金融證券論文10篇

　　在日常學(xué)習和工作生活中，大家都不可避免地要接觸到論文吧，論文寫(xiě)作的過(guò)程是人們獲得直接經(jīng)驗的過(guò)程。相信許多人會(huì )覺(jué)得論文很難寫(xiě)吧，下面是小編為大家收集的金融證券論文，希望能夠幫助到大家。

金融證券論文1

　　一、繼續開(kāi)展會(huì )計規范化管理工作，防范和化解操作風(fēng)險。

　　在去年會(huì )計工作規范管理的基礎上，繼續開(kāi)展會(huì )計規范化管理工作，提高會(huì )計核算管理水平，防范和化解操作風(fēng)險。具體從8個(gè)方面抓起：

　　會(huì )計基本規定；

　　會(huì )計核算質(zhì)量；

　　會(huì )計報表質(zhì)量；

　　計算機管理；

　　聯(lián)行結算管理；

　　會(huì )計檔案管理；

　　信用社網(wǎng)點(diǎn)管理及其它；

　　會(huì )計經(jīng)營(yíng)管理。特別是會(huì )計檔案管理歷年來(lái)有所欠缺，每年的會(huì )計憑證雖然都歸了檔，但未按檔案管理辦法歸類(lèi)整理，需要進(jìn)一步規范。

　　二、繼續抓好增收、節支，進(jìn)一步提升增盈創(chuàng )利水平。

　　緊緊抓住增收、節支兩個(gè)環(huán)節，外抓收入，內抓管理，力爭全年實(shí)現在足額提取應付利息，提高撥備水平的前提下，實(shí)現利潤xx萬(wàn)元，確保社社盈余和專(zhuān)項票據兌付全縣信用社資產(chǎn)利潤率逐年上升的`目標。針對目標，制定出臺《xx年增盈創(chuàng )利實(shí)施方案》，圍繞增收、節支兩個(gè)環(huán)節進(jìn)行了安排。外抓信貸質(zhì)量管理，積極盤(pán)活存量?jì)?yōu)化增量，拓寬增收渠道，千方百計應收盡收。內抓財務(wù)管理，降低經(jīng)營(yíng)成本，特別要加強營(yíng)業(yè)費用的管理，在確保個(gè)人費用的前提下，壓縮公費用，確保專(zhuān)項票據兌付全縣信用社資產(chǎn)費用率逐年下降目標。

　　具體抓好五項操作：一是財務(wù)開(kāi)支操作：對營(yíng)業(yè)費用實(shí)行費用額和費用率控制，嚴格實(shí)行了以收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定額，超支自負的費用計提開(kāi)支原則，將費用控制在核定比例之內。二是比例操作：即在費用開(kāi)支方面針對國家有關(guān)政策規定，對職工福利費，工會(huì )經(jīng)費，養老保險，待業(yè)保險金等按比例準確計提。對招待費、宣傳費等要在規定比例之內節約使用。三是預算操作：對培訓費、會(huì )議費、修理費、電子設備費購置及運轉費實(shí)行了預算制，做到了在具體操作中嚴格按照預算控制支出。四是包干操作：對差旅費、郵電費、水電費、公雜費等我們結合區域實(shí)際和市場(chǎng)物價(jià)情況合理制定包干使用辦法，無(wú)正當理由超出包干限額的社，其超額部分扣減個(gè)人費用。五是成本操作：嚴格加強了其他成本項目和營(yíng)業(yè)外支出的管理，堅持按月監控，防止以其他名義列支。

　　三、繼續做好信用社重要空白憑證管理工作，確保安全無(wú)事故。

　　在重要空白憑證管理上，今年我們還將繼續加大檢查力度，近年來(lái)，通過(guò)每年的序時(shí)檢查，使得各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對重要憑證使用，管理達到了加強，但此項工作不敢懈怠，xx年5月至20xx元，法人股入股起點(diǎn)為xx%。入股起點(diǎn)的提高，給規范股本金帶來(lái)了巨大困難，20xx年底投資股比例xx個(gè)百分點(diǎn)，需在一季內達到比例。20xx年底縣信用社的資本充足率已達到xx年度的各項經(jīng)營(yíng)指標完成情況、股金分紅情況、三會(huì )召開(kāi)情況、利潤分配情況等進(jìn)行披露，將信息披露報告和信息披露表放于相關(guān)場(chǎng)合，以便廣大社員和利益相關(guān)者能真實(shí)準確地了解我縣農村社各項業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的真實(shí)情況。

金融證券論文2

　　一、高職課程體系的構建原則

　　高職課程體系的構建原則必須遵從“高”且“職”的要求。高職教育既有高等教育的屬性，又有職業(yè)教育的屬性，它既不同于普通高等教育，又不同于一般中等職業(yè)教育和職業(yè)培訓，有其自身內在的本質(zhì)特性和要求。所以高職教育既要遵循普通高等教育的一般規律，更要充分體現職業(yè)教育的特殊要求，辦出高職特色。高等職業(yè)教育在專(zhuān)業(yè)設置、培養模式、課程設置、師資隊伍建設、教學(xué)內容、實(shí)踐環(huán)節等方面應該都有自己的要求與特色。第一，高職課程體系構建必須堅持校企合作原則，從企業(yè)中來(lái)，來(lái)源于企業(yè)又要高于企業(yè)，從企業(yè)的工作過(guò)程升華為教育過(guò)程，而不是企業(yè)工作過(guò)程的簡(jiǎn)單重復。具體過(guò)程是，對企業(yè)生產(chǎn)任務(wù)所對應的崗位（群）進(jìn)行篩選和歸納，確定本專(zhuān)業(yè)所面對的典型崗位（群），再對典型崗位（群）的工作任務(wù)進(jìn)行分析，歸納出學(xué)生需要掌握的技術(shù)和操作能力，對技術(shù)和操作能力需要的知識點(diǎn)、技能點(diǎn)和素質(zhì)點(diǎn)進(jìn)行梳理，確定本專(zhuān)業(yè)需要開(kāi)設的專(zhuān)業(yè)核心課程，以及支撐課程和相關(guān)課程，構成課程體系。第二，高職教育教學(xué)建設的核心內容是專(zhuān)業(yè)建設。專(zhuān)業(yè)建設主要包括：人才培養模式、課程建設、教學(xué)團隊建設、實(shí)習實(shí)訓基地建設等方面，其中，課程建設是核心。而按照市場(chǎng)需求，根據專(zhuān)業(yè)調研構建課程體系是課程建設的基礎。

　　二、金融與證券專(zhuān)業(yè)理實(shí)一體的項目化課程的設計要求及模式

　　金融證券專(zhuān)業(yè)是技術(shù)性、應用性教育，課程設置定位為以應用為目的，以必需、夠用為度，專(zhuān)業(yè)技術(shù)技能要求較高，專(zhuān)業(yè)具有很強的針對性。因此，對應目標可采取階梯形課程結構模式。高職金融證券專(zhuān)業(yè)可按職業(yè)核心能力課程、行業(yè)通用能力課程、崗位特定能力課程、拓展能力課程四個(gè)部分構建。高職金融證券專(zhuān)業(yè)課程體系的設計見(jiàn)圖1：金融與證券專(zhuān)業(yè)的課程體系與課程建設是以崗位工作任務(wù)為基本依據，按照企業(yè)各崗位要求，參照國家職業(yè)資格標準和專(zhuān)業(yè)課程標準，結合工學(xué)結合的人才培養模式，以提高學(xué)生的職業(yè)技術(shù)能力和職業(yè)素養為中心，堅持以學(xué)生為本的教育理念，改革課程結構和教學(xué)內容，制定以突出職業(yè)能力培養的課程標準，規范課程教學(xué)的基本要求。

　　三、金融證券專(zhuān)業(yè)課程體系構建的實(shí)踐探索

　　在校企合作、工學(xué)結合的訂單式人才培養模式中，金融與證券專(zhuān)業(yè)課程體系的構建是基于商業(yè)銀行、證券公司等金融企業(yè)的典型工作業(yè)務(wù)，從具體工作崗位出發(fā)（柜員、客戶(hù)經(jīng)理等），以崗位能力為核心，分析各崗位領(lǐng)域的職業(yè)能力和素質(zhì)要求，結合金融與證券崗位群，確定典型工作任務(wù)、行動(dòng)領(lǐng)域、學(xué)習領(lǐng)域和學(xué)習情境，構建基于崗位工作任務(wù)系統化的課程體系，著(zhù)力培養學(xué)生的銀行業(yè)務(wù)與證券職業(yè)技能，形成以崗位能力為核心，圍繞崗位工作過(guò)程，根據不同崗位能力和素養分析的結果而設置的課程體系；根據行業(yè)發(fā)展對人才需求的'變化，與訂單企業(yè)共同完成動(dòng)態(tài)的課程體系調整機制，使之更符合社會(huì )需要。20xx年，根據北京經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的需要，為更好地實(shí)現本專(zhuān)業(yè)的人才培養目標和培養規格，更好地滿(mǎn)足學(xué)生和社會(huì )需求，我們通過(guò)對北京市金融人才的需求供給狀況進(jìn)行分析，在此基礎上對本專(zhuān)業(yè)的課程體系進(jìn)行調整。新課程體系的主要特點(diǎn)是：第一，對知識目標所要求的理論知識和課程重新整合。金融與證券專(zhuān)業(yè)課程體系結合金融行業(yè)特點(diǎn)，強調金融產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)、銀行業(yè)務(wù)處理、證券業(yè)務(wù)處理等典型工作任務(wù)的學(xué)習與訓練，突出誠信、嚴謹、創(chuàng )新、責任等職業(yè)素養。根據本專(zhuān)業(yè)的人才培養規格，職業(yè)崗位的定位主要是柜員和金融產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)。在職業(yè)技能課程方面，圍繞這兩個(gè)崗位，對整個(gè)課程體系進(jìn)行了調整。課程設置上，圍繞銀行、證券、保險等金融活動(dòng)，對專(zhuān)業(yè)知識進(jìn)行了重新整合，既有金融基礎知識，也有金融專(zhuān)業(yè)知識，同時(shí)還有設有圍繞金融所必需的財務(wù)、稅務(wù)、法律等方面的知識。針對不同的崗位，學(xué)習訓練的重點(diǎn)不同，以滿(mǎn)足不同崗位對知識和技能的不同要求。其中，柜員崗，突出專(zhuān)業(yè)知識、專(zhuān)業(yè)技能、職業(yè)禮儀等方面的學(xué)習和訓練；金融產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)崗，除了突出專(zhuān)業(yè)知識、專(zhuān)業(yè)技能、職業(yè)禮儀等方面的學(xué)習和訓練外，增加了市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、管理溝通等方面的知識和訓練。第二，突出職業(yè)崗位的技能訓練。在課程體系中，理實(shí)課程占有絕對比例。通過(guò)案例教學(xué)、課堂研討、邊學(xué)邊做、模擬專(zhuān)項技能訓練等方式，進(jìn)行實(shí)踐教學(xué)。在1976個(gè)總學(xué)時(shí)中，理論學(xué)時(shí)786個(gè)，實(shí)踐性教學(xué)和訓練1190個(gè)學(xué)時(shí)，達到總學(xué)時(shí)的60%。在教學(xué)過(guò)程中，改變傳統的理論性、封閉性、單一性教學(xué)方法，形成新型的實(shí)踐性、開(kāi)放性、系統性、互動(dòng)性的教學(xué)模式。第三，課證融合，實(shí)行雙證書(shū)教育。作為資格準入的金融行業(yè)，學(xué)生能否獲得職業(yè)資格將決定他們畢業(yè)后能否進(jìn)入這個(gè)行業(yè)。我們一方面加強對學(xué)生考證重要性的教育，更主要的是在我們整個(gè)課程體系的設計中，將考證課程納入整個(gè)課程體系，在日常教學(xué)中，使學(xué)生學(xué)練專(zhuān)業(yè)知識和技能的同時(shí)，也能按照考證的要求進(jìn)行學(xué)習和訓練，順利通過(guò)考證。第四，按照崗位職業(yè)能力要求，整合實(shí)踐實(shí)訓。根據本專(zhuān)業(yè)的人才培養目標和培養規格，學(xué)生的就業(yè)崗位主要是柜員和營(yíng)銷(xiāo)。因此，本專(zhuān)業(yè)的實(shí)訓依此展開(kāi)進(jìn)行，循序漸進(jìn)，加強對這兩個(gè)崗位的認知和技能訓練。按照“金融企業(yè)與金融崗位職能認知—金融產(chǎn)品認知—金融產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)訓練—柜員技能訓練—頂崗實(shí)習”校企零距離對接。由于金融業(yè)是資格準入行業(yè)，所以我們將從業(yè)資格輔導納入實(shí)訓體系，加大對學(xué)生的訓練力度，提高通過(guò)率。課程項目化改革是一項復雜的系統工程，不僅需要認真解決好項目設計開(kāi)發(fā)和教學(xué)活動(dòng)組織等基本問(wèn)題，而且需要高職院校對現有的軟硬件進(jìn)行整合和提升，搞好相關(guān)的配套措施建設。我們認為，這其中應突出解決的是課程教材、教學(xué)基地和相關(guān)保障機制的建設問(wèn)題。

