編制325個(gè)，其中：行政編制39個(gè)，事業(yè)編制312個(gè)。20xx年12月實(shí)有財政供養在職在編總數330人，其中:行政編制37人，事業(yè)編制293人。離休人員4人，提前退休人員3人（不含已移交市機關(guān)社保局的退休人員）。

　　二、部門(mén)整體支出管理及使用情況

　�。ㄒ唬┗�本支出

　　基本支出系保障市直交通系統機構正常運轉、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、差旅費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。20xx年度一般公共財政撥款基本支出決算數5186.0萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費4363.3萬(wàn)元（工資福利支出3648.8萬(wàn)元，對家庭和個(gè)人的補助714.5萬(wàn)元）；公用經(jīng)費822.7萬(wàn)元，其中：辦公費85.9 萬(wàn)元、印刷費22.1萬(wàn)元、郵電費13.5萬(wàn)元、水電費48.0 萬(wàn)元、物業(yè)費15.6萬(wàn)元、勞務(wù)費47.2萬(wàn)元、維修費39.7萬(wàn)元、租賃費27.9萬(wàn)元、差旅費87.2萬(wàn)元、其他商品服務(wù)支出120.2萬(wàn)元。

　�。ǘ�）“三公經(jīng)費”情況

　　市直交通系統20xx年認真落實(shí)了中央八項規定、省委“九條規定”，做到了令行禁止。加強了班子作風(fēng)建設，精簡(jiǎn)了會(huì )議活動(dòng)。厲行勤儉節約，沒(méi)有新建樓堂館所，沒(méi)有違規豪華裝修辦公用房。規范了因公出國（境）活動(dòng)，沒(méi)有利用公款大肆吃喝的情況，“三公”經(jīng)費使用比較合理。

　　20xx年預算批復下達市直交通系統“三公經(jīng)費”控制指標數：公務(wù)用車(chē)運行維護費控制數142.0萬(wàn)元，公務(wù)接待費控制數192.1萬(wàn)元。20xx年實(shí)際公務(wù)用車(chē)運行維護費支出111.3 萬(wàn)元，占控制數的78.4%；公務(wù)接待費25.5萬(wàn)元，占控制數的13.3%；未發(fā)生公務(wù)出國(境)費。

　�。ㄈ�）交通專(zhuān)項資金安排情況

　　省撥20xx年交通專(zhuān)項發(fā)展經(jīng)費20萬(wàn)元，市財政局撥付20xx年交通專(zhuān)項資金669萬(wàn)元，大部分20xx年進(jìn)行開(kāi)支。其中：交通項目前期費用340萬(wàn)元，交通安全經(jīng)費125 萬(wàn)元，道路運輸專(zhuān)項整治活動(dòng) 80萬(wàn)元，海事局交通執法服裝費用31萬(wàn)元，水上視頻監控及檢測費用34萬(wàn)元，交通專(zhuān)項事業(yè)發(fā)展經(jīng)費30萬(wàn)元，辦證工本費及巡邏艇經(jīng)費20萬(wàn)。

　　專(zhuān)項資金支出主要用于：差旅費、會(huì )議費、租賃費、勞務(wù)費、服裝購置費、“十三五”規劃編制、智慧交通規劃、交通系統招考、其他商品服務(wù)支出等費用。

　　三、專(zhuān)項資金管理及實(shí)施情況

　　各單位積極落實(shí)專(zhuān)項資金管理制度，嚴格按照《懷化市本級財政專(zhuān)項資金管理辦法》進(jìn)行資金管理，并接受財政等部門(mén)的監督，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用，沒(méi)有滯留、截留、擠占和挪用的現象。財務(wù)管理制度健全，嚴格執行財務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時(shí)，會(huì )計核算規范。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　　我局建立健全國有資產(chǎn)使用管理制度，規范國有資產(chǎn)使用行為。資產(chǎn)配置標準從嚴控制，合理配備，所有固定資產(chǎn)歸口辦公室及財務(wù)科統一管理。財務(wù)科對固定資產(chǎn)進(jìn)行建賬、建卡和核算，辦公室對建賬、建卡的固定資產(chǎn)進(jìn)行日常管理、養護和維修，將國有資產(chǎn)管理責任落實(shí)到人。固定資產(chǎn)的購置都按《政府采購法》的規定執行，相關(guān)科室填寫(xiě)簽呈，辦公室統一采購。固定資產(chǎn)的處置都嚴格履行審批手續和程序，報市財政局資產(chǎn)管理科處置，20xx年我局聘請會(huì )計師事務(wù)所對我局機關(guān)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)核實(shí)，做到賬實(shí)相符。

　　五、部門(mén)整體支出績(jì)效情況

　�。ㄒ唬┬袠I(yè)監管績(jì)效方面。一是圓滿(mǎn)完成“春運”組織保障工作。全力以赴做好運力、應急等各類(lèi)保障工作，切實(shí)保證運輸安全。20xx年春運期間，日均投放客運運力4000臺，完成客運量484.157萬(wàn)人，轄區未出現較大及以上安全責任事故。二是農村道路客運穩步發(fā)展。20xx年全市農村客運車(chē)輛公司化經(jīng)營(yíng)比率達80%以上，建制村通班車(chē)率達98.3%，農村通班車(chē)率、農村客運站啟用率穩步增長(cháng)。三是客運站服務(wù)質(zhì)量穩步提升。20xx年完成13個(gè)省級群眾滿(mǎn)意客運站的復核工作，其中11個(gè)客運站復核合格，2個(gè)不合格客運站20xx年將搬遷至新站；完成100個(gè)農村招呼站建設任務(wù)。實(shí)現全市二級以上客運站聯(lián)網(wǎng)售票覆蓋率100%。在全市有省市際客運班線(xiàn)的18個(gè)客運站均實(shí)現了實(shí)名制購票和身份查驗。四是加強道路運輸行業(yè)專(zhuān)項整治監督工作。認真開(kāi)展安全“隱患清零”、“安全生產(chǎn)月”等專(zhuān)項活動(dòng)。全年共組織各類(lèi)檢（督）查66次，檢查企業(yè)119個(gè)，抽查運輸車(chē)輛298臺次，發(fā)放宣傳資料2000份，發(fā)現問(wèn)題203個(gè)，下發(fā)整改通知5份，督查意見(jiàn)書(shū)55份，并對問(wèn)題嚴格按照“一單四制”和閉環(huán)處理的原則嚴格督促整改落實(shí)。五是深入開(kāi)展“打非治違”工作。在全市大力開(kāi)展道路運輸“兩客一�！�、城區客運市場(chǎng)、駕培維修行業(yè)“打非治違”專(zhuān)項行動(dòng)。全年全市共組織專(zhuān)項整治行動(dòng)20次，出動(dòng)執法車(chē)輛860臺次、執法人員3450人次，查處各類(lèi)違法違規行為431起，其中非法從事道路客、貨運輸經(jīng)營(yíng)車(chē)輛108臺次，有效維護了廣大道路運輸經(jīng)營(yíng)者合法權益，規范了運輸市場(chǎng)秩序。 六是強化水上交通監管工作。先后開(kāi)展“隱患清零”、“安全生產(chǎn)大檢查”、“船舶安全專(zhuān)項整治”、“水上交通運輸涉恐隱患排查整治”等十余項專(zhuān)項整治活動(dòng)，出動(dòng)海巡艇20余次，執法人員156人次，檢查渡口碼頭250道次，各類(lèi)船舶1600余艘次，卸載超載砂石180余噸，依法取締“三無(wú)”船舶6艘，確保全市水上交通安全形勢持續穩定。七是扎實(shí)推進(jìn)交通建設質(zhì)量安全監管。堅決遏制重特大質(zhì)量安全事故的發(fā)生，轄區內無(wú)發(fā)生安全責任事故、無(wú)質(zhì)量事故。

　�。ǘ�）向上爭取政策方面。在全市25戶(hù)以及100人以上自然村通水泥路建設中，爭取到全省脫貧攻堅自然村通水泥路建設的試點(diǎn)任務(wù)，在我市先行先試，并取得了階段性成果，成果在全省推廣。懷化承擔了全省進(jìn)行了脫貧攻堅自然村通水泥路建設整體推進(jìn)試點(diǎn)任務(wù)，試點(diǎn)工作順利開(kāi)展，取得了重大成效，達到了節約成本、簡(jiǎn)化程序、提高效率、確保質(zhì)量安全的預期實(shí)效，為全省全面實(shí)施整體推進(jìn)工作積累了有一定價(jià)值的經(jīng)驗，并在全省推廣。試點(diǎn)過(guò)程中形成的《懷化市脫貧攻堅自然村通水泥路建設整體推進(jìn)工作（試點(diǎn)）方案》，為《湖南省脫貧攻堅自然村通水泥（瀝青）路建設實(shí)施方案》制定出臺提供了有力的實(shí)踐支撐。

　�。ㄈ�）爭取項目資金方面。20xx年向上爭取項目及額度為150052萬(wàn)元，20xx年度爭取項目及額度為151280萬(wàn)元，20xx年度爭取項目及額度為204692萬(wàn)元，前三年平均額度為：168675萬(wàn)元。20xx年度到位資金226298萬(wàn)元，較前三年平均值增加57623萬(wàn)元。對外招商引資服務(wù)方面，完成招商引資項目2個(gè)，分別為懷芷快速干道（芷江段）項目（30000萬(wàn)元）和懷化城區公交客運站場(chǎng)改擴建工程PPP項目（3145萬(wàn)元）,招商引資到賬金額33145萬(wàn)元。

　　六、存在的困難和問(wèn)題

　　20xx年綜合績(jì)效考核工作，我們取得了一定的成績(jì)，但仍存在著(zhù)一些困難和問(wèn)題，主要表現在：一是預算內資金緊張，行政負擔重，日常公用經(jīng)費不足，特別是必要的`開(kāi)支（社會(huì )保障費）、市交通系統存在辦公樓家屬區院內水電損耗、庭院維修物業(yè)等資金缺口，影響日常工作順利推進(jìn)。二是20xx年交通專(zhuān)項資金20xx年初撥付到位，20xx年未安排交通專(zhuān)項資金，一定程度影響市直交通系統相關(guān)業(yè)務(wù)工作開(kāi)展。

　　七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議

　　嚴格審核預算方案，科學(xué)編制預算方案，認真執行，強化監督。嚴格按制度辦事，防止經(jīng)費支出中的“跑、冒、滴、漏”的行為，最大限度地發(fā)揮各項財政資金的功能，強化支出計劃，嚴格經(jīng)費支出管理。在確保人員經(jīng)費開(kāi)支，必要的辦公經(jīng)費需要的前提下制定切實(shí)可行的預算支出計劃，嚴格執行，保證計劃的有效性。按照全口徑部門(mén)預算的相關(guān)規定，請市財政局將交通安全經(jīng)費、道路運輸專(zhuān)項整治活動(dòng)、船舶檢驗及巡航費、水上視頻監控、交通前期費用等專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費納入20xx年交通部門(mén)預算，保障懷化市交通工作順利推進(jìn)。

　　績(jì)效評估報告 3

　　根據《中華人民共和國預算法》、《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)[20xx]34號）和九江市德安縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年項目支出績(jì)效評價(jià)的相關(guān)通知，我局對20xx年林政執法工作經(jīng)費、苗圃管理、森林防火、森林資源管理、林業(yè)有害生物防治5個(gè)項目支出進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，自評價(jià)平均98.6分�，F將績(jì)效評價(jià)情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r。

　　根據20xx年預算安排德安縣林業(yè)局項目總工作經(jīng)費299.56萬(wàn)元，項目實(shí)施主體為德安縣林業(yè)局。分別為林政執法工作經(jīng)費100萬(wàn)元、苗圃管理8萬(wàn)元、森林防火20萬(wàn)元、森林資源管理125萬(wàn)元、林業(yè)有害生物防治46.56萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目資金來(lái)源及使用情況

　　德安縣林業(yè)局局林政執法工作經(jīng)費100萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財政資金，實(shí)際使用90.32萬(wàn)元；苗圃管理8萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財政資金，實(shí)際使用8萬(wàn)元；森林防火20萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財政資金，實(shí)際使用3.77萬(wàn)元；森林資源管理125萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財政資金，實(shí)際使用125萬(wàn)元；林業(yè)有害生物防治46.56萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財政資金（上年結轉結余），實(shí)際使用46.56萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效目標

　　總目標：德安縣林業(yè)局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導和上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)的精心指導下，以推深做實(shí)林長(cháng)制為總抓手，統籌推進(jìn)林業(yè)改革發(fā)展各項任務(wù)，著(zhù)力建設好、保護好、盤(pán)活好、利用好綠水青山，全力推進(jìn)德安林業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

　　年度目標：

　　1、認真履行職責，發(fā)揮林業(yè)執法在服務(wù)和林業(yè)發(fā)展中的職能作用，堅持依法行政，廉政行事，全面提升執法能力和效率，有力地打擊侵害林業(yè)的.違法行為，維護森林資源的安全，保護生態(tài)建設的成果。

　　2、保障苗圃場(chǎng)改制后機構內的在職、退休人員和遺屬生活，確保苗圃機構正常運行。

　　3、履行森林防火主體責任與行業(yè)管理責任，多措并舉，嚴防森林山火，做到守土有責，守林盡責。

　　4、履行森林資源監測主體責任與行業(yè)管理責任，完全縣森林資源日常監測工作；完成更新全縣森林資源一張圖；進(jìn)一步加強林長(cháng)制工作。

　　5、完成我縣11個(gè)鄉（鎮、場(chǎng)）、2.98萬(wàn)畝松材線(xiàn)蟲(chóng)病除治目標。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍。

　　通過(guò)實(shí)施績(jì)效評價(jià)，掌握20xx年德安縣林業(yè)局項目工作經(jīng)費項目資金使用的經(jīng)濟性、效率性和效果性，明確資金使用中存在的問(wèn)題和風(fēng)險。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、依據、指標體系和方法

　　在績(jì)效評價(jià)過(guò)程中遵循科學(xué)規范、公正公開(kāi)、分級分類(lèi)、績(jì)效相關(guān)原則，按照財政部印發(fā)《項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（財預[20xx]10號）、德安縣林業(yè)局項目工作經(jīng)費項目相關(guān)文件的要求，結合本項目的具體情況，進(jìn)行項目支出績(jì)效自評。評價(jià)指標體系分為項目過(guò)程指標、產(chǎn)出指標、效益指標、滿(mǎn)意度指標三個(gè)方面，具體見(jiàn)附件。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程。

　　1、成立績(jì)效自評組，掌握專(zhuān)項資金基本情況，提請相關(guān)股室準備績(jì)效評價(jià)資料；

　　2、德安縣林業(yè)局自評報告。

　　三、績(jì)效評價(jià)指標分析及評價(jià)結論

　　項目一：林政執法工作經(jīng)費，總分值100分 ，得分99分。

　�。ㄒ唬┰u價(jià)指標分析

　　1、過(guò)程指標，總分值10分，得分9分。其中：

　　預算執行率，分值10分。年初預算100萬(wàn)元，實(shí)際使用90.32萬(wàn)元，預算執行率90.32%，得分9分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值61.9分，得分61.9分，其中：

　�。�1）數量指標，實(shí)際完成值100%，得分22.56分

　�。�2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分22.48分；

　�。�3）時(shí)效指標，得分11.24分；

　�。�4）成本指標，得分5.62分。

　　3、效益指標，分值22.48分，得分22.48分。

　　4、滿(mǎn)意度指標,分值5.62分，得分5.62分。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)價(jià)結論

　　德安縣林業(yè)局林政執法工作經(jīng)費使用方向符合相關(guān)規定，取得一定的社會(huì )效益，績(jì)效自評分數99分，績(jì)效評價(jià)結果為“優(yōu)”。

　　項目二：苗圃管理項目，總分值100分 ，得分100分。

　�。ㄒ唬┰u價(jià)指標分析

　　1、過(guò)程指標，總分值10分，得分10分。其中：

　　預算執行率，分值10分。年初預算8萬(wàn)元，實(shí)際使用8萬(wàn)元，預算執行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值60分，得分60分，其中：

　�。�1）數量指標，實(shí)際完成值100%，得分20分

　�。�2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分20分；

　�。�3）時(shí)效指標，得分10分；

　�。�4）成本指標，得分10分。

　　3、效益指標，分值20分，得分20分。

　　4、滿(mǎn)意度指標,分值10分，得分10分。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)價(jià)結論

　　德安縣林業(yè)局苗圃工作經(jīng)費使用方向符合相關(guān)規定，績(jì)效自評分數100分，績(jì)效評價(jià)結果為“優(yōu)”。

　　項目三：森林防火項目總分值100分 ，得分94分。

　�。ㄒ唬┰u價(jià)指標分析

　　1、過(guò)程指標，總分值10分，得分4分。其中：

　　預算執行率，分值10分。年初預算20萬(wàn)元，實(shí)際使用3.77萬(wàn)元，預算執行率18.85%，得分4分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值65分，得分65分，其中：

　�。�1）數量指標，實(shí)際完成值100%，得分35分

　�。�2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分15分；

　�。�3）時(shí)效指標，得分10分；

　�。�4）成本指標，得分5分。

　　3、效益指標，分值20分，得分20分。

　　4、滿(mǎn)意度指標,分值5分，得分5分。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)價(jià)結論

　　德安縣林業(yè)局森林防火工作經(jīng)費使用方向符合相關(guān)規定，取得一定的社會(huì )效益，績(jì)效自評分數94分，績(jì)效評價(jià)結果為“優(yōu)”。

　　項目四：森林資源管理項目總分值100分 ，得分100分。

　�。ㄒ唬┰u價(jià)指標分析

　　1、過(guò)程指標，總分值10分，得分4分。其中：

　　預算執行率，分值10分。年初預算125萬(wàn)元，實(shí)際使用125萬(wàn)元，預算執行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值65分，得分65分，其中：

　�。�1）數量指標，實(shí)際完成值100%，得分30分

　�。�2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分20分；

　�。�3）時(shí)效指標，得分10分；

　�。�4）成本指標，得分5分。

　　3、效益指標，分值20分，得分20分。

　　4、滿(mǎn)意度指標,分值5分，得分5分。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)價(jià)結論

　　德安縣林業(yè)局森林資源管理工作經(jīng)費使用方向符合相關(guān)規定，取得一定的社會(huì )效益，績(jì)效自評分數100分，績(jì)效評價(jià)結果為“優(yōu)”。

　　項目五：林業(yè)有害生物防治總分值100分 ，得分100分。

　�。ㄒ唬┰u價(jià)指標分析

　　1、過(guò)程指標，總分值10分，得分10分。其中：

　　預算執行率，分值10分。年初預算46.56萬(wàn)元，實(shí)際使用46.56萬(wàn)元，預算執行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值48分，得分48分，其中：

　�。�1）數量指標，實(shí)際完成值100%，得分18分

　�。�2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分18分；

　�。�3）時(shí)效指標，得分6分；

　�。�4）成本指標，得分6分。

　　3、效益指標，分值36分，得分36分。

　　4、滿(mǎn)意度指標,分值6分，得分6分。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)價(jià)結論

　　德安縣林業(yè)局林業(yè)有害生物防治工作經(jīng)費使用方向符合相關(guān)規定，取得一定的社會(huì )效益，績(jì)效自評分數100分，績(jì)效評價(jià)結果為“優(yōu)”。

　　四、偏離績(jì)效目標的原因和改進(jìn)措施

　　整體看來(lái)，我局所有項目未偏離績(jì)效目標，實(shí)現年初制定目標。但部分項目資金執行率未達到100%，以后嚴格按照有關(guān)規定，制定科學(xué)、有效的專(zhuān)項資金管理辦法，確保專(zhuān)項資金專(zhuān)款專(zhuān)用。嚴格按使用進(jìn)度使用，嚴格會(huì )計核算，確保資金使用安全及時(shí)。

　　五、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　德安縣林業(yè)局20xx年預算項目自評表和自評報告，已在我局公開(kāi)欄公示，自覺(jué)接受社會(huì )監督。

　　績(jì)效評估報告 4

　　縣民政局根據《關(guān)于做好20xx年度省級民生工程績(jì)效評價(jià)自評工作的通知》文件要求，對養老服務(wù)和智慧養老建設工作進(jìn)行自評�，F將評價(jià)情況報告如下：

　　一、項目基本情況

　　根據20xx年的民生工程運行方案（蚌民生辦〔20xx〕3號）、民生工程資金辦法（蚌民生辦〔20xx〕4號）和五河縣民生工程目標任務(wù)分解要求，縣民政局規范操作流程、明確工作內容，通過(guò)項目實(shí)施，社會(huì )效益明顯，群眾獲得感較強。

　　二、績(jì)效綜合評價(jià)

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策方面

　　1.規劃編制與審批。我縣已將養老體系建設納入國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展“十三五”規劃，為進(jìn)一步推進(jìn)社會(huì )養老體系建設，20xx年，市政府出臺了《蚌埠市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)蚌埠市構建多層次養老服務(wù)體系（20xx－20xx年）行動(dòng)計劃的通知》、《蚌埠市人民政府辦公室關(guān)于全面放開(kāi)養老服務(wù)市場(chǎng)提升養老服務(wù)質(zhì)量的實(shí)施意見(jiàn)》等貫徹落實(shí)文件。依據市20xx年此項民生工程實(shí)施辦法，我縣及時(shí)印發(fā)了《五河縣居家和社區養老服務(wù)改革試點(diǎn)實(shí)施方案》等文件，同時(shí)，市民政、財政等部門(mén)針對20xx年三級養老服務(wù)中心建設、規范高齡津貼審批發(fā)放、加強農村養老服務(wù)體系建設、養老智慧化建設等工作專(zhuān)門(mén)制定工作方案；制定的相關(guān)文件均報各級政府、省民政廳批準備案；相關(guān)文件均符合國家、省、市相關(guān)法律法規和政策文件的要求，我縣根據文件精神，切實(shí)落實(shí)到實(shí)處。

　　2.聯(lián)席會(huì )議機制建立與執行。為進(jìn)一步推動(dòng)民生工程的實(shí)施效果，縣民政局專(zhuān)門(mén)建立了民生工程工作小組，召開(kāi)民生工程協(xié)調推進(jìn)會(huì )議，并根據工作進(jìn)展情況適時(shí)組織召開(kāi)工作調度推進(jìn)會(huì )，協(xié)調解決和部署推動(dòng)社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設。

　　3.績(jì)效目標合理性。依據省民生工程實(shí)施辦法和績(jì)效評價(jià)辦法和市民生工程考核辦法，我縣及時(shí)設定社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化年度績(jì)效目標，績(jì)效目標設定貼近實(shí)際，符合相關(guān)要求，我縣認真貫徹執行文件精神。

　　4.績(jì)效目標明確性。設定的績(jì)效目標設定了清晰的產(chǎn)出和效果績(jì)效指標；并做到了細化、量化、可衡量。

　　5.預算編制科學(xué)性。預算編制經(jīng)過(guò)局內部會(huì )議討論、縣財政審核，經(jīng)過(guò)科學(xué)論證，與項目?jì)热菹嗥ヅ�，預算確定的項目資金量與工作任務(wù)相匹配。

　　6.資金分配合理性。預算資金分配依據充分，分配額度合理，與地方實(shí)際相適應。

　�。ǘ�）項目投入方面

　　7.資金到位率。對養老服務(wù)和智慧養老建設下發(fā)的資金均能及時(shí)撥付給各鄉鎮養老福利機構及享受各種津貼的老人，資金到位率100%。

　　8.預算執行率。能按照相關(guān)資金時(shí)限要求，將養老服務(wù)和智慧養老建設相關(guān)經(jīng)費及時(shí)撥付至相關(guān)項目單位。

