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2017證券從業(yè)資格考試《金融市場(chǎng)基礎》精選應試題（附答案）
精選應試題一：
選擇題以下備選項中只有下列符合題目要求，不選、錯選均不得分
1[單選題] 內資證券公司申請變更為外資參股證券公司的，其收購的股權比例或者出資比例，累計不得超過(guò)( )。
A.5%
B.1/3
C.1/2
D.20%
參考答案：B
參考解析：內資證券公司申請變更為外資參股證券公司的，應當符合外資參股證券公司的設立條件，收購或者參股內資證券公司的境外股東應當符合設立外資參股證券公司的股東條件，其收購的股權比例或者出資比例，累計不得超過(guò)1/3。
2[單選題] 我國有關(guān)法律規定，公司繳納所得稅后的利潤，按照( )順序分配。
A.彌補虧損，提取法定公積金，提取法定公益金，提取任意公積金
B.彌補虧損。提取法定公益金，提取法定公積金，提取任意公積金
C.提取法定公益金，彌補虧損，提取法定公積金，提取任意公積金
D.提取法定公益金，彌補虧損，提取任意公積金，提取法定公積金
參考答案：A
參考解析：我國有關(guān)法律規定，公司繳納所得稅后的利潤，在支付普通股票的股利之前，應按如下順序分配：彌補虧損，提取法定公積金，提取法定公益金，提取任意公積金�？梢�(jiàn)，普通股股東能否分到股息和紅利以及分得多少，取決于公司的稅后利潤多少以及公司未來(lái)發(fā)展的需要。故選A。
3[單選題] 基金交易費中的交易傭金由證券公司按( )的一定比例向基金收取。
A.成交金額
B.成交數量
C.成交凈額
D.成交價(jià)格
參考答案：A
參考解析：交易傭金由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取，印花稅、過(guò)戶(hù)費、經(jīng)手費、證管費等則由登記公司或交易所按有關(guān)規定收取。
4[單選題] 信用互換屬于( )。
A.股權類(lèi)產(chǎn)品的衍生工具
B.貨幣衍生工具
C.利率衍生工具
D.信用衍生工具
參考答案：D
參考解析：信用衍生工具是指以基礎產(chǎn)品所蘊含的信用風(fēng)險或違約風(fēng)險為基礎變量的金融衍生工具，用于轉移或防范信用風(fēng)險，是20世紀90年代以來(lái)發(fā)展最為迅速的一類(lèi)衍生產(chǎn)品，主要包括信用互換、信用聯(lián)結票據等。
5[單選題] 債券的( )是指債券持有人的收益相對穩定，不隨發(fā)行者經(jīng)營(yíng)收益的變動(dòng)而變動(dòng)，并且可按期收回本金。
A.償還性
B.風(fēng)險性
C.安全性
D.收益性
參考答案：C
參考解析：債券的安全性是指債券持有人的收益相對穩定，不隨發(fā)行者經(jīng)營(yíng)收益的變動(dòng)而變動(dòng)，并且可按期收回本金。
6[單選題] 債券是一種( )。
A.有期證券
B.無(wú)期證券
C.永久證券
D.終生證券
參考答案：A
參考解析：債券一般有規定的償還期，期滿(mǎn)時(shí)債務(wù)人必須按時(shí)歸還本金，因此，債券是一種有期證券。
7[單選題] 融資方通過(guò)境內SPV在境內市場(chǎng)融資稱(chēng)為( )。
A.境內資產(chǎn)證券化
B.信貸資產(chǎn)證券化
C.未來(lái)收益證券化
D.債券組合證券化
參考答案：A
參考解析：融資方通過(guò)境內SPV在境內市場(chǎng)融資稱(chēng)為境內資產(chǎn)證券化。
8[單選題] 根據( )劃分，金融期權可以分為看漲期權和看跌期權。
A.選擇權的性質(zhì)
B.合約所規定的履約時(shí)間的不同
C.基礎資產(chǎn)性質(zhì)
D.基礎資產(chǎn)的來(lái)源
參考答案：A
參考解析：根據選擇權的性質(zhì)劃分，金融期權可以分為看漲期權和看跌期權。
9[單選題] 股份有限公司在提供優(yōu)先認股權時(shí)會(huì )設定一個(gè)( )，在此日期認購普通股票的，該股東享有優(yōu)先認股權。
A.股權交易日
B.股權登記日
C.股權發(fā)行日
D.股權認購日
參考答案：B
參考解析：普通股票股東是否具有優(yōu)先認股權，取決于認購時(shí)間與股權登記日的關(guān)系。股份公司在提供優(yōu)先認股權時(shí)會(huì )設定一個(gè)股權登記日，在此日期前認購普通股票的，該股東享有優(yōu)先認股權;在此日期后認購普通股票的，該股東不享有優(yōu)先認股權。
