績(jì)效評估報告（熱門(mén)）

　　在不斷進(jìn)步的時(shí)代，我們使用報告的情況越來(lái)越多，報告具有雙向溝通性的特點(diǎn)。那么報告應該怎么寫(xiě)才合適呢？下面是小編幫大家整理的績(jì)效評估報告，歡迎閱讀與收藏。

績(jì)效評估報告1

　　根據x教委基[xx]77號文件關(guān)于開(kāi)展對《本市以招收進(jìn)城務(wù)工人員隨遷子女為主的民辦小學(xué)第二輪辦學(xué)績(jì)效評估工作的通知》精神，我校決定申報績(jì)效評估，結合學(xué)校實(shí)際，對照《xx市以招收進(jìn)城務(wù)工人員隨遷子女為主的民辦小學(xué)第二輪辦學(xué)績(jì)效評估指標》內容及xx區教育局主管部門(mén)的有關(guān)要求，本著(zhù)實(shí)事求是的原則，認真完成了自評工作。

　　一、學(xué)校管理

　　學(xué)校概況

　　xx區民辦福星小學(xué)座落于xx區海灣鎮五四公路x號，占地x多平方米，建筑面積x多平方米，現有教學(xué)班x個(gè)，學(xué)生x人。學(xué)校由臺商企業(yè)家賴(lài)xx女士累計出資x多萬(wàn)元人民幣于xx年9月創(chuàng )辦，xx年9月轉制納民。它是一所以愛(ài)心為源，有教無(wú)類(lèi)，不以贏(yíng)利為目的的愛(ài)心學(xué)校。每年賴(lài)xx女士和其它臺資企業(yè)愛(ài)心人士資助、獎勵學(xué)生的資金和實(shí)物累計達x元以上。

　　(一)、行政管理

　　學(xué)校章程合法合規，xx年對章程有關(guān)內容進(jìn)行修訂，并報主管部門(mén)審核通過(guò)。董事會(huì )有5人組成，其中3人具有5年以上教育教學(xué)經(jīng)驗，符合法律要求;法人治理結構建全，董事會(huì )、監事會(huì )、校長(cháng)室各司其職，有效制衡，高效運行。董事會(huì )每年開(kāi)會(huì )不少于2次，開(kāi)展工作正常，履職到位。相關(guān)會(huì )議紀要、記錄齊全。校長(cháng)具有任職資質(zhì)，辦學(xué)思想端正，熟悉教育教學(xué)業(yè)務(wù)。校長(cháng)李xx，xx師范大學(xué)全日制本科畢業(yè)，高級經(jīng)濟師、中教一級、律師技術(shù)職稱(chēng)，有教師資格證和校長(cháng)上崗培訓合格證，有十多年的教育管理經(jīng)歷，xx年榮獲xx市農民工同住子女義務(wù)教育先進(jìn)工作者。

　　學(xué)�，F有教職工28名，其中專(zhuān)職教師21名，按照法律的要求和管理的需要，設立了董事會(huì )、校長(cháng)室、黨支部、工會(huì )、團支部、教務(wù)處、總務(wù)處、少先大隊、教研組等組織機構，機構之間權責分明，分工明確，規范運行，嚴格實(shí)行董事會(huì )領(lǐng)導下的校長(cháng)負責制和黨組織、工會(huì )的保證監督機制;學(xué)校高度重視教師隊伍建設，重視教師隊伍結構調整;強化凝聚力工程;培養起用年輕干部逐漸形成了學(xué)生健康快樂(lè )成長(cháng)，教師專(zhuān)業(yè)成長(cháng)、勤于奉獻，學(xué)校健康發(fā)展的良好勢頭，在首輪績(jì)效評估中被評為區、市同類(lèi)優(yōu)良學(xué)校。

　　學(xué)校實(shí)行民主管理，認真落實(shí)校務(wù)公開(kāi)制度;重大事項經(jīng)過(guò)班子研究，集體決策。黨支部通過(guò)教代會(huì )對學(xué)校的發(fā)展規劃，環(huán)境布局，工資方案，群眾福利等進(jìn)行民主決策、民主監督，充分維護教職工和學(xué)生的合法權益。

　　學(xué)校民主管理氛圍濃厚，實(shí)行校務(wù)公開(kāi)和黨務(wù)公開(kāi)，每周工作上墻，涉及教職工、黨員、學(xué)生的重大事項經(jīng)教代會(huì )、黨員大會(huì )等民主決策。如對涉及學(xué)生切身利益的(如學(xué)生伙食費、學(xué)生校服)等征求家長(cháng)意見(jiàn);學(xué)校通過(guò)家長(cháng)問(wèn)卷，家長(cháng)會(huì )議，家委會(huì )代表會(huì )議等聽(tīng)取家長(cháng)對學(xué)校管理工作的意見(jiàn)，共同破解學(xué)生管理難題，并和社區等結對共建，有效借用社區資源共同參與學(xué)生成長(cháng)教育，由于有效地整合了家校、社區教育資源，使我們的教育教學(xué)管理工作逐年呈現不斷上升的勢頭。

　　(二)、財務(wù)資產(chǎn)管理

　　舉辦者無(wú)抽逃出資，無(wú)挪用辦學(xué)經(jīng)費的行為。政府下?lián)艿霓k學(xué)經(jīng)費，全部做到專(zhuān)款專(zhuān)用。董事會(huì )及行政會(huì )議對政府下?lián)艿霓k學(xué)經(jīng)費的使用進(jìn)行研究，編制和通過(guò)了經(jīng)費使用預算，形成了相關(guān)決議。經(jīng)費使用節約、合理、規范，歷次檢查均得到上級相關(guān)部門(mén)的積極肯定。

　　學(xué)校對辦學(xué)經(jīng)費使用，本著(zhù)量入為出、規范運作、合理使用的原則，通過(guò)事前預算，事中管控、合理地將下?lián)艿慕?jīng)費全部用于辦學(xué)，建立了學(xué)校的預、決算制度。預、決算執行情況良好，預、決算資料、年度審計報告資料齊全。嚴格執行《xx市民辦中小學(xué)財務(wù)管理辦法(修訂稿)》和《xx市民辦中小學(xué)校會(huì )計核算辦法(修訂稿)));財務(wù)人員持證上崗，學(xué)校建立了財務(wù)、會(huì )計制度，明確了會(huì )計、出納的職責。財務(wù)賬冊齊全，會(huì )計報表規范、真實(shí)、完整。

　　每學(xué)期進(jìn)行收費公示，做到三個(gè)統一：統一收費項目，統一收費標準，統一使用稅務(wù)部門(mén)印制的收費(收款)票據。學(xué)校從未自立收費、也不存在提高收費標準現象，每項收費按教育、物價(jià)部門(mén)核定的項目和標準進(jìn)行收費。收費意愿征詢(xún)和結算清退合法、規范，存根保存完整，從未發(fā)生收費投訴。通過(guò)校務(wù)公開(kāi)，把黨員發(fā)展，干部推選等群眾關(guān)心的事項讓群眾知道;通過(guò)黨員干部責任區制度，形成學(xué)校領(lǐng)導與教師職工的溝通聯(lián)系;通過(guò)工會(huì )組織，確立群眾聯(lián)系人，使學(xué)校領(lǐng)導與教師職工信息暢通、平等交流。在學(xué)校的團隊建設方面，學(xué)校視每位員工為共同事業(yè)合作伙伴，充分發(fā)揮教師職工的集體智慧，充分發(fā)揮教師職工的主觀(guān)能動(dòng)性，倡導互信、互助、共創(chuàng )、共享、共發(fā)展的團隊精神，推動(dòng)了學(xué)校的持續發(fā)展。