　　四、理實(shí)一體項目化課程建設方案示例：

　　《個(gè)人綜合理財》《個(gè)人綜合理財》課程以“課證融合”和“教學(xué)與服務(wù)相統一”為特色，與“國家理財規劃師”和銀行從業(yè)“個(gè)人理財”資格考證相融合，并適度豐富職業(yè)素養與職業(yè)發(fā)展教育。要求學(xué)生在全面客戶(hù)分析的基礎上，就人生規劃、現金與消費規劃、住房規劃、保障規劃、投資規劃、稅收籌劃等進(jìn)行全方位設計，形成可執行的綜合理財方案。該課程以銀行、證券、保險等金融機構客戶(hù)理財崗位群工作為導向、以崗位群工作任務(wù)為驅動(dòng)、以課證融合為指引，通過(guò)實(shí)施項目化教學(xué)改革和師生互動(dòng)式教學(xué)組織，將理論教學(xué)和實(shí)踐教學(xué)融為一體，將教學(xué)與社會(huì )服務(wù)相統一，彰顯職業(yè)特色。該課程的設計理念與設計思路是：

　�。ㄒ唬┮跃蜆I(yè)崗位群為導向，以金融機構客戶(hù)理財服務(wù)為主線(xiàn)進(jìn)行課程內容設計

　　本課程首先服務(wù)于投資與理財專(zhuān)業(yè)、金融類(lèi)專(zhuān)業(yè)群。因此，根據專(zhuān)業(yè)人才培養方案，在與企業(yè)專(zhuān)家對該專(zhuān)業(yè)的崗位群進(jìn)行任務(wù)和職業(yè)能力分析的基礎上，進(jìn)行合理的課程目標定位和教學(xué)內容定位；同時(shí)，以就業(yè)為導向，以金融機構客戶(hù)理財服務(wù)為主體，按照高職學(xué)生認知特點(diǎn)，以業(yè)務(wù)操作流程的方式展開(kāi)教學(xué)內容，讓學(xué)生在完成具體項目的過(guò)程中構建相關(guān)的理論知識，培養和提高職業(yè)能力。

　�。ǘ�）課證融合的教學(xué)模式

　　本課程以課證融合的教學(xué)要求設計教學(xué)。本課程與人力資源和社會(huì )保障部的“國家理財規劃師”和銀行從業(yè)資格“個(gè)人理財”考證融合，在教學(xué)內容組織上與兩大職業(yè)資格考試的核心內容相對接，同時(shí)兼顧學(xué)生的專(zhuān)業(yè)發(fā)展，將學(xué)生理財素質(zhì)養成教育和崗位后續發(fā)展教育內容納入課程教學(xué)中。

　�。ㄈ�）項目實(shí)施的教學(xué)方法

　　以工作項目（任務(wù)）為中心組織課程內容。課程具體教學(xué)活動(dòng)通過(guò)項目化形式展開(kāi)，課程涉及的每一個(gè)任務(wù)模塊都以當前個(gè)人理財市場(chǎng)的現實(shí)產(chǎn)品和業(yè)務(wù)要求為基準設計載體活動(dòng)，并整合相關(guān)理論知識和實(shí)踐操作。本課程根據崗位需要設計八大項目，每個(gè)項目根據實(shí)際需要劃分成若干個(gè)子項目。在考慮教學(xué)銜接的基礎上，獨立組織每個(gè)子項目的教學(xué)內容，進(jìn)行獨立教學(xué)活動(dòng)設計。教學(xué)效果評價(jià)采用過(guò)程評價(jià)與結果評價(jià)相結合的方式，通過(guò)理論于實(shí)踐相統一的形式，重點(diǎn)評價(jià)學(xué)生的職業(yè)能力和理財素質(zhì)。

　�。ㄋ模�師生互動(dòng)的教學(xué)組織

　　在學(xué)生學(xué)習過(guò)程中，師生互動(dòng)的教學(xué)組織主要有：一是金融綜合實(shí)訓室的模擬軟件；二是仿真的案例和理財規劃；三是理財營(yíng)銷(xiāo)的情景模擬和角色互換等實(shí)訓練習；四是專(zhuān)兼結合的教學(xué)團隊；五是校外實(shí)習實(shí)訓。通過(guò)師生互動(dòng)的教學(xué)組織，讓學(xué)生了解理財產(chǎn)品和收益特點(diǎn)以及營(yíng)銷(xiāo)技巧，能夠運用相關(guān)的知識，按照相關(guān)流程設計理財規劃，培養學(xué)生競業(yè)精神和團隊精神，為上崗就業(yè)奠定良好的理論和實(shí)踐基礎。

金融證券論文3

　　摘要：隨著(zhù)改革開(kāi)放的不斷深入，社會(huì )經(jīng)濟的快速發(fā)展，金融體系越來(lái)越完善，金融活動(dòng)對經(jīng)濟發(fā)展的推動(dòng)作用越來(lái)越顯著(zhù)，金融證券化成為了現今金融業(yè)發(fā)展的主流趨勢。在世界經(jīng)濟快速發(fā)展的形勢下，金融業(yè)發(fā)展進(jìn)入重要階段，隨著(zhù)市場(chǎng)競爭的日益激烈，金融證券化逐漸取代了經(jīng)濟金融化。因為我國金融市場(chǎng)起步比較晚，致使金融證券化發(fā)展時(shí)間比較短，相較于西方發(fā)達國家來(lái)說(shuō)，還存在著(zhù)一定的差距。所以，為了促進(jìn)金融證券化的不斷發(fā)展，應強化對金融證券化趨勢變化及發(fā)展趨勢的分析，進(jìn)而推動(dòng)金融證券化進(jìn)程。本文在分析金融證券化概念及特點(diǎn)的基礎上，闡述金融證券化趨勢變化及發(fā)展趨勢。

　　關(guān)鍵詞：金融證券化；趨勢；發(fā)展

　　金融業(yè)發(fā)展直接關(guān)系著(zhù)經(jīng)濟發(fā)展與經(jīng)濟穩定，使得金融證券化應運而生，成為了現今經(jīng)濟環(huán)境中的重要組成部分�，F階段，世界各國都在推動(dòng)金融證券化進(jìn)程，同時(shí)我國也將金融證券化當成是了金融業(yè)發(fā)展的主流趨勢。有關(guān)研究顯示，我國金融證券化產(chǎn)品交易額越來(lái)越大，市場(chǎng)規模正呈現爆發(fā)式增長(cháng)趨勢。然而，因為我國金融證券化發(fā)展比較晚，市場(chǎng)機制還待改革與創(chuàng )新。所以，我國應加深對金融證券化的研究，為金融經(jīng)濟持續發(fā)展奠定基礎。

　　一、金融證券化概念及特點(diǎn)

　　金融證券化指的就是銀行將債權作為擔保，發(fā)行抵押證券，以供投資者購買(mǎi)，或者企業(yè)發(fā)行金融債券籌措資金，進(jìn)而直接融資。對于企業(yè)而言，金融證券化發(fā)展創(chuàng )造了有利的金融條件，減少了融資成本，為企業(yè)的長(cháng)遠、穩定發(fā)展奠定了堅實(shí)的基礎。對于社會(huì )而言，金融證券化發(fā)展為社會(huì )經(jīng)濟的快速發(fā)展提供了可靠保障，促進(jìn)了社會(huì )資產(chǎn)流動(dòng)，提高了金融投資收益率，在一定程度上實(shí)現了經(jīng)濟良性循環(huán)。從金融證券化背景分析，金融證券化發(fā)展和金融業(yè)發(fā)展機制變化息息相關(guān)。在金融證券化發(fā)展中，加快了銀行等金融機構的資金周轉，增大了投資收益，降低了投資風(fēng)險，有助于金融業(yè)轉型升級，為金融業(yè)有序、穩定發(fā)展奠定了堅實(shí)基礎。

　　二、金融證券化趨勢變化

　　1、大量增幅證券。與傳統固定利率債券相較來(lái)說(shuō)，浮動(dòng)利率債券及與股權互相聯(lián)系債券的收益更高。通過(guò)提高收益與降低投資風(fēng)險，更能促使企業(yè)快速得到社會(huì )資金，減少資金成本。根據相關(guān)調查顯示，在20世紀80年代，金融投資機構債券發(fā)行比例明顯提高，且呈現逐步提升的趨勢。

　　2、衍生債券。衍生債券是金融證券化的一種創(chuàng )新，其產(chǎn)生原因為國際金融證券化趨勢越來(lái)越強，加之金融體系中固定利率系統的解體，世界各國浮動(dòng)利率制度的實(shí)施，造成利率與匯率風(fēng)險不斷增大，使得世界各國運營(yíng)者面對的金融風(fēng)險越來(lái)越大，在此基礎上，衍生債券應運而生，將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險從收益中剝離，出售給追求收益的群體，不僅可以削弱運營(yíng)風(fēng)險，還可以提高生產(chǎn)力，為社會(huì )的穩定、和諧發(fā)展奠定堅實(shí)的基礎。

　　3、國際化趨勢。隨著(zhù)經(jīng)濟全球化的不斷發(fā)展，金融證券發(fā)展越來(lái)越快速，在歐洲資本市場(chǎng)不斷發(fā)展與國際資本流動(dòng)性不斷增大的形勢下，國際各國金融規則與制度發(fā)展趨勢越來(lái)越接近，在世界范圍中，金融工具可自由選擇籌資者與投資者。在此形勢下，國家可創(chuàng )造更容易促進(jìn)資金流動(dòng)及交易性更強的金融工具，進(jìn)而吸引其他國家的籌資者與投資者。而在此背景下，其他國家通過(guò)對金融工具的深入研究與推廣，促進(jìn)了各國金融證券化的長(cháng)遠、穩定發(fā)展。

　　4、電子信息技術(shù)應用。在金融證券化發(fā)展中，電子信息技術(shù)應用對證券市場(chǎng)發(fā)展有著(zhù)很大的影響。計算機功能非常強大，通過(guò)信息技術(shù)的應用，對人們獲取信息渠道產(chǎn)生了一定的影響，由以往通過(guò)市場(chǎng)渠道獲取信息轉變?yōu)楝F今的網(wǎng)絡(luò )渠道獲取信息，最大限度的'實(shí)現了金融信息獲取渠道的信息化。因為證券市場(chǎng)獲取信息與傳播信息的速度非�？�，加之各種中介公司提供的信息非常全面，如隨時(shí)可公布某個(gè)債券的風(fēng)險評級、收益評級等，極大的改善了融資者與投資者之間信息不對稱(chēng)的現象，不僅減少了證券交易費用，還增大了證券市場(chǎng)流動(dòng)性，提高了證券運行效率，為金融證券化發(fā)展奠定了堅實(shí)的基礎。

　　三、金融證券化發(fā)展趨勢

　　1、增大金融證券化投資強度，放寬金融管理政策�，F階段，我國金融證券化投資方式中，商業(yè)銀行投資方式主要有國家建設債券、財政證券、保值公債、金融證券、股票等，然而相較于其他債權模式，國家債券投資更加集中。為了促進(jìn)我國金融證券化的穩定、長(cháng)遠發(fā)展，應進(jìn)一步推動(dòng)商業(yè)銀行發(fā)展，使其更加積極的尋求穩定，以此進(jìn)行優(yōu)良的證券投資，提高閑散資金使用效率，增加投資收益，同時(shí)，我國也對商業(yè)銀行實(shí)施了一些比較寬松的金融管理政策。

　　2、加快金融資產(chǎn)證券化。金融資產(chǎn)證券化也稱(chēng)之為資產(chǎn)證券化。在我國證券化發(fā)展中，應積極借鑒國外成功經(jīng)驗及理論知識，不斷完善與優(yōu)化我國證券化發(fā)展，使我國資產(chǎn)證券化在國際證券市場(chǎng)中占有一定地位。其表現方式主要包括兩種，一是，由單獨資產(chǎn)轉變?yōu)槎喾N層次資產(chǎn)，實(shí)現了資產(chǎn)證券化的多樣性；同時(shí)，以商業(yè)抵押為主的模式逐漸取代了以消費信貸為主的模式。二是，利用資產(chǎn)證券化對不良資產(chǎn)情況予以處理，解決不良資產(chǎn)問(wèn)題，以免證券市場(chǎng)發(fā)展受到了影響，出現不良資產(chǎn)消費現象。

　　3、創(chuàng )新金融工具。在我國金融市場(chǎng)證券化發(fā)展中，主要是借助國外成功經(jīng)驗與理論知識，結合我國實(shí)際情況，不斷改進(jìn)與完善我國金融市場(chǎng)證券化。通常情況下，主要包括以下兩種方式，一是，加強政府政策扶持。公有制經(jīng)濟為主體，多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展是我國的經(jīng)濟體制。針對證券市場(chǎng)而言，政府影響力較大，為了促進(jìn)我國金融證券化的快速發(fā)展，政府應制定切實(shí)可行的扶持政策，并不斷健全金融管理法律法規，從而為金融市場(chǎng)發(fā)展提供可靠的法律保障，促進(jìn)金融市場(chǎng)的穩定、長(cháng)遠發(fā)展。二是，支持金融創(chuàng )新。構建一個(gè)以市場(chǎng)為基礎的金融管理體系，加強金融證券市場(chǎng)管理，不斷完善利率與匯率的市場(chǎng)化，從而促進(jìn)我國金融證券化的不斷發(fā)展，創(chuàng )新金融工具，進(jìn)一步提高了金融服務(wù)質(zhì)量，實(shí)現了金融業(yè)的健康、可持續發(fā)展。