10[單選題] 證券交易申報時(shí)間的先后順序按( )確定。
A.投資者提出申報的時(shí)間
B.證券交易商接受申報的時(shí)間
C.證券交易所交易主機接受申報的時(shí)間
D.證券交易所交易系統接受申報的時(shí)間
參考答案：C
參考解析：證券交易申報時(shí)間的先后順序按證券交易所交易主機接受申報的時(shí)間確定。
11[單選題] 證券金融公司開(kāi)展轉融通業(yè)務(wù)，應當以自己的名義，在商業(yè)銀行設立( )。
A.轉融通專(zhuān)用資金賬戶(hù)
B.轉融通擔保資金賬戶(hù)
C.轉融通資金交收賬戶(hù)
D.轉融通專(zhuān)用證券賬戶(hù)
參考答案：A
參考解析：證券金融公司開(kāi)展轉融通業(yè)務(wù)，應當以自己的名義，在商業(yè)銀行開(kāi)立轉融通專(zhuān)用資金賬戶(hù)，在證券登記結算機構分別開(kāi)立轉融通擔保資金賬戶(hù)和轉融通資金交收賬戶(hù)。
12[單選題] 公債通常指的是國債和( )。
A.中央銀行票據
B.地方政府債券
C.金融債券
D.政府支持機構債券
參考答案：B
參考解析：中央政府發(fā)行的債券稱(chēng)為中央政府債券或者國債，地方政府發(fā)行的債券稱(chēng)為地方政府債券;有時(shí)兩者也被統稱(chēng)為公債。
13[單選題] 在地方政府債券的承銷(xiāo)中的承銷(xiāo)商原則上不得超過(guò)( )家。
A.10
B.15
C.20
D.30
參考答案：C
參考解析：在地方政府債券承銷(xiāo)中的承銷(xiāo)商原則上不得超過(guò)20家。
14[單選題] 投資咨詢(xún)機構、財務(wù)顧問(wèn)機構、資信評級機構從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的人員必須具備證券專(zhuān)業(yè)知識和從事證券業(yè)務(wù)或者證券服務(wù)業(yè)務(wù)( )年以上的經(jīng)驗。
A.1
B.2
C.3
D.5
參考答案：B
參考解析：投資咨詢(xún)機構、財務(wù)顧問(wèn)機構、資信評級機構從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的人員必須具備證券專(zhuān)業(yè)知識和從事證券業(yè)務(wù)或者證券服務(wù)業(yè)務(wù)2年以上的經(jīng)驗。
15[單選題] 無(wú)記名股票與記名股票的主要差別是( )。
A.股東權利不同
B.股票記載方式不同
C.股票定價(jià)方式不同
D.股票發(fā)行方式不同
參考答案：B
參考解析：無(wú)記名股票也稱(chēng)不記名股票，與記名股票的差別不是在股東權利等方面，而是在股票的記載方式上。
16[單選題] 未完成股權分置改革的公司，按股份流通受限與否分類(lèi)，分為( )。
A.未上市流通股份和已上市流通股份
B.有限售條件股份和無(wú)限售條件股份
C.外資股和內資股
D.普通股票和優(yōu)先股票
參考答案：A
參考解析：未完成股權分置改革的公司，按股份流通受限與否分類(lèi)，分為未上市流通股份和已上市流通股份。
17[單選題] 企業(yè)債的發(fā)行要得到( )的核準。
A.發(fā)改委
B.銀監會(huì )
C.有關(guān)部門(mén)
D.保監會(huì )
參考答案：A
參考解析：企業(yè)債券由1993年8月2日國務(wù)院發(fā)布的《企業(yè)債券管理條例》規范。根據規定，發(fā)行企業(yè)債券，需要經(jīng)過(guò)向有關(guān)主管部門(mén)進(jìn)行額度申請和發(fā)行申報兩個(gè)步驟。擬發(fā)行企業(yè)要向國家發(fā)展改革委提出額度申請和發(fā)行申報，國家發(fā)展改革委核準通過(guò)并經(jīng)中國人民銀行和中國有關(guān)部門(mén)會(huì )簽后，由國家發(fā)展改革委下達批復文件。
18[單選題] ( )應該由發(fā)行人和主承銷(xiāo)商在定向工具發(fā)行前確定。
A.定向投資人
B.個(gè)人投資者
C.機構投資者
D.政府投資者
參考答案：A
參考解析：定向投資人由發(fā)行人和主承銷(xiāo)商在定向工具發(fā)行前遴選確定。