　　學(xué)校制定了校產(chǎn)管理制度，涉及資產(chǎn)采購和驗收、物資防護、物、帳、卡登記、使用，資產(chǎn)報廢、報損、報修及毀壞賠償等制度，以及計算機機房管理等制度。有專(zhuān)人負責資產(chǎn)管理，并按權屬分列登記。資產(chǎn)日常管理良好，領(lǐng)用規范，帳目齊全，帳帳相符，帳物相符。

　　(三)、安全衛生管理

　　學(xué)校用房充足，現有教室、辦公室24間，有近200平方米的圖書(shū)館、閱覽室。用房采光充足、照明良好、通風(fēng)達標;教學(xué)教具、桌凳、250米瀝青跑道、兩個(gè)標準籃球場(chǎng)以及體育設施、設備等安全無(wú)隱患滿(mǎn)足辦學(xué)需要。安全教育實(shí)行上級、校級、班級三個(gè)層面，教育內容由糾正性向糾正性和預防性方向延伸，教育對象由學(xué)生向家長(cháng)(社會(huì ))延伸。有效地建立了傳染病監控機制。

　　學(xué)校分別在食堂、倉庫、圖書(shū)室、計算機教室等防火重點(diǎn)部位配置滅火器，發(fā)生突發(fā)事件便于自救。

　　安全設備上，學(xué)校路口監控系統與公安派出所聯(lián)網(wǎng)、學(xué)校門(mén)衛室政府配備有3個(gè)監控探頭，學(xué)校自費增加1個(gè)探頭，定期檢查攝像頭的工作情況，同時(shí)，門(mén)衛室內的紅色按鈕與1 10報警指揮中心連網(wǎng)，在緊急情況下，可以迅速報警。

　　傳染病防治制度齊全，工作落實(shí)到位。在區、鎮愛(ài)委會(huì )、區疾防績(jì)效評估中心、社區防保組的指導下、結合季節傳染病流行特點(diǎn)，備齊消毒物品，開(kāi)展宣傳教育，發(fā)放告家長(cháng)通知書(shū)，提升疾防意識。實(shí)施了傳染病日排查、登記流程，發(fā)現疾病立即按照預案展開(kāi)消毒、隔離、上報，按醫學(xué)要求進(jìn)行善后處置。

　食堂安全、衛生，健全了各項食品衛生管理制度，并于xx上半年起在民辦小學(xué)中率先開(kāi)展食堂管理六t創(chuàng )建，現六t管理認證已達標,xx年被評為示范食堂，xx年起食堂實(shí)施統一配送、學(xué)生直飲水工程正在進(jìn)行。

　　學(xué)校成立安全管理組織，校長(cháng)任領(lǐng)導小組組長(cháng);副校長(cháng)副組長(cháng);下設治安管理專(zhuān)員和治安管理員(班主任老師)等。共同制定重大事故應急預案和應急機制文本等，強化安全第一意識，健全相關(guān)制度，開(kāi)展安全、衛生教育。結合社會(huì )案例，及時(shí)進(jìn)行校園排查、糾正，制訂或修改事故的應急預案，指導學(xué)校安全管理工作。學(xué)校每月一次疏散演習、每年一次消防滅火演習、不定期進(jìn)行防入侵預案演練。每周一次校級、班級安全宣傳教育，每天進(jìn)行安全巡查，每月召開(kāi)安全工作會(huì )議，有效制訂各類(lèi)重大事故的應急預案。

　　二、隊伍建設

　　(四)隊伍管理

　　教師嚴格按班比2：1標準配備，9個(gè)教學(xué)班，配足21位專(zhuān)任教師，教師的數量和教學(xué)能力滿(mǎn)足教學(xué)要求，教師的工作干勁和責任心適應學(xué)校的發(fā)展，教師在完善能力結構和提高文化知識等方面體現了好學(xué)的精神。

　　按照上級規定要求，通過(guò)面試、試用、評價(jià)到錄用等程序，保證了教師專(zhuān)業(yè)水平和綜合素質(zhì)勝任教學(xué)工作要求。專(zhuān)任教師任職資格符合率為100%。學(xué)校在教師的聘用上規范到位，依據勞動(dòng)法規，學(xué)校建立了人事聘用制度，職工聘用制度等。學(xué)校在平等、自愿的基礎上與每個(gè)教職工簽訂勞動(dòng)、聘用合同，嚴格執行各項勞動(dòng)保障制度，保障勞動(dòng)者的各項權益。

　　根據市教委經(jīng)費使用規定，我們認真做到了經(jīng)費向教職工傾斜，建立并實(shí)施了優(yōu)勞優(yōu)酬的結構工資方案，按月、定時(shí)、足額發(fā)放工資，及時(shí)為教職工繳交社會(huì )保險，保障教師應有的福利待遇。學(xué)校為教師職工發(fā)放過(guò)節費和實(shí)施短、長(cháng)途療、休養。沒(méi)有發(fā)生異議投訴(上訪(fǎng))。

　　學(xué)校始終堅持德育為先的管理原則，學(xué)校建立了全員參與，全程參與的德育工作網(wǎng)絡(luò )和長(cháng)期發(fā)展規劃，明確四化兩建設(常態(tài)化、全員化、精細化和精品化;關(guān)注教師的專(zhuān)業(yè)發(fā)展，專(zhuān)注于學(xué)生學(xué)能建設)德育工作目標，制訂了各階段的德育工作計劃。我們把學(xué)生的在校、在家、在社會(huì )的教育工作有計劃地結合起來(lái)，認真地開(kāi)展家、校、社區合作的德育工作。針對不同層面的德育認知，開(kāi)展了中隊的特殊學(xué)生幫教活動(dòng)、學(xué)校的師生幫困結對、家校的經(jīng)濟補助、單親家庭送溫暖等活動(dòng)，有效地拓寬了小學(xué)生德育實(shí)踐渠道，為德育工作的順利開(kāi)展做出了積極的嘗試。暢通了以學(xué)校為主導，學(xué)生、家長(cháng)為主體的家校合作途徑，通過(guò)教師們的共同努力，家長(cháng)教育方法、教育思想得到轉變。

　　(五)專(zhuān)業(yè)發(fā)展

　　高度重視教師的專(zhuān)業(yè)發(fā)展，學(xué)校制訂了xx年教師專(zhuān)業(yè)發(fā)展五年規劃，并在xx年學(xué)校三年發(fā)展規劃中進(jìn)行修正，制定教師自身建設六項要求和《師德建設考核綱要》，以政策鼓勵和計劃推進(jìn)等舉措倡導全體教師自學(xué)研修，不斷發(fā)展，學(xué)校已有8名教師完成了學(xué)歷專(zhuān)升本，先后有9名教師被評為海灣鎮骨干教師，獲得新公民園丁金粉筆獎1名、優(yōu)秀獎1名;

　　學(xué)校在校本培訓方面，除了聘請專(zhuān)家來(lái)校講課;開(kāi)展了德育講座、紅十字救護、信息技術(shù)培訓等互動(dòng)式學(xué)習研修，還先后安排教師到區域教育資源盟主弘文學(xué)校，閔行詠梅學(xué)校跟崗學(xué)習一周，創(chuàng )造的外出聽(tīng)課，校內觀(guān)摩、公開(kāi)展示等活動(dòng)讓更多地教師通過(guò)學(xué)習形成正確的質(zhì)量觀(guān)和教育觀(guān)，促進(jìn)了教師自身專(zhuān)業(yè)成長(cháng)。

　　(六)課程改革

　　xx年我校1-2年級嚴格按市二期課改課程計劃，其它年級按人教版規定，xx年9月全部實(shí)行小學(xué)五年制按xx二期課改教材的課程計劃。開(kāi)齊開(kāi)足課程，不停課、不減課。使用規定教材，嚴格執行課程計劃。

　　學(xué)校在組織教學(xué)、學(xué)期教學(xué)工作安排、課程表、作息時(shí)間表、教材訂用清單、學(xué)期教材發(fā)放簽收情況以及學(xué)校日常教學(xué)工作檢查、指導等方面，沒(méi)有發(fā)現違規情形。