　　4、注重動(dòng)力支持。我國金融證券化動(dòng)力支持主要包括以下三點(diǎn)，一是，制度創(chuàng )新支持。為了促進(jìn)金融證券化的不斷發(fā)展，應加強初級金融工具的推廣，進(jìn)而發(fā)展商業(yè)票據、長(cháng)期企業(yè)債券、短期國債等抵押貸款業(yè)務(wù)。二是，金融服務(wù)創(chuàng )新支持。金融服務(wù)創(chuàng )新是金融證券化發(fā)展的重要所在，主要包括信用增強、信用評級創(chuàng )新。信用評級創(chuàng )新就是指證券化產(chǎn)生后，信用評級機構創(chuàng )設新型評級方式，不僅加強了對證券化組織者、服務(wù)者即其他參與機構的檢查與監督，還整合了證券化資產(chǎn)、金融資產(chǎn)等信息。三是，政府政策扶持。為了鼓勵與促進(jìn)金融業(yè)的長(cháng)遠、穩定發(fā)展，政府不僅要以人大授權制定的法律法規以及人大立法支持金融創(chuàng )新，還要出資構建新的金融結構，直接參與金融證券化活動(dòng)，從而實(shí)現金融證券化的穩定、可持續發(fā)展。

　　四、結語(yǔ)

　　綜上所述，隨著(zhù)經(jīng)濟全球化的快速發(fā)展，金融業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展中的地位越來(lái)越高，發(fā)揮的作用也越來(lái)越大�，F階段，金融證券化逐漸成為了金融業(yè)發(fā)展的主要趨勢，世界各國均在發(fā)展金融證券化。所以，在現今形勢下，一定要加深對金融證券化的理解，在借鑒國外成功經(jīng)驗與理論知識的基礎上，結合我國實(shí)際情況，規范金融證券，為金融證券化發(fā)展提供可靠保障。

金融證券論文4

　　1.引言

　　ERP(EnterpriseResourcePlanning,中文譯名:企業(yè)資源計劃)最初是一種基于企業(yè)內部供應鏈的管理思想,它是在MRPⅡ(MaterialResourcePlanning,中文譯名:物料需求計劃)的基礎上擴展了管理范圍,逐步發(fā)展過(guò)來(lái)。其基本思想是把企業(yè)的業(yè)務(wù)流程看作是一個(gè)緊密聯(lián)接的供應鏈,并將企業(yè)內部劃分成幾個(gè)相互協(xié)同作業(yè)的支持子系統,在管理范圍和深度上為企業(yè)提供了更豐富的功能和工具。上世紀90年代初,美國GartnerGroup公司用一系列功能標準來(lái)界定ERP,其定義如下:超越了MRPⅡ的范圍和集成功能;支持混合方式的制造環(huán)境;支持動(dòng)態(tài)的監控能力,提高業(yè)務(wù)績(jì)效;支持開(kāi)放的客戶(hù)機/服務(wù)器計算環(huán)境。但是,目前對ERP的定義在業(yè)界還存在許多不同的版本,其中一個(gè)比較流行和通俗易懂的解釋是:在信息技術(shù)的基礎上,以系統化的管理思想,為企業(yè)管理層和各級員工提供決策運行手段的管理平臺,應用各種信息技術(shù)對人力,財力,物力和內外部信息等企業(yè)資源進(jìn)行合理整合,并為達到特定的目標進(jìn)行企業(yè)資源的最優(yōu)化配置,是企業(yè)實(shí)現技術(shù)創(chuàng )新和管理創(chuàng )新的有力支撐。從1981年沈陽(yáng)第一機床廠(chǎng)從德國協(xié)會(huì )引進(jìn)了第一套MRP-II軟件以來(lái),MRPII/ERP在中國的應用與推廣已經(jīng)歷了近20多年風(fēng)雨歷程。近年來(lái),ERP在信息化領(lǐng)域發(fā)展地極其迅速,已經(jīng)成為了管理信息系統里的一塊金字招牌,無(wú)論從國家對信息化建設的投入和企業(yè)自身發(fā)展的需要,ERP已經(jīng)成為企業(yè)信息話(huà)建設方向的一條必由之路�？墒�,作為金融證券業(yè),由于其歷史積累的種種問(wèn)題和自身業(yè)務(wù)有其特殊性,卻在信息化建設的這條道路上步履維艱,那么研究ERP在金融證券業(yè)的應用有著(zhù)很現實(shí)的意義。

　　2.金融證券業(yè)在信息化建設中面臨的問(wèn)題

　　通過(guò)對金融證券業(yè)信息化現狀的調研和分析可以發(fā)現,證券業(yè)在整個(gè)信息化建設的過(guò)程中普遍面臨著(zhù)以下所述的幾個(gè)問(wèn)題。(1)金融機構和證券公司由于自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)不可能象傳統制造型企業(yè)和科技生產(chǎn)型企業(yè)那樣通過(guò)申報信息化試點(diǎn)項目,火炬計劃,高新技術(shù)項目等方式獲得來(lái)自于信息,科技及財政等方面的扶持,大多數需要依靠自己的力量進(jìn)行信息項目的實(shí)施,從而導致了他們在信息化建設方面的投入往往趨于謹慎,不太敢放手大力推行。(2)業(yè)內能提供給金融機構和證券公司所借鑒和參考的經(jīng)驗十分匱乏,首先我們國家的金融證券業(yè)起步較晚,遠沒(méi)有國外的同行那么成熟和規范,其次我們國內的金融證券業(yè)務(wù)也有某些其自身獨有的特點(diǎn),不能通盤(pán)照般和復制國外的成功經(jīng)驗。(3)目前,大多數的信息技術(shù)的服務(wù)供應商本身還處于起步和探索階段,不能夠提供足夠有力的信息資源及有效的管理咨詢(xún)支撐。(4)金融證券業(yè)的新業(yè)務(wù)層出不窮,而行業(yè)規范和管理辦法卻不能同步出臺,相關(guān)制度也不健全,金融機構和證券公司,軟件供應商在應對新政策,適應新環(huán)境上花費了大量的精力,使得信息化建設一直處在一個(gè)被動(dòng)的局面上。(5)金融證券業(yè)對信息化建設的需求尚停留在積極響應外部需求的階段,如交易,清算等,但沒(méi)有花時(shí)間和精力去研究企業(yè)內部管理方面的需求。鑒于上述種種原因,信息化建設已經(jīng)逐漸成為了阻礙金融證券業(yè)快速成長(cháng)的絆腳石。

　　3.金融證券業(yè)應用ERP所要解決的問(wèn)題

　　金融證券業(yè)在我國發(fā)展的歷史并不長(cháng),尤其是證券業(yè)從1990年年底建立上海證券交易所和深圳證券交易所開(kāi)始到現在只有短短17年的歷史,但是整個(gè)金融證券業(yè)的發(fā)展已經(jīng)成為中國計算機應用高度密集的行業(yè)之一,信息化建設的程度已經(jīng)成為各金融機構和證券公司加強綜合競爭力的關(guān)鍵所在,因而無(wú)論這些企業(yè)本身還是IT供應商,都已敏感地察覺(jué)到金融證券業(yè)信息化建設的迫切需要,極力去探索金融證券業(yè)信息化建設的出路,國內外一些大型IT供應商(如金蝶,用友,浪潮等)都適時(shí)推出了ERP的行業(yè)版本,并且得到了初步的'應用,同時(shí)在金融證券業(yè)賦予了ERP新的注解,那就是全面管理信息化。無(wú)論是創(chuàng )新業(yè)務(wù)的開(kāi)展還是管理模式的固化乃至管理改進(jìn)的實(shí)施都離不開(kāi)一個(gè)合適的信息系統的支撐,為了實(shí)現全面管理信息化這個(gè)終極目標,企業(yè)需著(zhù)重解決以下幾個(gè)方面的問(wèn)題。(1)需求的盲目性和不確定性,多數時(shí)候業(yè)務(wù)人員和技術(shù)人員并不明白自己究竟需要一個(gè)什么樣的系統,提不出較為清晰和細致的需求,因此給IT項目帶來(lái)一定的風(fēng)險,也極大地影響了IT項目實(shí)施的質(zhì)量,這就是為什么有的軟件系統上了不久就擱淺的原因。(2)系統定位的局限性,項目選型時(shí)只考慮到業(yè)務(wù)范圍內的需求以及當前的需求,較少去考慮業(yè)務(wù)范圍外的需求,也極少去考慮今后的需求,形成了業(yè)務(wù)系統各自為政的現狀,各業(yè)務(wù)系統之間缺乏必要的協(xié)作。(3)數據散亂,由于各業(yè)務(wù)系統的深入應用,積累了大量的數據,這些數據由不同的業(yè)務(wù)系統進(jìn)行管理,對公司而言,無(wú)法將數據的綜合價(jià)值發(fā)揮到及至;(4)重業(yè)務(wù)輕管理,公司僅實(shí)施了自營(yíng),經(jīng)紀等業(yè)務(wù),并沒(méi)有覆蓋所有的業(yè)務(wù),如人力資源,績(jì)效考核,項目管理等,同時(shí)各業(yè)務(wù)系統也沒(méi)有得到很好的整合,無(wú)法實(shí)現集中統一的管理。

　　4.金融證券業(yè)應用ERP的解決方案的初步探索

　　針對上述存在的問(wèn)題,可以應用浪潮,用友等IT供應商提供的經(jīng)紀,自營(yíng),資產(chǎn)管理等子模塊,同時(shí)整合了財力,人力,等子模塊,初步實(shí)現了財務(wù),業(yè)務(wù),管理的集中。建立以財務(wù)數據為核心的數據中心,利用ERP管理信息系統中位于最高層次商務(wù)智能系統最大程度地利用數據和挖掘有價(jià)值的信息,全面提升財務(wù)以及企業(yè)的管理水平,提高企業(yè)的運行效率和經(jīng)營(yíng)效益。依靠數據倉庫技術(shù)整合各業(yè)務(wù)數據,構建統一的數據中心,以財務(wù)系統為核心,各子系統向財務(wù)系統提供必要的業(yè)務(wù)數據,實(shí)現財務(wù)與業(yè)務(wù)管理相結合,為企業(yè)的全面管理信息化創(chuàng )造條件。另外,引入商務(wù)智能系統必須要有一個(gè)明晰完整的需求定義,需求定義應該站在企業(yè)級的高度上,將財務(wù)與業(yè)務(wù)緊密結合,提出的需求不僅要滿(mǎn)足財務(wù)和業(yè)務(wù)的需要,還要滿(mǎn)足管理層通盤(pán)了解和掌握公司的情況,制定政策的需要。完成了企業(yè)需求定義后,接下來(lái)要做的是技術(shù)方案設計,數據設計以及分析應用設計,這三者在一定程度上可以并行。技術(shù)方案設計將建立一個(gè)技術(shù)框架,從而將各種技術(shù)進(jìn)行整合。數據設計包括多維模型設計,物理設計以及數據加載。先將企業(yè)需求轉化成多維模型,再根據多維模型設計物理模型。在進(jìn)行物理模型設計時(shí)通常要考慮聚集,索引,分區等策略,以滿(mǎn)足工作效率的要求。最后是數據抽取、轉換、加載(ETL),建立實(shí)際的數據倉庫。分析應用設計和開(kāi)發(fā)將根據企業(yè)用戶(hù)數據分析方面的需要,設計一系列功能模塊,提供查詢(xún)與報表,OLOP分析,即席分析以及數據挖掘等工具,使用戶(hù)能夠方便的訪(fǎng)問(wèn)到所需的數據,并進(jìn)行相應的處理。以下的圖表對ERP的解決方案作一簡(jiǎn)要說(shuō)明:ERP能夠在金融證券業(yè)內被成功運用有四大標志:(1)系統運行高度集成化,軟件運作橫跨多個(gè)部門(mén);(2)業(yè)務(wù)流程更合理化,各級業(yè)務(wù)部門(mén)根據最優(yōu)化后的流程重新構建;(3)效績(jì)監控動(dòng)態(tài)化,效績(jì)系統能夠即使反饋以便調整改正管理中存在的各種問(wèn)題;(4)管理改善持續化,企業(yè)建立一個(gè)可以不斷自我評價(jià)和不斷完善的管理機制。

　　5.結語(yǔ)

　　本文對ERP在金融證券業(yè)的重要性以及其所面臨和需要解決的問(wèn)題作了一簡(jiǎn)要的分析,初步探索了如何在金融證券業(yè)內應用ERP,但是我們國家的金融證券業(yè)正逐步成長(cháng),ERP技術(shù)以及CRM技術(shù)也在不斷發(fā)展中,所以研究ERP在金融證券業(yè)的應用和其解決方案,全面提升這一行業(yè)的信息化程度和提高企業(yè)的管理效率是個(gè)需要長(cháng)時(shí)間努力和不斷創(chuàng )新的過(guò)程。

金融證券論文5

　　一、我國證券市場(chǎng)會(huì )計信息披露現狀

　　1、信息失真現象嚴重。

　　目前，我國的上市公司在披露會(huì )計信息方面的失真現象相當嚴重，不是根據實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)記錄來(lái)披露信息，而是根據領(lǐng)導人的屬意捏造數據，欺騙投資者。還有一些公司設置兩套賬目，就是為了逃避有關(guān)部門(mén)的監督。也就是說(shuō)造成會(huì )計信息失真的原因既和公司領(lǐng)導為了個(gè)人利益或小集團利益進(jìn)行造假有關(guān)，又與社會(huì )監督部門(mén)的監管不力有關(guān)。也為虛假信息流入社會(huì )創(chuàng )造了條件。