　　9.資金使用合規性。我縣社會(huì )化養老服務(wù)體系和養老智慧化建設項目資金已實(shí)行了專(zhuān)賬核算，并做到專(zhuān)款專(zhuān)用，并及時(shí)納入年初預算管理；高齡、居家養老津貼資金發(fā)放全部按月打卡發(fā)放；項目資金支出手續齊全、原始憑證合規，不存在弄虛作假，虛報冒領(lǐng)，截留、擠占、挪用項目資金等違規現象。

　　10.公開(kāi)公示制管理。我縣能及時(shí)對社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設資金籌集和使用情況，通過(guò)政府的'網(wǎng)站及時(shí)向社會(huì )公布。

　　11.實(shí)施管理合規性。我縣享受社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設項目的各類(lèi)補助對象、申報材料和補助標準100%符合標準。

　　12.信息平臺管理。我縣認真填報市局建立的社會(huì )養老服務(wù)設施、機構基礎數據庫（全國養老機構業(yè)務(wù)管理系統、市養老綜合信息管理智慧化服務(wù)平臺、全市養老機構臺賬三種形式）；對社會(huì )力量新增床位基本能及時(shí)、準確地進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。

　　13.服務(wù)市場(chǎng)監管。我縣已建立健全養老服務(wù)準入、退出、監管制度，及時(shí)查處侵害老年人人身財產(chǎn)權益的違法行為和安全生產(chǎn)責任事故；對所有政府補助的服務(wù)項目和補助對象都能及時(shí)進(jìn)行服務(wù)質(zhì)量和養老需求評估，確保項目實(shí)施質(zhì)量符合要求。

　　14.政府購買(mǎi)服務(wù)。在社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設經(jīng)費項目組織實(shí)施過(guò)程中，存在通過(guò)政府購買(mǎi)服務(wù)的方式為特殊困難老人提供實(shí)體援助服務(wù)，在養老服務(wù)體系建設中發(fā)揮作用。

　　15.資料報送情況。我縣能按照市民政局和縣民生辦相關(guān)工作要求，能真實(shí)、及時(shí)、準確、完整地報送社會(huì )養老服務(wù)體系建設相關(guān)情況。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出方面

　　16.高齡津貼發(fā)放覆蓋率。20xx年共發(fā)放高齡津貼731.733萬(wàn)元、惠及18468名高齡老人，實(shí)現了80周歲以上老年人全覆蓋，達到100%覆蓋的目標要求。

　　17.低收入老年人養老服務(wù)補貼覆蓋率。20xx年共發(fā)放低收入老年人養老服務(wù)補貼,639.82萬(wàn)元，惠及5578人。

　　18.城市社區養老服務(wù)設施配建。我縣城市社區養老服務(wù)設施配建面積共5400平方米，平均每百戶(hù)配建養老服務(wù)設施面積15平方米，配建率100%。

　　19.三級養老服務(wù)中心（站）建設情況。截至20xx年7月份，我縣已建成14個(gè)鄉鎮養老服務(wù)中心（站）、18個(gè)社區養老服務(wù)中心（站）、46個(gè)村級養老服務(wù)中心（站），建成縣-鄉（鎮）-村三級養老服務(wù)中心，實(shí)現全覆蓋。

　　20.養老機構護理型床位比。截至20xx年12月底，全縣養老機構總床位數3347張，其中護理型床位1263張，占比37.73%。

　　21.社會(huì )辦養老機構補貼兌現情況。20xx年，符合規定的三家民營(yíng)養老機構日常運營(yíng)補貼共計50.69萬(wàn)元，已撥付完成。

　　22.智慧養老試點(diǎn)建設情況。20xx年在龍河社區的淮畔明珠小區建成五河縣智慧醫療養老信息服務(wù)中心，已成功被評為省級第二批智慧養老示范項目（社區居家）。

　　23.特困供養服務(wù)機構星級評定情況。20xx年9月份，縣民政局委托第三方機構對全縣14家特困供養服務(wù)機構開(kāi)展評估工作，經(jīng)過(guò)最終復核，確認朱頂鎮敬老院、城關(guān)鎮敬老院和五河縣特困人員養護院評為三星級養老機構，已將結果公示并上報給市局。

　　24.農村養老服務(wù)建設情況。大力推進(jìn)農村幸福院建設，打造出大新鎮溝北村幸福院互助點(diǎn)；同時(shí)通過(guò)政府購買(mǎi)服務(wù)，委托向陽(yáng)花社會(huì )服務(wù)工作社開(kāi)展關(guān)愛(ài)農村老人專(zhuān)項活動(dòng)，全面建立農村老年人聯(lián)系人登記、農村老年人贍養協(xié)議簽訂、農村特殊困難老年人探視走訪(fǎng)三項制度。

　　25.其他效益。我縣通過(guò)實(shí)施社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設民生工程，明顯改善了貧困老年人生活狀況，生活質(zhì)量提到明顯提高；三級中心建成后均能正常運營(yíng)，滿(mǎn)足了老年人的社區和居家養老服務(wù)需求；通過(guò)開(kāi)展社區養老服務(wù)活動(dòng)及相關(guān)民政民生工程宣傳活動(dòng)，有效弘揚了敬老、養老、助老優(yōu)良傳統。

　　26.可持續影響。我縣社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設建設項目實(shí)施得到了社會(huì )和廣大老年人群的普遍認可和贊同，且積極參與和支持；社會(huì )養老服務(wù)機構管理制度健全，工作程序規范，工作積極性高，工作零失誤，服務(wù)對象普遍反映良好；市、縣兩級均將相關(guān)配套資金納入年度財政預算；年度內未出現過(guò)影響養老事業(yè)發(fā)展的不良事件。

　�。ㄎ澹┛�(jì)效評價(jià)結論

　　五河縣20xx年社會(huì )養老服務(wù)體系和養老智慧化建設項目績(jì)效評價(jià)自評為優(yōu)秀。

　　三、存在問(wèn)題及改進(jìn)方案

　　社會(huì )力量運營(yíng)的養老機構較少，養老機構入住率較低。我們將進(jìn)一步從政策、土地、資金、宣傳等方面推動(dòng)公辦養老機構改革，以較高水平的服務(wù)質(zhì)量吸引更多老人入住養老機構。

　　四、下一步工作安排

　　1、持續不斷地抓好“養老院服務(wù)質(zhì)量建設”專(zhuān)項行動(dòng)。將養老服務(wù)質(zhì)量建設作為常態(tài)化工作對待，狠抓落實(shí)，扎實(shí)開(kāi)展各項工作。強化管護人員服務(wù)意識，切實(shí)增強對五保老人感情，樹(shù)立牢固的為老服務(wù)理念，開(kāi)展談心活動(dòng)，化解存在的矛盾，融洽管理人員和入住老人關(guān)系，建立和諧敬老院。

　　2、強化精品意識，建設高標準敬老院。按照《安徽省特困人員供養機構管理工作細則》和《安徽省特困人員供養機構安全工作規范》（皖民辦字〔20xx〕189號）、《養老機構管理辦法》等文件，規范運營(yíng)管理，開(kāi)展服務(wù)評估，改善居住環(huán)境，加強功能建設，加強精品意識，全縣所有敬老院都要按照標準化、規范化要求，提升一個(gè)層次，以便更好得服務(wù)轄區內老人。

　　績(jì)效評估報告 5

　　一、項目基本情況

　　我鎮環(huán)境衛生治理相對困難，為美化城鎮環(huán)境，預測我鎮20xx年環(huán)境衛生整治資金61.00萬(wàn)元。

　　主要內容包括：對我鎮16個(gè)村、10個(gè)社區及多個(gè)城鄉結合部的城鄉環(huán)境衛生整治，聘用貧困戶(hù)打掃環(huán)境衛生，解決部分貧困戶(hù)就業(yè)問(wèn)題，安排專(zhuān)人清理轉運、購買(mǎi)相關(guān)的環(huán)衛服務(wù)及環(huán)衛設施、開(kāi)展環(huán)保宣傳活動(dòng)等，實(shí)現村社區容村貌整潔，美化人居環(huán)境，營(yíng)造良好的宜居氛圍，促進(jìn)社會(huì )和諧穩定，提高群眾滿(mǎn)意度。

　　二、項目實(shí)施的相關(guān)性

　　根據宜縣財辦（20xx）59號文件要求，通過(guò)對我鎮城鎮環(huán)境的實(shí)地勘察，發(fā)現我鎮存在垃圾處理不規范、群眾環(huán)保意識不高等情況，我鎮申報20xx年城鎮環(huán)境衛生整治資金，主要是為了進(jìn)一步改善我鎮環(huán)境衛生，營(yíng)造良好的宜居環(huán)境，有利于創(chuàng )建文明城市，提升場(chǎng)鎮綜合形象，提高群眾滿(mǎn)意度。由于我鎮經(jīng)濟落后，財政資金收入困難，所需資金均全部來(lái)自區財政局撥款。

　　三、項目績(jì)效目標

　　總績(jì)效目標：對我鎮場(chǎng)鎮街道進(jìn)行維護，安排專(zhuān)人對場(chǎng)鎮路燈進(jìn)行檢修、場(chǎng)鎮綠化植被的日常管護、美化場(chǎng)鎮街道環(huán)境，改善場(chǎng)鎮居住環(huán)境，美化城鄉環(huán)境，將綠色發(fā)展要求貫穿管理、服務(wù)、建設綠色生態(tài)環(huán)境，營(yíng)造良好的宜居氛圍，促進(jìn)社會(huì )和諧穩定，提高群眾滿(mǎn)意度。

　　項目數量指標：保障全鎮村社區的城鎮環(huán)境衛生整治，營(yíng)造生態(tài)良好的宜居環(huán)境。

　　項目質(zhì)量指標：通過(guò)綜合治理村社區的.環(huán)境衛生，美化人居環(huán)境，提高居住環(huán)境質(zhì)量。

　　社會(huì )效益指標：聘用貧困戶(hù)打掃環(huán)境衛生，解決部分貧困戶(hù)就業(yè)問(wèn)題，增加了貧困戶(hù)收入，維護了社會(huì )穩定。

　　生態(tài)效益指標：美化城鎮環(huán)境，將綠色發(fā)展要求貫穿管理、服務(wù)、建設綠色生態(tài)環(huán)境。

　　滿(mǎn)意度指標：通過(guò)進(jìn)一步加大對環(huán)境衛生整治的投入，力爭群眾滿(mǎn)意度達95%以上。

　　四、項目實(shí)施方案的有效性

　　1、項目政策依據：我鎮政府的職能就包括公共服務(wù)職能，為我鎮群眾提供良好的衛生環(huán)境。我鎮環(huán)境衛生存在薄弱之處，維護困難較大，加大資金投入，既改善了群眾居住條件，美化了環(huán)境，又有利于維護社會(huì )和諧穩定，減少不必要的上訪(fǎng)事件。

　　2、項目決策程序：對20xx年環(huán)境衛生整治所需資金全部由區財政局通過(guò)財政授權支付撥付到對方單位和個(gè)人，用于加強對場(chǎng)鎮街道維護，并納入我鎮年度計劃目標。

　　3、制度建設：為規范我鎮財務(wù)工作，加強會(huì )計核算和內部監督，我鎮根據相關(guān)的法律法規和區財政局的相關(guān)要求，結合我鎮的實(shí)際情況，制定完善相關(guān)的內部財務(wù)控制、財務(wù)公開(kāi)、項目支出管理、會(huì )計報銷(xiāo)及賬戶(hù)管理等財務(wù)制度。

　　4、過(guò)程控制：執行項目前進(jìn)行預算評審，過(guò)程中進(jìn)行監督監控、事后進(jìn)行結算評審。在項目實(shí)施上，嚴格相關(guān)程序，并安排專(zhuān)人對該項目進(jìn)行跟蹤監控，對突發(fā)事件，有應對措施，并上報上級單位，妥善處理。

　　五、項目預期績(jì)效的可持續性

　　成立環(huán)境衛生整治管理小組，對項目實(shí)施的全過(guò)程進(jìn)行監控，制定實(shí)施方案，嚴格按照方案流程進(jìn)行施工及資金的支付。項目實(shí)施完成后，將進(jìn)一步美化我鎮環(huán)境衛生，既有利于改善群眾居住條件，又有利于維護社會(huì )和諧穩定，提高群眾滿(mǎn)意度。

　　六、項目預算

　　預計我鎮20xx年環(huán)境衛生整治資金全部通過(guò)區財政撥款，根據項目實(shí)施進(jìn)度，通過(guò)轉賬支付轉賬給對方單位或個(gè)人，禁止現金支付。

　　績(jì)效評估報告 6

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬┱�府戰略規劃或目標。

　　按照省財政廳、民政廳和市財政局、民政局要求，巨鹿縣民政局與財政局，分別對我縣20xx年養老服務(wù)體系建設工作活動(dòng)聯(lián)合開(kāi)展了績(jì)效評價(jià)，全面評價(jià)了我縣20xx年開(kāi)展城鄉養老服務(wù)體系建設的情況，包括養老服務(wù)體系建設完成目標任務(wù)情況、補貼資金收入、支出和結余情況等。

　�。ǘ�）單位工作目標。

　　依據《邢臺市“雙創(chuàng )雙服”活動(dòng)領(lǐng)導小組辦公室關(guān)于落實(shí)邢臺市20xx年20項民生工程的通知》要求新增養老機構床位20xx張，改造康復護理型床位1500張，新建社區日間照料服務(wù)站（點(diǎn)）158個(gè)以上，增強養老服務(wù)能力。為了解決好經(jīng)濟困難高齡失能半失能老年人生活后顧之憂(yōu)，讓經(jīng)濟困難高齡失能半失能老年人真正得到幫助，實(shí)現我縣老人老有所養，老有所依，老有所樂(lè )，老有所為的目標。

　�。ㄈ�）工作活動(dòng)(項目)基本情況。

　　1、工作活動(dòng)(項目)背景資料。簡(jiǎn)要說(shuō)明項目名稱(chēng)、主要內容、主要解決的問(wèn)題、項目實(shí)施依據、資金分配及歷年安排情況；

　　為促進(jìn)養老服務(wù)體系建設，我們確定了養老服務(wù)體系建設的崗位目標，按要求設置了管理、會(huì )計、出納、審核、督查、信息分析、檔案管理、信訪(fǎng)咨詢(xún)、管理等崗位，崗位職責與績(jì)效目標設置明確，特別最細化、量化了崗位職責與績(jì)效目標，明確年度目標與半年目標，具體到每個(gè)月要干什么、做什么。增強了工作的操作性。在機制建設上，建立健全并嚴格執行相關(guān)管理制度，落實(shí)項目建設目標責任制，規定業(yè)務(wù)工作由社會(huì )福利事務(wù)股負責，建設補助資金的撥付與使用則由財務(wù)股負責，實(shí)行業(yè)務(wù)與財務(wù)兩條線(xiàn)制度，確保資金管理規范高效。

　　2、工作活動(dòng)(項目)的可行性、必要性、有效性及其論證過(guò)程。

　　1、扎實(shí)推進(jìn)民生實(shí)事項目。深入推進(jìn)關(guān)愛(ài)居家困難老年人的服務(wù)工作，巨鹿民政智慧中心養老服務(wù)拓展至全縣各鎮，讓更多的高齡老人享受政府購買(mǎi)的助老服務(wù)，切實(shí)提升老 年人的幸福指數，每季度對服務(wù)工作進(jìn)行分析評估，確保財政 資金安全高效地運用到老人服務(wù)上。

　　2、整合閑置資源，對適合養老的閑置場(chǎng)所，加大扶持和培育社會(huì )力量興辦養老機構力度。

　　3、進(jìn)一步加大醫養結合型養老機構的建設及體制機制改 革。我們將和縣衛健委聯(lián)合，對有能力的養老機構設立醫務(wù)室或診所，實(shí)行醫保定點(diǎn)和結算。創(chuàng )新“政府引導+市場(chǎng)服務(wù)”模式，加快推進(jìn)公建民營(yíng)改革，統一引進(jìn)和培育一批有理念、有能力、有實(shí)力的養老機構專(zhuān)業(yè)運營(yíng)團隊，推進(jìn)全縣養老機構連 鎖化、專(zhuān)業(yè)化、品牌化運營(yíng)，拓展服務(wù)功能，提升服務(wù)品質(zhì)，讓老人享受有尊嚴、專(zhuān)業(yè)化的養老服務(wù)。

　　二、工作活動(dòng)(項目)績(jì)效目標和指標設定情況

　�。ㄒ唬┕ぷ骰顒�(dòng)(項目)總目標、年度目標設定情況。

　　年度績(jì)效目標搞好養老服務(wù)體系建設工作，解決好經(jīng)濟困難高齡失能半失能老年人生活后顧之憂(yōu)。

　�。ǘ�）工作活動(dòng)(項目)績(jì)效指標設定情況。

　　1．科學(xué)性：隨著(zhù)我國老齡化程度日益加劇，養老問(wèn)題受到日益關(guān)注，我國《中國老齡事業(yè)發(fā)展十二五規劃》明確提出，“建立以居家為基礎、社區為依托、機構為支撐的養老服務(wù)體系”，而社區養老，目前主要依賴(lài)老年人日間照料中心作為載體。所以，老年人日間照料中心的建立，是國家政策鼓勵和資金大力支持的事業(yè)，充分體現了黨和政府對城鄉老年人的重視和關(guān)愛(ài)。

　　2．合理性：我國是目前世界上老年人口最多的國家，人口老齡化速度非�？�，呈現出發(fā)展迅速、規模巨大、持續時(shí)間長(cháng)的特點(diǎn)，到20xx年，老年人口總量將超過(guò)4億，老齡化水平達到30%以上。人口預期壽命也將提高到79.3歲；20xx年后將進(jìn)入穩定的重度老齡化階段，老齡化水平基本穩定在31%左右。老齡化、高齡化的不斷加劇，勢必導致生活自理能力缺失的失能老人和生活自理能力部分缺損的半失能老人群體持續擴大，日常專(zhuān)業(yè)照料的需求量大且功能要求越來(lái)越高。而由于家庭規模小型化和空巢老年家庭的增多，單純依靠家庭和子女解決這一問(wèn)題的傳統養老模式已難以為繼。黨和政府高度重視養老服務(wù)體系的'建設，國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展第十二個(gè)五年規劃綱要明確提出了到20xx年每千名老人擁有30張養老床位的具體指標。社區日間照料中心設施建設標準的出臺，將是完成這一重要任務(wù)的基礎依據和必要的技術(shù)保障。實(shí)現我縣老人老有所養，老有所依，老有所樂(lè )，老有所為的目標。重度失能老人護理補貼制度建立普及率（%）≥90%，扶助資金到位率=100%，經(jīng)濟困難高齡失能半失能老年人保障率（%）=100%，接受補貼對象的滿(mǎn)意度（%）≥95%。日間照料服務(wù)站數量≥17個(gè)。

　　三、工作活動(dòng)(項目)實(shí)施績(jì)效管理情況及取得成績(jì)

　�。ㄒ唬┯媱澲贫ê吐鋵�(shí)情況。說(shuō)明是否制定詳細可行的工

　　作活動(dòng)(項目)實(shí)施計劃，是否按實(shí)施計劃具體落實(shí)。

　　從項目的經(jīng)濟性和效率性來(lái)看，項目建設支出都控制在預算內。從項目的可持續發(fā)展性來(lái)看，為社區老年人提供休閑娛樂(lè )、康復保健、配餐送餐等日間照護服務(wù)，是開(kāi)展居家養老服務(wù)的有益補充，也是實(shí)現老年人就近養老的重要支撐。巨鹿縣日間照料中心運營(yíng)后，將居家養老和社區服務(wù)二者有效結合，使更多的老年人足不出戶(hù)在社區就能得到貼心周到的生活服務(wù)照料，深受社區的歡迎，社會(huì )效益明顯。

　�。ǘ�）執行績(jì)效監控情況。說(shuō)明工作活動(dòng)(項目)執行中績(jì)效信息收集利用和執行中績(jì)效管理情況。

　　為保障社會(huì )養老服務(wù)體系工作開(kāi)展，巨鹿縣堅持“黨政主導、社會(huì )參與、全民關(guān)懷”的工作方針，以“適用實(shí)用，切合實(shí)際，穩步推進(jìn)”為工作要求，大力推動(dòng)城鄉養老服務(wù)體現建設，初步形成了以居家養老為基礎、社區養老為依托、機構養老為補充的城鄉養老服務(wù)體系。通過(guò)政策的制訂、落實(shí)、宣傳，為巨鹿縣貧困老年人生活狀況的改善、生活質(zhì)量的提高都起到了很大的作用，為全縣形成尊老、敬老、愛(ài)老良好氛圍提供了保障，社會(huì )效益明顯，社會(huì )反饋較好。

　�。ㄈ�）資金管理情況。說(shuō)明資金到位、自籌資金落實(shí)和實(shí)際支出等情況。

　　20xx年本年收入61.23萬(wàn)元，按照規定的時(shí)間全部撥付到位。支出資金61.23萬(wàn)元，完成資金實(shí)用率的100%，主要用于建設日間照料服務(wù)站建設及設備等。

　�。ㄋ模┛�(jì)效管理制度建設及執行情況。說(shuō)明工作活動(dòng)(項目)績(jì)效管理制度建設和執行情況。

　　召開(kāi)提高養老機構服務(wù)質(zhì)量專(zhuān)項行動(dòng)部署會(huì )，開(kāi)展養老機構服務(wù)質(zhì)量專(zhuān)項行動(dòng)大檢查，重點(diǎn)檢查安全生產(chǎn)等五大方面，下發(fā)整改通知書(shū)，各養老機構都開(kāi)展了自查和檢查，建立養老服務(wù)機構服務(wù)質(zhì)量監督、信用體系，形成長(cháng)效機制。

　�。ㄎ澹╋L(fēng)險管理情況。如果工作活動(dòng)(項目)實(shí)施中存在影響績(jì)效目標實(shí)現的風(fēng)險因素，說(shuō)明處置預案和處置情況。

　　通過(guò)細化醫養結合具體措施，健全醫療保險機制，對符合條件的養老機構內設醫療機構，優(yōu)先納入醫保定點(diǎn)。完善老年護理保障制度。統籌配置養老和醫療設施，大力發(fā)展養醫結合型養老服務(wù)機構，緩解老年護理供需矛盾。

　　四、工作活動(dòng)(項目)績(jì)效自評情況

　�。ㄒ唬┕ぷ骰顒�(dòng)(項目)自評組織情況。

　　為促進(jìn)養老服務(wù)體系建設制度化、規范化，我們制定了《巨鹿縣養老服務(wù)體系建設實(shí)施意見(jiàn)》、《巨鹿縣實(shí)施“醫養一體、兩院融合”養老模式的實(shí)施辦法》《巨鹿縣養老機構質(zhì)量建設實(shí)施方案》等文件與制度，嚴格執行相關(guān)項目管理制度。在項目信息化管理系統上，我們依托民政部養老系統，安全、方便、有效的報送相關(guān)養老服務(wù)體系建設信息，做到了信息報送及時(shí)準確。在項目的資金投向和結構，項目申報等工作上，堅持財務(wù)規劃一體謀劃，分步實(shí)行了原則，即項目申報與資金管理堅持財務(wù)負責，業(yè)務(wù)歸口辦理。確保項目申報符合資金管理辦法等規定。

　�。ǘ�）工作活動(dòng)(項目)評價(jià)結果。

　　本項目資金補助的17個(gè)社區老年人日間照料中心，在專(zhuān)項資金的分配、使用和管理等方面都嚴格實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，專(zhuān)賬專(zhuān)戶(hù)。省民政廳下發(fā)《關(guān)于加強全省城鄉社區老年人日間照料中心項目建設和管理工作的通知》，加強日間照料中心項目規范化管理，保障項目的有效實(shí)施。項目落實(shí)情況良好，基本能完成項目指標，綜合評價(jià)得分85分�？�(jì)效評價(jià)等次為良好。