　　學(xué)校高度重視信息技術(shù)的應用，為此，在經(jīng)費困難的情況下于xx年12月，全部實(shí)行多媒體教學(xué)，xx年學(xué)校建立了校校通的局域網(wǎng)，開(kāi)通了門(mén)戶(hù)網(wǎng)站，計劃xx年地，教師全部配備教學(xué)平板電腦，在有條件的班級鼓勵嘗試電子書(shū)的應用與學(xué)習。

　　(七)教育教學(xué)

　　建立并不斷修訂學(xué)校教學(xué)常規管理，明確計劃、備課、上課、輔導，練習與評價(jià)等教學(xué)環(huán)節等制度，通過(guò)合理考評有效激發(fā)了教師參加教育教學(xué)研究的`積極性，教師工作更加有序，教學(xué)質(zhì)量穩步提升，xx年我校在全區五年級調研考總體排名進(jìn)入前四，學(xué)校的教學(xué)工作、教務(wù)管理等資料齊全;初步建立了教學(xué)業(yè)務(wù)檔案資料;收集了質(zhì)量分析、計劃、制度和教研活動(dòng)及教學(xué)過(guò)程質(zhì)量檢查等各類(lèi)資料。

　　以?xún)删V教育為主線(xiàn)，組織學(xué)生參加各類(lèi)德育活動(dòng)。學(xué)校長(cháng)期開(kāi)展小學(xué)生日常行為規范的學(xué)習、踐行、評比活動(dòng)，經(jīng)常組織學(xué)生進(jìn)行防災減災演練，精心組織小學(xué)生的社會(huì )實(shí)踐活動(dòng)，組織以黨團青年為主的師生走進(jìn)社區，走近孤老、走近特困家庭等實(shí)踐活動(dòng)。我們的學(xué)雷鋒活動(dòng)，校園自主管理活動(dòng)，小學(xué)生一日常規教育活動(dòng)、星級班集體、個(gè)人創(chuàng )建活動(dòng)，以及小學(xué)生道路安全教育活動(dòng)等。使學(xué)生愛(ài)護公物，愛(ài)護集體，文明禮貌、個(gè)人衛生等習慣養成效果顯著(zhù)，學(xué)校的風(fēng)氣始終保持在良好狀態(tài)。

　　學(xué)校高度重視小學(xué)生的環(huán)境建設，xx年開(kāi)設了五場(chǎng)家長(cháng)培訓班，今年10月18日開(kāi)設了五場(chǎng)家長(cháng)培訓班。學(xué)校德育處、少先隊建立了紅領(lǐng)巾干部培訓、考核、激勵等機制。邀請了優(yōu)秀德育老師來(lái)校講課，組織師生結對，幫助指導，引導學(xué)生的端正學(xué)習態(tài)度，掌握學(xué)習方法，發(fā)揮聰明才智提高學(xué)習成績(jì)。

　　學(xué)校借助于多方面的教育資源，在德育管理精品化的實(shí)施中，結合學(xué)校的辦學(xué)實(shí)際堅持把感恩教育學(xué)生德育實(shí)踐的重要內容，通過(guò)環(huán)境美化、校園布置，人文熏陶以及國旗下講話(huà)、板報宣傳、少先隊廣播、藝術(shù)節、體育節等形式不斷推進(jìn)小學(xué)生的思想、文化建設過(guò)程。通過(guò)外部引導，先后與復旦大學(xué)mba工商管理學(xué)院、ibm機器研究院(中國)公司、xx師范大學(xué)、xx華東理工大學(xué)等單位社團共同發(fā)起敬xx人，見(jiàn)賢恩齊，做現代優(yōu)秀學(xué)生德育教育活動(dòng);學(xué)校還借助新世界百貨@學(xué)習-楊帆助學(xué)計劃對學(xué)生開(kāi)展以學(xué)科學(xué)為主題的教育活動(dòng)，學(xué)生踴躍參與，家長(cháng)配合度高，激發(fā)了學(xué)生學(xué)科學(xué)，愛(ài)科學(xué)的學(xué)習熱情。

　　(八)環(huán)境建設

　　學(xué)校環(huán)境幽靜、空氣清新，衛生整潔，一草一木所形成氛圍對師生生活無(wú)不產(chǎn)生著(zhù)積極影響。

　　學(xué)校設立動(dòng)態(tài)宣傳場(chǎng)地，及時(shí)把學(xué)校的各類(lèi)管理規定、動(dòng)態(tài)、張貼在公告欄，讓更多家長(cháng)了解、參與學(xué)校的管理。

　　(九)校園生活

　　(十)精神面貌

　　學(xué)校自創(chuàng )辦以來(lái)始終堅持不以盈利為目標,以為了孩子的一切和一切為了孩子為宗旨。學(xué)校制定了xx年師資隊伍五年規劃，力求打造一支敬業(yè)、專(zhuān)業(yè)、優(yōu)秀的教師隊伍來(lái)推進(jìn)學(xué)校的快速發(fā)展。特色項目為感恩教育，愛(ài)心傳遞，通過(guò)系統、全面的德育建構，使感恩、愛(ài)心滲透于學(xué)校的每一環(huán)境、每一項活動(dòng)，凝聚成為校園文化和精神，讓學(xué)校的每一個(gè)人接受熏陶，懂得感恩，把愛(ài)傳遞、光大。認真制訂好學(xué)校的發(fā)展規劃，xx第二個(gè)三年規劃以發(fā)展、追趕為主線(xiàn)，并細化分階段目標和落實(shí)保障措施�？茖W(xué)布局，精心規劃，努力把學(xué)校打造成為快樂(lè )的學(xué)園健康的家園，為孩子的終身發(fā)展打下堅實(shí)的基礎。

　　(十一)辦學(xué)成果

　　(十二)學(xué)生發(fā)展

　　(十三)社會(huì )滿(mǎn)意度

　　由于我們始終把感恩教育，傳遞愛(ài)心為德育主題，把規范管理落到實(shí)處，把關(guān)注每一個(gè)學(xué)生的終生發(fā)展為辦學(xué)目標，逐步形成了校園共性特征，并通過(guò)全體教師敬業(yè)奉獻的影響和教師無(wú)私奉獻的精神感召。家長(cháng)、社會(huì )對福星小學(xué)給與了積極而正面的認可。

　　學(xué)校一直與五四社區洪衛居委會(huì )保持積極共建，學(xué)校全體黨員自覺(jué)參加社區的文明建設，日常相互走動(dòng)、互動(dòng)、聯(lián)動(dòng)，定期參加雙方組織的公益活動(dòng)。因此我們在歷次社區測評中得到他們滿(mǎn)意評價(jià)。

　　自轉制納民以來(lái)，我們以教育督導、辦學(xué)年檢標準為自評標準，對照要求，調整辦學(xué)思路，改進(jìn)工作;在順利通過(guò)09-xx年五輪年檢以及首輪市、區績(jì)效評估之后，學(xué)校進(jìn)一步加大管理力度，不斷改善辦學(xué)條件，教學(xué)質(zhì)量穩步提升。

　　綜上所述，我校在教育局、鎮教委的正確領(lǐng)導、指導下，在各路專(zhuān)家指導、幫助下，我們全校教職員工將以此次評估為新的工作起點(diǎn)，在今后的工作中，團結拼搏，大膽創(chuàng )新，勇于實(shí)踐，為提升民辦農民工子女小學(xué)的辦學(xué)水平做出更大的成績(jì)。

　　以上如有不足，懇請提出寶貴意見(jiàn)。

績(jì)效評估報告2

　　20xx年，我市緊緊圍繞貫徹落實(shí)省人社廳關(guān)于開(kāi)展城鄉居保質(zhì)量提升年活動(dòng)的實(shí)施方案，積極推動(dòng)我市城鄉居保質(zhì)量提升年活動(dòng)的開(kāi)展，取得了一些成效�，F根據省廳要求，將我市20xx年城鄉居保民生工程暨質(zhì)量提升年活動(dòng)自查情況匯報如下：