　　2、會(huì )計信息披露不充分。

　　會(huì )計準則中明確規定：必須提供必需的重要資料來(lái)確保財務(wù)報表的清晰和完整。上市公司的重大事項均應在財務(wù)報表中予以說(shuō)明，內容要完整易于理解。但在實(shí)際操作中，許多上市公司是很難做到這一點(diǎn)的，常常是將有利于本公司的信息充分披露，而對本公司不利的或是只言片語(yǔ)甚而只字不提。這實(shí)際上就導致了公眾對上市公司的償債能力、分部信息等等有一個(gè)錯誤或是模糊的認識。

　　3、會(huì )計信息披露不及時(shí)。

　　會(huì )計準則中明確規定：對于已經(jīng)發(fā)生的交易或者事項,應當及時(shí)進(jìn)行會(huì )計確認、計量和報告,不得提前或者延后。這是明確了會(huì )計信息披露的時(shí)間。在《公開(kāi)發(fā)行股票公司信息披露實(shí)施細則》中進(jìn)行了更為詳細的規定：中期報告應于每個(gè)會(huì )計年度前六個(gè)月結束后的兩個(gè)月內編制完成并披露，年報于每個(gè)會(huì )計年度結束后的四個(gè)月內編制完成并披露。如果信息披露的不及時(shí)，那么這個(gè)信息在一定程度上就失去了時(shí)效性和可讀性，變得毫無(wú)意義。

　　二、加強證券市場(chǎng)會(huì )計信息披露的審計對策

　　1、完善法律制度、加大執法力度。

　　目前，我國證券業(yè)的相關(guān)法律有《證券法》、《公司法》、《會(huì )計法》、《注冊會(huì )計師法》等。從數量上看并不少，但各個(gè)法律都有漏洞。完善上市公司的規范體系，健全以會(huì )計準則為核心的會(huì )計信息披露制度，對某些規則予以細化，增強具體操作和執行性是當務(wù)之急。在會(huì )計信息披露中嘗試增加非財務(wù)信息、表外信息、預測性會(huì )計信息、不確定性信息、研發(fā)信息、重大投資項目信息等內容。要明確規定公司領(lǐng)導對會(huì )計信息真實(shí)性與合法性應承擔的法律責任，從源頭上扼制上市公司及其監管機構披露虛假信息的動(dòng)機。再有，加大中介機構的追究力度和法律處罰力度，完全按照有關(guān)規定進(jìn)行處理，從各個(gè)環(huán)節保障會(huì )計信息披露的真實(shí)。對于發(fā)現查清的違規案件要決不姑息處理要嚴、緊、狠,使違法者為此付出巨大代價(jià),使整個(gè)市場(chǎng)引以為戒。必須從立法、執法上使造假者受到威懾,通過(guò)一切合法手段,提高造假者的造假成本,降低造假收益,徹底清除財務(wù)造假的土壤和氣候。

　　2、完善公司結構，加強信息管理。

　　目前，我國證券市場(chǎng)人為操作因素過(guò)大，因此有必要完善上市公司的內部治理結構，對責權、產(chǎn)權進(jìn)行清晰地劃分。首先要解決“一股獨大”的股權結構問(wèn)題，形成以財產(chǎn)所有權分散化為前提的多元化所有權產(chǎn)權結構。再有，對董事會(huì )的職權范圍進(jìn)行清晰的`設定，加強董事會(huì )對經(jīng)理層的監督。三是建立健全從董事會(huì )往下各個(gè)層級相應的責任制度。四是擴大監事會(huì )的權力，樹(shù)立一個(gè)有威信的監事會(huì )形象。以上諸種都能做到，才有可能從內部控制制度入手，建立健全組織機構控制制度、財務(wù)記錄控制制度、會(huì )計業(yè)務(wù)處理程序控制制度、會(huì )計憑證、賬簿及報表控制制度等，并將每個(gè)制度細化量化，實(shí)施有力。

　　3、形成科學(xué)機制，完善審計體系。

　　要切實(shí)解決目前我國證券市場(chǎng)存在的會(huì )計信息披露問(wèn)題，形成科學(xué)合理的會(huì )計信息披露機制是必需的。這其中包括了制定部門(mén)在信息披露制度上權限的明確問(wèn)題，我國證券市場(chǎng)會(huì )計信息披露制度一直是以《證券法》為基本指導，由相關(guān)部門(mén)分工負責組織具體實(shí)施的，只有權責明確才能保障會(huì )計信息披露的真實(shí)可靠。再有，就是要防止人浮于事，木門(mén)之間的相互推諉，在各個(gè)相關(guān)部門(mén)之間建立順暢的協(xié)調與溝通機制。比如在制定上市公司會(huì )計信息披露規則、企業(yè)會(huì )計準則和審計準則時(shí)，需要證監會(huì )、財政部和中國注冊會(huì )計師協(xié)會(huì )的通力合作，以使同層次規范在結構體系、措辭等方面盡可能統一格調，以利于規范的貫徹執行�？茖W(xué)機制的形成必是由多元化的人才組成的。完善審計體系首先要建立委員會(huì )，委員會(huì )的成員會(huì )應是理論界和實(shí)務(wù)界的代表聯(lián)合組成，在具體制定的過(guò)程中考慮到各方利益，保證制定準則時(shí)所持利益立場(chǎng)的中立性和制定會(huì )計準則的實(shí)用性。

　　4、加強道德教育，強化審計獨立。

　　要提高證券市場(chǎng)審計的獨立性，就要從加強從業(yè)人員的思想道德建設，可以從以下三入手：第一，在校學(xué)習期間，就不斷地通過(guò)理論教學(xué)和實(shí)際案例相結合的方法對會(huì )計專(zhuān)業(yè)學(xué)生進(jìn)行職業(yè)道德教育。第二，后續教育要強化。學(xué)生走出校門(mén)后要有一套完整系統的注冊會(huì )計師職業(yè)道德后續教育和健全注冊會(huì )計師后續教育的監督和考核制度的體制，這不僅會(huì )起到很好的督促作用，也使得從業(yè)者可以在自己的領(lǐng)域一直接收到的是相對正面的信息。但也不能杜絕一些違規會(huì )計師的違規操作，遇有這種情況就要對違規的注冊會(huì )計師強制進(jìn)行職業(yè)道德后續教育。第三，日常對注冊會(huì )計師執業(yè)責任的宣傳要及時(shí)跟上。其形式可以采取課堂教學(xué)、學(xué)術(shù)會(huì )議、專(zhuān)題研討會(huì )、參觀(guān)學(xué)習、經(jīng)驗交流等多種教育方式提高職業(yè)在從業(yè)者心中的地位，明確責任的重要性，明確工作的性質(zhì)，明確違規后應承受的責任等等。注冊會(huì )計師的思想道德建設是保證證券市場(chǎng)獨立審計實(shí)施的最為基礎也最為有利的一道屏障。另外，要保證審計的獨立性也要完善應完善會(huì )計師事務(wù)所的聘用和更換機制，為注冊會(huì )計師獨立審計在制度上給予有力保障，不能隨意剝奪上市公司自行聘任的注冊會(huì )計師的權利。如遇特殊情況需要改由證監會(huì )或證券交易所委托注冊會(huì )計師對上市公司的財務(wù)報表進(jìn)行審計，所需經(jīng)費開(kāi)支可以通過(guò)設立注冊會(huì )計師獨立審計基金的方式加以解決。盡量的消除政府行政人員對注冊會(huì )計師執行審計業(yè)務(wù)、發(fā)表審計意見(jiàn)時(shí)的干預，使注冊會(huì )計師的審計在實(shí)質(zhì)上能夠保持獨立。

　　三、結語(yǔ)

　　在經(jīng)濟全球化的今天，證券市場(chǎng)的當務(wù)之急是必須根據實(shí)際情況建立獨立的審計系統，作為法律法規的重要補充對市場(chǎng)經(jīng)濟進(jìn)行保證。這樣既有利于規范會(huì )計工作秩序，又能完善會(huì )計管理制度體系，最終達到改善市場(chǎng)經(jīng)濟管理的目的。

金融證券論文6

　　高等職業(yè)教育最為重要和顯著(zhù)的特征是突出學(xué)生實(shí)踐能力的培養，通過(guò)對高職教育實(shí)踐性教學(xué)的研究，可以更好地實(shí)現這一目標。高等職業(yè)教育培養的不是研究型人才，而是適應生產(chǎn)、建設、管理、服務(wù)等第一線(xiàn)需要的高素質(zhì)應用型人才，而應用型人才除要求掌握必備的基礎理論知識，更重要的是要具有較強的職業(yè)素質(zhì)和解決實(shí)際問(wèn)題的職業(yè)技能，實(shí)踐性教學(xué)正是學(xué)生在校學(xué)習期間獲得綜合職業(yè)能力的重要途徑和手段，因此實(shí)踐性教學(xué)在高等職業(yè)教育中占據了一個(gè)主體地位。

　　一、金融證券專(zhuān)業(yè)實(shí)踐性教學(xué)模式的借鑒和選擇

　　發(fā)達國家和地區高等職業(yè)教育實(shí)踐性教學(xué)模式主要有美國的社區學(xué)院模式、英國的以資格證書(shū)為中心（NVQ）訓練模式、澳大利亞的技術(shù)與繼續教育模式、日本的公共職業(yè)訓練模式、韓國的產(chǎn)學(xué)合作模式、香港工業(yè)中心訓練模式、加拿大的以能力為基礎（CBE）模式、德國的高等專(zhuān)科學(xué)校（FH）模式，其中，CBE模式對金融證券專(zhuān)業(yè)的實(shí)踐性教學(xué)有較大的借鑒作用。CBE模式是一種先進(jìn)的職業(yè)教育模式，分為四個(gè)階段：職業(yè)分析形成DACUM圖表、學(xué)習包的開(kāi)發(fā)、實(shí)踐教學(xué)實(shí)施與管理、實(shí)踐教學(xué)評價(jià)。該模式通過(guò)職業(yè)分析確定的綜合能力作為學(xué)習的科目，以職業(yè)能力分析表所列專(zhuān)項能力，從易到難地安排實(shí)踐教學(xué)計劃，其主要特點(diǎn)包括：

　　1、以綜合職業(yè)能力為實(shí)踐教學(xué)的培養目標和評價(jià)標準。

　　2、以能力作為實(shí)踐教學(xué)的基礎，而不是以學(xué)歷或學(xué)術(shù)知識體系為基礎。

　　3、強調學(xué)生自我實(shí)踐學(xué)習和自我評價(jià)能力的培養。該模式的課程開(kāi)發(fā)是應用DACUM方法來(lái)完成，具體做法是：由在某一行業(yè)長(cháng)期工作、經(jīng)驗豐富的優(yōu)秀從業(yè)人員組成一個(gè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì )，對一個(gè)職業(yè)目標進(jìn)行工作職責和工作任務(wù)兩個(gè)層次的分析，分別得出綜合能力和專(zhuān)項能力，對每個(gè)專(zhuān)項能力分別進(jìn)行具體詳盡的說(shuō)明，最終編制成一張DACUM表及說(shuō)明。教學(xué)專(zhuān)家根據DACUM表來(lái)確定教學(xué)單元或模塊，這些單元具有明確的教學(xué)內涵，然后將教學(xué)單元按照知識和技能的內在邏輯關(guān)系進(jìn)行排列，若干單元可組成一門(mén)課程。這些課程包括先修課程、核心課程和專(zhuān)業(yè)課程，再根據課程間的相互關(guān)系制定出教學(xué)計劃，整個(gè)過(guò)程突出了在實(shí)踐教學(xué)中學(xué)生職業(yè)能力的培養。在認真分析借鑒發(fā)達國家經(jīng)驗的基礎上，結合金融證券專(zhuān)業(yè)的具體情況，實(shí)踐性教學(xué)應采取就業(yè)導向模式，即在專(zhuān)業(yè)課程的設置方面強調市場(chǎng)導向性，突出學(xué)生職業(yè)綜合能力的培養，將實(shí)踐性教學(xué)過(guò)程分為如下幾個(gè)階段：市場(chǎng)調查與分析、職業(yè)能力分析、理論教學(xué)體系的調整與充實(shí)、實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節設計、效果評價(jià)。

　　二、金融證券專(zhuān)業(yè)培養目標定位及職業(yè)能力構建

　　正常情況下，高職金融證券專(zhuān)業(yè)學(xué)生就業(yè)方向主要包括三類(lèi)金融機構，即商業(yè)銀行、證券公司、保險公司，作者通過(guò)走訪(fǎng)、電話(huà)咨詢(xún)、網(wǎng)站查詢(xún)等方式對多家金融機構的人才需求進(jìn)行了分析，金融機構招聘對象可以分為兩類(lèi)，一類(lèi)是管理、研究人才，對學(xué)歷、從業(yè)經(jīng)歷的要求很高；另一類(lèi)是金融營(yíng)銷(xiāo)人才（包括少量前臺人員），對學(xué)歷要求較寬，但要拿到相應的從業(yè)資格證書(shū)以及具備較強的金融產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)能力。高職金融證券專(zhuān)業(yè)學(xué)生培養目標應定位在面向金融機構一線(xiàn)柜員操作與服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)的高素質(zhì)專(zhuān)門(mén)型人才，尤其是直接面對客戶(hù)的`一線(xiàn)營(yíng)銷(xiāo)人才。根據金融證券專(zhuān)業(yè)培養目標定位，可以構建高職金融證券專(zhuān)業(yè)職業(yè)能力框架，分為五個(gè)部分，第一部分為“知識”，包括金融實(shí)務(wù)操作知識和金融市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)知識以及相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識；第二部分為“能力”，包括業(yè)務(wù)能力、溝通表達能力以及執行能力；第三部分為“技能”，包括金融專(zhuān)業(yè)技能及相關(guān)技能；第四部分為“品德”，包括從事金融行業(yè)應具備的職業(yè)道德，第五部分為“從業(yè)資格”，包括從事金融行業(yè)應取得的銀行、證券、保險等從業(yè)資格。