　　五、工作活動(dòng)(項目)存在的問(wèn)題、改進(jìn)工作的意見(jiàn)及建議

　�。ㄒ唬┕ぷ骰顒�(dòng)(項目)實(shí)現績(jì)效目標過(guò)程中存在的問(wèn)題。

　　服務(wù)內容單一，專(zhuān)業(yè)化程度沒(méi)有，根據抽查情況看，已開(kāi)始運作的也只是提供娛樂(lè )休閑方面服務(wù)，尚不具備提供醫療、護理、康復、心理慰藉等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)能力。服務(wù)人員服務(wù)水平也較低。

　�。ǘ�）工作活動(dòng)(項目)實(shí)施中改進(jìn)意見(jiàn)及措施。

　　1、建議制定一個(gè)完整的日間照料中心建設標準，落實(shí)日間照料中心建設用地等問(wèn)題，加大財政資金投入力度，同時(shí)監督資金使用效率；

　　2、引入社會(huì )資源和社會(huì )資本，提高專(zhuān)業(yè)化服務(wù)能力和運營(yíng)經(jīng)費保障能力，適當考慮市場(chǎng)化運作模式，使其可持續發(fā)展。

　�。ㄈ�）建議。

　　20xx年預算時(shí)仍需繼續保留的專(zhuān)項資金，為社會(huì )化社區日間照料中心的運營(yíng)提供部分資金保障，支持居家和社區養老服務(wù)發(fā)展。

　　績(jì)效評估報告 7

　　一、項目名稱(chēng)：

　　浙江.甘孜雙向推介交流宣傳

　　二、項目單位：

　　甘孜州商務(wù)和經(jīng)濟合作局

　　三、主管部門(mén)：

　　浙江省赴四川省甘孜州幫扶工作隊

　　四、項目屬性（新增/延續）：

　　新增

　　五、項目績(jì)效目標：

　　推動(dòng)甘孜州20xx年重大投資促進(jìn)活動(dòng)、小分隊招商、項目跟蹤服務(wù)、市場(chǎng)拓展和商貿促進(jìn)、基層隊伍培訓等工作，擴大甘孜州對外開(kāi)放成效，加強招商引資工作，拓展特色農產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道，最終促進(jìn)全州農牧民群眾脫貧奔康。

　　六、申請資金總額：

　　浙江省20xx年對口支援甘孜雙向推介交流宣傳項目經(jīng)費480萬(wàn)元，資金來(lái)源：浙江省對口支援甘孜州目投資計劃。

　　七、項目概況：

　　20xx年浙江省對口支援甘孜州項目投資計劃安排480萬(wàn)元用于浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項目工作，要求甘孜州嚴格按照方案內容組織實(shí)施，依法依規旅行項目實(shí)施程序及《浙江省對口支援四川省甘孜藏族自治州經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展規劃“十四五”》要求，及國家相關(guān)規定以及《四川省對口支援項目項目資金管理實(shí)施辦法》使用援助資金。浙江省20xx年浙江對口支援浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項目專(zhuān)項工作經(jīng)費主要用于為各縣（市）特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)招商引資、宣傳推介、平臺搭建、市場(chǎng)拓展和商貿促進(jìn)等，80%以上資金用于各縣（市）。

　　八、評估方式和方法：

　�。ㄒ唬┰u估程序：

　　1.對項目進(jìn)行前期調研、評估。

　　2.擬定工作方案。

　　3.開(kāi)展評估。

　　4.撰寫(xiě)評估結論。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　　1.采取多種方案、多方獲取信息。

　　2.修改完善，形成評估結論。

　�。ㄈ�）評估方式

　　本次事前績(jì)效評估，遵循全面考慮，突出重點(diǎn)的原則，主要采取專(zhuān)家咨詢(xún)的方式，同步以資料分析、集中座談、網(wǎng)絡(luò )查詢(xún)等方式，對項目的相關(guān)性、可行性、持續性等方面進(jìn)行全面評估。

　　九、評估內容與結論：

　�。ㄒ唬╉椖康南嚓P(guān)性：

　　1.符合中央、浙江省、四川省相關(guān)援助資金使用政策。

　　根據國家相關(guān)規定，《甘孜州發(fā)展和改革委員會(huì )關(guān)于下達浙江省20xx年對口支援甘孜州項目投資計劃的通知》等系列文件，切實(shí)增強全州“招商引資、宣傳推介”市場(chǎng)拓展和商貿促進(jìn)專(zhuān)項工作。

　　2.項目與部門(mén)職能及規劃相關(guān)。

　　20xx年6月，甘孜州東西部扶貧協(xié)作和對口支援工作領(lǐng)導小組辦公室關(guān)于印發(fā)《20xx年浙江省對口支援甘孜州項目推介序時(shí)進(jìn)度計劃表》，要求對照序時(shí)要求，倒排工期、掛圖作戰，狠抓落實(shí)，并每月報送項目進(jìn)度，并將此項工作納入平時(shí)考核與年終考核。

　�。ǘ�）預期績(jì)效的可實(shí)現性

　　1.項目績(jì)效明確，設置合理。項目績(jì)效目標明確，基本覆蓋了數量指標、質(zhì)量指標、效益指標和滿(mǎn)意度指標。

　　2.績(jì)效目標與預計實(shí)現需求相匹配�？�(jì)效目標的設置主要圍繞各縣（市）特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)招商引資、宣傳推介、平臺搭建等工作。

　　3.項目綜合效益顯著(zhù)，預期實(shí)現效益可實(shí)現性強�；�本實(shí)現推動(dòng)全州重大投資促進(jìn)活動(dòng)、小分隊招商、項目跟蹤服務(wù)、基層隊伍培訓等工作，對擴大甘孜州對外開(kāi)放成效，加強招商引資工作，拓展特色農產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道有所提升，最終促進(jìn)全州農牧民群眾脫貧奔康。

　�。ㄈ�）實(shí)施方案的有效性

　　1.項目?jì)热菝鞔_，申報程序基本規范，方案基本完整。

　　2.項目預算編制有文件依據，且績(jì)效目標與項目?jì)热菹嗥ヅ洹?/p>

　　3.項目單位具有項目實(shí)施基礎性保障。

　�。ㄋ模╊A期績(jì)效的'可持續性

　　1.項目所依據的宏觀(guān)政策具有可持續性。

　　2.項目產(chǎn)出的社會(huì )效益具有可持續性。

　�。ㄎ澹╊A算資金的匹配性

　　已向浙江省援川前方工作組，甘孜州財政部門(mén)提交資金請示，項目資金有保障。

　　十、總體結論：

　　項目相關(guān)性顯著(zhù)，績(jì)效可實(shí)現性強，實(shí)施方案基本有效，預期績(jì)效可持續性強。

　　十一、相關(guān)建議：

　　無(wú)

　　十二、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題：

　　無(wú)

　　績(jì)效評估報告 8

　　一、項目情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r。

　　項目名稱(chēng)：仙河苑二期安置房綜合改造提升工程。

　　項目預計時(shí)間：20xx年11月-20xx年8月。

　　項目建設單位：無(wú)錫雪浪科教產(chǎn)業(yè)投資發(fā)展有限公司。

　　項目?jì)热莺?jiǎn)介：仙河苑二期位于五湖大道與清源路東北角交叉口，項目占地面積約34.5萬(wàn)㎡，設計建筑面積為573117㎡，81棟建筑，203個(gè)單元。通過(guò)整治環(huán)境補齊基礎設施和服務(wù)短板，完善小區功能，提高公共服務(wù)水平，提升小區運行水平、居住環(huán)境品質(zhì)和居民滿(mǎn)意度，將仙河苑二期提升為宜居、健康富有活力的小區。項目建設內容為機動(dòng)車(chē)、非機動(dòng)車(chē)停車(chē)位改造，小區建筑污水管網(wǎng)改造及建筑立面出新等。

　　項目資金投入及使用情況：本項目總投資為0.68億元。資金來(lái)源為建設單位自籌及申請地方政府專(zhuān)項債資金支持解決，其中申請專(zhuān)項債券資金為0.4億元，占比約58.82%，財政預算和自籌資金0.28億元，占比約41.18%。20xx年申請專(zhuān)項債券資金0.2億元，自籌0.28億元均已到位。

　�。ǘ�）績(jì)效目標。

　　總體目標：

　　1、進(jìn)一步完善了小區使用功能，大大提升了項目區域土地的使用價(jià)值。改善了該區域居民的交通出行環(huán)境、生產(chǎn)和生活環(huán)境，有利于改善當地的人文環(huán)境，使當地居民直接受益。

　　2、新項目的實(shí)施，帶來(lái)的是整個(gè)小區的景觀(guān)提升，完善區域配套設施，從而使得小區環(huán)境美化，市民增加了一個(gè)休閑活動(dòng)場(chǎng)所，豐富了市民業(yè)余生活，激發(fā)了社區活力，提高了城市精神文明建設。

　　年度目標：

　　1、完成項目立項、審批、設計、招標等前期工作。

　　2、各子項目順利開(kāi)工，按照進(jìn)度及時(shí)施工。

　　二、評價(jià)情況

　�。ㄒ唬╉椖刻攸c(diǎn)分析。

　　江蘇確立了“重點(diǎn)支持20xx年前的老舊小區、鼓勵20xx年后的既有居住區、引導新建居住區建成宜居示范住區”的總體思路，明確了老舊小區整治改造主要針對居民居住生活中“急難愁盼”的問(wèn)題，按照現行要求及居民意見(jiàn)推進(jìn)居住區環(huán)境全面整治和功能完善。

　　通過(guò)小區綜合改造，提升居民的幸福指數，提升區域整體環(huán)境。提升居民生活環(huán)境，激發(fā)居民活力，提高公共服務(wù)水平，提升小區運行水平，提升小區運行水平、居住環(huán)境品質(zhì)和居民滿(mǎn)意度，將仙河苑二期提升為宜居、健康富有活力的小區。

　　根據本項目以上主要特點(diǎn)，績(jì)效評價(jià)的要點(diǎn)，主要集中在工程的過(guò)程管理；投入產(chǎn)出效益方面的評估；以及惠民、提升居民滿(mǎn)意度幾個(gè)主要方面展開(kāi)。

　�。ǘ�）評價(jià)思路方法

　　工程項目重點(diǎn)關(guān)注完工或進(jìn)度與計劃的比較，評價(jià)原則上有數據指標的.，盡量用數據比較，無(wú)數據的定性指標，主要考慮社會(huì )效益以及居民的滿(mǎn)意度，做到定性定量相結合。主要績(jì)效指標分析如下：

　　1. 資金到位率：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目專(zhuān)項債券資金到位率=20xx年債券實(shí)際到位金額/20xx年度申請專(zhuān)項債券金額/x100%=100%，該指標權重分5分，實(shí)際得分5分。

　　2.資金執行率：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目專(zhuān)項債券資金執行率=20xx年債券支付金額/20xx年債券實(shí)際到位金額x100%=100%。該指標權重分5分，實(shí)際得分5分。

　　3.資金使用合規性：資金使用符合規范，該項債券資金專(zhuān)用于20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目，專(zhuān)項資金的撥付有完整的審批程序和手續，專(zhuān)款專(zhuān)用，符合監管要求。該指標權重分5分，實(shí)際得分5分。

　　4.管理制度健全性：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目有適用的合法、合規、適用的項目管理制度。該指標權重分10分，實(shí)際得分10分。

　　5.制度執行有效性：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目的專(zhuān)項債券資金按照相關(guān)法律法規和業(yè)務(wù)管理規定執行，有建設方案及相關(guān)工作資料，資料保存齊全。合同管理嚴謹，財務(wù)管理制度按相關(guān)規定執行，制度執行有效。該指標權重分10分，實(shí)際得分10分。

　　6.20xx年項目工作完成率：完成項目立項、審批、設計、招標等前期工作。該指標權重分10分，實(shí)際得分10分。

　　7. 工程質(zhì)量達標率：工程屬于前期準備階段，部分工程尚未竣工，無(wú)法判定全部合格。該指標權重分10分，實(shí)際得分9分。

　　8. 工程及時(shí)施工：工程按計劃及時(shí)施工，但按照專(zhuān)項海綿城市建設，室外市政，綠化目前暫緩施工。該指標權重分5分，實(shí)際得分4分。

　　9. 平均融資利率：項目融資利率控制在5%以?xún)�。發(fā)行專(zhuān)項債券年化率為3.37%，未超過(guò)5%，為工程節省較多籌資費用。該指標權重分10分，實(shí)際得分10分。

　　10.社會(huì )效益：該項目實(shí)施期間，施工時(shí)間合理安排，對居民正常生活影響較小。該指標權重分5分，實(shí)際得分4分。

　　11.生態(tài)效益：該項目綠化目前暫緩施工，衛生環(huán)境提升尚未取得良好效果。該指標權重分5分，實(shí)際得分4分。

　　12.可持續發(fā)展：該項目制定長(cháng)效管理實(shí)施方案剛開(kāi)始執行，尚未取得明顯效果。該指標權重分5分，實(shí)際得分4分。

　　13.服務(wù)對象滿(mǎn)意度：該項目實(shí)施后，根據問(wèn)卷調查統計，居民的滿(mǎn)意度為85 %。該指標權重分15分，實(shí)際得分15分。

　�。ㄈ�）評價(jià)工作情況。

　　仙河苑二期安置房綜合改造提升工程實(shí)際情況：總投資6500萬(wàn)，工期180天，20xx年10月25日完成招標，計劃開(kāi)始時(shí)間20xx年11月份，計劃20xx年5月底完成，目前已進(jìn)場(chǎng)施工，（1）外墻涂料：正在對高層建筑外立面翻新，南區外墻涂料到年底（高層：多層）基本結束，北區高層到年底結束，多層目前完成30%，到20xx年1月15日全部結束，（2）樓道一樓門(mén)廳、門(mén)戶(hù)升級改造，到年底入戶(hù)門(mén)廳改造年底完成240#一242#（11層一幢），257#（24層一幢），243#一245#，250#一252#（6層二幢）共計十個(gè)單元，（3）頂樓屋面防水改造，已啟動(dòng)維修，目前完成10%。（4）智能化改造正在專(zhuān)業(yè)設計深化中，20xx年2月份后啟動(dòng)；（4）為了按照專(zhuān)項海綿城市建設，室外市政，綠化目前暫緩施工。

　�。ㄋ模┛�(jì)效評價(jià)結論。

　　經(jīng)自我評價(jià)，20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程專(zhuān)項債券資金評分為95分，評價(jià)等級為優(yōu)秀。

　　三、項目績(jì)效。

　　隨著(zhù)城鎮化的發(fā)展、經(jīng)濟的發(fā)展、社會(huì )的進(jìn)步，人們的溫飽問(wèn)題解決之后，精神需求被提上了人們的生活日程，如何使城市更有利于人的生存和生活，最大限度的滿(mǎn)足人們的精神需求這個(gè)問(wèn)題擺在了人們面前。提升居住環(huán)境以及激發(fā)社區活力是人在完成社會(huì )必要勞動(dòng)時(shí)間后,為不斷滿(mǎn)足人的多方面需要而處于的一種文化創(chuàng )造、文化欣賞、文化建構的生命狀態(tài)和行為方式，它是一種文化形態(tài)。高質(zhì)量的發(fā)展要求以及對美好生活的需求是打造“共建共享共治”的“宜居示范居住區”的基本訴求�；�本環(huán)境得到整治，宜居品質(zhì)的提升，社區活化的培育，長(cháng)效機制的建立是我們老舊小區改造的最終目標。通過(guò)整治環(huán)境補齊基礎設施和服務(wù)短板，落實(shí)物業(yè)管理服務(wù)全覆蓋，完善小區功能，提高公共服務(wù)水平，提升小區運行水平、居住環(huán)境品質(zhì)和居民滿(mǎn)意度， 將老舊小區改造提升為宜居示范居住區。

　　項目的建設有利于片區經(jīng)濟，取得較大的社會(huì )效益。項目建成后，將加速區域的建設，帶動(dòng)商業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、文化娛樂(lè )等的迅速發(fā)展，從而促進(jìn)區域經(jīng)濟的繁榮。

　　仙河苑二期安置房綜合改造提升工程是一項惠民工程，是一項為老百姓辦實(shí)事工程，更是政府推進(jìn)和諧社會(huì )建設的一項重要舉措。此項目完工后整個(gè)自然村的公用配套設施明顯改善，居民賴(lài)以生存的生態(tài)環(huán)境和人文環(huán)境有了質(zhì)的飛躍，臟亂差的現象得到整治，環(huán)境面貌煥然一新，村民的獲得感和幸福感大幅提高。

　　四、存在問(wèn)題。

　　該項目綠化部分目前暫緩施工，衛生環(huán)境提升尚未取得明顯效果。

　　五、有關(guān)建議。

　　建議嚴格按照工程進(jìn)度安排施工，確保時(shí)效和工程質(zhì)量，注重生態(tài)效益提升。

　　六、相關(guān)信息。

　　績(jì)效評估報告 9

　　為加強財政支出績(jì)效管理，提高財政資金使用效益，根據《項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)<湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法>的通知》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）等文件，受西湖管理區財政局委托，湖南駿德會(huì )計師事務(wù)所（普通合伙）對20xx年度常德市西湖管理區教育局校舍維修改造資金進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)，現將評價(jià)情況報告如下：

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目背景

　　為滿(mǎn)足西湖管理區義務(wù)教育發(fā)展需要，合理配置教育資源，改善學(xué)校辦學(xué)條件，保障校舍安全，促進(jìn)全區教育均衡發(fā)展。根據《國務(wù)院關(guān)于深化農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的通知》（國發(fā)〔20xx〕43號）、《財政部、教育部關(guān)于印發(fā)農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革中央專(zhuān)項資金支付管理暫行辦法的通知》《湖南省人民政府關(guān)于深化農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的通知》（湘政發(fā)〔20xx〕9號）等文件精神設立本專(zhuān)項。項目主管部門(mén)為常德市西湖管理區教育局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)區教育局）。

　　2.主要內容和實(shí)施情況

　�。�1）項目主要內容

　　本項目安排財政資金100萬(wàn)元，主要用于西湖管理區內8所義務(wù)教育階段公辦學(xué)校的教學(xué)及輔助用房、行政辦公用房、生活服務(wù)用房等校舍的維修改造，重點(diǎn)用于D級危房維修改造。并按照西湖管理區第一中學(xué)3萬(wàn)元以上，西湖管理區中心小學(xué)2萬(wàn)元以上，西湖管理區裕民小學(xué)、西洲小學(xué)、下窖小學(xué)、新港小學(xué)、鼎港小學(xué)、東洲小學(xué)1萬(wàn)元以上的改造起點(diǎn)標準分配項目資金。保障8所學(xué)校的維修改造需求。

　　20xx年共對8所學(xué)校進(jìn)行了維修改造或設施設備更新，其中西湖管理區中心小學(xué)停車(chē)坪實(shí)施白改黑項目支出6.52萬(wàn)元；西湖管理區第一中學(xué)購買(mǎi)設施設備支出25.22萬(wàn)元；西湖管理區裕民小學(xué)采購護眼燈支出17.42萬(wàn)元；西湖管理區鼎港小學(xué)食堂吊頂及學(xué)校電路改造支出12.93萬(wàn)元；其他4所學(xué)校均采購了一體機等設施設備。

　�。�2）項目實(shí)施情況

　　制定計劃：區教育局會(huì )同財政、建設等有關(guān)部門(mén)，定期對轄區內農村中小學(xué)校舍進(jìn)行全面徹底的排查、核實(shí)，并根據房屋安全鑒定部門(mén)出具的《農村中小學(xué)校舍安全鑒定報告》，結合整體實(shí)際情況，編制年度維修改造計劃。

　　組織實(shí)施：區教育局遵循因地制宜、安全、經(jīng)濟、實(shí)用的原則，編制項目預算并實(shí)施公示。再通過(guò)政府采購選取具有相關(guān)資質(zhì)的施工方，按照從勘察、設計到施工的步驟實(shí)施，并對工程施工進(jìn)行全過(guò)程、全方位質(zhì)量監督，確保質(zhì)量達標。項目實(shí)施完成后由區教育局、學(xué)校、施工單位等共同驗收，并出具竣工決算審計報告、公示項目決算信息。

　　3.資金投入和使用情況

　　20xx年項目年初預算100萬(wàn)元，實(shí)際到位100萬(wàn)元。上年結轉32.28萬(wàn)元。20xx年實(shí)際支出99.89萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件1），年末結轉32.39萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1.總體目標

　　優(yōu)化西湖管理區教育布局，合理配置教育資源，改善辦學(xué)條件，保障校舍安全；促進(jìn)教育公平、提高教育質(zhì)量；促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。

　　2.年度具體目標

　�。�1）產(chǎn)出指標

　�、贁盗恐笜耍罕Ｕ衔骱�區中小學(xué)校數量共8所，校舍維修面積2366平方米，修繕改造任務(wù)完成率100%。

　�、谫|(zhì)量指標：工程審核程序到位率100%；維修改造項目及時(shí)驗收，質(zhì)量驗收合格率100%；房屋損壞修復率100%；施工期間做好安全防護措施，施工安全保障率100%。

　�、蹠r(shí)效指標：維修改造工程開(kāi)工完工及時(shí)率100%。

　�、艹杀局笜耍喉椖靠偝杀究刂祁~≤100萬(wàn)元。西湖管理區第一中學(xué)改造起點(diǎn)標準≥3萬(wàn)元；西湖管理區中心小學(xué)改造起點(diǎn)標準≥2萬(wàn)元；其余六所學(xué)校改造起點(diǎn)標準≥1萬(wàn)元。

　�。�2）效益指標

　　通過(guò)校舍維修改造項目，保障校舍安全，保證學(xué)校安全事故發(fā)生率為零；改善廣大師生員工的生活設施條件，改善學(xué)校的教學(xué)、科研條件，房屋修繕類(lèi)項目持續發(fā)揮作用期限≥10年；促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，促進(jìn)全區義務(wù)教育均衡發(fā)展，使得受益師生人數≥20xx人。

　�。�3）滿(mǎn)意度

　　社會(huì )公眾及服務(wù)對象滿(mǎn)意度達90%以上。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　　我們接到西湖管理區財政局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)區財政局）委托后，成立了績(jì)效評價(jià)小組，結合項目實(shí)際情況制定了績(jì)效評價(jià)方案，于20xx年10月21日至10月26日進(jìn)行了現場(chǎng)評價(jià)。執行的'主要工作步驟為：聽(tīng)取項目情況介紹；收集查閱相關(guān)資料；審核項目資金收支情況；通過(guò)現場(chǎng)詢(xún)問(wèn)、微信調查和電話(huà)調查等方式，對65位學(xué)校師生進(jìn)行了問(wèn)卷調查。與區財政局、區教育局溝通交流后，綜合分析形成本項目績(jì)效評價(jià)報告。根據項目特性，將虛列項目套取財政資金和存在重大違紀違規情況列為項目否決性指標。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　評價(jià)結果：該項目得分83.7分，評價(jià)等級為“良”。得分明細如下：

　�。ㄒ唬�決策總分15分，得分12分，扣3分�？鄯置骷殻�

　　績(jì)效目標：缺少核心指標，如未對維修面積等設置相應的指標；指標內容描述不準確，“提高市民交通出行滿(mǎn)意度”，與該項目?jì)热莶黄ヅ�；指標值設置較低，“項目建成后受益師生達20xx人以上”，實(shí)際8所學(xué)校學(xué)生5713人，扣3分。

　�。ǘ�）過(guò)程總分25分，得分20分，扣5分�？鄯置骷殻�

　　1.預算執行率：預算執行率=99.89/132.28=75.51%，扣1分。

　　2.資金使用合規性：未將項目資金分類(lèi)記賬，扣1分。

　　3.管理制度健全性：未建立項目管理制度，扣1分。

　　4.制度執行有效性：制度不健全，支出內容與資金管理辦法規定的資金用途不符；附件資料不齊全，部分項目支出附件在各學(xué)校賬本中，扣2分。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出總分30分，得分23.7分，扣6.3分�？鄯置骷殻�

　　1.產(chǎn)出數量：據憑證資料顯示，鼎港小學(xué)電路改造面積120平方米，鼎港小學(xué)食堂吊頂維修面積108平方米，中心小學(xué)停車(chē)坪白改黑面積789平方米，合計僅1017平方米，未達績(jì)效目標2366平方米，扣2.3分。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量：多結算稅金2.07萬(wàn)元，工程審核程序到位率未達100%，扣2分。

　　3.產(chǎn)出成本：西湖管理區第一中學(xué)20xx年僅購買(mǎi)設備，未進(jìn)行維修改造，扣2分。

　�。ㄋ模┬б婵偡�30分，得分28分，扣2分�？鄯置骷殻�

　　實(shí)施效益：部分學(xué)校僅購買(mǎi)設備，未進(jìn)行維修改造，未有效保障校舍安全，扣2分。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　1.項目立項依據

　　項目依據《國務(wù)院關(guān)于深化農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的通知》（國發(fā)〔20xx〕43號）《財政部 教育部關(guān)于印發(fā)農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革中央專(zhuān)項資金支付管理暫行辦法的通知》《湖南省人民政府關(guān)于深化農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的通知》（湘政發(fā)〔20xx〕9號）等文件立項，立項依據充分，立項程序規范。

　　2.績(jì)效目標

　　區教育局自行申報的績(jì)效目標設置籠統、未細化分解為具體的工作任務(wù)，如年初績(jì)效目標申報表中僅設置“保障學(xué)校數量8所”一項數量指標。本次評價(jià)的績(jì)效目標由評價(jià)小組根據項目實(shí)施方案等資料補充完善。

　　3.資金投入

　　該項目預算內容與項目?jì)热莼�本一致，資金投入合理。

　�。ǘ�）項目過(guò)程管理情況

　　1.資金管理情況

　�。�1）資金到位率

　　20xx年預算安排項目資金100萬(wàn)元，實(shí)際到位100萬(wàn)元，資金到位率100%。

　�。�2）預算執行率

　　20xx年資金到位100萬(wàn)元，上年結轉32.28萬(wàn)元，實(shí)際可執行資金132.28萬(wàn)元。20xx年實(shí)際支出99.89萬(wàn)元，預算執行率為75.51%。

　�。�3）資金使用合規性

　　資金使用及審批依照項目單位財務(wù)管理制定執行，支出均采用國庫集中支付。但存在多結算稅款等現象，資金使用不合規。

　　2.項目組織實(shí)施情況

　�。�1）管理制度健全性

　　區教育局建立了《西湖管理區教育局校舍維修改造專(zhuān)項資金管理暫行辦法》。但未建立項目管理制度，管理制度不健全。

　�。�2）制度執行有效性

　　項目實(shí)施按照《西湖管理區教育局校舍維修改造專(zhuān)項資金管理暫行辦法》執行，但存在部分資金超范圍支出的現象，制度執行欠有效。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　　1.產(chǎn)出數量

　　完成對西湖區8所中小學(xué)的改造維護，修繕改造任務(wù)完成率100%，目標完成。

　　但20xx年鼎港小學(xué)電路改造面積120平方米、鼎港小學(xué)食堂吊頂維修面積108平方米、中心小學(xué)停車(chē)坪白改黑面積789平方米，合計1017平方米。未達2366平方米，目標未完成。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量

　　維修改造項目及時(shí)進(jìn)行驗收，質(zhì)量驗收合格率100%；房屋損壞修復率100%；施工期間做好安全防護措施，施工安全保障率100%，目標完成。

　　項目采購程序規范，但多結算部分稅金，工程審核程序到位率未達100%，目標未完成。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效

　　維修改造工程開(kāi)工完工及時(shí)率100%，目標完成。

　　4.產(chǎn)出成本

　　20xx年項目共支出99.89萬(wàn)元。西湖管理區中心小學(xué)改造支出為6.52萬(wàn)元，其余六所學(xué)校改造支出均≥1萬(wàn)元。目標完成。

　　但西湖管理區第一中學(xué)20xx年僅購買(mǎi)設備，未進(jìn)行維修改造，目標未完成。

　�。ㄋ模╉椖啃б�

　　1.通過(guò)校舍維修改造項目，保障了校舍的整體安全，全年學(xué)校安全事故發(fā)生率為零；改善了廣大師生員工的生活設施條件及學(xué)校的教學(xué)、科研條件，房屋修繕類(lèi)項目持續發(fā)揮作用期限可達10年以上；促進(jìn)了基本公共服務(wù)均等化，促進(jìn)了全區義務(wù)教育均衡發(fā)展，西湖8所中小學(xué)在校學(xué)生5713人均有受益，目標完成。

　　2.滿(mǎn)意度：經(jīng)統計收回的65份調查問(wèn)卷，服務(wù)對象滿(mǎn)意度為92.92%，目標完成。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法

　　1.堅持精準排查。區教育局加強整改力度，全面消除學(xué)校內校舍安全隱患，及早發(fā)現、及早查處，從根源上消除安全隱患，切實(shí)維護好學(xué)校師生的生命財產(chǎn)安全。

　　2.督促項目學(xué)校依規辦理。區教育局在項目報建、項目招投標等程序上依規辦理，對各義務(wù)教育校舍維修改造、設備設施購置等項目進(jìn)行督查，保證建設質(zhì)量。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題及原因

　　1.績(jì)效目標設置不規范

　�。�1）缺少核心指標。如20xx年績(jì)效目標申報表中僅設置一個(gè)數量指標“保障學(xué)校數量8個(gè)”，未對維修面積等設置相應的指標。

　�。�2）指標內容描述不準確。如服務(wù)對象滿(mǎn)意度的指標內容為“提高市民交通出行滿(mǎn)意度”，與該項目?jì)热莶黄ヅ�，且未填�?xiě)滿(mǎn)意度的具體指標值。

　�。�3）指標值設置較低。如年度績(jì)效目標中設置“項目建成后受益師生達20xx人以上”。但根據單位提供的績(jì)效評價(jià)報告顯示，西湖8所中小學(xué)在校學(xué)生已達5713人，遠高于受益人數20xx人。

　　原因分析：未能根據績(jì)效目標申報要求、單位實(shí)際情況、下年度具體工作內容等，準確設置績(jì)效指標。

　　2.制度不健全且執行不到位

　�。�1）制度不健全。區教育局僅建立了資金管理制度，未建立項目管理制度，無(wú)法對項目實(shí)施進(jìn)行監管。

　�。�2）制度執行不到位。項目資金管理制度中規定：項目資金主要用于農村義務(wù)教育階段公辦中小學(xué)的教學(xué)及教學(xué)輔助用房、行政辦公用房、生活服務(wù)用房等校舍的維修改造（重點(diǎn)用于D級危房），不得用于償還債務(wù)或挪作他用。但根據支出明細顯示，20xx年購置一體機、護眼燈等設施設備支出63.02萬(wàn)元，占全年總支出的63.09%，與資金管理辦法規定的資金用途不符。

　　原因分析：管理意識有待加強；基于西湖中小學(xué)校的校舍經(jīng)過(guò)校舍安全工程、教育三年攻堅、農村薄弱學(xué)校改造的大力重建與改造，中小學(xué)校舍已整體安全達標。區教育局遂將20xx年度的校舍維修資金用于解決設備購置問(wèn)題等。

　　3.財務(wù)管理不規范

　�。�1）多結算稅金2.07萬(wàn)元。如9月支付鼎港小學(xué)電路改造款，根據單位工程竣工結算匯總表顯示，單位工程建安造價(jià)合計11.13萬(wàn)元，其中稅前造價(jià)10.21萬(wàn)元、銷(xiāo)項稅額0.92萬(wàn)元。但經(jīng)統計，發(fā)票注明稅額合計為0.11萬(wàn)元，多結算稅額0.81萬(wàn)元。20xx年度共多結算稅金2.07萬(wàn)元。詳見(jiàn)附件4。

　�。�2）未將項目資金分類(lèi)記賬。如12月支付智慧用電設備采購金額22.86萬(wàn)元，區教育局將其分為三個(gè)借方科目記賬，分別為“其他費用-項目費用-其他-智慧用電”科目20萬(wàn)元、“業(yè)務(wù)活動(dòng)費用-項目費用-大型修繕-智慧用電”科目1.8萬(wàn)元、“業(yè)務(wù)活動(dòng)費用-項目費用-其他資本性支出-智慧用電”科目1.06萬(wàn)元。未設立專(zhuān)賬，且未明確區分不同的項目資金。

　�。�3）附件資料不齊全。如11月購置消防器材0.39萬(wàn)元，除資金轉入西湖財政局的轉賬憑證外，無(wú)其他附件；12月解決中心小學(xué)停車(chē)坪白改黑項目6.52萬(wàn)元，僅附中心小學(xué)的報告及預算審定表，無(wú)發(fā)票等支出明細附件。

　　原因分析：財務(wù)人員報銷(xiāo)審核不嚴謹；同一筆智慧用電計入到多個(gè)專(zhuān)項中；未嚴格按照審批流程執行，所有項目資料在對應學(xué)校的賬簿中。

　　4.部分績(jì)效目標未完成。如據憑證資料顯示，20xx年鼎港小學(xué)電路改造面積120平方米，鼎港小學(xué)食堂吊頂維修面積108平方米，中心小學(xué)停車(chē)坪白改黑面積789平方米，合計僅1017平方米，未完成年初績(jì)效目標設定的2366平方米。

　　原因分析：項目推進(jìn)不力，監管不到位，未及時(shí)督促相關(guān)責任人在規定時(shí)間內完成年初績(jì)效目標。

　　六、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┖侠硪幏对O置績(jì)效目標

　　一是及時(shí)根據年初預算合理設置績(jì)效目標，將工作任務(wù)細化分解為多項具體的目標，全面反映項目主要實(shí)施內容、質(zhì)量標準等，避免缺少對重要工作任務(wù)的規范與監督；二是財務(wù)人員及項目負責人員應加強績(jì)效目標申報要求的學(xué)習，提高績(jì)效管理意識；三是應根據單位實(shí)際情況等合理設置各項指標值。

　�。ǘ�）建立健全相關(guān)制度，提高制度執行力

　　1.建立項目管理制度，完善項目管理要求與流程，及時(shí)對項目實(shí)施進(jìn)行監管。

　　2.查明資金超范圍支出是否有經(jīng)過(guò)申請批復。因西湖區中小學(xué)校的校舍已整體安全達標，后續應減少該項目的預算金額，提高其他項目資金比例，支持校內設施設備的添置與更新，促進(jìn)學(xué)校軟實(shí)力的發(fā)展�；蚨ㄆ谏暾堅擁椖�，定期檢查與維修，保持較高的安全系數，減少安全事故發(fā)生。

　�。ㄈ�）規范財務(wù)管理

　　1.退回多結算稅款2.07萬(wàn)元。后續加強財務(wù)審核流程的監督管理，經(jīng)辦人、證明人、審核人與審批人應各負其責，切實(shí)履行各自崗位責任。對錯報多報的單據及時(shí)退回，把關(guān)嚴謹，將單位制定的財務(wù)管理制度落到實(shí)處。

　　2.后續明確區分各項目資金，準確區分，分類(lèi)記賬，便于管理與統計。

　　3.補齊相關(guān)附件資料。后續應復印重要部分附件在區教育局的賬務(wù)資料中，便于查閱。

　�。ㄋ模┨岣弋a(chǎn)出效益

　　詳細設置年初績(jì)效目標，后續根據年初績(jì)效目標設立具體的工作計劃與任務(wù)。及時(shí)確認維修改造等各項工程進(jìn)度，了解工程實(shí)施情況，督促工程質(zhì)量，并在學(xué)校做好問(wèn)卷調查，了解師生們的真實(shí)需求，做到發(fā)揮資金效益最大化。

　　績(jì)效評估報告 10

　　一、部門(mén)（單位）概況

　�。ㄒ唬�機構組成

　　南江縣道路運輸管理局為縣交通運輸局管理的參公管理事業(yè)單位，下設行政辦公室、財務(wù)統計股、行政審批股、車(chē)管維管股、法規股、安全稽查股、站點(diǎn)建設股、駕培管理股、城市客運管理辦公室、貨運股，駐站管理辦公室2個(gè)，片區稽查隊4個(gè)。

　�。ǘ�）機構職能

　　1.負責本行政區域內實(shí)施道路運輸管理工作的法規授權道路運輸管理機構。

　　2.負責維護道路運輸市場(chǎng)秩序、保障道路運輸安全、保護道路運輸有關(guān)各方面當事人的合法權益。

　　3.促進(jìn)道路運輸事業(yè)的健康發(fā)展，對從事道路旅客運輸經(jīng)營(yíng)、道路貨物運輸經(jīng)營(yíng)、道路運輸相關(guān)業(yè)務(wù)包括站（場(chǎng)）經(jīng)營(yíng)、機動(dòng)車(chē)維修經(jīng)營(yíng)、機動(dòng)車(chē)駕駛員培訓等工作進(jìn)行行業(yè)管理。

　�。ㄈ�）人員概況

　　南江縣道路運輸管理局共核定編制55名，年末實(shí)有財政供養人員在職44人。

　　二、部門(mén)財政資金收支情況

　�。ㄒ唬┎块T(mén)財政資金收入情況

　　20xx年本年收入合計1102.89萬(wàn)元，其中：一般公共預算財政撥款收入1102.89萬(wàn)元，占100%。

　�。ǘ�）部門(mén)財政資金支出情況

　　20xx年本年支出合計1102.89萬(wàn)元，其中：基本支出760.14萬(wàn)元，占69%；項目支出342.75萬(wàn)元，占31%。

　　三、部門(mén)財政支出管理情況

　　我單位20xx年部門(mén)預算項目3個(gè)，其中：執法辦案經(jīng)費項目在1-12月份執行數為66萬(wàn)元，占年度項目預算100%；駐村工作經(jīng)費項目在1-12月份執行數為1.9萬(wàn)元，占年度項目預算100%；公車(chē)運行維護費項目在1-12月份執行數為4萬(wàn)元，占年度項目預算100%。全年的績(jì)效目標任務(wù)都能夠按照年初制定的計劃和指標全部完成，項目支出績(jì)效能夠按照年初制訂的目標任務(wù)完成。相關(guān)指標正常合理，與預期目標相契合。

　�。ㄒ唬┲贫冉ㄔO情況

　　單位按相關(guān)法律、法規要求，針對制度建設方面存在的問(wèn)題建立了預算管理、收支業(yè)務(wù)管理、建設項目管理、資產(chǎn)管理、合同管理、政府采購業(yè)務(wù)管理等相關(guān)內控管理制度，并按照紀律制度、財務(wù)制度、內控制度等嚴格執行。

　�。ǘ�）績(jì)效目標管理情況

　　本單位20xx年按規定準確編制預算、制定績(jì)效目標。本單位自評質(zhì)量合格、績(jì)效目標及自評公開(kāi)、年內嚴格控制支出，根據實(shí)際情況進(jìn)行預算動(dòng)態(tài)調整，按績(jì)效目標執行進(jìn)度，年內100%執行預算，完成了目標，無(wú)違規記錄。

　�。ㄈ�）綜合管理情況

　　本單位20xx年預、決算、“三公經(jīng)費”、資產(chǎn)管理、政務(wù)信息等均按要求依法公開(kāi)，并接受相關(guān)單位對單位的審計、財政監督。按照預算績(jì)效管理辦法要求,認真組織開(kāi)展績(jì)效監控工作,對項目進(jìn)度、預算執行、各項效益的'階段完成情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤監控,進(jìn)一步明確項目完成目標可能性及時(shí)間。

　�。ㄋ模┚C合績(jì)效情況

　　1.本部門(mén)按要求對20xx年部門(mén)整體支出開(kāi)展績(jì)效自評，從評價(jià)情況來(lái)看整體支出績(jì)效目標基本完成，確保了各項資金的安全、有效性，實(shí)現了收支基本平衡。

　　2.根據財政相關(guān)文件要求，本單位部門(mén)預算、決算、部門(mén)整體支出評價(jià)報告及績(jì)效自評情況均按要求進(jìn)行了公開(kāi)公示，自覺(jué)接受社會(huì )監督。

　　四、評價(jià)結論及建議

　　本單位在20xx年部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)自查自評結果良好,全年基本支出保證了部門(mén)的正常運行和日常工作的正常開(kāi)展,項目支出保障了重點(diǎn)工作的開(kāi)展,達到預期績(jì)效目標。

　　績(jì)效評估報告 11

　　為提高財政資金的使用效益，根據市人民政府對《常德市財政局關(guān)于20xx年度財政監督檢查單位（項目）的請示》的相關(guān)批復，常德市財政局委托市恒信弘正事務(wù)所對20xx年常德市本級園林綠化工程資金項目進(jìn)行了績(jì)效監督和績(jì)效評價(jià)，現將評價(jià)情況報告如下：

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　20xx年常德市本級園林綠化工程資金項目包括江北城區花化、園林植物廢棄物處理設備購置和城區部分公共綠地提質(zhì)改造三方面內容，其核心為江北城區花化建設。本項目實(shí)施是常德城市提質(zhì)、市區景觀(guān)由純綠色綠化向增色增花改變的現實(shí)需要，是建設自然、生態(tài)、宜居常德的重要組成部分。

　　20xx年部門(mén)預算安排市本級園林綠化工程資金800萬(wàn)元。其中：江北城區花化經(jīng)費600萬(wàn)元，園林植物廢棄物處理設備購置經(jīng)費144萬(wàn)元，城區部分公共綠地提質(zhì)改造經(jīng)費56萬(wàn)元。項目實(shí)施單位為常德市風(fēng)景園林綠化管理局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)市園林局）。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1、項目績(jì)效總目標

　　本項目績(jì)效總目標為：滿(mǎn)足城市美化、城市品質(zhì)的提升及市民對城市宜居的需求；在同類(lèi)城市中率先成為自然、生態(tài)、宜居城市。

　　2、20xx年項目分項具體績(jì)效目標

　�。�1）江北城區花化項目：臨街擺放各類(lèi)盆景及地栽草花，美化城市，生態(tài)城市，給市民創(chuàng )造良好的生活工作環(huán)境；重大節日、重大活動(dòng)在重要節點(diǎn)位置進(jìn)行花卉造景布置，營(yíng)造喜慶氣氛，提高城市整體美化水平。

　�。�2）園林植物廢棄物處理設備購置：通過(guò)專(zhuān)用設備對綠化廢棄物科學(xué)合理的處置和利用，使其變廢為寶，提高園林廢棄物使用效益，創(chuàng )造生態(tài)園林城市。

　�。�3）城區部分公共綠地提質(zhì)改造項目：完善城市綠化建設水平，創(chuàng )造城市綠化亮點(diǎn)，鞏固“國際花園城市”、“國家園林城市”地位。

　　二、項目單位績(jì)效報告情況

　　常德市風(fēng)景園林綠化管理局對20xx年常德市本級園林綠化工程資金項目績(jì)效進(jìn)行了自我評價(jià)，對項目基本情況、績(jì)效目標、實(shí)施情況、資金管理情況、績(jì)效情況、存在問(wèn)題及建議等進(jìn)行了分析說(shuō)明，但沒(méi)有自行評價(jià)打分。

　　三、績(jì)效評價(jià)指標分析情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況

　　1、項目資金到位情況

　　20xx年常德市本級園林綠化工程資金項目累計到位資金738.60萬(wàn)元,其中：江北城區花化項目資金到位600萬(wàn)元，園林植物廢棄物處理設備購置資金到位138.60萬(wàn)元，城區部分公共綠地提質(zhì)改造項目因未實(shí)施未撥付資金。

　　2、項目資金使用情況

　　20xx年常德市本級園林綠化工程資金項目實(shí)際完成投資額676.04萬(wàn)元，占預算的84.51%。項目累計已支付517.04萬(wàn)元，未付工程款159萬(wàn)元，另以本年項目資金支付以前年度工程尾款44.40萬(wàn)元，項目實(shí)際結余18.16萬(wàn)元，分項資金明細為：

　�。�1）20xx年江北城區花化項目實(shí)際投資額537.44萬(wàn)元，占預算的89.57%。累計支付449.54萬(wàn)元,其中20xx年支付219.90萬(wàn)元、20xx年支付229.64萬(wàn)元，未付花化工程款87.90萬(wàn)元。另以本年項目資金支付以前年度花化工程尾款44.40萬(wàn)元，花化項目資金支付總額493.94萬(wàn)元。

　�。�2）園林植物廢棄物處理設備購置項目實(shí)際投資額138.60萬(wàn)元，占預算96.25%。累計支付67.50萬(wàn)元，其中20xx年支付13萬(wàn)元、20xx年支付54.50萬(wàn)元，未付設備款71.10萬(wàn)元。

　�。�3）城區部分公共綠地提質(zhì)改造項目因未實(shí)施無(wú)資金使用發(fā)生額。

　　3、項目資金管理情況

　　市園林局對項目資金設置了專(zhuān)帳進(jìn)行會(huì )計核算，制定了《常德市園林局關(guān)于預算執行財務(wù)管理規定》和《園林局花化經(jīng)費撥付制度》，對局下屬單位花化工作年初下達生產(chǎn)任務(wù)和資金預算，實(shí)行生產(chǎn)與驗收、考核掛鉤制度。項目資金做到了專(zhuān)帳核算，專(zhuān)款專(zhuān)用。

　�。ǘ�）項目實(shí)施情況

　　為充分發(fā)揮園林綠化資金的使用效益，市園林局科學(xué)制定年度花化預算，對局下屬單位下達全年的花卉生產(chǎn)任務(wù)，將600萬(wàn)元花化預算按期分配到各下屬單位。為加強日常督導檢查工作，市園林局制定了《花卉種植、景點(diǎn)布置及驗收規范》，規范草花質(zhì)量、栽種技術(shù)和驗收標準。各生產(chǎn)單位按計劃生產(chǎn)、景點(diǎn)制作，經(jīng)市園林綠化局指導科和財務(wù)科聯(lián)合驗收后，按實(shí)際工作量結算。

　　園林植物廢棄物處理設備購置項目已根據政府采購合同，完成設備購置，待完成安裝調試后正式投入使用。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效情況

　　1、項目經(jīng)濟性

　　項目預算800萬(wàn)元，項目實(shí)際投資676.04萬(wàn)元，剔除未實(shí)施的公共綠地提質(zhì)改造項目，江北城區花化和園林植物廢棄物處理設備購置項目實(shí)際投資較預算節約67.96萬(wàn)元。

　　2、項目效益性

　�。�1）項目預期目標完成程度

　�、倩ɑ�項目根據年初計劃和實(shí)際情況按期進(jìn)行花卉的日常擺放、城鎮化會(huì )議布置和春節特別栽擺工作，因三改四化部分道路封閉施工減少栽種面積，花卉栽擺和景點(diǎn)布置數量較計劃減少，但從整體效果來(lái)講還是基本完成了項目預期目標。

　�、趫@林植物廢棄物處理設備購置項目于20xx年6月簽訂粉碎機、翻拋機等9臺（套）設備采購合同，截止績(jì)效評估現場(chǎng)察看日該批設備尚處于安裝調試之中，未正式投入使用。

　�、垡蛟�規劃為公共綠地的土地改變使用用途和擬改造項目拆遷未完成，城區部分公共綠地提質(zhì)改造項目未實(shí)施。

　�。�2）項目實(shí)施對經(jīng)濟和社會(huì )的影響

　�、俪５率械幕ɑ�工作得到了各單位及廣大市民的高度認可，為常德市“全國文明城市”、“國際花園城市”、“海綿城市”復檢和創(chuàng )牌工作增光添彩做出了一定的貢獻。