　　一、目標任務(wù)完成情況

　　(一)20xx年省下達我市的城鄉居保目標任務(wù)是當年繳費41.07萬(wàn)人；對符合領(lǐng)取條件的人員養老金發(fā)放率達100％。截至11月底，我市參（續）保繳費75.36萬(wàn)人，完成當年繳費47.40萬(wàn)人，完成目標任務(wù)115.41％。20.91萬(wàn)人按月領(lǐng)取養老金，養老金發(fā)放率達100％。

　　(二)按照省廳要求，我市認真開(kāi)展城鄉居�！百|(zhì)量提升年”活動(dòng)，推動(dòng)城鄉居保由數量型向質(zhì)量型轉變，在提高人均繳費水平、提高養老保障水平上下功夫。截至11月底，我市人均繳費水平為179.51元，人均待遇水平為110.89元/月，較去年同期分別提高1.14%和6.88%。

　　二、工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┘訌娊M織領(lǐng)導，形成工作合力。根據人事變動(dòng)情況，我們及時(shí)調整、充實(shí)了我市城鄉居民社會(huì )養老保險領(lǐng)導小組成員單位，進(jìn)一步明確了相關(guān)成員單位的工作職責和任務(wù)。領(lǐng)導小組采取定期召開(kāi)會(huì )議、專(zhuān)題研究城鄉居保試點(diǎn)等工作方式開(kāi)展工作；各縣區人社局具體落實(shí)城鄉居保目標任務(wù)，加大與其他相關(guān)部門(mén)的配合，不斷推進(jìn)城鄉居保工作的有序開(kāi)展。

　�。ǘ�）實(shí)行目標管理，層層分解落實(shí)。

　　我們將省廳下達的目標任務(wù)及時(shí)分解各縣區，納入對各縣區年度目標管理考核責任范圍，將任務(wù)層層分解，落實(shí)到人，形成主要領(lǐng)導總體抓，分管領(lǐng)導親自抓，各業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)上下聯(lián)動(dòng)、擰成合力的工作格局。

　　第一時(shí)間轉發(fā)省廳《關(guān)于印發(fā)<城鄉居保質(zhì)量提升年活動(dòng)實(shí)施方案>和<20xx年城鄉居保政策宣傳培訓實(shí)施方案>的通知》、《關(guān)于印發(fā)<城鄉居保民生工程暨質(zhì)量提升年活動(dòng)記下綜合評價(jià)試行辦法>的通知》，并具體提出工作要求，進(jìn)一步在政策優(yōu)化、經(jīng)辦服務(wù)、信息化支撐、金融服務(wù)和社�？ㄟ\用等方面，拓寬思路，創(chuàng )新方式方法。在政策宣傳、培養城鄉居保工作隊伍等方面，加大力度，提升工作質(zhì)量。

　　定期召開(kāi)城鄉居民養老保險工作協(xié)調會(huì )、推進(jìn)會(huì )，通報工作開(kāi)展情況，研究協(xié)調相關(guān)問(wèn)題，安排部署工作任務(wù)，加強與各部門(mén)間的協(xié)調配合。同時(shí)我們根據各縣區工作進(jìn)展情況，深入各縣區、社區（村）進(jìn)行督查與調研，針對工作中發(fā)現的問(wèn)題，及時(shí)協(xié)調解決，不斷推進(jìn)城鄉居民養老保險工作。

　�。ㄈ�）加強內控管理，保障基金安全。我市城鄉居保業(yè)務(wù)通過(guò)全省統一信息系統辦理，每個(gè)年度業(yè)務(wù)辦結后，系統會(huì )根據實(shí)際繳費人數、養老金發(fā)放人次、補貼標準等測算出各級財政應承擔的'補貼資金額。居保繳費實(shí)現銀行代扣代繳，一律不允許經(jīng)辦機構、鄉鎮、村（社區）經(jīng)辦人員以現金方式收取保費。所有參保人員繳費成功后，信息系統會(huì )建立個(gè)人賬戶(hù)，并做到準確記賬計息，實(shí)現了“錢(qián)從銀行走，數據網(wǎng)上流，正常業(yè)務(wù)程序辦，非常業(yè)務(wù)設開(kāi)關(guān)”的業(yè)務(wù)流程。信息系統按月、季度、年度生成各類(lèi)統計數據和報表，與財務(wù)數據保持一致。嚴格執行相關(guān)財務(wù)管理制度，按規定開(kāi)設賬戶(hù)，每月底及時(shí)、足額將收入戶(hù)資金劃入財政專(zhuān)戶(hù)，實(shí)行收支兩條線(xiàn)。保險基金全部納入財政專(zhuān)戶(hù)管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，單獨核算、單獨結算，不存在截留、侵占、滯留保費的現象。

　�。ㄋ模┨岣叽�遇水平，加大繳費力度。印發(fā)《關(guān)于調整城鄉居民基礎養老金標準的通知》（銅人社秘〔20xx〕154號）從20xx年1月起調整我市城鄉居民養老保險基礎養老金標準，由80元／人.月增加到90元／人.月。樅陽(yáng)縣另行研究決定。鼓勵居民提高繳費水平，優(yōu)化繳費結構。強化城鄉參保居民養老保險個(gè)人賬戶(hù)積累責任和義務(wù)，引導個(gè)人選擇較高檔次繳費，增加個(gè)人賬戶(hù)積累。

　�。ㄎ澹�強化擴面征繳，做好日常經(jīng)辦。組織社區、行政村專(zhuān)管員上門(mén)入戶(hù)，摸清轄區內參保繳費人群的底數，重點(diǎn)是應保未保人員情況，中斷繳費的原因，在此基礎上，對每個(gè)欠費人員信息進(jìn)行仔細摸底調查，找出欠費原因，搞清欠費時(shí)間，做到數據清晰，情況清楚。加大欠費催繳力度，通過(guò)電話(huà)、上門(mén)、留言等各種方式，并打印了5000多份催繳費通知單，由社保協(xié)理員和村兩委人員分片包干，做到各負其責，人人有任務(wù)，將繳費通知單發(fā)到欠費人員手中，對欠費人員進(jìn)行催繳，對外出務(wù)工或不在家的人員一律電話(huà)或發(fā)函告知，欠費人員在收到繳費通知單后需簽字確認，并將回執帶回存檔備查，力爭不遺漏一位。

　　我市充分發(fā)揮基層平臺的作用，積極開(kāi)展城鄉居保待遇領(lǐng)取人員資格認證工作。累計停發(fā)4220名未參加資格認證人員的待遇，追繳重復享受待遇1萬(wàn)余元。同時(shí)對新老農保制度進(jìn)行銜接工作，按月上報報表，積極開(kāi)展老農保參保人員檔案、賬目的基礎資料整理，做到“核準一個(gè)、銜接一個(gè)”。

　　三、明年工作設想

　�。ㄒ唬┌凑铡疤針�、調檔、強服務(wù)”的總體工作思路，不斷加大工作力度，加強制度建設，強化宣傳引導，提升服務(wù)水平，推動(dòng)我市城鄉居民養老保險工作邁上新的臺階。

　�。ǘ�）進(jìn)一步增強廣大居民對城鄉居保政策的認同感，加深廣大城鄉居民在“多繳多補，長(cháng)繳多得”獎勵機制思想認識，重點(diǎn)引導城鄉中青年群體、外出務(wù)工人員和中高收入人員選擇城鄉居保的高檔次繳費，增強自我保障能力和水平。

　�。ㄈ�）進(jìn)一步加大對經(jīng)辦機構的指導力度，對經(jīng)辦人員進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓，強化落實(shí)AB崗制、首問(wèn)負責制，主動(dòng)解答參保人關(guān)心的熱點(diǎn)問(wèn)題，嚴格一次性告知制，提升了基層經(jīng)辦服務(wù)水平。加強與財政、金融機構等部門(mén)的溝通聯(lián)系，確保居保資金安全、待遇發(fā)放及時(shí)、資格認證順利。