　　三、理論教學(xué)體系與實(shí)踐教學(xué)體系的相互協(xié)調

　　高職教育是以培養應用型人才為目標，以應用能力為主線(xiàn)構建課程體系和教學(xué)內容，理論教學(xué)體系和實(shí)踐教學(xué)體系并重，二者有著(zhù)密切的關(guān)系。第一，兩者的目標具有內在一致性。理論教學(xué)體系與實(shí)踐教學(xué)體系都必須圍繞人才培養目標，以應用能力為中心來(lái)構建。在課程設置上要體現職業(yè)崗位的能力要求，而不是按學(xué)科體系的內在邏輯要求來(lái)設置課程，理論教學(xué)要以“必需、夠用”為原則，為培養職業(yè)崗位能力服務(wù)，即為學(xué)生掌握相應的應用能力提供必需的專(zhuān)業(yè)理論與文化知識支撐。第二，兩者的任務(wù)具有相對獨立性。實(shí)踐教學(xué)體系與理論教學(xué)體系雖然在培養學(xué)生應用能力的總體目標是一致的，但在應用能力培養過(guò)程中所承擔的具體任務(wù)是不同的，各有側重。理論教學(xué)著(zhù)重為其掌握相應的應用能力提供必需的文化知識與專(zhuān)業(yè)理論支撐，實(shí)踐性教學(xué)則著(zhù)重培養學(xué)生的動(dòng)手操作能力和運用專(zhuān)業(yè)知識和專(zhuān)業(yè)技能解決實(shí)際問(wèn)題的能力，兩者在總體目標一致的前提下，保持相對的獨立性。第三，兩者相互融合。兩者的融合主要包括課程知識內容與專(zhuān)業(yè)技能的培養相互融合，理論教學(xué)和實(shí)踐教學(xué)場(chǎng)所的相互融合。由上述可知，理論教學(xué)體系的改革應與實(shí)踐教學(xué)同步進(jìn)行，理論教學(xué)體系應按照“實(shí)際、實(shí)用、實(shí)效”的原則，圍繞專(zhuān)業(yè)技能培養這個(gè)中心，與實(shí)踐教學(xué)體系相對應。

　　四、實(shí)踐性教學(xué)體系實(shí)踐性

　　教學(xué)體系有廣義與狹義之分，狹義的實(shí)踐性教學(xué)體系是指教學(xué)內容體系，即圍繞專(zhuān)業(yè)人才培養目標，在制定教學(xué)計劃時(shí)，通過(guò)合理的課程設置和各個(gè)實(shí)踐教學(xué)環(huán)節的合理配置，建立起來(lái)的與理論教學(xué)體系相輔相成的教學(xué)內容體系。我們這里所指的實(shí)踐性教學(xué)體系是指廣義而言的，除包括狹義的教學(xué)內容體系外，還包括實(shí)踐性教學(xué)管理體系和實(shí)踐性教學(xué)保障體系。其中的教學(xué)管理體系是指實(shí)踐教學(xué)管理機構和人員、管理的規章制度、管理手段和評價(jià)指標體系，而教學(xué)保障體系是指由專(zhuān)兼職教師、校內實(shí)訓平臺和校外實(shí)踐教學(xué)基地三者組成的支撐保障體系。實(shí)踐性教學(xué)體系主要有以下幾個(gè)特征：金融證券專(zhuān)業(yè)實(shí)踐性教學(xué)內容體系可以分為三個(gè)層次，即校內課堂內為第一層次，校內課堂外為第二層次，校外為第三層次。要保證實(shí)踐性教學(xué)的質(zhì)量，必須建立起科學(xué)完備的實(shí)踐性教學(xué)管理體系，其基本框架如下：為建設一支能夠勝任實(shí)踐性教學(xué)的金融證券專(zhuān)業(yè)師資隊伍，提出如下對策建議：

　�。�1）專(zhuān)職教師輪流主講各門(mén)專(zhuān)業(yè)課。

　　國際上金融業(yè)出現了明顯的混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢，國內雖然仍實(shí)行嚴格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)，但不同類(lèi)型金融機構的業(yè)務(wù)相互交叉融合，這就要求金融從業(yè)人員具有多方面的專(zhuān)業(yè)知識和技能，從而對擔任實(shí)踐性教學(xué)的教師提出了更高的要求。要求專(zhuān)職教師具有開(kāi)闊的視野，能將銀行、證券、保險等專(zhuān)業(yè)知識融會(huì )貫通，因此應改變目前專(zhuān)職教師長(cháng)期固定講授少數幾門(mén)專(zhuān)業(yè)課，各門(mén)專(zhuān)業(yè)課實(shí)行輪流主講，從而為教師更好地開(kāi)展實(shí)踐性教學(xué)奠定理論基礎。

　�。�2）采取多種方式培訓師資。

　　加強在職教師的培訓，特別是對教師進(jìn)行“雙師”素質(zhì)的培訓，是提高師資質(zhì)量的重要途徑。在培訓教師時(shí)應遵循動(dòng)態(tài)原則、針對性原則和內外相結合的原則。一方面充分利用校內資源積極開(kāi)展教師培訓，另一方面也要充分利用校外資源進(jìn)修培訓。利用校內資源對教師進(jìn)行培訓是一種便捷的、低成本的方法。通過(guò)校內培訓，既可以充分利用校內設備、教師等教育資源，又使受培訓的教師能夠學(xué)用結合，盡快掌握高等職業(yè)教育教學(xué)規律和崗位工作要求，使教師的綜合素質(zhì)得到提高。利用校內資源對教師進(jìn)行校內培訓是十分重要的，但校內資源畢竟有限，為了提高教師的綜合素質(zhì)，還要注意充分利用社會(huì )資源積極對教師進(jìn)行校外培訓。對于金融證券專(zhuān)業(yè)來(lái)說(shuō)，校外資源可以分為無(wú)償和有償兩種。首先要善于利用社會(huì )上的無(wú)償資源，例如隨著(zhù)國內金融市場(chǎng)的迅速發(fā)展，四大期貨交易所（大商所、鄭商所、上期所、中金所）、兩大證券交易所（上海、深圳）不斷地推出新的金融品種，在新產(chǎn)品上市之前，幾大交易所會(huì )在全國各省區的中心城市進(jìn)行巡回推介；銀行、基金管理公司、保險公司在推出新產(chǎn)品之前也會(huì )開(kāi)展一系列的宣傳推廣，這些活動(dòng)除了有關(guān)于新產(chǎn)品的專(zhuān)題講座外，往往還會(huì )有基金經(jīng)理、知名學(xué)者對宏觀(guān)經(jīng)濟、市場(chǎng)形勢的解讀，參加這些活動(dòng)除了可以對金融機構的營(yíng)銷(xiāo)方式有直接體會(huì )以外，還可以接觸到金融實(shí)踐活動(dòng)的前沿，了解金融業(yè)的發(fā)展方向，使得實(shí)踐性教學(xué)內容能夠更加貼近市場(chǎng)。其次建議學(xué)校拿出一定數量的專(zhuān)項資金用于教師校外培訓，提高教師的綜合素質(zhì)。在這里需要特別指出的一點(diǎn)是，在高職教師的培訓中，普遍采用且效果較好的形式是選派教師到企業(yè)代職鍛煉，通過(guò)兼任企業(yè)的技術(shù)人員或管理人員，增強教師的實(shí)踐經(jīng)驗，提高教師的實(shí)踐動(dòng)手能力，但由于金融行業(yè)的特殊性，教師到金融機構代職難度較大。比較具有可操作性的是由學(xué)校拿出一定數量的專(zhuān)項資金選送教師到國內高校進(jìn)修，目前國內著(zhù)名的財經(jīng)類(lèi)高校均設立了對高職教師的培訓項目，另外這些財經(jīng)類(lèi)高校大多與證券公司等金融機構聯(lián)合開(kāi)展專(zhuān)題研究，可以給教師提供一個(gè)很好的參與金融實(shí)踐的平臺。

　�。�3）鼓勵教師考取各種專(zhuān)業(yè)資格證書(shū)。

　　取得專(zhuān)業(yè)資格證書(shū)是對教師專(zhuān)業(yè)能力的認可，取得的過(guò)程也是一個(gè)自身專(zhuān)業(yè)素質(zhì)提高的過(guò)程，對學(xué)生也會(huì )產(chǎn)生很好的導向示范作用。但其中存在的問(wèn)題是，目前社會(huì )上專(zhuān)業(yè)資格認證較多，權威程度差別較大，建議學(xué)校組織專(zhuān)家編寫(xiě)類(lèi)似核心期刊目錄的專(zhuān)業(yè)資格證書(shū)目錄，做為教師選擇的依據。

　�。�4）使用來(lái)自金融機構的兼職教師。

　　在國內外高等職業(yè)教育實(shí)踐中，都非常注重使用來(lái)自企業(yè)一線(xiàn)的兼職教師，他們基于實(shí)際工作經(jīng)歷的講課本身就是實(shí)踐性教學(xué)，但對于金融證券專(zhuān)業(yè)使用兼職教師面臨成本效益問(wèn)題，因為金融行業(yè)是一個(gè)高收入的行業(yè)，經(jīng)過(guò)對社會(huì )上金融從業(yè)證書(shū)班的調查，來(lái)自金融機構的較高水平的兼職教師的課時(shí)費遠遠超過(guò)高職教師的課時(shí)費，因此只能在個(gè)別特別需要的課程中爭取引進(jìn)兼職教師。

金融證券論文7

　　一、加強財務(wù)知識學(xué)習。

　　在新的一年里，我要繼續加強財務(wù)知識學(xué)習教育，了解財物新準則體系框架，掌握和領(lǐng)會(huì )新準則內容，要點(diǎn)、和精髓。全面按新準則的規范要求，熟練地運用新準則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、表格的編制。并及時(shí)向領(lǐng)導匯報學(xué)習情況。

　　二、加強規范現金管理，做好日常核算。

　　1、我將根據新的制度與準則結合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財務(wù)工作。

　　2、我在做好本職工作的同時(shí)，要積極處理好與其他部門(mén)同事的協(xié)調關(guān)系。

　　3、做好正常出納核算工作。我會(huì )按照財務(wù)制度，辦理現金的收付和銀行結算業(yè)務(wù)，努力開(kāi)源結流，使有限的經(jīng)費發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開(kāi)支的核算。及時(shí)進(jìn)行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經(jīng)理留存，嚴格支票領(lǐng)用手續，按規定簽發(fā)現金以票和轉帳支票。

　　4、我會(huì )按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。

　　5、完成領(lǐng)導臨時(shí)交辦的其他工作

　　三、按照工作措施。

　　使公司財務(wù)管理科學(xué)化，核算規范化，費用控制全理化，強化監督度，細化工作，切實(shí)體現財務(wù)管理的作用。使得財務(wù)運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。

　　總之在新的一年里，我會(huì )繼續加強自身學(xué)習，提高自身業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以限度地報務(wù)于公司。為我公司的穩健發(fā)展而做出更大的貢獻。

　　將是我公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展新的歷史時(shí)期，也是新的關(guān)鍵階段，作公司一名財務(wù)系統的工作人員，應該有自己責任感、使命感和緊迫感，努力做好工作。因此，我對自己在xxxx年的工作進(jìn)行了認直仔細的規劃，我將在上級的正確領(lǐng)導下，在同事的幫助協(xié)作下，創(chuàng )新性的做好財務(wù)資金監督管理工作，為企業(yè)的持續健康發(fā)展做出更大的貢獻，具體的工作計劃及建議如下：

　　一、是加強學(xué)習，提高自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)和綜合能力。隨著(zhù)社會(huì )的不斷發(fā)展，審核的概念越來(lái)越抽象，它不再局限于某個(gè)學(xué)科，在稅務(wù)、計算機應用、公司法、企業(yè)管理等諸多領(lǐng)域都有所涉及，企業(yè)的財務(wù)管理對財會(huì )人員的素質(zhì)提出了越來(lái)越高的要求，在新的一年時(shí)在，我將進(jìn)一步加大學(xué)習的力度，提高自己財務(wù)業(yè)務(wù)水平，特別要結合企業(yè)行業(yè)發(fā)展及自己的崗位工作需求，加強相關(guān)業(yè)務(wù)方面的學(xué)習，使自己的財務(wù)業(yè)務(wù)能力不斷提高，以適應工作的需求，特別要積極參加公司組織的各項業(yè)務(wù)培訓，還要參加一些重要的審核培訓部門(mén)組織的專(zhuān)家培訓，使自己的財務(wù)業(yè)務(wù)水平更上一個(gè)新的臺階。