19[單選題] 證券公司為滿(mǎn)足承銷(xiāo)股票、債券等特定業(yè)務(wù)的流動(dòng)性資金需要，借入期限在( )個(gè)月以上及1年以下(含1年)的次級債務(wù)為短期次級債務(wù)。
A.3
B.4
C.5
D.6
參考答案：A
。參考解析：證券公司為滿(mǎn)足承銷(xiāo)股票、債券等特定業(yè)務(wù)的流動(dòng)性資金需要，借入期限在3個(gè)月以上(含3個(gè)月)1年以下(含1年)的次級債務(wù)為短期次級債務(wù)。短期次級債務(wù)不計入凈資本，僅可在公司開(kāi)展有關(guān)特定業(yè)務(wù)時(shí)按規定和要求扣減風(fēng)險資本準備。
20[單選題] 基金在任何交易日日終，持有的買(mǎi)入股指期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)基金凈資產(chǎn)的( )。
A.2%
B.4%
C.8%
D.10%
參考答案：D
。參考解析：基金在任何交易日日終，持有的買(mǎi)入股指期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%。
精選應試題二：
選擇題
1.1927年的()取消了禁止商業(yè)銀行承銷(xiāo)股票的規定。
A.《國民銀行法》
B.《麥克法頓法》
C.《格拉斯斯蒂格爾法》
D.《金融法》
2.證券發(fā)行上市后，首次公開(kāi)發(fā)行股票并在主板上市的，持續督導期間為上市當年剩余時(shí)間及其后()個(gè)完整會(huì )計年度;主板上市公司發(fā)行新股、可轉換公司債券的，持續督導期間為證券上市當年剩余時(shí)間及其后()個(gè)完整會(huì )計年度。
A.1，2
B.2，1
C.1，1
D.2.2
3.我國投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展變化具體表現在發(fā)行監管、發(fā)行方式、發(fā)行定價(jià)三個(gè)方面。發(fā)行監管制度的核心內容是股票發(fā)行()的歸屬。
A.決定權
B.注冊權
C.審核權
D.定價(jià)權
4.企業(yè)短期融資券是指企業(yè)依照《短期融資券管理辦法》規定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易，約定在一定期限內還本付息，最長(cháng)期限不超過(guò)()的有價(jià)證券。
A.90天
B.半年
C.365天
D.2年
5.根據《中華人民共和國中國人民銀行法》和《全國銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》，中國人民銀行于()發(fā)布公告，就商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券的有關(guān)事宜進(jìn)行了規定。
A.2005年7月8日
B.2006年4月2日
C.2006年9月6日
D.2007年5月10日
6.采用募集方式設立的股份公司，章程草案須提交()表決通過(guò)。發(fā)起人向社會(huì )公開(kāi)募集股份的.須向()報送公司章程草案。
A.創(chuàng )立大會(huì )，中國有關(guān)部門(mén)
B.監事會(huì )，中國有關(guān)部門(mén)
C.股東大會(huì )，財政部
D.董事會(huì )，財政部
7.股份有限公司修改公司章程，必須經(jīng)出席()的股東所持表決權的()以上通過(guò)。
A.創(chuàng )立大會(huì )，1/2
B.股東大會(huì )，l/3
C.創(chuàng )立大會(huì )，2/3
D.股東大會(huì )，2/3
8.《公司法》規定，公司董事、監事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數的()。
A.25%
B.15%
C.30%
D.10%
9.公司應當自作出合并決議之日起()自?xún)韧ㄖ獋鶛嗳�，并�?)日內在報紙上公告。
A.15，l5
B.10，30
C.20，10
D.25.35
10.召開(kāi)股東大會(huì )會(huì )議，公司應當將會(huì )議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項于會(huì )議召開(kāi)()日前通知各股東;臨時(shí)股東大會(huì )應當于會(huì )議召開(kāi)()日前通知各股東。