績(jì)效評估報告3

　　一、評估對象

　�。ㄒ唬╉椖棵�稱(chēng)：九華山中心學(xué)校優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標：

　　總績(jì)效目標：為進(jìn)一步推進(jìn)風(fēng)景區義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)硬件適應新時(shí)代教育教學(xué)發(fā)展需求，保障校園安全，創(chuàng )造良好的育人環(huán)境和完整的硬件配套設施，提升教育教學(xué)質(zhì)量，辦好風(fēng)景區人民滿(mǎn)意的高質(zhì)量教育。

　　產(chǎn)出指標:

　　1、產(chǎn)出數量指標：對校園道路、學(xué)生課后服務(wù)廣場(chǎng)、排水管道、校內停車(chē)場(chǎng)、多功能廳設施設備、學(xué)�；@球場(chǎng)、食堂天燃氣管道等方面進(jìn)行維修提升、改造更新。

　　2、產(chǎn)出質(zhì)量指標：以上項目完成，達到可使用狀態(tài)，滿(mǎn)足學(xué)�，F代化、信息化新時(shí)代新優(yōu)質(zhì)均衡教育教學(xué)的需求，并保證師生安全。

　　3、產(chǎn)出進(jìn)度指標：計劃2月進(jìn)行項目預算評審，5月進(jìn)行項目招投標及合同簽訂工作，7-8月進(jìn)行項目實(shí)施，9月進(jìn)行項目驗收達到可使用狀態(tài)。

　　4、產(chǎn)出成本指標：總成本控制在500萬(wàn)元以?xún)�，合理安排預算支出。

　　效果指標:

　　1、社會(huì )效益指標：解除少數硬件設施存在一定的安全隱患，更新校園部分設施設備，提升教育教學(xué)質(zhì)量。

　　2、環(huán)境效益指標：美化校園環(huán)境，提高校園美觀(guān)度，提升校園文化品質(zhì)，滿(mǎn)足師生正常教育教學(xué)和課后服務(wù)環(huán)境的安全需求，創(chuàng )造一個(gè)良好的育人環(huán)境。

　　3、可持續形象指標：提升教育教學(xué)質(zhì)量，辦好風(fēng)景區人民滿(mǎn)意的高質(zhì)量教育。

　　4、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標：通過(guò)調查，使師生及風(fēng)景區內群眾對校園環(huán)境及教學(xué)質(zhì)量等滿(mǎn)意度達到98%以上。

　�。ㄈ�）項目資金構成：

　　項目計劃總投入500萬(wàn)元，由本級財政提供，主要用于：

　　擴建校內停車(chē)場(chǎng)、改擴建校內道路、學(xué)生活動(dòng)廣場(chǎng)；新建食堂天然氣管道、購置多功能廳電子屏幕、音響設備、桌椅和地磚更新。

　�。ㄋ模╉椖扛艣r：

　　根據九華山風(fēng)景區“十四五”發(fā)展（旅游）規劃中主要發(fā)展任務(wù)，要求推動(dòng)教育事業(yè)更高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)立德樹(shù)人根本任務(wù)。優(yōu)化義務(wù)教育學(xué)校布局調整，擴建校內停車(chē)場(chǎng)、改擴建校內道路、學(xué)生活動(dòng)廣場(chǎng)；新建食堂天然氣管道、購置多功能廳電子屏幕、音響設備、桌椅和地磚更新。

　　二、事前績(jì)效評估的基本情況

　�。ㄒ唬┰u估程序。

　　1、準備階段

　�、俅_定評估對象：根據《九華山風(fēng)景區“十四五”發(fā)展（旅游）規劃》中主要發(fā)展任務(wù)和《九華山風(fēng)景區管委會(huì )關(guān)于印發(fā)2022年本級政府性投資項目計劃的通知》九管秘【2021】29號，依據《九華山風(fēng)景區管委會(huì )關(guān)于印發(fā)2022年本級政府性投資項目計劃表》要求，確定將學(xué)校優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程作為事前評估對象。

　�、诔闪⒃u估組織：成立評估組，確定評估工作人員，明確責任和任務(wù)。

　�、壑贫ㄔu估方案。

　　2、實(shí)施階段

　�、儋Y料收集與審核：全面收集與學(xué)校新優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程有關(guān)的數據和資料，并進(jìn)行審核與分析。

　�、陂_(kāi)展現場(chǎng)與非現場(chǎng)評估：評估組到現場(chǎng)勘察、詢(xún)查、復核，對有關(guān)情況進(jìn)行調查、核實(shí)，并對提供的有關(guān)數據和資料進(jìn)行分類(lèi)、整理與分析，提出評估意見(jiàn)。

　�、劬C合評估：通過(guò)召開(kāi)家校代表座談會(huì )、邀請專(zhuān)家、人大代表、政協(xié)委員、技術(shù)管理和財務(wù)等相關(guān)人員參與事前評估工作，結合現場(chǎng)調研，查看政策和項目實(shí)施現場(chǎng)的方式，對相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行集中討論交流，征詢(xún)意見(jiàn)，為評估結論提供支撐。

　　3、報告階段

　　根據評估情況出具事前評估報告。

　�。ǘ�）評估思路。

　　本次評估主要依據《九華山管委會(huì )本級政策和項目事前績(jì)效評估管理暫行辦法》和《九華山風(fēng)景區“十四五”發(fā)展（旅游）規劃》，執行科學(xué)、合理的評估方法，對學(xué)校優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展提升工程的必要性、投入經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性、實(shí)施方案可行性、籌資和規定等進(jìn)行客觀(guān)、公正的評估。

　�。ㄈ�）評估方式、方法。

　　1、評估方式

　　本次評估采用評估小組開(kāi)展實(shí)地勘察及召開(kāi)座談會(huì )的方式進(jìn)行項目事前評估。

　　2、評估方法

　　本次事前評估方法采用成本效益分析法、公眾評判法。

　　三、評估內容和結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性：

　　項目符合《九華山風(fēng)景區“十四五”發(fā)展（旅游）規劃》，《九華山風(fēng)景區管委會(huì )關(guān)于印發(fā)2022年本級政府性投資項目計劃表》，為推進(jìn)風(fēng)景區學(xué)校辦學(xué)硬件適應新時(shí)代教育教學(xué)發(fā)展需求，保證校園安全，創(chuàng )造一個(gè)良好的育人環(huán)境和完整的硬件配套設施，提升教育教學(xué)質(zhì)量，辦好風(fēng)景區人民滿(mǎn)意的'高質(zhì)量教育。

　�。ǘ�）績(jì)效目標合理性：

　　績(jì)效目標較明確，與項目預計解決的問(wèn)題，現實(shí)需求基本匹配。

　�。ㄈ�）投入經(jīng)濟性：

　　項目投入成本與預期產(chǎn)出及效果基本匹配，測算較充分，本著(zhù)節約的原則，提高資金使用效率，細化預算，補充完善成本控制措施。（四）實(shí)施方案可行性：

　　項目技術(shù)路線(xiàn)基本可行，工作內容、方法、進(jìn)度安排較合理，保障措施相對完備。

　�。ㄎ澹┗I資合規性：

　　資金來(lái)源屬于本級財政，資金支出方式合理，風(fēng)險可控。

　�。�六）總體結論：

　　項目基本可行，建議調整完善后立項實(shí)施。

　　四、評估的相關(guān)建議

　　1、進(jìn)一步明確績(jì)效目標，細化、量化相關(guān)指標。

　　2、明確技術(shù)路線(xiàn)，細化工作內容，完善工作手段，調

　　整工作部署和進(jìn)度安排。

　　3、細化完善項目預算。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)