　　二、是更加認真負責的做好自己的本職工作，在自己的工作崗位上，對各項財務(wù)資金的管理都要嚴格把關(guān)，不能有半點(diǎn)疏忽和大意，銀行劃款復核（資金劃轉、新股申購、債券買(mǎi)賣(mài)、基金申購、回購、定期及通知存款資金劃轉）前臺交易系統復核（資金增減、債券兌息兌付、定期存款確認、定期存款到期確認）中央國債系統復核（債券買(mǎi)賣(mài)、債券回購、收款付款確認、dvp交易資金劃轉），要加強一些賬目、帳務(wù)處理的研究和分析，確保財務(wù)管理的規范和高效。

　　三、是做好一些重大項目的投資核算。重大經(jīng)營(yíng)項目事關(guān)企業(yè)今后的發(fā)展，資金安全性與項目投資的可行性以及企業(yè)發(fā)展的后續性息息相關(guān)，特別是xxxx年兩個(gè)債權項目的投資核算、付息等工作，要保證時(shí)間性和規范性。我將大力加強與托管銀行的溝通和協(xié)調，不斷探索和總結合作和業(yè)務(wù)聯(lián)系的新方法和途徑，保證各方合作程序和業(yè)務(wù)往來(lái)的順暢。在華發(fā)項目上，除要做一些資金管理的基礎工作以外，還在xxxx年召開(kāi)受益人大會(huì )以后，時(shí)行資金建帳，并做好ta系統的操作工作，保障業(yè)務(wù)系統的正常運作。

　　四、是加強審核檔案的管理工作。我們雖然在xxxx年對審核檔案管理工作進(jìn)行了規范嚴格的整理，在xxxx年，我將在xxxx年的基礎上，嚴格按照國家一級檔案管理的要求進(jìn)一步完善和規范，要保證目錄、各項帳本的存放等都高度的一致性，特別是一些重要帳戶(hù)和原始憑證等業(yè)務(wù)帳本都要嚴格備案登記存查。

　　五、是加強與公司各部門(mén)的溝通協(xié)作，通過(guò)溝通和交流，才能達到業(yè)務(wù)的統一性和規范性，實(shí)現合作緊密，工作有序，防止發(fā)生推諉扯皮等現象。造成工作的延遲和業(yè)務(wù)的疏漏。

　　六、是加強應急管理的研究和分析。資金管理難免會(huì )出現一些意想不到的突發(fā)事件，這對于財務(wù)管理來(lái)說(shuō)是一個(gè)大忌，甚至會(huì )影響到企業(yè)整個(gè)資金鏈的管理，所以就加強應急管理的研究，積極出一些財務(wù)資金管理的應急預案，確保發(fā)生突發(fā)事件時(shí)能緊急啟對應急預案，保障企業(yè)財務(wù)管理的正常進(jìn)行。

　　七、是一些建議：應抓好"節支"工作，采取具體措施，抓住關(guān)鍵環(huán)節，針對資金周轉過(guò)程中的每個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)和關(guān)鍵程序，建立相應的制度，嚴格控制各項支出，切實(shí)提高資金的使用效益。首先，要制定科學(xué)合理的定員、定額費用標準，將單位的各項財務(wù)收支活動(dòng)全部納入預算管理范圍，提高預算的編制水平。財務(wù)預算的編制要體現在對重點(diǎn)工作的資金保障上，同時(shí)也要體現在對資金的節約上；其次，在預算執行中，要建立健全各項財務(wù)支出控制制度，并結合單位事業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，提出減少費用支出的'各項措施，努力把各項費用支出控制在預算范圍之內；第三，建立和完善資金使用的績(jì)效考核制度，對各項財務(wù)支出事項要追蹤問(wèn)效，要充分發(fā)揮財務(wù)部門(mén)在建設節約型行業(yè)中的作用。

　　第四，要大力壓縮非生產(chǎn)性開(kāi)支，促進(jìn)全行業(yè)節約活動(dòng)的開(kāi)展，形成"節約光榮，浪費可恥"的行業(yè)氛圍。

　　本年度，機遇與挑戰并存。在新的一年里，我們財務(wù)部門(mén)力爭在機遇與挑戰面前認真搞好財務(wù)工作，用的人力配置爭取的經(jīng)濟效益，以節約成本為思路提高資金使用價(jià)值；以提高員工素質(zhì)、工作效率為工作目標，從思想上抓緊、行動(dòng)上落實(shí)、制定完整的工作計劃，學(xué)習好的工作經(jīng)驗和精神，落實(shí)各項規章制度，努力做好財務(wù)工作。為更好的達成財務(wù)目標，財務(wù)部工作人員應在廠(chǎng)領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下制定對全廠(chǎng)其他部門(mén)的考核制度或者相關(guān)辦法，在國家各項財務(wù)法律、法規的監督下制定如下考核制度：

　　1、對前工作期間應進(jìn)行有階段性的總結，從月度小結到季度、半年、全年總結；做好資金預算工作，其中包括對應付款項、應收款項、車(chē)間檢修估算等等；做好財務(wù)報表的編制工作，要求帳務(wù)清晰、任務(wù)明確；積極配合公司其他部門(mén)接受集團公司的考核及檢查。

　　2、出納人員要有較強的安全意識，現金、有價(jià)證券、票據、各種印鑒的嚴密保管；對外的保護保密措施，維護個(gè)人安全和公司的利益不受到損失。

　　3、在應收帳款上起到有效的監督作用：明確各分管審核的職責，制定相應的制度，如對應收款的監督，應制定相應的規定，對貨款回收的期限把握、回款具體事宜、相關(guān)銷(xiāo)售責任人都應有相應的監督，加大財務(wù)監督力度。

　　4、在對公司其他部門(mén)的工作方面：對各科室產(chǎn)生的各項費用進(jìn)行核算，為公司節省每一筆支出，從一角一元做起。在對各種原料的發(fā)票接收方面，認真做好本職工作盡自己的能力去做好每一筆業(yè)務(wù)的考察及發(fā)票的接收工作，認真完成每月的報稅工作。

　　5、對車(chē)間的耗用、檢修期間產(chǎn)生的各項費用進(jìn)行把關(guān)，為節約成本、減少開(kāi)支做好每一項工作，對各項費用的節、超進(jìn)行考核并報公司領(lǐng)導，協(xié)助領(lǐng)導做好決策工作。

　　6、組織財務(wù)部各員工對國家有關(guān)法律法規、審核制度、安全法、財務(wù)制度、管理制度等有關(guān)法律法規進(jìn)行系統學(xué)習。

　　7、在財務(wù)部?jì)炔棵鞔_考核制度：財務(wù)人員的分工及各職能部門(mén)的協(xié)作，要分工明確并帶有互相協(xié)作補充性，相互配合的工作中不斷學(xué)習，對各項費用的合理支出起到監督作用，對違規違紀行為起到監督智能

金融證券論文8

　　摘要：互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，對證券這一傳統的金融行業(yè)造成了巨大的沖擊。在此過(guò)程中，券商也在積極探索互聯(lián)網(wǎng)+證券的創(chuàng )新業(yè)務(wù)模式。本文在分析券商互聯(lián)網(wǎng)化現狀的基礎之上，指出了當前發(fā)展存在的幾大問(wèn)題，并針對性的提出了對策建議。最后，對證券互聯(lián)網(wǎng)化未來(lái)的發(fā)展趨勢進(jìn)行了預測。

　　關(guān)鍵詞：證券互聯(lián)網(wǎng)化；互聯(lián)網(wǎng)金融；網(wǎng)絡(luò )券商

　　引言

　　近年來(lái)，隨著(zhù)我國“互聯(lián)網(wǎng)+”戰略的大力推進(jìn)，互聯(lián)網(wǎng)金融取得了突飛猛進(jìn)的發(fā)展。尤其是在xxx年，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)呈現爆發(fā)性增長(cháng)趨勢，被業(yè)界稱(chēng)為“互聯(lián)網(wǎng)金融元年”。證券行業(yè)作為傳統的金融行業(yè)，由于其業(yè)務(wù)結構單一，過(guò)度依賴(lài)于通道業(yè)務(wù)，導致其在激烈的互聯(lián)網(wǎng)金融浪潮中承受巨大壓力。眾多券商為了進(jìn)一步跟上“互聯(lián)網(wǎng)+”的發(fā)展勢頭，也開(kāi)始大力發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)，積極探索業(yè)務(wù)轉型之路。

　　1、證券行業(yè)互聯(lián)網(wǎng)化的發(fā)展現狀

　　1、1發(fā)展勢頭加速

　　自xxx年券商推出非現場(chǎng)開(kāi)戶(hù)以來(lái)，證券公司一直在大力拓展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)。例如，開(kāi)始建設網(wǎng)上商城銷(xiāo)售理財產(chǎn)品，同時(shí)與同花順、大智慧等互聯(lián)網(wǎng)公司開(kāi)展合作以幫助導流。為了順應移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，還花費大量資金來(lái)開(kāi)發(fā)APP或微信，以更好的服務(wù)于用戶(hù)多方位的投資需求。xxx年7月，證券業(yè)協(xié)會(huì )批準了第一批互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)試點(diǎn)資格券商，根據證券業(yè)協(xié)會(huì )的數據，截止到目前共有55家證券公司獲批，這幾乎占據了行業(yè)的半壁江山。此后，獲批試點(diǎn)資格的券商在互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展上也是頻頻發(fā)力，動(dòng)作不斷。截止到xxx年底，華泰證券旗下的“漲樂(lè )財富通”以8、38%的股票基金成交市占率穩居全市場(chǎng)第一，經(jīng)紀業(yè)務(wù)的優(yōu)勢也帶動(dòng)了資管、利息等其他傳統業(yè)務(wù)的協(xié)同增長(cháng)。證券公司與互聯(lián)網(wǎng)公司的合作也從簡(jiǎn)單的傳統業(yè)務(wù)互聯(lián)網(wǎng)化，演進(jìn)到戰略合作、股權合作的新階段。

　　1、2監管部門(mén)加強引導管理

　　xxx年7月，國家首個(gè)綱要性監管文件《關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導意見(jiàn)》出臺，明確定義了互聯(lián)網(wǎng)金融的概念�；ヂ�(lián)網(wǎng)金融是傳統金融機構與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)實(shí)現資金融通、支付、投資和信息中介服務(wù)的新型金融業(yè)務(wù)模式。該意見(jiàn)明確區分了中介業(yè)務(wù)和金融業(yè)務(wù)，強調了業(yè)務(wù)邊界。表明監管層在肯定新金融業(yè)態(tài)的同時(shí)，重申了傳統金融的核心地位，為券商互聯(lián)網(wǎng)化的發(fā)展指明了方向。

　　1、3大小券商發(fā)展路徑多樣

　　目前，證券公司互聯(lián)網(wǎng)化的發(fā)展路徑主要有三種，一是券商組建網(wǎng)絡(luò )金融或電子商務(wù)部門(mén)，將線(xiàn)下業(yè)務(wù)線(xiàn)上化，同時(shí)提供不同層次的金融產(chǎn)品，主打開(kāi)戶(hù)引流和理財電商平臺；二是與互聯(lián)網(wǎng)公司開(kāi)展合作，借助互聯(lián)網(wǎng)公司的`平臺實(shí)現引流，或對公司的特色業(yè)務(wù)進(jìn)行產(chǎn)品化包裝；三是全面一體化，綜合實(shí)力靠前的券商可以下設子公司或是直接參與互聯(lián)網(wǎng)金融公司的股權投資，以構建全面的互聯(lián)網(wǎng)金融體系。而傳統金融業(yè)務(wù)整體偏弱的券商則選擇向東方財富、同花順等互聯(lián)網(wǎng)公司出售股權，如西藏同信證券于xxx年4月被東方財富收購，意圖打造一站式的互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)平臺。由此可見(jiàn)，在國家“互聯(lián)網(wǎng)+”戰略的推進(jìn)過(guò)程中，券商都在積極調整業(yè)務(wù)結構，通過(guò)自建或者合作的方式向互聯(lián)網(wǎng)化轉型，同時(shí)也取得了一定的成效。特別是遇上x(chóng)xx年的大牛市，券商的客戶(hù)呈現爆發(fā)式增長(cháng)。

　　2、證券行業(yè)互聯(lián)網(wǎng)化存在的問(wèn)題

　　2、1單純導流時(shí)代結束

　　自xxx年傭金率放松管制以來(lái)，各大券商一直圍繞傭金率大打價(jià)格戰，從xxx年的0、1%一直降到xxx年的0、075%。xxx年非現場(chǎng)開(kāi)戶(hù)實(shí)施以后，傭金率進(jìn)一步下行，xxx年國金證券與騰訊合作的“傭金寶”推出，直接將傭金率拉到行業(yè)最低萬(wàn)分之二，這幾乎就是網(wǎng)上開(kāi)戶(hù)的成本，更有券商以”零傭金”等方式招攬客戶(hù)。券商的主要業(yè)務(wù)是經(jīng)紀業(yè)務(wù)，而傭金是經(jīng)紀業(yè)務(wù)收入的主要來(lái)源，不斷調低的傭金短期內能吸引用戶(hù)開(kāi)戶(hù)，但從長(cháng)期來(lái)看，會(huì )影響到券商整體經(jīng)營(yíng)狀況以至于互聯(lián)網(wǎng)化的轉型。同時(shí)，現階段券商的競爭主要圍繞開(kāi)戶(hù)環(huán)節展開(kāi)，尚未能對金融服務(wù)做更多有效的突破。

