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沙盤(pán)擔任財務(wù)總監個(gè)人總結
引導語(yǔ)：在進(jìn)行正式的計算機演練前，我們進(jìn)行了為期兩天半的ERP沙盤(pán)模擬推演，我擔任本組的財務(wù)總監。下面是yjbys小編為你帶來(lái)沙盤(pán)擔任財務(wù)總監個(gè)人總結，希望對你有所幫助。
盡管在大一時(shí)已經(jīng)進(jìn)行過(guò)一次沙盤(pán)模擬，但總體來(lái)講這一次模擬對于我來(lái)講收獲更多。
在模擬當中，起始年由老師帶著(zhù)做完，每一個(gè)小組的經(jīng)濟業(yè)務(wù)都完全相同，而我則負責在類(lèi)似現金流量表登記現金的收支狀況，并且完成起始年度的利潤表與資產(chǎn)負債表。
沙盤(pán)模擬正式開(kāi)始，第一年，我們每一組在一開(kāi)始的廣告費的投入上以及借款方面就有了差異，我們由于一開(kāi)始沒(méi)有深刻了解規則，在投入廣告中投入3個(gè)M，沒(méi)能搶到合適的訂單，導致產(chǎn)能過(guò)剩，資金積壓在庫存上，而我由于一開(kāi)始不熟悉規則，在年初就借了長(cháng)期貸款款、，但在編制現金流量表時(shí)及時(shí)記起規則只得又把長(cháng)期貸款金額還回，但這對于我們公司對于現金的預算已經(jīng)產(chǎn)生了影響，只得改為在第一年的第三季度借短期借款來(lái)改善現金流動(dòng)狀況。在資金的具體運用方面，我們組一開(kāi)始未能較為全面，清晰的考慮到六年的具體目標規劃，太過(guò)急于開(kāi)發(fā)新市場(chǎng)，先進(jìn)生產(chǎn)線(xiàn)以及產(chǎn)品研發(fā)，且未能長(cháng)遠的考慮到資金的運轉情況，導致第一年全面投資到各個(gè)項目，大量占用資金，雖然在后期使我們組產(chǎn)能能夠先于其他組提高，但在ISO認證方面以及P4的研發(fā)卻使得資金投入和后期回報產(chǎn)生嚴重失調， 在市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)上，我們組采取了一開(kāi)始就投資了所有市場(chǎng)，然而后期的結果表示，我們能夠有效利用的市場(chǎng)只集中在一兩個(gè)上。
第一年的現金剩下48M，較之起始年有所提高，但是由于我們全面的開(kāi)發(fā)市場(chǎng)，研發(fā)新產(chǎn)品，使得我們第一年的綜合費用有29M,且由于而我們第一年的銷(xiāo)售毛利是14M，導致我們第一年的凈利潤為-23M,,本年所有者權益下降了23M.,在第一年年末，由于對現金的短缺，我們及時(shí)增加長(cháng)期貸款40M.
第二年，我們吸取第一年的教訓，在廣告費的投入上增加11M,而且由于第一年對于市場(chǎng)，以及產(chǎn)品研發(fā)的投資，我們得以生產(chǎn)P2，以及涉及區域市場(chǎng)，并且由于建立了兩條全自動(dòng)生產(chǎn)線(xiàn)，我們的產(chǎn)能得以大幅度提升。這些使得我們得以接到較多訂單，但是由于我們繼續了對其他市場(chǎng)以及ISO認證的投資，以及廣告費的支出，短期借款的到期，以及加大生產(chǎn)產(chǎn)品的原料成本等，使得我們第二年整體的現金收支仍然有較大問(wèn)題，出于對下一年業(yè)務(wù)的預期，我們在第四季度變賣(mài)了廠(chǎng)房。在綜合費用方面，由于廣告費的增加，以及新增加的生產(chǎn)線(xiàn)使得保養費用的增加等，導致第二年綜合費用增至42M,盡管第二年銷(xiāo)售毛利有所增加，但凈利潤為-25M，所有者權益減至18M。
第三年，我暫時(shí)換到財務(wù)助手位置，協(xié)助我們組其他組員完成第三年的現金流量表。而這一年根據我們國內市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)成功，以及之前我們在區域市場(chǎng)獲得的市場(chǎng)老大地位，我們的廣告投入比較高，整體現金流也有所緩和，銷(xiāo)售毛利也較之前兩年有較大提升，凈利潤為14M,所有者權益提升。但本期有一部分長(cháng)期貸款轉為一年內到期的長(cháng)期負債，給第四年現金流留有隱患。而這一年我們增加了對柔性生產(chǎn)線(xiàn)的投資，由于只模擬六年，在后期我們也發(fā)現這條生產(chǎn)線(xiàn)的投入產(chǎn)出比不夠高，即我們在此條生產(chǎn)線(xiàn)的投資并不明智。
第四年，我們的廣告費用為-11 M，但由于失去區域市場(chǎng)老大地位，以及選擇訂貨單時(shí)出現紕漏，使得我們在本年有未完成訂單，交納了罰金。并且我們持續對ISO認證繼續投資，而由于資金運轉不足，我們中斷了產(chǎn)品研發(fā)投資。這一年雖然綜合費用較之第三年有所下降，但由于各種利息費用的增加，使得本年的凈利潤較低，為8M,并且在本年度增加了20M的短期貸款，還清20 M的長(cháng)期貸款，
第五年，第六年當中我們完成了對ISO認證的投資，但在之后的搶購訂單的過(guò)程中，我們基本上沒(méi)有應用到這一優(yōu)勢，可以說(shuō)在物理沙盤(pán)模擬中，對于ISO認證的投資是比較
不盡人意的，而由于沒(méi)有足夠的現金來(lái)更換好的生產(chǎn)線(xiàn)，而轉產(chǎn)的費用較高以及時(shí)間較長(cháng)使得我們放棄了改變生產(chǎn)結構，仍然以P2產(chǎn)品為主，P3產(chǎn)品所占比例較小。而在后期P2的毛利又不及P3，使得我們公司在最后雖然盈利，并且所有者權益較起始年有所增長(cháng)，但卻不及另外幾個(gè)組。
在結束了物理沙盤(pán)的模擬后，我們總結了在物理沙盤(pán)的經(jīng)驗，在電子沙盤(pán)中盡可能多的在一開(kāi)始借了長(cháng)期貸款，但在后期的具體運作中，由于電子沙盤(pán)與物理沙盤(pán)的差異性，公司在收款，借款方面多了限制，使得公司破產(chǎn)的風(fēng)險加大，而我們組由于在第五年的第三季度對于現金流量的估算失誤，導致公司破產(chǎn)，但在追加了投資之后，我們最終的所有者權益增至68M.
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