績(jì)效評估報告4

　　為深入貫徹落實(shí)《中共東湖區委東湖區人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》(東發(fā)〔20xx〕12號)及《東湖區財政項目支出績(jì)效評價(jià)暫行管理辦法》(東財績(jì)〔20xx〕3號)精神，強化區直部門(mén)績(jì)效管理主責主體意識，健全績(jì)效評價(jià)常態(tài)化機制，按照《東湖區財政局關(guān)于開(kāi)展單位自評及部門(mén)評價(jià)工作的通知》(東財字〔20xx〕17號)文件要求，我所認真組織開(kāi)展了20xx年度部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)工作，現將評價(jià)情況報告如下：

　　一、部門(mén)概況

　�。ㄒ唬┎块T(mén)基本情況

　　1.部門(mén)主要職責職能

　�。�1）負責全區范圍內的建筑垃圾余土清運管理工作。

　�。�2）負責全區范圍內109座公廁管養。

　　2.組織架構和人員情況

　　我所為區城管局直屬二級預算單位，根據部門(mén)職責，我所內設辦公室及業(yè)務(wù)科。

　　我所編制人數22人，20xx年末實(shí)有人數22人。

　　3.資產(chǎn)情況

　　我所20xx年末資產(chǎn)總計738.1萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)合計714.28萬(wàn)元，占總資產(chǎn)的96.77%；非流動(dòng)資產(chǎn)合計23.81萬(wàn)元，占總資產(chǎn)的3.23%。

　　我所20xx年末負債和凈資產(chǎn)合計738.1萬(wàn)元，其中：凈資產(chǎn)合計374.02萬(wàn)元，占負債和凈資產(chǎn)的50.67%，負債合計364.07萬(wàn)元，占負債和凈資產(chǎn)的49.33%。

　　截止20xx年12月31日，我所有車(chē)輛4輛，為其他用車(chē)，無(wú)單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設備，無(wú)單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設備。

　�。ǘ�）當年部門(mén)履職總體目標和工作目標

　　1.部門(mén)履職總體目標

　　在市城管局的有力指導及東湖區委、區政府的堅強領(lǐng)導下，按照市、區兩級關(guān)于城市管理的總體部署要求，以服務(wù)和保障民生為出發(fā)點(diǎn)，以“美麗家園幸福南昌”三年上臺階、城市功能品質(zhì)提升三年行動(dòng)等為抓手，狠抓隊伍建設，創(chuàng )新工作理念，實(shí)施市容環(huán)境精細化管理，著(zhù)力打造城市管理精品工程。

　　2.年度工作任務(wù)

　�。�1）負責全區范圍內的建筑垃圾余土清運管理工作。

　�。�2）負責全區范圍內109座公廁管養。

　�。ㄈ�）當年部門(mén)年度整體支出績(jì)效目標

　　1.加大對全區范圍內建筑垃圾渣土清運工地的監控，加強對

　　開(kāi)工工地路面污染的督察和渣土流失的管理力度，確保清運工地及運輸沿線(xiàn)路面的干凈整潔。

　　2.嚴格按照“311”管理制度(“3”為日常三級巡查，即主管巡查制、督查巡查制、質(zhì)檢巡查制；“1”為每月一次公廁考核；“1”為每周一次公廁管養例會(huì ))對全區范圍內109座公廁進(jìn)行管理和養護。

　�。ㄋ模┎块T(mén)預算績(jì)效管理開(kāi)展情況

　　根據區財政局和區城管局的要求，我所認真組織開(kāi)展了全年各項部門(mén)預算績(jì)效管理工作。一是組織對20xx年度一般公共預算項目支出全面開(kāi)展績(jì)效自評，自評比例為100%；二是認真組織開(kāi)展20xx年度部門(mén)整體支出績(jì)效自評；三是認真組織開(kāi)展了20xx年度項目支出績(jì)效運行監控評價(jià)。四是認真組織編報了20xx年度項目績(jì)效目標。

　�。ㄎ澹┊斈瓴块T(mén)預算及執行情況

　　1.當年部門(mén)預算情況

　　我所20xx年初部門(mén)預算收入為525.1萬(wàn)元，年內調增后預算收入總計1517.99萬(wàn)元，其中：本年收入合計1517.99萬(wàn)元、年中追加992.89萬(wàn)元、年初結轉和結余0萬(wàn)元。

　　2.當年部門(mén)預算執行情況

　　我所20xx年決算支出總計1517.99萬(wàn)元，其中：本年支出合計1517.99萬(wàn)元（含基本支出772.14萬(wàn)元、項目支出745.85萬(wàn)元），年末結轉和結余0萬(wàn)元。

　　二、部門(mén)（單位）整體支出績(jì)效實(shí)現情況

　�。ㄒ唬┞穆毻瓿汕闆r

　　1.數量指標完成情況

　　20xx年區垃圾渣土清運管理所嚴格執行每日三級巡查制，對發(fā)現的公廁設施損壞問(wèn)題及時(shí)上報匯總并下派至水電維修工及時(shí)維修，著(zhù)重落實(shí)設施維修日報日修制度，對公廁進(jìn)行每日的消殺保潔工作，同時(shí)對公廁保潔員日常管養工作進(jìn)行月度考核，通過(guò)每月的考核激發(fā)保潔員的工作積極性和主動(dòng)性，確保公廁保潔員日常保潔常態(tài)化，公廁設施維修及時(shí)，較好的完成轄區109座公廁（嚴控區21座新建廁所和71座原廁所、控制區11座原廁所、一般區6座原廁所）的日常管護養護工作，保證了轄區內所有廁所設施完好，環(huán)境衛生干凈，市民如廁方便，進(jìn)一步提高了城市公廁的管理水平。

　　經(jīng)評價(jià)，我所20xx年度部門(mén)整體支出數量指標全部達標。

　　2.質(zhì)量指標完成情況

　　區垃圾渣土清運管理所嚴格遵守《東湖區公廁日常管理制度》、《東湖區公廁保潔員管理制度》、《東湖區公廁保潔員管理考核辦法》等制度的要求，對轄區內109座公廁進(jìn)行了日常的管養護工作，確保公廁指引牌按照標準距離放置，對公廁日常保潔、設施維修、質(zhì)檢巡查等工作逐一建檔，每月底對維修情況、考核情況、保潔記錄、消殺記錄、保潔用具等各類(lèi)表格、照片、記錄予以匯總建檔，實(shí)現規范化管理，同時(shí)對公廁保潔工作實(shí)行月度考核，總體實(shí)現轄區內公廁“四凈三無(wú)兩通一明”，即地面凈、墻壁凈、廁位凈、周邊凈，無(wú)溢流、無(wú)蚊蠅、無(wú)臭味，水通、電通，燈明，經(jīng)評定，三項產(chǎn)出質(zhì)量指標全部達標。

　　經(jīng)評價(jià)，我所20xx年度部門(mén)整體支出質(zhì)量指標全部達標。

　　3.時(shí)效指標完成情況

　　我所按照年度工作計劃，有條不紊、穩步推進(jìn)、按時(shí)保質(zhì)在20xx年12月31日前完成了各項年度任務(wù)。

　　經(jīng)評價(jià)，我所20xx年度部門(mén)整體支出時(shí)效指標達標。

　�。ǘ�）履職效果情況

　　1.社會(huì )效益情況分析

　　一是我所嚴格按照“311”管理制度進(jìn)行公廁管理，為居民創(chuàng )造了干凈整潔的如廁環(huán)境。

　　二是開(kāi)展“廁所革命”行動(dòng)。按照“廁所革命”和“文明城”創(chuàng )建的要求在東湖區范圍內主次干道安裝公廁導向牌，為老百姓入廁提供正確的指引和方便。

　　三是20xx年度對部分公廁進(jìn)行改造，目前，改造公廁已全部完成目標任務(wù)并已全面開(kāi)放使用，設施更完善、環(huán)境更整潔，獲得了老百姓的一致認可。