　　2、2同質(zhì)化嚴重，亟待創(chuàng )新

　　目前幾乎各大券商都開(kāi)設了網(wǎng)上營(yíng)業(yè)廳，也開(kāi)發(fā)了相應的APP和微信。除了開(kāi)戶(hù)等基礎功能外，主要還提供創(chuàng )業(yè)板轉簽、港股通、OTC業(yè)務(wù)辦理等服務(wù)。但從整體來(lái)看，券商當前所提供的服務(wù)只是將線(xiàn)下業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單移植到線(xiàn)上，本質(zhì)上仍是證券行業(yè)“+互聯(lián)網(wǎng)”的過(guò)程，未能對業(yè)務(wù)進(jìn)行更進(jìn)一步的創(chuàng )新。此外，券商提供的服務(wù)大同小異，同質(zhì)化較為嚴重，未能與互聯(lián)網(wǎng)公司激蕩出創(chuàng )新型的商業(yè)發(fā)展模式。

　　2、3客戶(hù)轉化有限

　　券商與互聯(lián)網(wǎng)公司合作導流，引入的用戶(hù)主要是零售用戶(hù)。這部分用戶(hù)大多是想快速致富的年輕人，受xxx年牛市的吸引加入炒股行列，尚未有清晰的投資理財觀(guān)念。同時(shí)，他們主要集中于少量資金的交易，大資金則不太活躍。對于這部分群體來(lái)說(shuō)，炒股理財也并非生活的必需品，這導致券商通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)平臺引流存在大量的無(wú)交易的空戶(hù)。說(shuō)明券商通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)來(lái)展業(yè)是有限的，只有將引入的用戶(hù)轉化為實(shí)實(shí)在在的客戶(hù)，并通過(guò)提供全面的金融服務(wù)才能將客戶(hù)留存下來(lái)，實(shí)現增值效應、

　　3、證券行業(yè)互聯(lián)網(wǎng)化的發(fā)展建議

　　3、1轉變用戶(hù)定位思路

　　證券公司與互聯(lián)網(wǎng)公司對服務(wù)對象的定義不同，證券公司傾向于將服務(wù)對象當作客戶(hù)的角色，而互聯(lián)網(wǎng)公司更善于對用戶(hù)進(jìn)行管理。證券公司互聯(lián)網(wǎng)化需要從根本上轉變定位的思路，從全產(chǎn)業(yè)鏈的角度服務(wù)于用戶(hù)，為用戶(hù)提供高價(jià)值的金融服務(wù)，才有可能逐步將用戶(hù)轉化為客戶(hù)，進(jìn)而轉化為融資客戶(hù)、資管客戶(hù)，不斷提升轉化，實(shí)現增值。

　　3、2明確券商服務(wù)本質(zhì)

　　互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的優(yōu)勢在于用戶(hù)和數據，而券商的優(yōu)勢在于優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)與風(fēng)險控制。券商互聯(lián)網(wǎng)化需要聚焦在服務(wù)上而非簡(jiǎn)單的獲取用戶(hù)流量上�；ヂ�(lián)網(wǎng)只是業(yè)務(wù)辦理的渠道和載體，專(zhuān)業(yè)的金融服務(wù)能力才是證券行業(yè)面對互聯(lián)網(wǎng)金融沖擊的核心競爭力。證券公司應該突出自身專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢，構建綜合金融服務(wù)能力，提供高度專(zhuān)業(yè)性、定制性的金融服務(wù)，充分發(fā)揮投資銀行的投資中介、融資中介功能，以及交易、托管和支付結算的業(yè)務(wù)職能。

　　3、3創(chuàng )新金融服務(wù)

　　券商服務(wù)的同質(zhì)化表明當前券商還未能完全找到客戶(hù)的需求，因而也就不能很好的解決客戶(hù)的痛點(diǎn)。券商可以充分利用互聯(lián)網(wǎng)公司的云計算、大數據、人工智能等技術(shù)，結合自身積累的客戶(hù)數據資源，為客戶(hù)的投資特征進(jìn)行畫(huà)像，設計特色化的金融產(chǎn)品，以實(shí)現精準的靶向營(yíng)銷(xiāo)和流量導入。xxx年12月，國金證券與百度公司合作推出的首款大數據量化資管產(chǎn)品“國金慧泉百度大數據量化對沖5號”，就是典型的創(chuàng )新案例。此外，券商需要對客戶(hù)進(jìn)行分級分類(lèi)管理，充分挖掘客戶(hù)需求，為不同需求的客戶(hù)提供個(gè)性化的投資服務(wù)，以實(shí)現差異化。

　　4、證券互聯(lián)網(wǎng)化的發(fā)展趨勢

　　4、1服務(wù)于高凈值客戶(hù)的財富管理

　　目前互聯(lián)網(wǎng)化券商吸引更多的雖然是長(cháng)尾的中小散戶(hù)，但是隨著(zhù)國內大眾收入水平的提高和投資市場(chǎng)的活躍，高凈值客戶(hù)的占比會(huì )逐漸增多。證券公司多年的營(yíng)銷(xiāo)，使得這部份客戶(hù)與證券公司之間建立起了良好的信任關(guān)系，他們也樂(lè )于向證券公司尋求投資服務(wù)，幫助其進(jìn)行財富管理。能否更好的為這部分客戶(hù)提供豐富全面的金融服務(wù)，是券商未來(lái)需要明確的業(yè)務(wù)重點(diǎn)，也是未來(lái)券商競爭的主要集中點(diǎn)。

　　4、2大數據挖掘與智能化

　　券商提供的投顧服務(wù)一直是增值服務(wù)的中心，依托于互聯(lián)網(wǎng)的人工智能、數據挖掘等技術(shù)，可以為客戶(hù)提供智能投顧服務(wù)。這是一種在線(xiàn)理財管理服務(wù)，是指基于客戶(hù)自身的理財需求，通過(guò)算法和產(chǎn)品來(lái)完成以往人工提供的理財顧問(wèn)服務(wù)，用戶(hù)無(wú)需掌握太多市場(chǎng)和金融產(chǎn)品知識就可以使用該服務(wù)。券商發(fā)展智能投顧服務(wù)，可以解決證券公司投資顧問(wèn)與市場(chǎng)需求難以完全匹配的難題，更重要的是，它可以突破時(shí)間和空間的限制，更精準的滿(mǎn)足客戶(hù)個(gè)性化、多樣化的投資需求。截至xxx年底，投顧機器人行業(yè)的資產(chǎn)管理規模已經(jīng)具有140億美元的資產(chǎn)管理規模，根據知名咨詢(xún)公司ATKearney預測，到20xx年，資產(chǎn)管理規模有望突破2、2萬(wàn)億美元。目前，國內仍在起步階段，但會(huì )是未來(lái)券商財富管理的藍海領(lǐng)域。

　　4、3綜合性財富管理平臺

　　由于政策監管方面的的原因，相較于銀行、保險或是第三方支付，證券公司在金融產(chǎn)品交易領(lǐng)域具備絕對的優(yōu)勢，因為只有證券賬戶(hù)才可以實(shí)現主流投資市場(chǎng)金融產(chǎn)品的交易。同時(shí)，基于安全性方面的考量，其他行業(yè)的賬戶(hù)難以滲透進(jìn)該領(lǐng)域，這就為券商提供綜合性財富管理服務(wù)提供了天然的契機。證券公司應當充分發(fā)揮證券賬戶(hù)的價(jià)值，構建綜合性的賬戶(hù)體系。在該賬戶(hù)體系下，以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為依托，為不同的投資者提供包括在線(xiàn)理財、資產(chǎn)配置、投融資業(yè)務(wù)在內的綜合金融服務(wù)，打造綜合性的財富管理平臺。

　　5、結語(yǔ)

　　雖然現階段證券行業(yè)互聯(lián)網(wǎng)化還存在著(zhù)諸多問(wèn)題，但是基于證券行業(yè)自身金融服務(wù)的優(yōu)勢，在國家政策支持、監管明確的條件下，券商向互聯(lián)網(wǎng)化的轉型一定是未來(lái)的發(fā)展方向。券商在充分利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)優(yōu)勢的同時(shí)，需要轉變用戶(hù)定位思路、發(fā)揮券商服務(wù)本質(zhì)、創(chuàng )新金融服務(wù)，打造綜合性的財富管理平臺。

金融證券論文9

　　1證券市場(chǎng)監管的概述

　　證券市場(chǎng)監管是指證券管理機關(guān)運用經(jīng)濟的、法律的以及行政手段，對證券的募集、發(fā)行和交易等行為進(jìn)行監督與管理，來(lái)約束證券投資機構的行為。通俗來(lái)講，證券市場(chǎng)監管就是對證券市場(chǎng)的一切經(jīng)濟活動(dòng)和活動(dòng)參與者的行為進(jìn)行監督與管理。證券市場(chǎng)將是市場(chǎng)監管的重要組成部分，將經(jīng)濟學(xué)作為理論基礎，通過(guò)維持公平、公正、公開(kāi)的市場(chǎng)秩序，來(lái)保護證券市場(chǎng)參與者的合法權益，從而促進(jìn)證券業(yè)的健康發(fā)展。

　　2金融證券市場(chǎng)監管的意義及其原則

　　2.1金融證券市場(chǎng)監管的意義。

　�。�1）可以幫助維護證券市場(chǎng)的秩序。為了確保證券交易和發(fā)行的順利開(kāi)展，國家首先要采用立法的方式允許部分中介人和金融機構在國家允許的政策范圍內取得買(mǎi)賣(mài)證券的基本權益。但是在現有經(jīng)濟條件的基礎上，市場(chǎng)上存在著(zhù)壟斷、欺詐、操縱交易、哄抬股價(jià)等問(wèn)題。因此，需要做好證券市場(chǎng)活動(dòng)的監督檢查工作，嚴厲查處非法的證券交易活動(dòng)，對一些正當的交易進(jìn)行保護，保護證券市場(chǎng)的秩序。

　�。�2）最大限度的保障投資者的利益。為了使投資者能了解市場(chǎng)動(dòng)向，以避免其在投資中受到較大風(fēng)險的沖擊，國家相關(guān)部門(mén)可通過(guò)采取相關(guān)立法程序或者管理手段督促籌資者定期向投資者公開(kāi)證券方面的相關(guān)信息以及經(jīng)營(yíng)狀況，使各項信息都透明化與公開(kāi)化。此外國家相關(guān)部門(mén)還應組織專(zhuān)門(mén)的領(lǐng)導小組對籌資者的信用等級進(jìn)行測評，對欺瞞行為或是扭曲事實(shí)等行為要嚴厲打擊，并制定相關(guān)法律進(jìn)行約束與制裁，使證券投資市場(chǎng)持久、有序的發(fā)展下去。

　�。�3）增強證券市場(chǎng)運行機制的有效化。增強證券市場(chǎng)的監管力度一方面能夠在第一時(shí)間獲取證券市場(chǎng)的有效信息，另一方面還能為投資者提供一定的理論依據與技術(shù)指導。要使證券市場(chǎng)能夠在短時(shí)間內獲取有效的信息，需滿(mǎn)足以下幾個(gè)條件：一是擁有一套高科技、現代化的信息設備系統不可或缺；二是嚴密的科學(xué)信息網(wǎng)絡(luò )體系；三是專(zhuān)業(yè)能力強的技術(shù)管理人員。

　　2.2證券市場(chǎng)監管的原則。

　�。�1）依法監管原則。依法治國是我國在建設現代化、民主化國家的進(jìn)程中最重要的管理原則。同理，在市場(chǎng)監管中，首先必須做到有法可依，逐步健全我國證券法律法規；其次，依法監管還要求有法必依，加強對證券市場(chǎng)違規行為的查處力度。

　�。�2）保護投資者利益原則。投資者的利益保護不僅關(guān)系到證券市場(chǎng)的規范和穩定，更關(guān)系到整個(gè)國民經(jīng)濟的穩定增長(cháng)。由于存在信息不對稱(chēng)情況，投資者相對于控股股東和證券發(fā)行中，往往處于弱勢地位，因此，需要得到重點(diǎn)保護。保護投資者權利，讓投資者樹(shù)立信息，是培養和發(fā)展證券市場(chǎng)的重要環(huán)節和基本保障。

　�。�3）自律和他律相結合原則。監管是屬于來(lái)自外部的他律制度，但是為了促進(jìn)我國證券市場(chǎng)的發(fā)展，證券市場(chǎng)自律也是必不可少。自律是證券市場(chǎng)正常運行的基礎，國家監管和自我管理相結合的管理原則，是證券市場(chǎng)健康發(fā)展的保證。

　�。�4）公平、公開(kāi)、公正原則。公平原則要求我國金融證券市場(chǎng)不可以存在歧視，所有的證券參與者都具有平等的法律地位；公開(kāi)原則要求證券市場(chǎng)具有充分的透明度，通過(guò)合理的信息披露機制來(lái)保證市場(chǎng)信息的公開(kāi)化；公正原則要求證券管理機構對一切被監管的對象給予公正待遇。

　　3金融證券市場(chǎng)監管存在的問(wèn)題

　　3.1相關(guān)監管部門(mén)職責不明確的問(wèn)題。從實(shí)際監管分工而言，財政部負責國債的發(fā)行和管理，人民銀行負責核定企業(yè)債券的利率，證監會(huì )對企業(yè)債券進(jìn)行上市監管等。由此可見(jiàn)，這樣的監管布局分散了監管力量，加大了政策協(xié)調的困難性，在操作中也容易造成監管真空和多頭監管。