　�、诨ɑ�項目美化了常德市市容市貌，優(yōu)化了城市環(huán)境，提高了人民生活質(zhì)量，提升了市民幸福指數。

　�、垡颦h(huán)境改善、景觀(guān)美化，吸引了更多的投資者、旅游者，促進(jìn)了常德經(jīng)濟的發(fā)展。

　�、軋@林植物廢棄物處理是循環(huán)經(jīng)濟的有益嘗試既能減少城市垃圾的污染源，又能保護生態(tài)合理利用，項目實(shí)施后將促進(jìn)園林生產(chǎn)的發(fā)展，促進(jìn)本地生態(tài)效益、社會(huì )效益和經(jīng)濟效益的有機結合。

　　四、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　經(jīng)綜合評價(jià)，該項目得分90.5分，評價(jià)結果為優(yōu)。得分明細：

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策扣1分，其中：

　　1、部分項目績(jì)效目標未細化，扣0.5分；

　　2、部分項目績(jì)效目標未量化，扣0.5分。

　�。ǘ�）項目管理扣5.5分，其中：

　　1、跨年支付時(shí)間跨度長(cháng)、比重大，扣1分；

　　2、跨年度開(kāi)支（支付以前年度項目款44.4萬(wàn)元），扣1分；

　　3、財務(wù)制度執行不嚴格（購買(mǎi)苗木花卉無(wú)采購合同，無(wú)驗收記錄），扣0.5分；

　　4、項目未按進(jìn)度開(kāi)展扣0.5分，未按計劃完成扣0.5分；

　　5、管理制度不健全（項目結算未引進(jìn)第三方審核）扣1分；

　　6、項目管理制度執行不嚴格，扣1分。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效扣3分，其中：

　　1、項目產(chǎn)出數量不達預期目標，扣1分；

　　2、產(chǎn)出時(shí)效延期，扣1分；

　　3、根據隨機現場(chǎng)調查結果，服務(wù)對象滿(mǎn)意度扣1分。

　　五、存在的問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯�(wèn)題

　　1、項目績(jì)效目標欠完善，個(gè)別項目績(jì)效目標未細化和量化。

　　園林植物廢棄物處理設備購置項目、公共綠地提質(zhì)改造項目目標未細化量化到具體項目，只有總金額。

　　2、資金使用效率有待提高

　　跨年支付時(shí)間跨度長(cháng)、金額比重大。因本項目歷年預算均以4月份為起點(diǎn)（即項目實(shí)際執行期為前一年度4月至當年3月），同時(shí)部分結算不及時(shí)，導致20xx年1-8月支付的20xx年花化資金為229.64萬(wàn)元，占該項資金總支付額449.54萬(wàn)元的51.08% 。

　　超預算范圍開(kāi)支。以20xx年花化項目資金支付以前年度項目尾款44.40萬(wàn)元，各年度綠化專(zhuān)項資金未進(jìn)行年度決算，前后年度資金混用。

　　3、未按計劃和進(jìn)度組織項目實(shí)施

　　個(gè)別項目未按計劃開(kāi)展。城區部分公共綠地提質(zhì)改造項目未實(shí)施。

　　個(gè)別項目未按計劃進(jìn)度完成。園林植物廢棄物處理設備購置項目于20xx年6月簽訂設備采購合同后，設備目前尚處于安裝調試之中，未正式投入使用。

　　4、項目管理制度不健全，制度執行不嚴格

　　財務(wù)制度執行欠嚴謹,個(gè)別苗木花卉的購買(mǎi)無(wú)采購合同、無(wú)實(shí)物驗收記錄。20xx年2月60號憑證外購花草24700元無(wú)采購合同、無(wú)驗收記錄；20xx年6月1號憑證購花草67,980元無(wú)采購合同。

　　花化項目結算制度欠完善，項目結算評審未引進(jìn)第三方制約機制；項目驗收不及時(shí)，城東綠化處和屈原公園管理處各有一花化項目截止績(jì)效評估現場(chǎng)察看日仍未辦理驗收手續。

　�。ǘ�）建議

　　1、完整編制項目績(jì)效目標。經(jīng)過(guò)實(shí)際調查和科學(xué)論證后，市園林局要將績(jì)效目標的'數量、質(zhì)量、成本細化量化到單個(gè)具體項目，作為今后項目績(jì)效考核的依據。

　　2、規范項目核算，合理使用項目資金。市園林局項目目標申報的執行期間、項目核算期間要與預算年度一致，每期工作量完成后要及時(shí)結算，按期支付；各年度專(zhuān)項資金按年決算，全面掌握每個(gè)年度專(zhuān)項資金的使用和結余情況。

　　3、嚴格執行財務(wù)管理制度。物資采購時(shí)需取得采購合同并確認驗收后方可入帳。

　　4、完善項目管理制度并嚴格執行，按預算計劃和進(jìn)度組織項目實(shí)施，切實(shí)提高財政資金使用效果�；ɑ�項目資金額度較大，并隨著(zhù)常德市城市化建設水平提高呈逐年增長(cháng)趨勢，建議較大的花化項目結算引進(jìn)第三方專(zhuān)業(yè)機構審核；當年完成的工作量及時(shí)驗收入帳核算；園林植物廢棄物處理設備盡快完成安裝調試后正式投入使用。

　　5、鑒于本項目績(jì)效優(yōu)秀，且城區綠化花化呈逐年增長(cháng)趨勢，理應增加投入力度，同時(shí)考慮到本項目資金在未經(jīng)相關(guān)資質(zhì)中介審核的情況下仍有較大的結轉，建議20xx年預算結合其結轉資金狀況統籌安排。

　　績(jì)效評估報告 12

　　為加強財政支出績(jì)效管理，建立科學(xué)、規范的財政支出績(jì)效評價(jià)體系，強化支出責任，提高資金配置效率和使用效益，根據《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔2018〕34號）、《中共湖南省委辦公廳、湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）、《衡陽(yáng)縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度績(jì)效評價(jià)工作的通知》（蒸財績(jì)〔2022〕2號）精神，受衡陽(yáng)縣財政局委托，湖南天翼有限責任會(huì )計師事務(wù)所組織人員成立績(jì)效評價(jià)組，對衡陽(yáng)縣住房和城鄉建設局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“縣住建局”）實(shí)施的20xx年老舊小區改造項目支出進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)�，F將評價(jià)情況報告如下：

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1、項目背景

　　全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì )精神，踐行以人民為中心的發(fā)展理念，以提升居民生活品質(zhì)為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，按照“先基礎后完善、先功能后提升、先地下后地上”的原則，把老舊小區綜合改造提升作為城市有機更新的重要組成部分，結合未來(lái)社區建設和基層社會(huì )治理，積極推動(dòng)老舊小區改造，努力把老舊小區打造成居住舒適、生活便利、整潔有序、環(huán)境優(yōu)美、鄰里和睦守望相助的美麗家園，讓人民住的更舒適，生活更幸福。

　　2、項目管理單位基本情況

　　項目主管單位為衡陽(yáng)縣住房和城鄉建設局（人民防空辦公室）是衡陽(yáng)縣人民政府工作部門(mén)，為正科級，人民防空辦公室與住房和城鄉建設局合署辦公，實(shí)行一套工作機構、兩個(gè)機關(guān)名稱(chēng)。

　　項目實(shí)施單位為衡陽(yáng)縣住房保障中心，為衡陽(yáng)縣住房和城鄉建設局所屬副科級公益一類(lèi)全額撥款事業(yè)單位，主要負責全縣保障性住房建設、棚戶(hù)區改造、老舊小區改造、農村危舊房改造、人居生態(tài)環(huán)境建設和村鎮建設管理工作。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)項目?jì)热菁胺秶?/p>

　　1、績(jì)效評價(jià)項目?jì)热?/p>

　�。�1）20xx年老舊小區改造項目政策情況。包括設立項目資金的政策依據是否充分、績(jì)效目標是否設置準確、科學(xué)；政策實(shí)施的環(huán)境和條件是否發(fā)生了變化；是否出現了適用范圍相似或相近的政策、可否歸并或整合。

　�。�2）20xx年老舊小區改造項目管理情況。包括項目資金管理辦法制定情況；項目資金主管部門(mén)內部是否實(shí)現了統一管理。

　�。�3）20xx年老舊小區改造項目資金使用情況。包括資金使用單位財務(wù)制度是否健全、會(huì )計核算是否規范、資金管理是否嚴格，是否按計劃使用資金，是否按時(shí)、按質(zhì)、按量完成項目覆蓋率，有無(wú)資金缺口或結余，有無(wú)超比例撥付行為，有無(wú)擠占挪用或套取資金等現象。

　�。�4）20xx年老舊小區改造項目績(jì)效情況。根據現場(chǎng)評價(jià)取得的資料，圍繞績(jì)效目標，通過(guò)橫向比較、縱向分析、問(wèn)卷調查等方式，對項目資金使用的經(jīng)濟性、公平性、效率性、效益性和實(shí)施效果的可持續性進(jìn)行評價(jià)，實(shí)事求是，全面準確反映項目資金使用的績(jì)效水平和預期目標實(shí)現程度，并針對存在的問(wèn)題提出改進(jìn)措施和政策性建議。

　　2、項目對象和范圍。

　�。�1）績(jì)效評價(jià)的對象：20xx年老舊小區改造項目。

　　根據項目合同，項目主要改造內容為：樓道改造、消防通道改造、道路提質(zhì)改造、小區停車(chē)位規劃給排水設施改造、電力線(xiàn)路、照明設施改造、燃氣設施等。

　�。�2）項目范圍：20xx年老舊小區改造項目的完成情況、項目資金投入后的運行情況、項目實(shí)施后產(chǎn)生的績(jì)效情況。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效目標

　　20xx年老舊小區改造項目包含在《中央財政城鎮保障性安居工程補助資金用于城鎮老舊小區改造》績(jì)效目標中，總體績(jì)效目標為完成52、6076萬(wàn)平方米老舊小區改造計劃，改造老舊住宅4，645戶(hù)，改造221棟，改造小區79個(gè)。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　1、通過(guò)對20xx年老舊小區改造項目的績(jì)效評價(jià)，了解和掌握項目實(shí)施的具體情況，評價(jià)其項目資金安排的科學(xué)性、合理性、規范性和資金使用成效，及時(shí)總結項目管理經(jīng)驗，完善項目管理辦法，提高項目管理水平和資金的使用效益。

　　2、促使項目承擔單位根據績(jì)效評價(jià)中發(fā)現的問(wèn)題，認真加以整改，及時(shí)調整和完善單位的工作計劃和績(jì)效目標并加強項目管理，提高管理水平，同時(shí)為項目后續資金投入、分配和管理提供決策依據。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則

　　作為第三方機構，本著(zhù)客觀(guān)公正、科學(xué)規范、績(jì)效相關(guān)、公開(kāi)透明的原則，采用全面評價(jià)和重點(diǎn)評價(jià)相結合，現場(chǎng)評價(jià)與非現場(chǎng)評價(jià)相補充的方法，對項目進(jìn)行綜合評價(jià)。在評價(jià)過(guò)程中，結合被評價(jià)單位的實(shí)際情況，實(shí)施了包括聽(tīng)取情況介紹、收集和核實(shí)相關(guān)材料、檢查財務(wù)會(huì )計賬簿及憑證、綜合分析等一系列工作程序，在全面了解單位項目的情況的基礎上，形成項目支出績(jì)效評價(jià)結論。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)依據

　　《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔2018〕34號）

　　《財政部關(guān)于印發(fā)〈項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法〉的通知》（財預〔20xx〕10號）

　　《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）

　　《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)〈湖南省預算績(jì)效目標管理辦法〉的通知》（湘財績(jì)〔20xx〕6號）

　　《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)〈湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法〉的通知》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）

　　《衡陽(yáng)縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<衡陽(yáng)縣城鎮老舊小區改造實(shí)施方案>的通知》（蒸政辦發(fā)〔20xx〕20號）

　　《衡陽(yáng)縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度績(jì)效評價(jià)工作的通知》（蒸財績(jì)〔2022〕2號）

　　衡陽(yáng)縣住建局編報的項目資金績(jì)效評價(jià)所涉及的項目審批文件、項目實(shí)施計劃等相關(guān)資料。

　�。ㄋ模┰u價(jià)指標的設置及劃分標準

　　1、評價(jià)指標。本次績(jì)效評價(jià)指標體系主要參照《湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）文中《預算支出績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架》進(jìn)行設置。（評價(jià)指標體系詳見(jiàn)附件1）。

　　2、評價(jià)等級。本次績(jì)效評價(jià)結果采取評分和評級相結合的方式，依據湘財績(jì)〔20xx〕7號相關(guān)規定，總分設置為100分，等級劃分為四檔，其分別為：90分（含）—100分為“優(yōu)”；80分（含）—90分為“良”；60分（含）—80分為“較差”；60分以下為“差”。

　�。ㄎ澹┛�(jì)效評價(jià)方法

　　1、評價(jià)方式。本次評價(jià)工作包括案卷研究、資料收集、座談交流、實(shí)地核查、問(wèn)卷調查等績(jì)效評價(jià)工作方法。主要采取全面評價(jià)與重點(diǎn)評價(jià)相結合、現場(chǎng)勘查與非現場(chǎng)評價(jià)相結合、調查問(wèn)卷與實(shí)地訪(fǎng)談相結合的方式。

　　2、評價(jià)方法。為了保證評估工作的科學(xué)性，評價(jià)小組在開(kāi)展績(jì)效評價(jià)工作時(shí)，主要采用的方法如下：

　�。�1）成本效益分析法。是指將投入與產(chǎn)出、效益進(jìn)行關(guān)聯(lián)性分析的方法。

　�。�2）公眾評判法。是指通過(guò)專(zhuān)家評估、公眾問(wèn)卷及抽樣調查等方式進(jìn)行評判的方法。

　�。�六）評價(jià)工作流程

　　本次績(jì)效評價(jià)工作主要分為前期準備、評價(jià)實(shí)施和形成報告三個(gè)階段。具體情況如下：

　　1、前期準備階段。衡陽(yáng)縣財政局與湖南天翼有限責任會(huì )計師事務(wù)所組建20xx年老舊小區改造績(jì)效評價(jià)組。收集本次績(jì)效評價(jià)相關(guān)資料，2022年5月26日赴衡陽(yáng)縣住建局調研，了解項目預算資金及使用情況，制定績(jì)效評價(jià)工作方案。

　　2、評價(jià)實(shí)施階段。2022年8月9日，評價(jià)組前往衡陽(yáng)縣住建局，開(kāi)展實(shí)地調查，通過(guò)聽(tīng)取情況介紹、現場(chǎng)訪(fǎng)談、查證復核、問(wèn)卷調查等方式，全面了解項目支出情況；并對現場(chǎng)掌握的有關(guān)信息資料進(jìn)行分類(lèi)、整理和初步分析。

　　3、形成報告階段。2022年8月，評價(jià)組對評價(jià)對象的績(jì)效情況進(jìn)行全面的定量、定性分析和綜合評價(jià)，按照規定的文本格式和要求撰寫(xiě)項目支出績(jì)效評價(jià)報告，經(jīng)事務(wù)所內部質(zhì)量審核后，形成評價(jià)報告初稿，提交縣住建局和縣財政局征求意見(jiàn)，根據反饋的意見(jiàn)對初報告進(jìn)行修改完善，形成績(jì)效評價(jià)報告終稿。

　　三、項目資金管理及使用情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金籌措

　　20xx年老舊小區改造項目資金來(lái)源于中央補助資金2，096萬(wàn)元，省級資金185萬(wàn)元，合計2，281萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目資金分配

　　20xx年老舊小區改造項目實(shí)際分配2，281萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）資金收支情況

　　衡陽(yáng)縣根據《關(guān)于提前下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕317號）、《下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕72號）、《關(guān)于下達20xx年省級財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕213號）獲得20xx年城鎮保障性安居工程改造資金2，281萬(wàn)元，其中：中央資金2，096萬(wàn)元，省級資金185萬(wàn)元，由省財政將資金直接撥付至衡陽(yáng)縣財政局。

　　截止2022年7月縣財政局的指標單金額為1，570萬(wàn)元，縣住建局根據指標單共支付建設項目資金1，252萬(wàn)元，配套資金140萬(wàn)元，剩余178萬(wàn)元指標縣財政局未支付。

　�。ㄋ模┈F場(chǎng)評價(jià)抽取情況

　　評價(jià)組隨機抽查了咸水、保安、江口三個(gè)片區進(jìn)行實(shí)地走訪(fǎng)核查。從抽查情況看，實(shí)地核查與改造內容一致。但也發(fā)現，咸水村片老舊小區項目尚未完工。

　　四、資金主要績(jì)效

　　20xx年老舊小區項目，共改造79個(gè)小區，改造面積52、6076萬(wàn)平方米，惠及221棟4，645戶(hù)居民，對老舊小區進(jìn)行樓道改造、消防通道改造、道路提質(zhì)改造、小區停車(chē)位規劃給排水設施改造、電力線(xiàn)路、照明設施改造、燃氣設施等改造，解決了多年的損毀失修，配套功能?chē)乐販�后等�?wèn)題，老舊小區改造從設計、施工方面提升綠化水平，有助于提升群眾生態(tài)、環(huán)保意識。在老舊小區改造過(guò)程中通過(guò)基礎設施再完善，設施功能再提升，安全管理再加強，較好的改善了居住環(huán)境，提高了所在小區的房屋價(jià)值，改善了居民的居住環(huán)境，改造后群眾滿(mǎn)意度較高，使群眾深切感受到政府通過(guò)老舊小區改造整治所帶來(lái)的紅利和關(guān)懷，切實(shí)為人民群眾提供了一個(gè)舒心美好的家園。

　　五、評價(jià)指標分析

　　根據《衡陽(yáng)縣住建局20xx年老舊小區改造項目績(jì)效評價(jià)指標體系及評分表》（附件1），從投入、過(guò)程、產(chǎn)出和效益三個(gè)維度對指標體系中各個(gè)指標進(jìn)行分析說(shuō)明。

　�。ㄒ唬�決策情況分析（滿(mǎn)分15分，得分13分）

　　1、項目立項決策（滿(mǎn)分6分，得分6分）

　�。�1）立項依據充分性（滿(mǎn)分3分，得分3分）

　　項目立項均符合法律法規、相關(guān)政策、符合《衡陽(yáng)縣城鎮老舊小區改造規劃（20xx—2035）》發(fā)展規劃，且有相關(guān)的文件依據，立項依據充分，貼合老舊小區改造需要。

　�。�2）決策程序規范性（滿(mǎn)分3分，得分3分）

　　項目主管部門(mén)與項目實(shí)施單位做到了按照《湖南省20xx年度重點(diǎn)民生實(shí)事城鎮老舊小區改造實(shí)施方案》和《衡陽(yáng)縣城鎮老舊小區改造實(shí)施方案》來(lái)進(jìn)行項目決策，經(jīng)過(guò)可行性研究并通過(guò)了衡陽(yáng)縣發(fā)展和改革局批復，制定了單個(gè)項目的實(shí)施方案，完成了每個(gè)項目的初步設計，并于項目開(kāi)工前，對項目現狀進(jìn)行了入戶(hù)調查，確定了財評評審投資上限值。項目決策程序規范。

　　2、績(jì)效目標（滿(mǎn)分5分，得分5分）

　�。�1）績(jì)效目標合理性（滿(mǎn)分2分，得分2分）

　　項目設有績(jì)效目標且與實(shí)際工作內容具有相關(guān)性并與投資額或資金量相匹配。

　�。�2）績(jì)效指標明確性（滿(mǎn)分3分，得分3分）

　　項目績(jì)效目標細化分解為具體的績(jì)效指標，指標值清晰、可衡量且年度任務(wù)數與計劃數對應。

　　3、資金分配（滿(mǎn)分4分，得分2分）

　�。�1）預算編制科學(xué)性（滿(mǎn)分2分，得分0分）

　　項目未進(jìn)行預算編制。

　�。�2）資金分配合理性（滿(mǎn)分2分，得分2分）

　　20xx年老舊小區改造項目79個(gè)項目分為8個(gè)包分別由對應的施工單位進(jìn)行實(shí)施，資金根據對應工程量進(jìn)行分配，資金分配額度相對公平合理，與實(shí)際相適應。

　�。ǘ�）過(guò)程情況分析（滿(mǎn)分25分，得分17分）

　　1、資金管理（滿(mǎn)分15分，得分8分）

　�。�1）資金到位率（滿(mǎn)分4分，得分0分）

　　根據《關(guān)于提前下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕317號）、《下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕72號）、《關(guān)于下達20xx年省級財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕213號）獲得20xx年城鎮保障性安居工程改造資金2，281萬(wàn)元，其中：中央資金2，096萬(wàn)元，省級資金185萬(wàn)元，由省財政將資金直接撥付至衡陽(yáng)縣財政局。財政局對住建局實(shí)際支出情況進(jìn)行指標支付，截止2022年7月份，指標金額為1，570萬(wàn)元，資金執行率為68、82%。

　�。�2）預算執行率（滿(mǎn)分4分，得分1分）

　　截止2022年7月份，衡陽(yáng)縣住建局指標數為1，570萬(wàn)元，支出數為1，392萬(wàn)元，預算執行率為88、66 %。

　�。�3）資金使用合規性（滿(mǎn)分7分，得分7分）

　　從抽查項目看，20xx年老舊小區改造全部用于小區改造。

　　2、組織實(shí)施（滿(mǎn)分6分，得分6分）

　�。�1）管理制度健全性（滿(mǎn)分2分，得分2分）

　　20xx年6月16日，衡陽(yáng)縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《衡陽(yáng)縣城鎮老舊小區改造實(shí)施方案》的通知（蒸政辦發(fā)〔20xx〕20號），該辦法對工作目標、改造范圍、改造內容、改造計劃申報等進(jìn)行了解釋。

　　項目單位制定了《衡陽(yáng)縣安居工程改造專(zhuān)項資金管理辦法》、《衡陽(yáng)縣老舊小區改造施工管理制度》，具有相應的業(yè)務(wù)和財務(wù)管理制度，相關(guān)制度合法合規完整。

　�。�2）制度執行有效性（滿(mǎn)分4分，得分4分）

　　項目單位各項制度執行情況較好。

　　3、績(jì)效信息（滿(mǎn)分4分，得分3分）

　�。�1）信息報送（滿(mǎn)分3分，得分3分）

　　項目單位按質(zhì)報送老舊小區改造項目相關(guān)信息包括績(jì)效目標、績(jì)效自評等預算績(jì)效信息。

　�。�2）公開(kāi)公示（滿(mǎn)分1分，得分0分）

　　項目單位未按時(shí)按質(zhì)將績(jì)效目標、績(jì)效自評等信息公開(kāi)公示。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出和效益分析（滿(mǎn)分60分，得分57分）

　　1、項目產(chǎn)出（滿(mǎn)分30分，得分30分）

　�。�1）實(shí)際完成率（滿(mǎn)分12分，得分12分）

　　20xx年老舊小區改造項目拆分為8個(gè)項目，其中7個(gè)項目于2022年3月份完工驗收，衡陽(yáng)縣咸水村老舊小區及配套基礎設施建設項目（一期）未完工，合同簽訂完工時(shí)間為2022年12月22日。

　�。�2）完成及時(shí)率（滿(mǎn)分10分，得分10分）

　　20xx年老舊小區改造項目分為8個(gè)項目進(jìn)行實(shí)施，其中2個(gè)項目合同簽訂完工時(shí)間為2022年1月份，5個(gè)項目合同簽訂完工時(shí)間為2022年2月份，1個(gè)項目合同簽訂完工時(shí)間為2022年12月份。項目按照合同約定時(shí)間完成，因春節期間和疫情原因，目前已完成工的7個(gè)項目均在2022年3月份完成驗收。