　　經(jīng)評價(jià)，我所20xx年度部門(mén)整體支出中的社會(huì )效益指標基本達標。

　　2.生態(tài)效益情況分析

　　按照“廁所革命”和“文明城”創(chuàng )建的要求對全區公廁進(jìn)行規范管理，保障了城市環(huán)境衛生。

　　經(jīng)評價(jià)，我所20xx年度部門(mén)整體支出中的生態(tài)效益指標基本達標。

　�。ㄈ�）滿(mǎn)意度及可持續影響

　　1.滿(mǎn)意度

　　由于我所目前尚未就城市管理工作建立完善的滿(mǎn)意度調查機制，滿(mǎn)意度指標無(wú)法有效評價(jià)。

　　2.可持續影響

　　自文明創(chuàng )建工作開(kāi)展以來(lái)，我所緊緊圍繞區委、區政府總體部署，保持創(chuàng )建工作長(cháng)效常態(tài)，扎實(shí)推進(jìn)城市文明秩序提升，可持續效益顯著(zhù)。

　　三、部門(mén)整體支出績(jì)效中存在問(wèn)題及改進(jìn)措施

　�。ㄒ唬┲饕獑�(wèn)題及原因分析

　　1.由于預算績(jì)效管理專(zhuān)業(yè)能力的欠缺，我所在績(jì)效目標管理環(huán)節的工作還存在相當的不足，主要反映在部門(mén)整體支出年度績(jì)效指標體系的質(zhì)量不高，例如產(chǎn)出數量和效益指標的量化程度較低，不便于考核和評價(jià)。

　　2.由于未建立完善的滿(mǎn)意度調查機制，我所20xx年未針對服務(wù)對象開(kāi)展滿(mǎn)意度調查，導致部門(mén)整體支出績(jì)效自評滿(mǎn)意度指標沒(méi)有有效的數據支撐。

　�。ǘ�）改進(jìn)的方向和具體措施

　　1.進(jìn)一步完善并強化績(jì)效目標管理機制，利用財政一體化系統上線(xiàn)的`契機，不斷完善部門(mén)整體支出績(jì)效指標建設，逐步建立科學(xué)合理的績(jì)效指標體系。一是根據實(shí)際工作內容，合理的估計產(chǎn)出指標的目標值，不過(guò)分追求高增長(cháng)、“高目標”，同時(shí)也要避免過(guò)于保守的“低目標”導致績(jì)效工作流于形式。二是充分借助大數據分析，對目標值進(jìn)行篩選、比對、分析，最終得出更加科學(xué)合理、符合客觀(guān)實(shí)際、易于衡量考核的數據。三是對因項目工作內容變化等原因，已經(jīng)不能真實(shí)反映項目產(chǎn)出情況的產(chǎn)出指標進(jìn)行及時(shí)的調整和改進(jìn)，確保項目績(jì)效目標正常運行。四是從績(jì)效目標設置的明確性、可衡量性、可實(shí)現性、相關(guān)性和時(shí)限性的角度出發(fā)，結合部門(mén)職能和實(shí)際項目工作內容，對效益指標進(jìn)行可量化、可衡量的改進(jìn)，爭取做到80%的效益指標可量化、可衡量，考核有依據。

　　2.針對績(jì)效評價(jià)工作盡快建立健全相關(guān)的滿(mǎn)意度調查機制，同時(shí)定期開(kāi)展有效的滿(mǎn)意度調查工作，確�？�(jì)效評價(jià)滿(mǎn)意度指標的真實(shí)有效性。

　　四、績(jì)效評價(jià)結果擬應用和公開(kāi)情況

　　按照《東湖區財政局關(guān)于開(kāi)展單位自評及部門(mén)評價(jià)工作的通知》(東財字〔20xx〕17號)中的評分標準，通過(guò)對部門(mén)整體支出評分體系各項指標的認真評分，我所20xx年度部門(mén)整體支出績(jì)效自評得分88.6分，評價(jià)等級為“良”。

　　我所切實(shí)加強績(jì)效評價(jià)結果的分析和應用，將評價(jià)結果作為本部門(mén)進(jìn)一步完善和改進(jìn)預算績(jì)效管理的重要依據，并將本次績(jì)效評價(jià)結果作為下一年度預算申報的重要參考依據。同時(shí)進(jìn)一步加強預算資金管理，保障資金使用安全，提高資金使用效率，完善內部監督和控制制度，保證資金的合法性、安全性以及會(huì )計資料的真實(shí)性和完整性，確保部門(mén)履職履責效能。

　　我所將在區財政局審核通過(guò)后通過(guò)主管局公開(kāi)20xx年度部門(mén)整體支出績(jì)效自評結果，主動(dòng)接受社會(huì )監督。

績(jì)效評估報告5

　　受元謀縣財政局委托，根據《元謀縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（元政發(fā)〔20xx〕7號）、《元謀縣財政局中共元謀縣委組織部元謀縣審計局關(guān)于印發(fā)<元謀縣全面實(shí)施預算績(jì)效管理工作推薦方案>的通知》（元財字〔20xx〕60號）、《元謀縣財政局關(guān)于轉發(fā)楚雄州財政局轉發(fā)<云南省財政廳關(guān)于印發(fā)云南省項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法的通知>的通知》（元財績(jì)〔20xx〕4號）、《云南省項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》等文件規定，為強化部門(mén)預算績(jì)效管理責任，提高財政資金使用效益和管理水平。中興財光華會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）云南分所組成工作組對元謀縣城市管理綜合行政執法局20xx年度城市清掃保潔費項目資金支出的管理、使用及效益情況進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)。元謀縣城市管理綜合行政執法局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“城管局”）對所提供評價(jià)資料的真實(shí)性、完整性負責�，F將情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目設定背景目的

　　為了進(jìn)一步創(chuàng )新縣城環(huán)境衛生管理機制，建立環(huán)衛作業(yè)市場(chǎng)化運營(yíng)新機制，實(shí)現環(huán)境衛生“管理科學(xué)化、保障法制化、服務(wù)社會(huì )化、運作市場(chǎng)化”的長(cháng)效管理目標，不斷提升城市形象，努力改善人居環(huán)境，鞏固好省級衛生縣城成果，通過(guò)政府購買(mǎi)服務(wù)方式，元謀縣城區道路全部納入環(huán)衛保潔范圍，實(shí)施道路清掃保潔和垃圾清轉運作業(yè)。環(huán)衛保潔作業(yè)市場(chǎng)化是人居環(huán)境服務(wù)作業(yè)的最終選擇，將過(guò)去的“直接作業(yè)服務(wù)”變?yōu)椤罢�府花錢(qián)買(mǎi)服務(wù)”。政府的職能從原來(lái)的既當“裁判員”又當“運動(dòng)員”，轉變?yōu)楣ぷ髻|(zhì)量的“監督員”。政府部門(mén)負責制定工作的目標和標準，負責對工作質(zhì)量的日常監督考核和驗收，企業(yè)負責具體工作的實(shí)施，分工明確，有利于提高政府工作效率，保證工作質(zhì)量。

　　2.項目立項依據

　�。�1）元謀縣人民政府會(huì )議紀要第14期《十七屆縣人民政府第54次常務(wù)會(huì )議紀要》第十一項關(guān)于公園及新區道路清掃保潔市場(chǎng)化運作有關(guān)事項。

　�。�2）元謀縣人民政府會(huì )議紀要第28期《十七屆縣人民政府第63次常務(wù)會(huì )議紀要》第十二項關(guān)于將老城區道路清掃保潔進(jìn)行市場(chǎng)化運作。