A.10，15
B.20，10
C.20，15
D.30，25
11.《證券法》對股份有限公司申請股票上市的要求：公開(kāi)發(fā)行的股份達到公司股份總數的()以上;公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為()以上。
A.20%，l0%
B.25%，5%
C.25%，l0%
D.20%，5%
12.經(jīng)國務(wù)院批準改制的企業(yè)，土地資產(chǎn)處置方案應報()審批。
A.國土資源部
B.發(fā)改委
C.建設部
D.土地所在省級土地行政主管部門(mén)
13.()是指得到法律認可和保護、不具有實(shí)物形態(tài).并在較長(cháng)時(shí)間內(超過(guò)l年)使企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中受益的資產(chǎn)。
A.固定資產(chǎn)
B.流動(dòng)資產(chǎn)
C.遞延資產(chǎn)
D.無(wú)形資產(chǎn)
14.從投資者的角度來(lái)看，債券的成本可以看作是()。
A.使投資者預期未來(lái)現金流量(利息和本金收入)的現值與目前債券的市場(chǎng)價(jià)格相等的一個(gè)折現率
B.使投資者預期未來(lái)現金流量(利息和本金收入)的終值與目前債券的市場(chǎng)價(jià)格相等的一個(gè)折現率
C.使投資者預期未來(lái)現金流量(利息和本金收入)的現值大于目前債券的市場(chǎng)價(jià)格的一個(gè)折現率
D.使投資者預期未來(lái)現金流量(利息和本金收入)的現值小于目前債券的市場(chǎng)價(jià)格的一個(gè)折現率
15.內部融資特點(diǎn)不包括()。
A.自主性
B.有限性
C.高成本性
D.低風(fēng)險性
16.A公司擬發(fā)行一批普通股，發(fā)行價(jià)格12元，每股發(fā)行費用2元。預定每年分派現金股利每股1.2元，其資本成本率為()。
A.8%
B.l0%
C.12%
D.14%
17.下列屬于可轉換證券籌資特點(diǎn)的是()。
A.可轉換證券通過(guò)出售看跌期權可降低籌資成本
B.大部分的可轉換債券都是沒(méi)有抵押的債券
C.利用可轉換證券籌資的成本要低于普通股或優(yōu)先股
D.可轉換證券不利于未來(lái)資本結構的調整
18.在創(chuàng )業(yè)板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行人是依法設立且持續經(jīng)營(yíng)()以上的股份有限公司。
A.5年
B.4年
C.3年
D.2年
19.發(fā)行人在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，應當符合：最近3個(gè)會(huì )計年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~累計超過(guò)人民幣()萬(wàn)元;或者最近3個(gè)會(huì )汁年度營(yíng)業(yè)收入累計超過(guò)
人民幣()億元。
A.3000，3
B.5000，1
C.3000，1
D.5000，3
20.對上市公司及企業(yè)改組上市的審計，應由()名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會(huì )計師答名、蓋章。
A.1
B.2
C.3
D.4
參考答案及詳細解析
單項選擇題
1.B
【解析】本題考查國外投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史。
2.B
【解析】本題考查保薦制度一保薦期限的相關(guān)規定。
3.A
【解析】本題考查我國投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史。發(fā)行監管制度的核心內容是股票發(fā)行決定權的歸屬。
4.C
【解析】本題考查債券管理制度的發(fā)展歷史。企業(yè)短期融資券是指企業(yè)依照《短期融資券
管理辦法》規定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易，約定在一定期限內還本付
息，最長(cháng)期限不超過(guò)365天的有價(jià)證券。
5.C