　�。�3）質(zhì)量達標率（滿(mǎn)分8分，得分8分）

　　已完成項目經(jīng)縣住建局驗收合格。

　　2、項目效益（滿(mǎn)分30分，得分27分）

　�。�1）經(jīng)濟效益（滿(mǎn)分6分，得分5分）

　　通過(guò)老舊小區改造整體提升了小區內建筑物的居住價(jià)值和商業(yè)價(jià)值，對促進(jìn)社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展起了積極作用；項目實(shí)施期間將需要大量的建筑、物流、建材、咨詢(xún)設計等服務(wù)，提供了當地乃至外來(lái)務(wù)工人員的'就業(yè)機會(huì )，有利于居民獲取更多的就業(yè)機會(huì )，增加收入，也實(shí)質(zhì)上帶動(dòng)區域價(jià)值上升。通過(guò)外部環(huán)境和基礎設施改造，拉動(dòng)居民改善家居條件，有利于拓展內需、促進(jìn)消費。

　�。�2）社會(huì )效益（滿(mǎn)分8分，得分7分）

　　對居民、社會(huì )、政府、投資企業(yè)都將產(chǎn)生較好的社會(huì )效益。項目的建設直接社會(huì )效益是居住環(huán)境的改善，提高小區居民的生產(chǎn)、生活質(zhì)量。通過(guò)對小區改造，改善了小區的居住環(huán)境和公共服務(wù)設施，提升了小區的公共服務(wù)均衡性，并且有利于節約資源消耗和構建和諧社會(huì )，增強城市文化，提升城市形象。

　�。�3）可持續影響（滿(mǎn)分6分，得分5分）

　　老舊小區改造通過(guò)改造小區房屋屋面、外立面，同時(shí)改造小區內管道及線(xiàn)路，樓梯口墻面清除墻面廣告重新粉刷，樓梯扶手重新刷漆等，為居民日常生活提供了一個(gè)干凈、整潔、舒適的環(huán)境，并充分尊重居民的生活習慣、行為特點(diǎn)以及環(huán)境心理的需求，從居民的行為習慣來(lái)規劃合適的空間環(huán)境，為項目區以及整個(gè)衡陽(yáng)縣的居民提供了一個(gè)親切舒適的休閑、交往、居住的場(chǎng)所。老舊小區改造后可充分利用其建筑使用功能以使其在可用年限內最大程度發(fā)揮作用，符合新時(shí)代可持續發(fā)展要求，順應時(shí)代趨勢。

　�。�4）社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)意度（滿(mǎn)分10分，得分10分）

　　滿(mǎn)意度方面，共向服務(wù)對象和社會(huì )公眾發(fā)放30份問(wèn)卷調查，總滿(mǎn)意度99、99%。滿(mǎn)意度高，達到了預期效果。

　　六、評價(jià)結論

　　通過(guò)書(shū)面評價(jià)環(huán)節與現場(chǎng)評價(jià)環(huán)節，綜合縣住建局提供的佐證材料和現場(chǎng)核查結果，對照《衡陽(yáng)縣20xx年老舊小區改造項目績(jì)效評價(jià)指標體系及評分表》，衡陽(yáng)縣住建局20xx年老舊小區改造項目總體良好，綜合評價(jià)得分為87分。其中，投入13分，過(guò)程17分，產(chǎn)出及效果57分。

　　按照《湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）規定，綜合評定等級為“良”。

　　七、存在的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬┛铐椊Y算不及時(shí)

　　根據《關(guān)于提前下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕317號）、《下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕72號）、《關(guān)于下達20xx年省級財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕213號）獲得20xx年城鎮保障性安居工程改造資金2，281萬(wàn)元，其中：中央資金2，096萬(wàn)元，省級資金185萬(wàn)元，由省財政將資金直接撥付至衡陽(yáng)縣財政局。財政局對住建局實(shí)際支出情況進(jìn)行指標支付，截止2022年7月份，指標金額為1，570萬(wàn)元，資金執行率為68、82%。

　�。ǘ�）績(jì)效管理待加強

　　績(jì)效目標、績(jì)效自評等績(jì)效信息未能及時(shí)進(jìn)行公開(kāi)公示。

　�。ㄈ�）可研報告投資估算與實(shí)際投入金額差額較大

　　可行性研究報告中八個(gè)項目投資估算為6，425、68萬(wàn)元，實(shí)際投入金額為2，281.00萬(wàn)元，投資估算與實(shí)際投入差異較大的主要原因為對老舊小區改造內容進(jìn)行了調整，導致投資金額也進(jìn)行了調整。

　　八、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌娰Y金管理

　　加強20xx年老舊小區改造項目資金管理，及時(shí)跟進(jìn)資金到位及撥付情況。

　�。ǘ�）加強績(jì)效管理

　　衡陽(yáng)縣住建局要進(jìn)一步筑牢績(jì)效理念，切實(shí)把預算績(jì)效管理貫穿部門(mén)全部資金，對標補缺，相關(guān)績(jì)效信息按規定予以公開(kāi)公示。

　�。ㄈ�）嚴謹項目投資估算

　　加強項目前期調研工作，做好工程投資估算工作。嚴謹細致的前期調研工作是做好項目建設的前提，可研報告要科學(xué)嚴謹。投資估算要貼合實(shí)際，具有可操作性。

　　績(jì)效評估報告 13

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖苛㈨棻尘�

　　隨著(zhù)文水縣城的不斷發(fā)展以及新的城區規劃，目前城區的自來(lái)水狀況已遠遠不能滿(mǎn)足文水縣城的生產(chǎn)和居民生活需要。為了穩定城鎮工作，構建和諧的社會(huì )環(huán)境，造福百姓，強化城區經(jīng)濟發(fā)展，解決縣城生產(chǎn)和生活需要，提升城市的整體形象，根據縣委縣政府要求，將新增供水能力1.5萬(wàn)噸，以緩解縣城居民安全飲水問(wèn)題，同步加快供水主、支管網(wǎng)工程建設，早日實(shí)現城區自來(lái)水擴容增量，滿(mǎn)足群眾安全飲水。

　　按照縣委、縣政府要求，以“聚焦民生、服務(wù)群眾”開(kāi)展主題實(shí)踐活動(dòng)，縣直有關(guān)單位認真落實(shí)“保障基本生活、落實(shí)基本政策、維護基本權益、改進(jìn)基本服務(wù)和解決基本問(wèn)題”，圍繞水、暖、電、氣、網(wǎng)、吃、住、行、醫、學(xué)、保、安等十二個(gè)方面的民生問(wèn)題開(kāi)展為群眾辦實(shí)事活動(dòng)。

　　為提高城區管網(wǎng)的用水安全和輸配水能力，文水縣住房和城鄉建設管理局決定實(shí)施城區供水管網(wǎng)提升改造工程。

　�。ǘ�）項目主要內容

　　1．項目計劃建設內容

　　呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程主要對城區狄青大街、則天大街、興華路及北澗河輸配水管網(wǎng)的新建改造，同時(shí)對土堂村片區、新建街片區、北街槐抱區、西河灘、北關(guān)村片區、東五區、私評村片區、韓村片區、冀周村片區、南關(guān)村片區、新南街片區、岳村片區、朝陽(yáng)路北延、國稅局東路、劉胡蘭中學(xué)路及其他小街巷的輸配水管網(wǎng)進(jìn)行新建改造和水表升級改造，共計93.457km。

　　2．項目實(shí)施情況

　�。�1）報建手續：項目實(shí)施主體為行政機關(guān)，適用審批制。20xx年4月22日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程可行性研究報告（代項目建議書(shū)）的批復》（文審管投資發(fā)〔20xx〕71號）（項目代碼：20xx－141121－46－01－007403）；20xx年4月22日，取得《文水縣國土資源局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程用地的初步審查意見(jiàn)》（文自然資初步審查函〔20xx〕13號）；20xx年8月17日，取得《呂梁市生態(tài)環(huán)境局文水分局關(guān)于辦理文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程環(huán)評的申請的復函》（文環(huán)函〔20xx〕40號）；20xx年3月18日，取得《文水縣自然資源局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程不占用土地的說(shuō)明》（文自然資函〔20xx〕22號）；20xx年3月29日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程初步設計的批復》（文審管設計發(fā)〔20xx〕17號）；20xx年4月29日，取得《建設工程規劃許可證》（建字第141121202200005號）。

　�。�2）項目進(jìn)展：目前已經(jīng)完成施工招標，預計于20xx年6月開(kāi)工建設，20xx年底前完成城區5個(gè)片區的供水管網(wǎng)全覆蓋和改造，新增供水用戶(hù)10000戶(hù)，解決4萬(wàn)余人的用水問(wèn)題，工程預計于20xx年6月全部完工。

　�。ㄈ�）立項政策依據

　　略

　�。ㄋ模╉椖抠Y金構成

　　根據《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程初步設計的批復》（文審管設計發(fā)〔20xx〕17號），項目估算總投資為7，717.82萬(wàn)元，對其進(jìn)行修正后（預計建設期專(zhuān)項債券利息費用363.00萬(wàn)元），確定總投資概算金額為8，080.82萬(wàn)元。其中：建筑工程6，918.12萬(wàn)元、其他費用432.18萬(wàn)元，基本預備費367.52萬(wàn)元，建設期利息363.00萬(wàn)元。

　　資金來(lái)源為：通過(guò)申請財政資金3，080.82萬(wàn)元，在項目建設過(guò)程中逐步到位；剩余資金需求5，000.00萬(wàn)元擬通過(guò)申請發(fā)行地方政府專(zhuān)項債券來(lái)解決。

　�。ㄎ澹╉椖靠�(jì)效目標

　　1．項目總體績(jì)效目標

　　工程建設完成后，可進(jìn)一步提高城區市政供水能力、改善水質(zhì)，滿(mǎn)足群眾安全飲水，對實(shí)現市政供水可持續發(fā)展、節能降耗、對推動(dòng)與促進(jìn)文水縣城市化進(jìn)程，實(shí)施“擴容強縣”戰略實(shí)施、對保障民生具有十分重要的意義。

　　2．項目具體績(jì)效目標

　�。�略）

　　二、評估工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┰u估對象及目的

　　本次事前績(jì)效評估對象為呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目，通過(guò)評估該項目的實(shí)施必要性、實(shí)施可行性、籌資合規性、投資經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性等內容，發(fā)現該項目在策劃實(shí)施階段的不足，分析其產(chǎn)生的原因，以提出可行性建議，增強項目的科學(xué)性，同時(shí)也為合理安排債券發(fā)行提供重要的參考依據。

　�。ǘ�）評估思路及方法

　　1．評估思路

　　本次事前績(jì)效評估以擬發(fā)行項目是否符合發(fā)行條件及要求為目標，主要對實(shí)施必要性、實(shí)施可行性、籌資合規性、投資經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性五方面進(jìn)行綜合評估、分析與論證，并提出相關(guān)建議。

　　實(shí)施必要性主要評估項目設立是否符合相關(guān)宏觀(guān)政策要求，是否與部門(mén)職能、規劃及年度重點(diǎn)工作相關(guān)，是否有迫切的現實(shí)需求和明確的服務(wù)對象，并重點(diǎn)關(guān)注項目是否符合專(zhuān)項債券政策要求。

　　實(shí)施可行性主要評估項目是否已經(jīng)明確項目主體及具體建設內容，人員、設施、物資等基礎保障條件是否具備，不確定因素和風(fēng)險是否可控，項目是否采取有效的過(guò)程控制措施，項目設立、清理和退出是否有明確的時(shí)限和步驟，是否有保證項目績(jì)效可持續發(fā)揮的配套機制等，并重點(diǎn)關(guān)注項目前期手續的完備情況等。

　　籌資合規性重點(diǎn)關(guān)注專(zhuān)項債券投入是否必要，有無(wú)其他替代籌資渠道；在滿(mǎn)足此條件的基礎上，進(jìn)一步對資金來(lái)源渠道、籌措程序是否合規，申請額度是否合理，投資計劃是否科學(xué)等方面進(jìn)行評估。

　　投資的經(jīng)濟性主要評估項目投資計劃是否科學(xué)合理，與項目建設需求是否匹配，同時(shí)重點(diǎn)關(guān)注項目收入、成本、收益是否按相關(guān)標準測算、是否滿(mǎn)足償債需求，以及后續的償債計劃是否科學(xué)合理、風(fēng)險防控措施是否有效。

　　績(jì)效目標合理性，主要評估項目績(jì)效目標是否明確，績(jì)效目標與預定工作內容是否具有相關(guān)性，績(jì)效目標和績(jì)效指標與現實(shí)需求是否匹配，績(jì)效目標和指標是否細化、量化、可衡量等。

　　2．評估方法

　　本次事前績(jì)效評估主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評判法等方法進(jìn)行論證。具體內容如下：

　�。�1）成本效益分析法。本次事前績(jì)效評估過(guò)程中將預期的投入與預期產(chǎn)出、效益進(jìn)行關(guān)聯(lián)性分析，從而論證項目開(kāi)展的必要性。

　�。�2）比較法。將計劃實(shí)現的目標與預期實(shí)施效果等情況進(jìn)行比較，評估項目實(shí)施的必要性、可行性。

　�。�3）因素分析法。本次事前績(jì)效評估過(guò)程中對影響項目實(shí)施目標實(shí)現和實(shí)施效果的內外部因素進(jìn)行梳理，綜合分析各種因素對績(jì)效目標實(shí)現的影響程度進(jìn)行評估。

　�。�4）公眾評判法。本次事前績(jì)效評估過(guò)程中通過(guò)采取專(zhuān)家評估等方式，對項目的籌資合理性及投資經(jīng)濟性等方面提供咨詢(xún)意見(jiàn)和支撐。

　�。ㄈ�）評估工作程序

　　本次事前績(jì)效評估遵循全面考慮、重點(diǎn)突出的原則，通過(guò)成立評估工作組、資料收集與審核、擬定評估方案、現場(chǎng)調研、綜合評估、提交報告等工作程序，同時(shí)在整個(gè)評估過(guò)程中采用專(zhuān)家咨詢(xún)的方式，對20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目進(jìn)行全面評估。主要評估程序如下：

　　1．成立評估工作組。抽調相關(guān)部門(mén)業(yè)務(wù)骨干及工程專(zhuān)家，組成評估工作組，以單位分管領(lǐng)導為組長(cháng)，專(zhuān)門(mén)負責此次事前績(jì)效評估工作，明確評估對象及評估范圍。

　　2．資料收集與審核。評估工作組根據評估對象和評估需要，全面收集20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目有關(guān)的數據和資料，并進(jìn)行審核、整理與分析，申報單位應按要求提供相關(guān)資料，并對資料的真實(shí)性負責。

　　3．擬定事前績(jì)效評估工作方案。評估工作組結合事前績(jì)效評估工作要求，擬定工作方案，包括評估對象、內容、方法、時(shí)間安排等。

　　4．現場(chǎng)調研。評估工作組現場(chǎng)聽(tīng)取項目負責人及技術(shù)負責人員匯報和介紹，對所提供的有關(guān)資料進(jìn)行分類(lèi)、整理和分析，同時(shí)組織專(zhuān)家進(jìn)行論證并提出專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，評估工作組結合、匯總專(zhuān)家的評估結果提出評估意見(jiàn)。

　　5．綜合評估。評估工作組在現場(chǎng)調研的基礎上，選擇適當的評估方法，對照評估方案中的內容，對20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目立項進(jìn)行綜合評判。

　　6．提交報告。評估工作組按照規定的報告格式，撰寫(xiě)事前績(jì)效評估報告，評估報告應當依據充分、真實(shí)完整、數據準確、分析透徹、邏輯清晰、客觀(guān)公正，報告內容應當涵蓋評估對象概況、評估所采用的方式和方法、評估的主要內容及結論、相關(guān)建議及其他需要說(shuō)明的事項等。

　　三、綜合評估情況與評估結論

　�。ㄒ唬╉椖繉�(shí)施必要性

　　項目實(shí)施必要性指標從政策相關(guān)性、職能相關(guān)性、需求相關(guān)性、項目合規性四個(gè)方面進(jìn)行評估。分值共計30分，本項目實(shí)際得分30分，得分率100.00％。各項考評指標得分情況詳見(jiàn)表3－1：

　　表3－1項目實(shí)施必要性指標得分情況

　�。�略）

　　1．A1政策相關(guān)性：分值5分，得分5分。

　　政策相關(guān)性指標，評估項目是否符合相關(guān)宏觀(guān)政策；項目是否已進(jìn)入發(fā)改部門(mén)國家重大建設項目庫；是否屬于專(zhuān)項債券重點(diǎn)投向行業(yè)領(lǐng)域。

　　該項目立項符合《中華人民共和國水法》（20xx年）、《中華人民共和國環(huán)境保護法》（20xx年）、《中華人民共和國水污染防治法》（20xx年）、《飲用水水源保護區污染防治管理規定》等法律法規，按照文水縣總體規劃和文水縣人民政府重要指示，把保障城市居民供水作為最基本的民生工程，以增強人民群眾的獲得感、幸福感、安全感為目標，確保把縣委、縣政府要求落實(shí)到位，政策匹配度高。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目已被發(fā)改委納入國家重大建設項目庫。

　　根據《山西省發(fā)展和改革委員會(huì )　山西省財政廳關(guān)于申報20xx年新增專(zhuān)項債券項目和資金需求的通知》（晉發(fā)改投資發(fā)〔20xx〕411號）文件內容，專(zhuān)項債券資金投向領(lǐng)域包括交通基礎設施、能源、農林水利、生態(tài)環(huán)保、社會(huì )事業(yè)、城鄉冷鏈、市政和產(chǎn)業(yè)園區基礎設施、保障性安居工程、國家重點(diǎn)戰略項目九大領(lǐng)域，20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目為市政和產(chǎn)業(yè)園區基礎設施類(lèi)，屬于專(zhuān)項債券重點(diǎn)投向行業(yè)領(lǐng)域。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分5分。

　　2．A2職能相關(guān)性：分值4分，得分4分。

　　職能相關(guān)性指標，評估項目與相關(guān)部門(mén)職責范圍是否相符；是否符合當年度發(fā)展規劃和政策要求。

　　為加快推進(jìn)文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程建設，文水縣人民政府授權文水縣住房和城鄉建設管理局作為建設主體。該項目建設與文水縣住房和城鄉建設管理局“貫徹執行國家和省關(guān)于市政基礎設施、供水、供氣、供熱、園林綠化、污水處理、垃圾處理、市容環(huán)衛、空間管理和城管執法等城市管理的方針政策和法律法規”、“指導全縣并負責縣規劃區內城市建設項目”職能，是部門(mén)履職所需。

　　該項目符合文水縣《文水縣縣城總體規劃（20xx－20xx）》、

　　《文水縣縣城供水工程專(zhuān)項規劃（20xx－20xx）》等相關(guān)規劃，是完善城鎮基礎設施的重要措施，它對縣城經(jīng)濟發(fā)展，對穩定社會(huì )，提高居民生活質(zhì)量，促進(jìn)工農業(yè)發(fā)展，改善整體經(jīng)濟環(huán)境，都將起到積極促進(jìn)作用，是文水縣20xx年重點(diǎn)實(shí)施的項目之一。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分4分。

　　3．A3需求相關(guān)性：分值9分，得分9分。

　　需求相關(guān)性指標，評估項目是否具有迫切現實(shí)需求；是否有確定的服務(wù)對象或受益對象；是否與相關(guān)部門(mén)同類(lèi)項目或部門(mén)內部相關(guān)項目重復。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目建設具有一定的迫切需求。項目的建設可以提高農村飲水安全保障。項目的建設是節約用水的需要。水資源是寶貴的自然資源，國家大力提倡節約用水，減少資源浪費。對城市管網(wǎng)老化、漏損嚴重的管道進(jìn)行改造能大幅度降低漏損率、降低產(chǎn)銷(xiāo)差率，減少水資源的流失。管網(wǎng)的改造使管網(wǎng)運行更為經(jīng)濟合理，能夠最大限度地滿(mǎn)足居民生活正常用水，同時(shí)，也為“水表出戶(hù)、按表計費、一戶(hù)一表”的工作起到積極的推動(dòng)作用，也利于城市供水價(jià)格的改革。居民生活用水階梯式計價(jià)收費的工作得以實(shí)施。能夠達到節約用水的目的。

　　項目的建設是實(shí)現城區擴容提質(zhì)，加快城區經(jīng)濟建設的需要。由于城市規劃方案的分期實(shí)施或方案變更等原因，使已有管道不能適應當前或規劃期內供水的需要。如老城區的道路改造，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，新城區及城鄉結合部的發(fā)展建設，使已有的管道不能滿(mǎn)足城市發(fā)展用水量，再就是管道平面位置發(fā)生變化，或處于車(chē)行道路而下或處于建筑物基礎下，給道路的安全暢通和建筑物的安全帶來(lái)了隱患。這些都使得管道的位置及埋深需作相應的調整而改造。

　　項目的`建設是提高供水能力，改善水質(zhì)的需要。由于城區大部分為八十年代埋設的管道，時(shí)間長(cháng)，再加上過(guò)去無(wú)完善防腐措施，管道內外腐蝕嚴重，管道內壁結垢，使管網(wǎng)水的濁度、色度時(shí)經(jīng)常劣于出廠(chǎng)水，有時(shí)管網(wǎng)內余氯消失又使細菌指標明顯惡化，管網(wǎng)水質(zhì)受到嚴重影響，管道內壁結垢也使輸水能力下降，影響了輸配水的水壓、水量，尤其在夏季用水高峰期，水壓、水量不足的矛盾尤為突出，用戶(hù)反映強烈，同時(shí)由于管道內壁銹垢的脫落常堵塞用戶(hù)的水表，時(shí)常造成用戶(hù)用水困難。

　　本項目實(shí)施已明確具體服務(wù)對象或受益對象為文水縣城區居民，文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程的實(shí)施，能進(jìn)一步完善縣區基礎設施建設，保障居民飲水安全，為城市建設提供充足的水源，為整個(gè)縣城的發(fā)展奠定基礎。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目建設未出現與相關(guān)部門(mén)同類(lèi)項目或部門(mén)內部相關(guān)項目重復的現象。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分9分。

　　4．A4項目合規性：分值12分，得分12分。

　　項目合規性指標，評估項目是否屬于公益性項目；項目實(shí)施后能否產(chǎn)生對應的政府性基金收入或專(zhuān)項收入；項目主體及有關(guān)責任人是否被中國人民銀行納入征信系統黑名單或是否被列為失信被執行人。

　　根據財政部關(guān)于印發(fā)《地方政府專(zhuān)項債券發(fā)行管理暫行辦法》的通知（財庫〔20xx〕83號）規定，能夠發(fā)行地方政府專(zhuān)項債券的項目應當是政府投資的有一定收益的公益性項目，即項目必須同時(shí)具備三個(gè)條件：一是項目必須是政府投資項目；二是項目必須有公益性；三是項目必須有收益。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目為市政和產(chǎn)業(yè)園區基礎設施領(lǐng)域，屬于重大區域發(fā)展公共服務(wù)內容，具有非營(yíng)利性和社會(huì )效益性，屬于公益性建設項目。

　　該項目建成后有專(zhuān)項收入，收益主要來(lái)源于供水收入，其收益全部用于償還債券本息和項目建設運營(yíng)公共用途，不存在利潤分配。

　　該項目實(shí)施單位為文水縣住房和城鄉建設管理局，根據其信用狀況，該單位及有關(guān)責任人無(wú)行政處罰、失信懲戒等信息，資信情況良好。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分12分。

　�。ǘ�）項目實(shí)施可行性

　　項目實(shí)施可行性指標從實(shí)施內容明確性、實(shí)施計劃可行性、過(guò)程控制有效性、項目成熟度四個(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計30分，本項目實(shí)際得分24分，得分率80.00％。各項考評指標得分情況詳見(jiàn)表3－2：