　　3.2監管權力與范圍配置不合理。目前我國有關(guān)證券法律法規的規定方面，證券監管機關(guān)權限配置結構明顯不合理。我國證券監管機構對違法違規行為重處罰、輕補救，往往沒(méi)有做好實(shí)現預防工作，只注重在事后進(jìn)行處理。雖然證券監管機構對證券主體的違法違規行為進(jìn)行事后處罰能夠體現監管的懲罰性與嚴厲性，起到威懾作用，但是不能補救違法違規行為對投資者甚至證券市場(chǎng)帶來(lái)的損害。

　　3.3金融證券市場(chǎng)中介結構監管方面的問(wèn)題。隨著(zhù)人們生活水平的不斷提高，人們對于投資理財的重視程度越來(lái)越多，金融證券市場(chǎng)也得到了有效的發(fā)展，金融證券市場(chǎng)中介機構的隊伍也在不斷發(fā)展與壯大，但是存在不足的.是很多中介機構在管理形式以及內容上還較為落后，不能有效處理相關(guān)問(wèn)題。有的中介機構為了獲得巨額的利潤，為企業(yè)報假賬或者提供虛假證明等以此來(lái)誤導投資者，這種行為一方面會(huì )使得消費者的財產(chǎn)受到很大程度的影響，另一方面也會(huì )影響金融證券市場(chǎng)正常的運營(yíng)模式，嚴重阻礙了中國證券市場(chǎng)的持久、健康發(fā)展。

　　4加強金融市場(chǎng)監管的措施

　　4.1加強證券市場(chǎng)法制化建設。

　�。�1）應在短期內真正將證券市場(chǎng)的相關(guān)法律法規落實(shí)到位，彌補相關(guān)《證券法》中存在的不足之處，增強政策制度在制定、實(shí)施以及處罰等方面的監管力度。

　�。�2）制定有效的監管機構管理制度體系，對證券機構所應承擔的責任以及擁有的權利要作出明確的界定。不管是在機構的設置上亦或是人員的配置上等層面都應作出明確的規定。

　�。�3）制定監管道德行為規范，用以約束相關(guān)人員的某些行為。

　�。�4）制定具體的行政復議以及相關(guān)訴訟程序，確保行政監管工作的合理化與有效化。尤其是政府部門(mén)要通過(guò)相關(guān)法律制度并結合市場(chǎng)發(fā)展的相關(guān)需求不斷改進(jìn)與完善證券監管的法律制度，對制度中的具體細則進(jìn)行逐一細化，增強監管的成效性。

　　4.2創(chuàng )新監管理念。

　�。�1）把控市場(chǎng)動(dòng)向。監管單位要在掌握市場(chǎng)規律的基礎上，對市場(chǎng)未來(lái)的發(fā)展趨勢進(jìn)行準確的預測與有效評估，并根據當前發(fā)展趨勢制定行之有效的方案。隨著(zhù)市場(chǎng)的不斷變化還應對所指定的方案進(jìn)行有效的調整與改進(jìn)，以使其與當前的發(fā)展趨勢相適應；

　�。�2）為金融業(yè)務(wù)的發(fā)展提供一定的空間。金融證券市場(chǎng)中風(fēng)險是必不可少的，只有做好風(fēng)險的準確評估，不斷完善外部監督管理機制，才能使監管工作真正有效化與合理化。

　　4.3建立健全全方位的證券市場(chǎng)監管機制。

　　為了使證券市場(chǎng)得以健康發(fā)展，構建一套全面的證券市場(chǎng)監管機制至關(guān)重要。我們通過(guò)對當前政府在監管方面以及企業(yè)在管理中的不足之處進(jìn)行細致、全面的分析，尋求有效的管理體制已是大勢所趨。證券市場(chǎng)監管部門(mén)只有不斷創(chuàng )新管理理念，深化監督管理力度，使監管工作真正有效化。此外，還應發(fā)揮政府的主導性作用，將政府的監管規定的許可的范圍內，并采取行之有效的措施加強對證券市場(chǎng)的監管力度，從而為投資者提供一個(gè)安全性能高的投資渠道，全方位保障投資者的合法權益。

　　5結束語(yǔ)

　　證券市場(chǎng)作為我國金融資本市場(chǎng)的重要組成部分，在籌集資金方面發(fā)揮著(zhù)十分重要的作用，極大地促進(jìn)了資源的合理流動(dòng)和科學(xué)配置。但是隨著(zhù)我國證券市場(chǎng)規模的逐步擴大，其監管問(wèn)題日益顯露，因此必須加強金融證券市場(chǎng)監管的分析。

　　參考文獻

　　[1]李寧.關(guān)于完善我國證券監管的若干構想[J].金融研究，20xx

　　[2]陸莎.我國金融證券市場(chǎng)中的主要問(wèn)題及對策[J].環(huán)球市場(chǎng)信息導報，20xx

　　[3]肖鵬.國內金融證券市場(chǎng)監管問(wèn)題及對策探究[J].經(jīng)貿實(shí)踐，20xx

金融證券論文10

　　1校企合作的現狀及原因分析

　　1.1金融行業(yè)企業(yè)參與校企合作動(dòng)力不足

　　一方面，雖然不少金融行業(yè)企業(yè)愿意從大學(xué)畢業(yè)生中選拔人才，但是他們卻不愿意參與學(xué)校的人才培養活動(dòng)。在與學(xué)校的合作過(guò)程中，企業(yè)普遍認為“造船不如買(mǎi)船”，也擔心自己為競爭對手培養人才，為他人做嫁衣。另一方面，金融證券專(zhuān)業(yè)的畢業(yè)生就業(yè)單位主要集中在銀行、證券、保險、信托等金融機構，而金融機構內部管理和業(yè)務(wù)都是商業(yè)秘密，企業(yè)的保密意識強，不愿意企業(yè)外的員工接觸其業(yè)務(wù)活動(dòng)，不愿意接收學(xué)生在企業(yè)實(shí)習。即使企業(yè)同意接收學(xué)生實(shí)習，也不會(huì )讓學(xué)生接觸到企業(yè)的具體業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　1.2高職院校的知名度不高

　　高職院校的最重要的資源是各類(lèi)教學(xué)資源，包括學(xué)校的師資、科研條件等。與傳統的高等院校相比較，除了人才培養具有一定的特色之外，人才培養資源沒(méi)有優(yōu)勢，高職院校對金融企業(yè)的吸引力不強，學(xué)校很難與企業(yè)開(kāi)展深層次的合作。目前大多數學(xué)校通過(guò)私人關(guān)系與企業(yè)建立了合作關(guān)系，滿(mǎn)足了一時(shí)的教學(xué)需要。但是運用這種方式建立起來(lái)的合作關(guān)系缺乏穩定性，如果學(xué)�；蚱髽I(yè)發(fā)生人事變動(dòng)，這種關(guān)系就不能維持下去。

　　2開(kāi)放式的互利互惠校企合作機制的建立與實(shí)踐

　　江西財經(jīng)職業(yè)學(xué)院在學(xué)校理事會(huì )的領(lǐng)導下，建立了金融證券專(zhuān)業(yè)教學(xué)指導委員會(huì )，委員會(huì )由系領(lǐng)導、行業(yè)企業(yè)專(zhuān)家、專(zhuān)業(yè)帶頭人和骨干教師組成，負責指導金融保險專(zhuān)業(yè)開(kāi)展產(chǎn)學(xué)研合作、訂單培養，科研開(kāi)發(fā)、技術(shù)服務(wù)等工作，并深入探索專(zhuān)業(yè)人才培養新模式，建立與企業(yè)長(cháng)期合作的新機制。

　　2.1深化與銀行、證券、保險等行業(yè)企業(yè)的.合作育人機制

　　首先，校企雙方共同制定人才培養方案。校企雙方共同分析市場(chǎng)人才需求現狀與發(fā)展趨勢，共同分析企業(yè)崗位對能力、知識和素質(zhì)的要求，制定人才培養方案;在分析崗位工作任務(wù)的基礎上，設計課程體系、確定教學(xué)內容、制定課程標準。其次，根據企業(yè)人才需求狀況，與企業(yè)合作開(kāi)辦訂單班。學(xué)校與江西省農村信用社、中國平安人壽保險股份有限公司九江中心支公司簽訂人才培養協(xié)議和學(xué)生就業(yè)協(xié)議，分別開(kāi)辦了“農信班”和“平保班”，為企業(yè)量身制作人才培養方案。最后，設立“廠(chǎng)中�！�、“校中廠(chǎng)”。與農業(yè)銀行九江分行合作，建立了“農業(yè)銀行九江分行財院分理處”，由學(xué)院出場(chǎng)地，銀行出設備，雙方共同出資建設“校中行”，為學(xué)院師生及附近居民辦理一般金融業(yè)務(wù)�！靶Ｖ行小睘閷W(xué)校的學(xué)生提供各種實(shí)習的機會(huì )。

　　2.2完善互聘互兼機制

　　學(xué)校與企業(yè)協(xié)商，一方面，學(xué)校聘請企業(yè)專(zhuān)家和能工巧匠作為學(xué)校的兼職教師。學(xué)校制定兼職教師聘任制度，激勵行業(yè)企業(yè)的專(zhuān)業(yè)人才和能工巧匠到學(xué)校兼職，指導學(xué)生的各種實(shí)習活動(dòng)。另一方面，學(xué)校選派專(zhuān)職教師到企業(yè)實(shí)踐鍛煉，主動(dòng)參與企業(yè)需求的科研項目，發(fā)揮專(zhuān)業(yè)教師理論知識功底深厚的特長(cháng)，幫助企業(yè)建立職業(yè)培訓班，為企業(yè)員工進(jìn)行理論培訓和各種考試輔導。學(xué)校與企業(yè)互聘人員，實(shí)現互利共贏(yíng)。

　　2.3健全校企合作過(guò)程共管機制

　　建立學(xué)校和企業(yè)共同參與人才培養的管理機制，為實(shí)現人才培養目標提供制度保障。企業(yè)協(xié)助學(xué)校制定實(shí)訓基地管理辦法和學(xué)生頂崗實(shí)習管理辦法，制定學(xué)生頂崗實(shí)習課程標準、頂崗實(shí)習手冊，指導學(xué)生實(shí)習和考核學(xué)生實(shí)習成績(jì)。學(xué)校與企業(yè)共同制定以學(xué)習能力、職業(yè)技能、綜合素質(zhì)為核心的行業(yè)、企業(yè)、學(xué)院多方參與評價(jià)的人才培養質(zhì)量體系。

　　2.4強化項目合作開(kāi)發(fā)、成果共享機制

　　校企雙方尋找校企合作雙贏(yíng)的利益結合點(diǎn)，完善利益驅動(dòng)、成果共享機制。首先，面向企業(yè)開(kāi)放學(xué)校資源，為企業(yè)提供服務(wù)。學(xué)校主動(dòng)為企業(yè)提供教學(xué)資源，為企業(yè)員工培訓、查閱資料等提供便利條件。根據行業(yè)企業(yè)的需求，學(xué)院組織師生為其提供咨詢(xún)服務(wù)和技能培訓。其次，優(yōu)勢互補，合作雙贏(yíng)，共享成果。充分發(fā)揮合作發(fā)展專(zhuān)業(yè)教學(xué)指導委員會(huì )的協(xié)調作用，實(shí)現校企資源共享和優(yōu)化配置目標。按照“互利共贏(yíng)”的原則，尋求雙方利益的結合點(diǎn)，企業(yè)和學(xué)校都能從合作中受益，調動(dòng)了企業(yè)參與校企深度合作的積極性。2.5完善校企合作責任共擔機制針對合作過(guò)程中可能出現的問(wèn)題，明確雙方共同承擔人才培養質(zhì)量、促進(jìn)學(xué)生就業(yè)、維護學(xué)生合法權益的社會(huì )責任，運用法律合同和道德兩個(gè)方面約束雙方的行為，為校企合作健康發(fā)展提供保障。首先，校企雙方簽訂具有法律效力的合作協(xié)議，明確合作雙方的責、權、利。其次，校企合作雙方立足構建“利益共同體”，保證雙方合作的利益。最后，共同建立專(zhuān)業(yè)預警機制。建立金融保險專(zhuān)業(yè)的就業(yè)狀況監測和預警體系，主動(dòng)調整金融保險專(zhuān)業(yè)人才培養方案和教學(xué)內容，以適應人才市場(chǎng)需求。

　　3展望

　　學(xué)校與企業(yè)建立開(kāi)放式的互利互惠的校企合作機制，將推動(dòng)學(xué)校與企業(yè)的合作向深層次發(fā)展，促進(jìn)企業(yè)參與學(xué)校的人才培養活動(dòng)。完善人才共育機制，互聘互兼、過(guò)程共管、成果共享、責任共擔機制，為校企之間建立穩定的合作關(guān)系提供了制度保障。政府要制訂鼓勵企業(yè)參與學(xué)校人才培養活動(dòng)的政策，既要給企業(yè)一定的優(yōu)惠政策，也要剛性約束企業(yè)的行為，這才能促進(jìn)學(xué)校與企業(yè)之間建立長(cháng)期穩定的合作關(guān)系。

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