【解析】本題考查債券管理制度的發(fā)展歷史。為規范商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券行為，保
護投資者利益，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》和《全國銀行間債券市場(chǎng)金融債券
發(fā)行管理辦法》，中國人民銀行于2006年9月6日發(fā)布公告，就商業(yè)銀行發(fā)行混合資本
債券的有關(guān)事宜進(jìn)行了規定。
6.A
【解析】采用募集方式設立的股份公司，章程草案須提交創(chuàng )立大會(huì )表決通過(guò)。發(fā)起人向社
會(huì )公開(kāi)募集股份的，須向中國有關(guān)部門(mén)報送公司章程草案。
7.D
【解析】股份有限公司修改公司章程，必須經(jīng)出席股東大會(huì )的股東所持表決權的2/3以上
通過(guò)。
8.A
【解析】公司董事、監事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動(dòng)
情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數的25%。
9.B
【解析】公司應當自作出合并決議之日起l0日內通知債權人，并于30日內在報紙上
公告。
10.C
【解析】召開(kāi)股東大會(huì )會(huì )議，公司應當將會(huì )議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項于會(huì )議召
開(kāi)20日前通知各股東;臨時(shí)股東大會(huì )應當于會(huì )議召開(kāi)15日前通知各股東。
11.C
【解析】《證券法》對股份有限公司申請股票上市的要求：公開(kāi)發(fā)行的股份達到公司股份
總數的25%以上;公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為l0%
以上。
12.A
【解析】經(jīng)國務(wù)院批準改制的企業(yè)，土地資產(chǎn)處置方案應報國土資源部審批。
13.D
【解析】無(wú)形資產(chǎn)是指得到法律認可和保護、不具有實(shí)物形態(tài)，并在較長(cháng)時(shí)間內(超過(guò)l
年)使企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中受益的資產(chǎn)。
14.A
【解析】從投資者的角度來(lái)看，債券的成本可以看作是使投資者預期未來(lái)現金流量(利息
和本金收入)的現值與目前債券的市場(chǎng)價(jià)格相等的一個(gè)折現率。
15.C
【解析】?jì)炔咳谫Y的特點(diǎn)有：自主性、有限性。低成本性和低風(fēng)險性。選項C高風(fēng)險性
是外部融資的特點(diǎn)。
17.B
【解析】本題考查可轉換證券籌資的特點(diǎn)。選項A應該是可轉換證券通過(guò)出售看漲期權
可降低籌資成本，選項C應該是利用可轉換證券籌資的成本要高于普通股或優(yōu)先股，選
項D應該是可轉換證券有利于未來(lái)資本結構的調整。
18.C
【解析】在創(chuàng )業(yè)板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行人是依法設立且持續經(jīng)營(yíng)3年以上
的股份有限公司。
19.D
【解析】發(fā)行人在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，應當符合：最近3個(gè)會(huì )計年度經(jīng)營(yíng)
活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~累計超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元;或者最近3個(gè)會(huì )計年度營(yíng)業(yè)收入
累計超過(guò)人民幣3億元。
20.B
【解析】對上市公司及企業(yè)改組上市的審計，應由2名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會(huì )
計師簽名、蓋章。
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