　　表3－2　項目實(shí)施可行性指標得分情況

　�。�略）

　　1．B1實(shí)施內容明確性：分值4分，得分4分。

　　本指標考核項目建設主體及實(shí)施內容是否已經(jīng)明確。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目實(shí)施單位為文水縣住房和城鄉建設管理局，項目建設主體明確。該項目實(shí)施內容已初步明確，呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程主要對城區狄青大街、則天大街、興華路及北澗河輸配水管網(wǎng)的新建改造，同時(shí)對土堂村片區、新建街片區、北街槐抱區、西河灘、北關(guān)村片區、東五區、私評村片區、韓村片區、冀周村片區、南關(guān)村片區、新南街片區、岳村片區、朝陽(yáng)路北延、國稅局東路、劉胡蘭中學(xué)路及其他小街巷的輸配水管網(wǎng)進(jìn)行新建改造和水表升級改造，共計93.457km。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分4分。

　　2．B2實(shí)施計劃可行性：分值4分，得分2分。

　　實(shí)施計劃可行性，評估項目組織、進(jìn)度安排是否合理；與項目有關(guān)的人員、設施、物資等基礎保障條件是否具備。

　　根據《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程初步設計的批復》（文審管設計發(fā)〔20xx〕17號），該項目建設周期為24個(gè)月，該項目由文水縣住房和城鄉建設管理局負責實(shí)施。但項目建設單位未結合項目實(shí)際制定具體的項目工期計劃，扣除分值2分。

　　為確保工程項目建設順利實(shí)施，根據國家要求實(shí)行項目法人制，法人下設各職能部門(mén)和各分項工程工作組。各相關(guān)部門(mén)及具體職能如下：

　�。�1）行政管理：負責日常行政工作以及與項目履行單位的接待、聯(lián)絡(luò )等工作。

　�。�2）計劃財務(wù)：負責項目的財務(wù)計劃和實(shí)施計劃安排與項目履行單位辦理合同協(xié)作與手續，以及資金使用安排及收支手續。

　�。�3）技術(shù)管理：負責項目的技術(shù)文件、技術(shù)檔案的管理工作；主持設計圖紙的會(huì )審、處理有關(guān)技術(shù)問(wèn)題、組織技術(shù)交流；組織職工專(zhuān)業(yè)技術(shù)培訓、技術(shù)考核等工作。

　�。�4）施工管理：負責項目的土建施工及安裝的招標，指揮與協(xié)調、施工進(jìn)度、計劃的安排，施工質(zhì)量與施工安全的監督檢查及工程的驗收工作。

　�。�5）設備材料管理：負責項目設備材料的招標、訂貨、采購、保管、調撥等驗收工作。

　　該項目建設符合城鄉發(fā)展規劃要求，人員、設施等基礎保障條件均已具備。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分2分。

　　3．B3過(guò)程控制有效性：分值10分，得分8分。

　　過(guò)程控制有效性，評估項目過(guò)程控制是否能對項目實(shí)施提供有效支撐。

　　項目申報、審批、調整流程方面，本項目已經(jīng)按照相關(guān)程序獲得可研批復、初設批復等手續，項目目前已完成的申報、審批流程較為規范，且下一步前期手續辦理計劃切實(shí)結合本項目特點(diǎn)，符合相關(guān)要求的規定。

　　項目資金申請、審批、撥付按照專(zhuān)項債券資金申請及撥付要求并結合縣級財政資金管理制度要求，由項目實(shí)施單位根據工程實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行申請，縣級財政部門(mén)負責審批，項目資金申請、審批流程規范。

　　項目組織管理方面，為確保項目建設任務(wù)順利完成，文水縣住房和城鄉建設管理局成立各分項工程工作組并明確了各部門(mén)崗位職責，組織機構健全，人員分工明確。

　　制度建設及執行方面，為了能更好地控制好工程項目建設的速度、費用和質(zhì)量，保護好國家投資資金的合理性，由項目實(shí)施單位牽頭成立工作領(lǐng)導組，按照有關(guān)規定對建設資金、參建單位及其建設行為進(jìn)行指導、監督和管理。業(yè)務(wù)管理方面，項目實(shí)施項目法人負責制、工程監理制、招投標制、合同制、竣工驗收制等，確保項目順利完成。

　　資金管理方面，加強內部財務(wù)管理，對建設項目的資金來(lái)源、使用方向和資金落實(shí)情況等進(jìn)行全面審查監督。按國家有關(guān)規定建立建設資金管理賬戶(hù)，對項目資金實(shí)行管理、專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　項目技術(shù)規程、標準方面，項目設計、建設按照《室外給水設計標準》（GB50013－20xx）、《城鎮給水排水技術(shù)規范》（GB50788－20xx）、《生活飲用水衛生標準》（GB5749－20xx）、《城市給水工程項目建設標準》（建標120－20xx）、《城鎮給水排水技術(shù)規范》GB50788－20xx、《城市工程管線(xiàn)綜合規劃規范》GB50289－20xx、《市政公用工程設計文件編制深度規定（20xx年版）》等，符合建設要求。

　　該項目建設完成后，尚未明確后續管護主體，相應的管護制度還未制定，缺少保證項目績(jì)效可持續發(fā)揮的配套機制。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分8分。

　　4．B4項目成熟度：分值12分，得分10分。

　　項目成熟度指標，評估項目各項前期手續是否完備。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目各項前期手續基本完備，項目成熟度較高。20xx年3月21日，取得《文水縣自然資源局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程用地初步審查意見(jiàn)的函》（文自然資函〔20xx〕20號）；20xx年4月3日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程可行性研究報告（代項目建議書(shū)）的批復》（文審管投資發(fā)〔20xx〕38號，項目代碼：20xx－141121－46－01－005250）；20xx年3月14日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程初步設計的批復》（文審管設計發(fā)〔20xx〕17號）。

　　20xx年5月17日，通過(guò)公開(kāi)招標確定中化二建集團有限公司為中標單位（施工單位）。

　　目前還未辦理施工許可證，編制開(kāi)工報告，扣2分。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分10分。

　�。ㄈ�）項目籌資合規性

　　項目籌資合規性指標從籌資規范性、籌資合理性?xún)蓚�(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計14分，本項目實(shí)際得分14分，得分率100.00％。各項考評指標得分情況詳見(jiàn)表3－4：

　　表3－4　項目籌資合規性指標得分情況

　�。�略）

　　1．C1籌資規范性：分值6分，得分6分。

　　籌資規范性指標，評估項目專(zhuān)項債券投入是否必要，有無(wú)其他替代籌資渠道，在有必要的情況下，具體考核資金來(lái)源渠道是否符合相關(guān)規定；資金籌措程序是否科學(xué)規范，是否體現權責對等、風(fēng)險共擔原則。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目屬于專(zhuān)項債券支持領(lǐng)域，通過(guò)申請發(fā)行政府專(zhuān)項債券，以相較銀行貸款利率更低的融資成本完成項目部分資金籌措，減輕財政資金投入壓力，能夠更好地發(fā)揮專(zhuān)項債券促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )持續健康發(fā)展的積極作用。

　　項目資金來(lái)源一是通過(guò)申請財政資金投入3，080.82萬(wàn)元；剩余資金需求5，000.00萬(wàn)元擬通過(guò)申請發(fā)行地方政府專(zhuān)項債券來(lái)解決。資金來(lái)源渠道符合規定。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目通過(guò)申請專(zhuān)項債券的方式，拓寬了項目資金正當的財政補充來(lái)源；同時(shí)，縣財政根據擬申請專(zhuān)項債券項目建設性質(zhì)、規模與受益范圍、構成要素、實(shí)施環(huán)節以及復雜程度等，確定專(zhuān)項債券額度，按照貸款期限形成不同的債券利率，明確了償還主體，體現了權責對等、風(fēng)險共擔原則。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分6分。

　　2．C2籌資合理性：分值8分，得分8分。

　　籌資合理性指標，評估項目各項籌資渠道是否合理。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目總投資金額為8，080.82萬(wàn)元，其中計劃申請財政資金投入3，080.82萬(wàn)元，已經(jīng)列入財政預算安排；剩余資金需求5，000.00萬(wàn)元擬通過(guò)申請發(fā)行地方政府專(zhuān)項債券籌資，占總投資比例為61.87％，符合專(zhuān)項資金申請額度不高于總投資80％的規定。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得8分。

　�。ㄋ模╉椖客顿Y經(jīng)濟性

　　項目投資經(jīng)濟性指標從投資合理性、風(fēng)險可控性?xún)蓚�(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計20分，本項目實(shí)際得分20分，得分率100％。各項考評指標得分情況詳見(jiàn)表3－5：

　　表3－5　項目投資經(jīng)濟性指標得分情況

　�。�略）

　　1．D1投資合理性：分值10分，得分10分

　　投資合理性指標，評估項目投資計劃是否合理以及專(zhuān)項債券投入是否必要。

　　根據《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程初步設計的批復》（文審管設計發(fā)〔20xx〕17號），項目估算總投資為7，717.82萬(wàn)元，對其進(jìn)行修正后（預計建設期專(zhuān)項債券利息費用363.00萬(wàn)元），確定總投資概算金額為8，080.82萬(wàn)元。與項目工作任務(wù)相匹配。結合項目工期安排，制定了分年度投資計劃，投資計劃需求與項目進(jìn)度匹配度較高，項目投資計劃表見(jiàn)下表3－6：

　　表3－6　項目投資計劃表

　　單位：萬(wàn)元

　�。�略）

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分10分。

　　2．D2風(fēng)險可控性：分值10分，得分10分。

　　風(fēng)險可控性：評估項目投資的各項風(fēng)險以及相關(guān)應對措施是否完備。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目以項目建成為起點(diǎn)，收入和成本內容全面，測算依據充分合理。該項目計劃募投專(zhuān)項債券資金5，000.00萬(wàn)元，期限15年期，每半年支付一次利息，到期后一次性?xún)斶�本金和最后一期利息。根據謹慎性原則，后續債券利息支出參考當前15年期國債收益率（基準日：20xx年5月16日）上浮50BP來(lái)測算，利率為3.63％，20xx年至20xx年共計需要支付債券利息費用2，722.50萬(wàn)元。凈收益覆蓋融資成本倍數可達到1．10倍≥1.1倍，期末項目累計凈現金結余為1，168.45萬(wàn)元。項目完成后能夠實(shí)現充足、穩定的現金流收入，能夠覆蓋專(zhuān)項債券還本付息的規模。

　　專(zhuān)項債券期限為15年，在債券存續期內，項目對應的供水經(jīng)營(yíng)收入可覆蓋債券對應文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程的債券本息支出，計劃償還方式與項目運營(yíng)期限及預期運營(yíng)收益匹配，實(shí)施單位制定的償債計劃切實(shí)可行。

　　風(fēng)險管控方面，從債券限額不能滿(mǎn)足項目需求風(fēng)險、項目施工進(jìn)度風(fēng)險、項目收益風(fēng)險以及資金使用風(fēng)險等方面著(zhù)手分析，并提出通過(guò)多種渠道籌措項目建設資金、編制并細化施工方案、跟蹤市場(chǎng)需求并加強后期運營(yíng)管理、制定突發(fā)性應急預案等風(fēng)險防控措施，償債風(fēng)險認識較為全面，風(fēng)險防控措施可行性較高。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分10分。

　�。ㄎ澹┛�(jì)效目標合理性

　　項目績(jì)效目標合理性指標從目標合理性、指標明確性?xún)蓚�(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計6分，本項目實(shí)際得分6分，得分率100％。各項考評指標得分情況詳見(jiàn)表3－7：

　　表3－7　項目績(jì)效目標合理性指標得分情況

　�。�略）

　　1．E1目標合理性：分值3分，得分3分。

　　目標合理性指標，評估項目績(jì)效目標與實(shí)際工作內容是否具有相關(guān)性，項目預期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績(jì)水平，是否與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目設定總體目標為：工程建設完成后，可進(jìn)一步提高城區市政供水能力、改善水質(zhì)，滿(mǎn)足群眾安全飲水，對實(shí)現市政供水可持續發(fā)展、節能降耗、對推動(dòng)與促進(jìn)文水縣城市化進(jìn)程，實(shí)施“擴容強縣”戰略實(shí)施、對保障民生具有十分重要的意義。該績(jì)效目標設置符合項目實(shí)施情況，項目預期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jì)水平；項目設定建設期為24個(gè)月，與概算確定的項目投資額或資金量相匹配。

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分3分。

　　2．E2指標明確性：分值3分，得分3分。

　　指標明確性指標，評估項目績(jì)效目標是否細化分解為具體的績(jì)效指標，是否通過(guò)清晰、可衡量的指標值予以體現，是否與項目目標任務(wù)數或計劃數相對應。

　　該項目在填報績(jì)效目標申報表時(shí)，形成了清晰、可衡量的績(jì)效指標，對項目總目標進(jìn)行了細化分解，能夠覆蓋項目總體的產(chǎn)出、效益目標，績(jì)效指標明確。各項指標及指標值見(jiàn)下表3－8：

　　表3－8　項目績(jì)效目標表

　�。�略）

　　根據評分標準，本指標實(shí)際得分3分。

　�。�六）總體結論

　　20xx年呂梁市文水縣城區供水管網(wǎng)提升改造工程項目事前績(jì)效評估總體得分94分。其中實(shí)施必要性指標得分30分、實(shí)施可行性指標得分24分、籌資合規性指標得分14分、投資經(jīng)濟性指標得分20分、績(jì)效目標合理性指標得分6分。各指標得分情況如下表3－9：

　�。�略）

　　四、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌妰瓤毓芾�，有效控制建設工期

　　為保障項目工程按期完工，建議項目實(shí)施單位及施工單位根據項目建設周期及現場(chǎng)實(shí)際情況，制定出總體進(jìn)度計劃。在此基礎上，編制相應的細部進(jìn)度計劃，將各個(gè)細部進(jìn)度計劃按照需要的管理時(shí)間進(jìn)行匯總，形成季度、月、周的進(jìn)度計劃。在項目建設過(guò)程中，對施工隊伍實(shí)際進(jìn)度進(jìn)行跟蹤監督，確保項目進(jìn)度控制有效。

　�。ǘ�）建立后續管護配套機制

　　建議文水縣住建局根據項目預期實(shí)現效益建立相應的后續管護配套機制，明確后續管護主體、管護人員、管護資金，確保供水管網(wǎng)提升改造工程完成后，運營(yíng)維護工作有序開(kāi)展，項目效益可持續產(chǎn)生。

　　五、其他需要說(shuō)明的事項

　　本次績(jì)效評價(jià)報告的基本假設為：預測期內國家政策、法律以及當前社會(huì )政治、經(jīng)濟環(huán)境不發(fā)生重大變化；預測期內項目所從事的行業(yè)及市場(chǎng)狀況不發(fā)生重大變化；項目涉及的相關(guān)手續后續能夠獲得相關(guān)政府部門(mén)的審批，項目各項支出按照相關(guān)要求能夠如期支付；預測期內項目對應的各項收入可按照測算結果如期、如量完成；無(wú)其他人力不可抗拒因素和不可預見(jiàn)因素所造成重大不利影響。

　　六、評估人員簽字

　　績(jì)效評估報告 14

　　根據市政府《關(guān)于印發(fā)<南昌市財政支出績(jì)效評價(jià)管理辦法（試行）>的通知》（洪府發(fā)〔20xx〕8號）文件精神，為落實(shí)市財政局《南昌市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度預算績(jì)效管理有關(guān)工作的通知》（洪財辦〔20xx〕7號）的要求，結合人口普查工作實(shí)際，我局對20xx年度第七次全國人口普查項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)�，F將評價(jià)情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1、項目背景

　　開(kāi)展第七次全國人口普查，是推動(dòng)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的內在要求。當前，我國經(jīng)濟正處于轉變發(fā)展方式、優(yōu)化經(jīng)濟結構、轉換增長(cháng)動(dòng)力的攻關(guān)期。及時(shí)查清人口總量、結構和分布這一基本國情，摸清人力資源結構信息，才能夠更加準確地把握需求結構、城鄉結構、區域結構、產(chǎn)業(yè)結構等狀況，為推動(dòng)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，建設現代化經(jīng)濟體系提供強有力的支持。

　　2、項目主要內容及實(shí)施情況

　　項目?jì)热荩?/p>

　�。�1）組建普查隊伍，構建從上至下的高效普查體系，并對普查員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓；

　�。�2）完成各項普查物資、設備購置等準備工作；

　�。�3）密集宣傳，加強社會(huì )公眾對普查政策的了解；

　�。�4）完成綜合試點(diǎn)，為普查登記提供南昌經(jīng)驗；

　�。�5）開(kāi)展人口普查登記工作；

　�。�6）定期開(kāi)展督導檢查工作。

　　項目執行標準：《全國人口普查條例》。

　　項目實(shí)施期限：20xx年1月1日至20xx年12月31日。

　　項目實(shí)施情況：組建了市縣鄉村四級普查機構和26個(gè)部門(mén)參與的領(lǐng)導小組，嚴格落實(shí)積極動(dòng)員，對普查員和普查指導員進(jìn)行周密的崗前培訓，建立從上至下的高效普查體系；通過(guò)發(fā)送普查短信、播放宣傳片等方式，開(kāi)展了密集宣傳；按照嚴格的資金預算，對全市普查所需的物資及專(zhuān)用設備進(jìn)行集中采購，確保質(zhì)量過(guò)硬，及時(shí)到位；定期開(kāi)展督導檢查工作，對普查登記進(jìn)展進(jìn)行實(shí)時(shí)監測，確保各項普查工作順利進(jìn)行。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1、總體目標

　　通過(guò)普查將全面查清我市人口數量、結構、分布、居住等方面情況，準確反映人口發(fā)展現狀及人口居住情況，為我市科學(xué)制定國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展規劃，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展提供科學(xué)準確的統計信息支持。

　　2、階段性目標

　�。�1）前期準備。組建各級普查機構，制定工作計劃，開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓，進(jìn)行普查試點(diǎn)，落實(shí)普查經(jīng)費和物資。

　�。�2）宣傳引導。開(kāi)展普查宣傳，營(yíng)造良好的普查工作環(huán)境。

　�。�3）普查登記。入戶(hù)登記，并對登記結果進(jìn)行比對復查。

　�。�4）督導檢查。對普查登記工作進(jìn)展情況進(jìn)行監測，壓實(shí)普查工作責任，確保各項普查工作順利進(jìn)行。

　　3、項目預期目標完成情況

　�。�1）通過(guò)積極動(dòng)員、全面部署，組建了市縣鄉村四級普查機構，和26個(gè)部門(mén)參與的領(lǐng)導小組。嚴格按工作計劃完成普查試點(diǎn)工作，有效落實(shí)普查經(jīng)費和物資。

　�。�2）通過(guò)多方位開(kāi)展宣傳工作，營(yíng)造了良好的普查氛圍。

　�。�3）通過(guò)對普查員和普查指導員進(jìn)行周密的崗前培訓，組建了高效的普查隊伍。

　�。�4）通過(guò)定期開(kāi)展督導檢查工作，對普查登記進(jìn)展進(jìn)行實(shí)時(shí)監測，確保了各項普查工作順利進(jìn)行。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍。

　　1、績(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)開(kāi)展第七次全國人口普查項目的績(jì)效評價(jià)，分析該項目各項指標是否達到預期完成情況，評價(jià)資金使用的規范性和有效性，并及時(shí)總結經(jīng)驗，分析存在問(wèn)題，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議，促進(jìn)本單位提升財政項目資金的預算績(jì)效管理工作水平，強化支出責任，優(yōu)化資源配置效率，提高財政資金使用效益。

　　2、績(jì)效評價(jià)對象和范圍

　　本項目績(jì)效評價(jià)對象為第七次全國人口普查項目，本次績(jì)效評價(jià)范圍是：

　�。�1）績(jì)效目標與戰略發(fā)展規劃的適應性；

　�。�2）財政資金使用情況、財務(wù)管理狀況；

　�。�3）為加強管理所制定的相關(guān)制度、采取的措施等；

　�。�4）績(jì)效目標的實(shí)現程度，包括是否達到預定產(chǎn)出和效果等；

　�。�5）需要評價(jià)的其他內容。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系（附表說(shuō)明）、評價(jià)方法、評價(jià)標準等

　　1、績(jì)效評價(jià)原則

　�。�1）客觀(guān)、科學(xué)、公正的原則；

　�。�2）綜合績(jì)效評價(jià)的`原則；

　�。�3）定量分析與定性分析的原則；

　�。�4）統籌規劃、穩步推進(jìn)的原則；

　�。�5）財政支出績(jì)效評價(jià)與財政支出管理相結合的原則；

　�。�6）財政支出績(jì)效評價(jià)貫徹事前、事中、事后的原則。

　　2、評價(jià)指標體系

　　本項目績(jì)效評價(jià)建立了三級評價(jià)指標體系，見(jiàn)下表：

　　略

　　3、評價(jià)方法

　　主要依據是各專(zhuān)項資金管理的相關(guān)法律法規和政策性文件、市政府《關(guān)于印發(fā)<南昌市財政支出績(jì)效評價(jià)管理辦法（試行）>的通知》（洪府發(fā)〔20xx〕8號）、《江西省財政廳關(guān)于轉發(fā)財政部<預算績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架>的通知》的通知（洪財預〔20xx〕69號）、《南昌市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度預算績(jì)效管理有關(guān)工作的通知》（洪財辦〔20xx〕7號），由市統計局績(jì)效評價(jià)工作組組織項目支出績(jì)效評價(jià)，采取抽樣調查、指標分析、座談研討、詢(xún)問(wèn)查證、問(wèn)卷調查和數據分析匯總等方法進(jìn)行，最后出具績(jì)效評價(jià)報告。

　　4、評價(jià)標準

　　項目按照項目決策指標、項目過(guò)程指標、項目產(chǎn)出指標、項目效益指標、項目滿(mǎn)意度指標五項一級指標分別下設相應的二級和三級指標進(jìn)行績(jì)效評價(jià)。評分分為優(yōu)秀、良好、中等和差四個(gè)等次。滿(mǎn)分100分，分數在90分(含90分)以上評優(yōu)秀；分數在80(含80分) -90之間評良好；分數在60(含60分) -80分為中；60分以下評差。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　市統計局績(jì)效評價(jià)工作組根據《南昌市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度預算績(jì)效管理有關(guān)工作的通知》（洪財辦〔20xx〕7號）精神，按照預先設定的績(jì)效目標，整理項目情況，并就所掌握內容，通過(guò)電話(huà)、QQ、微信等方式，與項目有關(guān)人員進(jìn)一步核實(shí)，最后，對核對確認后的數據、資料、圖冊、文件等信息進(jìn)行綜合分析，對項目績(jì)效進(jìn)行評分，并撰寫(xiě)績(jì)效評價(jià)報告。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　20xx年度第七次全國人口普查項目績(jì)效目標完成較好。圍繞績(jì)效評價(jià)指標體系，通過(guò)收集匯總數據、圖文資料及電話(huà)回訪(fǎng)等方式，對該項目績(jì)效進(jìn)行了客觀(guān)、公正的評價(jià)，最終評價(jià)結果為95.5分，評價(jià)等級為優(yōu)。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　1、項目立項情況分析

　�。�1）立項依據充分性：該項目的立項依據是《南昌市人民政府轉發(fā)江西省人民政府關(guān)于認真做好第七次全國人口普查的通知》等相關(guān)文件，項目立項符合符合行業(yè)發(fā)展規劃和政策要求；與部門(mén)職責范圍相符，屬于部門(mén)履職所需；本項目未與相關(guān)部門(mén)同類(lèi)項目或部門(mén)內部相關(guān)項目重復。因此，項目立項依據充分，評分為2.5分。

　�。�2）立項程序規范性：項目按照規定的程序申請設立；審批文件、材料符合相關(guān)要求；事前經(jīng)過(guò)必要的可行性研究、風(fēng)險評估、績(jì)效評估、集體決策。因此，項目立項程序規范，評分為2.5分。

　　2、績(jì)效目標設置情況分析

　�。�1）績(jì)效目標合理性：本項目有績(jì)效目標，且與實(shí)際工作內容具有相關(guān)性；項目預期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jì)水平；本項目與預算確定的項目資金量相匹配。因此，績(jì)效目標設置具有合理性，評分為5分。

　�。�2）績(jì)效指標明確性：將項目績(jì)效目標細化分解為具體的績(jì)效指標，但有些質(zhì)量指標難以通過(guò)可衡量的指標值予以體現，因此，績(jì)效目標在設置的明確性方面有待提高，評分為2分。

　　3、資金投入情況分析

　�。�1）預算編制科學(xué)性：預算編制經(jīng)過(guò)科學(xué)論證；預算內容與項目?jì)热菹嗥ヅ�；預算額度測算依據充分，按照標準編制；預算確定的項目投資額或資金量與工作任務(wù)相匹配。因此，預算編制具有科學(xué)性，評分為2.5分。

　�。�2）資金分配合理性：預算資金分配依據充分合理；資金分配額度合理，與實(shí)際相適應。因此，資金分配具有合理性，評分為2.5分。

　�。ǘ�）項目過(guò)程情況

　　1、資金管理情況分析

　�。�1）資金到位率：截止20xx年12月31日，項目資金實(shí)際到位350.05萬(wàn)元，全部由市財政撥款到位，資金到位率100%，評分為2.5分。

　�。�2）預算執行率：20xx年項目資金實(shí)際執行214.8萬(wàn)元，項目資金使用率為61.36%。評分為1.53分。

　�。�3）資金使用合規性分析：本單位項目實(shí)施符合國家財經(jīng)法規和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專(zhuān)項資金管理辦法的規定；資金的撥付有完整的審批程序和手續；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。評分為5分。

　　2、組織實(shí)施情況分析

　�。�1）管理制度健全性：在業(yè)務(wù)管理方面，制定了相應的普查登記工作計劃，符合《全國人口普查條例》。在財務(wù)管理方面，制定了《南昌市統計局周期性普查和大型調查項目經(jīng)費管理辦法》，符合國家法律法規。因此，管理制度健全，評分為2.5分。

　�。�2）制度執行有效性：南昌市統計局開(kāi)展第七次全國人口普查嚴格執行《全國人口普查條例》規定，并根據年度工作安排，加強對項目實(shí)施前、實(shí)施中、實(shí)施后的監督管理。同時(shí)，對普查物資及設備、普查員選聘、督導檢查也是按照既定的工作流程及要求展開(kāi)。在資金管理方面，將項目資金納入單位財務(wù)統一管理，對項目經(jīng)費進(jìn)行專(zhuān)項核算，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用。因此，制度執行具有效性，評分為2.5分。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　　1、產(chǎn)出數量指標情況分析

　�。�1）按普查工作實(shí)際，市局購置20臺普查設備并投入使用。經(jīng)考核，評分為2分。

　�。�2）按照普查對象數量和小區分布聘請88名試點(diǎn)普查員，經(jīng)考核，評分為1.64分。

　�。�3）采取“1+1+N”的做法，本年度分2批對普查員、普查指導員進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓。經(jīng)考核，評分為2分。

　�。�4）在市委市政府的高度重視下，我市召開(kāi)了第七次全國人口普查工作推進(jìn)會(huì )、七人普宣傳工作部署會(huì )議、七人普電視電話(huà)會(huì )議等31次普查工作會(huì )議。經(jīng)考核，評分為1分。

　�。�5）為保障普查登記工作的順利進(jìn)行，累計發(fā)放了近2.83萬(wàn)份普查資料。經(jīng)考核，評分為0.83分。

　�。�6）市人普辦建立了現場(chǎng)督導專(zhuān)班，市、縣兩級組織人員力量定期對人口普查工作推進(jìn)和落實(shí)情況進(jìn)行了30余次現場(chǎng)督導，確保各項普查工作順利進(jìn)行。經(jīng)考核，評分為2分。

　　綜上所述，由于本年度試點(diǎn)普查員聘請工作和普查宣傳資料發(fā)放工作，分別未達到“試點(diǎn)聘請普查員數量100人”和“發(fā)放3萬(wàn)份普查資料”的目標設定值，經(jīng)考核，本次評分為9.47分。

　　2、產(chǎn)出質(zhì)量指標情況分析

　�。�1）按照七人普工作流程，對全市普查所需設備采取“統談分簽”形式集中采購，確保質(zhì)量過(guò)硬。經(jīng)考核，評分為2分。

　�。�2）對選聘的指導員和普查員進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓，確保全市各級普查人員熟悉普查業(yè)務(wù)、熟練普查流程，熟知普查法規。經(jīng)考核，評分為4分。（其中：普查員符合上崗要求2分，業(yè)務(wù)培訓合格率2分。）

　�。�3）通過(guò)七人普工作會(huì )議的召開(kāi)，認真落實(shí)了普查宣傳、督導等重點(diǎn)工作部署的各項要求。經(jīng)考核，評分為1分。

　�。�4）普查短表、普查長(cháng)表等普查資料內容均符合普查方案要求。經(jīng)考核，評分為1分。

　�。�5）督導檢查采用分片掛點(diǎn)、責任包干的方式，措施有力的開(kāi)展工作，做到了從內到外壓實(shí)普查工作責任。經(jīng)考核，評分為2分。

　　綜上所述，產(chǎn)出質(zhì)量指標完成情況較好，經(jīng)考核，本次評分為10分。

　　3、產(chǎn)出時(shí)效指標情況分析

　�。�1）在時(shí)效性指標方面，普查所需的人員選聘，普查業(yè)務(wù)培訓，以及普查設備的調試、準備全部提前完成。經(jīng)考核，評分為3分。（其中：設備購置1分，人員選聘1分，業(yè)務(wù)培訓1分。）

　�。�2）根據各階段普查工作開(kāi)展實(shí)際，及時(shí)召開(kāi)了相應的普查工作會(huì )議。經(jīng)考核，評分為0.5分。

　�。�3）及時(shí)印制普查資料，并發(fā)放至各縣區，確保普查登記工作順利進(jìn)行。經(jīng)考核，評分為0.5分。

　�。�4）及時(shí)開(kāi)展督導檢查工作，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題解決問(wèn)題。經(jīng)考核，評分為1分。

　　綜上所述，產(chǎn)出時(shí)效指標完成情況較好，經(jīng)考核，本次評分為5分。

　　4、產(chǎn)出成本指標情況分析

　　20xx年人口普查支出符合國家或相關(guān)部門(mén)支出標準，普查設備采購成本控制率、試點(diǎn)普查員選聘成本控制率、業(yè)務(wù)培訓成本控制率、工作會(huì )議成本控制率、普查資料發(fā)放成本控制率、督導檢查工作成本控制率≤100%，各項支出都控制在年初預算內，經(jīng)考核，評分為5分。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r

　　1、社會(huì )效益指標情況分析

　　市人普辦按照市委市政府的部署要求，主動(dòng)謀劃、周密安排、積極推進(jìn)、狠抓落實(shí)，始終堅持依法普查、科學(xué)普查、創(chuàng )新普查，有力保障了全市人口普查工作順利有序進(jìn)行，為全面準確摸清全市人口家底，推進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)統計保障夯實(shí)基礎。通過(guò)多維度、全方位、立體式的向全體市民宣傳人口普查有關(guān)工作，消除了普查對象思想顧慮，提高了普查對象積極配合意識，營(yíng)造了“家喻戶(hù)曉、人人支持”的良好氛圍。

　　綜上所述，產(chǎn)出社會(huì )效益指標完成情況較好，經(jīng)考核，本次評分為20分。

　　2、可持續影響指標情況分析

　　人口普查工作持續三年，20xx年為啟動(dòng)年，本年度全市人口普查各項工作均達到了預期設定目標，為后續兩年人口普查工作開(kāi)展奠定了基礎。對于后續人口普查工作開(kāi)展效率、開(kāi)展質(zhì)量、具有決定性作用。

　　綜上所述，產(chǎn)出可持續效益指標完成情況較好，經(jīng)考核，本次評分為10分。

　�。ㄎ澹╉椖繚M(mǎn)意度情況分析

　　經(jīng)調查，群眾對人口普查工作滿(mǎn)意度符合年初95%的預期標準，得5分。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

　　1、主要經(jīng)驗及做法

　�。�1）高位推動(dòng)、廣泛動(dòng)員，形成各方合力

　�。�2）科學(xué)謀劃、做足準備，夯實(shí)工作基礎

　�。�3）落實(shí)資金、穩定隊伍，強化工作保障

　　2、存在的問(wèn)題

　　第七次全國人口普查項目預算執行率偏低；“聘請100名試點(diǎn)普查員”和“發(fā)放3萬(wàn)份普查宣傳資料”數量指標未達標。

　　3、原因分析

　　牢固樹(shù)立了“過(guò)緊日子”的思想。人普工作是和平時(shí)期最大規模的社會(huì )動(dòng)員，七人普是進(jìn)入新時(shí)代的首次人口普查，為實(shí)現“不漏一人”的目標，需要耗費大量的人力、物力。盡管如此，我局依然牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，厲行節約，在不影響既定工作目標的前提下，提高人力、物力使用效率，減少聘請試點(diǎn)普查員，減少非必要物資的發(fā)放，從而導致這兩個(gè)指標未達到年度指標值。

　　六、有關(guān)建議

　　合理設置績(jì)效指標值。不僅在預算執行過(guò)程中要樹(shù)牢“過(guò)緊日子”的思想，這一思想要貫穿預算編制、執行的始終。在這一思想指導下，編制預算時(shí)要做好充分準備，合理估計工作量，進(jìn)而合理設置指標值，確保能夠順利完成既定的績(jì)效指標值。

　　七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)。

　　績(jì)效評估報告 15

　　一、績(jì)效評價(jià)結果

　　評價(jià)小組通過(guò)資料收集、問(wèn)卷調查、座談訪(fǎng)談?wù){研、數據分析等評價(jià)方法，對寧津縣2020年“污水處理及泵站運營(yíng)工程”項目進(jìn)行了客觀(guān)評價(jià)�！皼Q策管理”滿(mǎn)分15分，評價(jià)得分14分�！斑^(guò)程管理”滿(mǎn)分25分，評價(jià)得分23.5分�！绊椖慨a(chǎn)出”滿(mǎn)分35分，評價(jià)得分33.78分，“項目效益”滿(mǎn)分25分，評價(jià)得分22.5分，項目評價(jià)總得分93.78分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。

　　二、項目的主要績(jì)效

　　1、項目保障了寧津縣城生活污水得到集中處理，改善了當地水環(huán)境質(zhì)量。

　　2、通過(guò)處理污水，改善了水質(zhì)，城市生態(tài)環(huán)境得到大幅度改觀(guān)，提升了城區的投資環(huán)境。

　　3、提升了當地人居生活品質(zhì)，促進(jìn)社會(huì )經(jīng)濟的可持續發(fā)展。

　　4、通過(guò)對項目周邊1.5KM附近居民的隨機發(fā)放問(wèn)卷調查，項目總體滿(mǎn)意度94%，滿(mǎn)意度較高。

　　三、項目存在的主要問(wèn)題

　　1、績(jì)效目標設置完整性不足，績(jì)效管理意識有待提升。

　　2、項目運營(yíng)與維護情況欠佳。如：項目運營(yíng)單位廠(chǎng)區內部分道路破損、綠化管理不到位、構筑物外墻墻漆脫落嚴重，環(huán)境衛生欠佳。潘家泵站、謝東泵站備用設備老化不能使用，維修、更換設備不及時(shí)。

　　3、項目檔案管理欠佳。如：項目運營(yíng)單位檔案資料的管理不夠規范，相關(guān)資料的整理與歸檔工作需加強。項目主管單位對其監管資料需進(jìn)一步規范。

　　4、相關(guān)責任人對相關(guān)政策的了解不及時(shí)、深入，對環(huán)保知識的宣傳力度需加強。

　　四、建議及改進(jìn)措施

　　1、完善項目績(jì)效目標設置，科學(xué)合理設置績(jì)效指標。建議項目單位提高績(jì)效目標填報規范性，科學(xué)合理設置項目績(jì)效目標。

　　2、加強項目運營(yíng)和維護管理，進(jìn)一步細化現場(chǎng)管理。建議項目單位嚴格按照相關(guān)規定執行。一是在廠(chǎng)區內嚴格操作和維護管理，完善各種規程；二是加強污水處理設施的.日常巡查、維修和養護，保障設施安全運行；三是重視廠(chǎng)區自身環(huán)境，對廠(chǎng)區環(huán)境衛生進(jìn)行整治，保持廠(chǎng)區環(huán)境干凈整潔，提升企業(yè)形象。

　　3、加強項目檔案管理。建議按照相關(guān)制度要求，完善項目檔案管理。一是項目單位對項目運行過(guò)程中的各項數據進(jìn)行記錄、匯總，及時(shí)整理相關(guān)記錄和文件，并留檔存案；二是監管單位對項目單位報送備案的資料及對其進(jìn)行監管的資料進(jìn)行留存并整理歸檔。

　　4、加強對相關(guān)政策的了解和宣傳。建議加強了解與污水處理相關(guān)的環(huán)保、稅收等相關(guān)政策，通過(guò)環(huán)保公眾開(kāi)放日，向更多的人傳遞節約用水、保護環(huán)境的理念，激發(fā)全民參與環(huán)保行動(dòng)的決心，引導污水處理廠(chǎng)不斷優(yōu)化探索，建立健全項目長(cháng)效運營(yíng)機制。

　　績(jì)效評估報告 16

　　隨著(zhù)國家經(jīng)濟的不斷發(fā)展，各級政府在財政支出方面也逐漸增加了對各類(lèi)項目的投入，以促進(jìn)經(jīng)濟增長(cháng)和改善民生。然而，在資金有限的情況下，如何確保這些資金被有效地使用，在項目實(shí)施前進(jìn)行績(jì)效評估就顯得尤為重要。本文將探討財政項目事前績(jì)效評估報告的意義、內容和方法。

　　一、意義

　　財政項目事前績(jì)效評估報告是對項目實(shí)施前可能產(chǎn)生的效果和影響進(jìn)行全面、客觀(guān)的評估。它能夠幫助政府更好地了解項目的必要性、可行性和風(fēng)險性，有助于科學(xué)決策、合理安排財政資金，提高財政支出的`效益和效率。

　　二、內容

　　1. 項目背景與目標：評估報告應該明確項目背景及其制定的目標，包括項目的意義、范圍、預期效果等。

　　2. 風(fēng)險評估：針對項目可能存在的政策風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險等進(jìn)行評估分析，提出風(fēng)險防范措施。

　　3. 經(jīng)濟效益評估：對項目的投資回報率、成本效益分析等進(jìn)行評估，分析項目是否具有可持續性和盈利性。

　　4. 社會(huì )效益評估：評估項目對就業(yè)、收入、社會(huì )公共服務(wù)等方面的影響，考慮項目對社會(huì )的貢獻。

　　5. 環(huán)境效益評估：對項目可能引發(fā)的環(huán)境影響進(jìn)行評估，提出環(huán)境保護措施。

　　6. 政策合規性評估：評估項目是否符合相關(guān)法律法規和政策導向，排除潛在的合規風(fēng)險。

　　三、方法

　　1. 數據收集：收集項目所需的各類(lèi)數據，包括項目背景資料、相關(guān)政策文件、市場(chǎng)調研數據等。

　　2. 調研分析：通過(guò)實(shí)地走訪(fǎng)、問(wèn)卷調查、專(zhuān)家訪(fǎng)談等方式，對項目進(jìn)行詳細的調研和分析。

　　3. 模型建立：運用經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)、統計學(xué)等多種方法建立評估模型，對項目的效益進(jìn)行量化分析。

　　4. 專(zhuān)家評審：邀請相關(guān)領(lǐng)域的專(zhuān)家學(xué)者參與評估報告的編制，提高評估的科學(xué)性和可信度。

　　5. 報告撰寫(xiě)：將評估結果以清晰、準確、易懂的方式撰寫(xiě)出評估報告，為政府決策提供參考依據。

　　在財政項目事前績(jì)效評估中，政府部門(mén)可以借鑒國際上先進(jìn)的評估理念和方法，加強評估機制的建設和人才隊伍的培養，提高財政項目事前評估的水平和效果。只有通過(guò)科學(xué)、客觀(guān)的評估，政府才能更好地制定財政支出計劃，確保項目的有效實(shí)施和財政資金的合理利用。

　　績(jì)效評估報告 17

　　一、項目基本情況

　　林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金是市財政通過(guò)重點(diǎn)項目預算安排給我單位用于林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和高效林業(yè)建設的專(zhuān)項資金。資金額度為100萬(wàn)元。

　　項目支出主要包括通過(guò)發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著(zhù)力培育健康森林，達到提高森林覆蓋率，增強生態(tài)系統穩定性，增強生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標；以森林公園、濕地公園、自然保護區為載體，以抓好基礎設施建設和生態(tài)修復為重點(diǎn)，發(fā)展生態(tài)旅游，秀美鄉村建設，傳播生態(tài)文明，增加林農收入，加快產(chǎn)業(yè)轉型升級。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出績(jì)效評價(jià)的目的應包括效果、經(jīng)濟、效率和效益四個(gè)方面的內容。效果指的是財政投入的資金是否實(shí)現了有效促進(jìn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的目的，是否起到財政資金四兩撥千斤的作用；經(jīng)濟指的是財政資源的配置是否合理；效率指的是資源投入量和成果產(chǎn)出量的關(guān)系，項目支出是否以最少的'資源投入量取得一定的成果產(chǎn)出量或者以一定的資源投入量獲得最大的成果產(chǎn)出量。效益則是指財政支出取得的成果為社會(huì )公眾所帶來(lái)的利益，就這個(gè)項目而言是否始終堅持加快發(fā)展，深化林業(yè)改革，在保護好我市生態(tài)資源的前提下，緊緊圍繞“優(yōu)化林種樹(shù)種結構、加強森林經(jīng)營(yíng)管理、鞏固壯大林下經(jīng)濟、大力發(fā)展森林生態(tài)旅游、加快產(chǎn)業(yè)轉型升級”五個(gè)重點(diǎn)發(fā)力，全面推進(jìn)高效生態(tài)林業(yè)建設，廣大市民植樹(shù)造林，愛(ài)綠護綠的意識進(jìn)一步提高。

　�。ǘ�）項目資金情況分析

　　20xx年12月市財政下達林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金100萬(wàn)元，截止報告期末，項目共支出經(jīng)費100萬(wàn)元.項目經(jīng)費嚴格按照單位的財務(wù)制度和預算支出范圍使用，并和市財政聯(lián)合制定了《益陽(yáng)市林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金管理辦法》，所有資金均由益陽(yáng)市財政局實(shí)行國庫集中支付，按照項目申報和實(shí)際工作情況開(kāi)支，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用，經(jīng)費均按照省、市印發(fā)的有關(guān)文件、通知精神執行。項目支出主要包括通過(guò)發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著(zhù)力培育健康森林，達到提高森林覆蓋率，增強生態(tài)系統穩定性，增強生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標；以森林公園、濕地公園、自然保護區為載體，以抓好基礎設施建設和生態(tài)修復為重點(diǎn)，發(fā)展生態(tài)旅游，秀美鄉村建設，傳播生態(tài)文明，增加林農收入，加快產(chǎn)業(yè)轉型升級。

　�。ㄈ�）項目組織情況分析

　　我局根據全省、市林業(yè)建設工作指示精神，緊緊圍繞高效生態(tài)林業(yè)這一中心任務(wù)，有計劃有步驟地開(kāi)展了一系列林業(yè)建設工作。一是2012年，市林業(yè)局經(jīng)過(guò)大量調研提出的大力發(fā)展高效生態(tài)林業(yè)的構想，上升為市委、市政府的重要決策。2012年底，市委出臺了《益陽(yáng)市發(fā)展高效生態(tài)林業(yè)建設的意見(jiàn)》（益發(fā)〔2012〕14號），市政府印發(fā)了《益陽(yáng)市高效生態(tài)林業(yè)建設工作實(shí)施方案》（益政發(fā)〔2012〕19號），并列入全市百件大事之一加以實(shí)施。二是積極與市財政溝通，每年從預算計劃中申報重點(diǎn)項目，從2014年起爭取市財政林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金100萬(wàn)元。三是積極開(kāi)展項調研調查，對高效林業(yè)推廣得比較好的縣市給予一定的資金，對創(chuàng )新高效林業(yè)做得比較好的企業(yè)注入引導資金。

　�。ㄋ模╉椖恐С龉芾砬闆r分析

　　本項目支出均按照有關(guān)規章制度和項目實(shí)施完成情況進(jìn)行支付。并建立相關(guān)的管理制度，有專(zhuān)人負責，項目進(jìn)行前進(jìn)行集體研究討論，項目進(jìn)行時(shí)有負責人及時(shí)跟蹤項目實(shí)施情況，并及時(shí)提出意見(jiàn)和建議。

　　三、項目績(jì)效情況

　　項目支出主要包括通過(guò)積極擴種櫸木、楠木、紅豆杉、赤稠等珍貴樹(shù)種用材林，大力發(fā)展木本藥材、木本糧油等名特優(yōu)經(jīng)濟林，加快發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著(zhù)力培育健康森林，達到提高森林覆蓋率，增強生態(tài)系統穩定性，增強生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標；加強森林經(jīng)營(yíng)管理。以大力推行森林撫育間伐和發(fā)展高效竹林為重點(diǎn)，加大森林經(jīng)營(yíng)強度，提高單位面積林木生長(cháng)量及林產(chǎn)品產(chǎn)量；鞏固壯大林下經(jīng)濟。促進(jìn)長(cháng)中短有機結合、上中下綜合利用、林農牧復合經(jīng)營(yíng)，進(jìn)一步挖掘林地增效潛力，進(jìn)一步拓寬農民增收空間；積極發(fā)展森林旅游。以森林公園、濕地公園、自然保護區為載體，以抓好基礎設施建設和修復生態(tài)景觀(guān)為重點(diǎn)，發(fā)展生態(tài)旅游，傳播生態(tài)文明，增加林農收入；加快產(chǎn)業(yè)轉型升級。大力實(shí)施園區發(fā)展和龍頭企業(yè)帶動(dòng)戰略，提高林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展競爭力。所有資金使用嚴格按照有《益陽(yáng)市林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金管理辦法》《益陽(yáng)市林業(yè)局內部控制管理制度》《益陽(yáng)市規劃財務(wù)管理制度》執行，并經(jīng)局機關(guān)、市財政局支付局嚴格審核使用。完成了整個(gè)項目支出100萬(wàn)元。項目支出過(guò)程中均按照厲行節約原則完成。

　　四、存在的問(wèn)題

　　林業(yè)產(chǎn)業(yè)投入大，周期長(cháng)，見(jiàn)效慢，許多林業(yè)企業(yè)融資非常困難，他們一旦資金鏈出現問(wèn)題，林業(yè)企業(yè)面臨巨大生存危機；政府應加大對林業(yè)的扶持力度，把興林和富民緊密結合；資金過(guò)于分散，有時(shí)并不能起到四兩撥千斤的作用；互聯(lián)網(wǎng)等現代科技平臺應用不夠，市場(chǎng)無(wú)法全面打開(kāi)。

　　五、有關(guān)建議

　　從本市現有的發(fā)展情況和資源來(lái)看，要全面推進(jìn)高效生態(tài)林業(yè)建設還需要大量投入。一是要進(jìn)一步打破企業(yè)尤其是林企的融資瓶頸，地方政府應多出臺有利于林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策和措施；二是要是吸引人才；三是林業(yè)企業(yè)要加強自身的技術(shù)創(chuàng )新；四是充分利用現代的網(wǎng)絡(luò )平臺和電商平臺開(kāi)拓林產(chǎn)品和林企的銷(xiāo)售和宣傳渠道；五是合理加強資金后續監管；六是政府扶持應扶強，形成優(yōu)勢企業(yè)的帶動(dòng)作用，資金應集中不應分散。

　　六、綜合評價(jià)結論

　　根據自評指標和指標完成情況，本次項目綜合自評分為93分，自評為優(yōu)秀等次。

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