　�。ǘ�）項目資金安排情況

　　根據《元謀縣財政局關(guān)于下達20xx年公園及新區道路清掃保潔服務(wù)經(jīng)費的通知》（元財建〔20xx〕3號）、《元謀縣財政局關(guān)于下達1至3月縣城老城區道路清掃保潔工作經(jīng)費通知》（元財建〔20xx〕39號）、《元謀縣財政局關(guān)于下達20xx年1至3月縣城公園及新區道路清掃保潔服務(wù)經(jīng)費的通知》（元財建〔20xx〕40號）、《元謀縣財政局關(guān)于下達4至9月縣城老城區道路清掃保潔工作經(jīng)費通知》（元財建〔20xx〕71號）、《元謀縣財政局關(guān)于下達4至9月縣城老城區道路清掃保潔工作經(jīng)費通知》（元財建〔20xx〕72號）、《元謀縣財政局關(guān)于下達縣級補助資金的通知》（元財建〔20xx〕118號）等文件，項目預算資金為7,059,568.00元，根據項目支出臺賬，截至20xx年12月31日，城管局共計支付濱南城市環(huán)境服務(wù)集團有限公司相關(guān)費用7,059,568.00元，城管局賬戶(hù)上無(wú)項目結余資金。

　�。ㄈ�）項目實(shí)施內容

　　元謀縣城區道路、公園清掃保潔，包括車(chē)行道、護欄、非機動(dòng)車(chē)道、人行道、街頭空地、廣場(chǎng)、綠化帶和路燈、路牌、公交車(chē)站亭、橋欄條凳等及清掃保潔范圍內所設垃圾桶（箱）點(diǎn)；公園路面（含所有廣場(chǎng)、道路、綠化地、人工附屬設施設備、停車(chē)場(chǎng)、體育健身區域、兒童游樂(lè )場(chǎng)等）及河道河堤道路、園內附屬設施（各類(lèi)燈、音響、指示牌、宣傳欄、休閑座椅、健身器材、橋面、欄桿、扶手、涼亭、走廊、花架、園林小品、垃圾桶及果皮箱等）、湖面水體；機關(guān)企事業(yè)單位、學(xué)校、市場(chǎng)等所設垃圾桶（箱）點(diǎn)的垃圾及時(shí)清運；定時(shí)沿街巡回收集清運垃圾，垃圾中轉站的垃圾轉運至指定的垃圾處理場(chǎng)。

　�。ㄋ模╉椖靠�(jì)效目標設定情況

　　城管局20xx年城市清掃保潔項目未進(jìn)行預算申報，未設定績(jì)效目標，未細化分解通過(guò)清晰、可衡量的指標值予以體現的績(jì)效指標。

　　根據《20xx年元謀縣道路清掃保潔上半年工作計劃》、《20xx年元謀縣道路清掃保潔下半年工作計劃》，設定了項目總體目標和年度目標。

　　總體目標：本著(zhù)“政府主導、市場(chǎng)運作、社會(huì )參與”的原則，通過(guò)市場(chǎng)化運作，引入先進(jìn)的企業(yè)化管理模式，逐步實(shí)現“管、干”分離，著(zhù)力破解行業(yè)受體制局限導致的系列問(wèn)題；推進(jìn)環(huán)衛作業(yè)集中化、規�；�、專(zhuān)業(yè)化、規范化進(jìn)程，提升環(huán)衛作業(yè)質(zhì)量和水平。改善城區環(huán)境衛生，提高環(huán)衛作業(yè)的機械化水平，促進(jìn)環(huán)衛事業(yè)的發(fā)展。

　　年度目標：為提升縣城人居環(huán)境，確保鳳儀公園、鳳凰湖公園及周邊道路的環(huán)衛保潔工作有序開(kāi)展，為群眾提供休閑場(chǎng)所，市民對城市環(huán)境衛生質(zhì)量的`要求和呼聲也越來(lái)越高，將兩個(gè)公園及周邊道路納入縣城清掃保潔服務(wù)范圍，清掃保潔率達100%，做到無(wú)暴露垃圾、無(wú)磚頭石塊、無(wú)雜草樹(shù)葉、無(wú)污泥穢水、無(wú)衛生死角；路面干凈、路牙干凈、下水道進(jìn)水口干凈、行道樹(shù)圈及綠化隔離帶周?chē)�干凈、護欄干凈、果皮箱外觀(guān)干凈的“五無(wú)、六凈”。

　�。ㄎ澹┙M織管理情況

　　1.項目實(shí)施主體

　　項目以城管局為主管部門(mén)，以濱南城市環(huán)境服務(wù)集團有限公司為具體實(shí)施單位，制定實(shí)施方案，組織實(shí)施，確保項目任務(wù)的完成。

　　2.保障措施

　　按照招標程序進(jìn)行公開(kāi)招標，嚴格按中標通知書(shū)要求履約，甲、乙雙方簽訂了《元謀縣公園及新區道路清掃保潔服務(wù)承包合同》、《元謀縣老城區道路清掃保潔服務(wù)承包合同》，確認了《元謀縣公園及新區道路面積統計表》、《老城區道路清掃保潔面積統計表》。制定了《元謀縣城市道路清掃保潔和垃圾清轉運作業(yè)規范標準及考核辦法》、《元謀縣城市管理綜合行政執法局衛生巡查督查表》，安排專(zhuān)人進(jìn)行日�？己硕讲�，業(yè)務(wù)股室負責人、分管領(lǐng)導或局領(lǐng)導不定期進(jìn)行抽查考核。

　　3.資金安排程序

　　服務(wù)承包費由甲方根據每月考評結果（含記分情況、扣減款項金額等）按月支付，于次月17日前撥付給乙方。如乙方工作根據考核結果達不到履約條件，在合同履行期間的所有損失由乙方自行承擔，甲方概不負責承包期間乙方產(chǎn)生的任何費用。

　　4.資金安排標準或依據

　　項目資金根據中標價(jià)，服務(wù)期為五年，承包金每?jì)赡暝鲩L(cháng)一次，每次按每平方米0.5元上調。

　　5.財務(wù)管理

　　城管局制定了《元謀縣城市管理綜合行政執法局財務(wù)管理制度》等財務(wù)管理指導。規定了嚴格的審批制度，加強專(zhuān)項資金管理，嚴格執行財務(wù)管理制度，切實(shí)提高財政資金的使用效率。

　　二、績(jì)效自評情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效自評概述

　　根據《元謀縣財政局關(guān)于對20xx年縣級預算安排專(zhuān)項資金開(kāi)展績(jì)效評價(jià)的通知》（元財績(jì)7號）》等文件的規定，元謀縣城管局成立了20xx年清掃保潔經(jīng)費項目支出績(jì)效自評組，并于20xx年10月形成了《元謀縣城市管理局清掃保潔經(jīng)費項目支出績(jì)效自評報告》。

　�。ǘ�）績(jì)效自評結論

　　根據城管局提供的清掃保潔經(jīng)費項目支出績(jì)效自評報告，城管局20xx年清掃保潔經(jīng)費項目支出的管理、使用及效益情況績(jì)效自評綜合得分為93分，自評結果為“優(yōu)”。

　　部門(mén)自評綜合結論是：通過(guò)實(shí)施此項目，縣城城區范圍內的衛生條件得到有力保障，垃圾得到及時(shí)有效的處理，方便了人民群眾的生活，為群眾創(chuàng )造了一個(gè)清潔的城市環(huán)境，有力的提升了人民群眾的幸福感。

　　同時(shí)，績(jì)效自評提出以下問(wèn)題：一是政府對環(huán)衛事業(yè)資金投入力度不夠，表現在城市管理維護資金投入不足，按照環(huán)衛工作要求，垃圾收集設施分布不合理，數量不夠，不符合要求；二是對保潔公司的監管不到位，清掃保潔質(zhì)量一般；三是職工文化素質(zhì)不高，學(xué)習不夠，業(yè)務(wù)水平有待提高。

　　三、績(jì)效評價(jià)組織情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)依據

　　1.《中華人民共和國預算法》（20xx年修訂）；

　　2.《云南省省級財政預算績(jì)效管理暫行辦法》（云財預〔20xx〕295號）；

　　3.《云南省項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（云財預〔20xx〕11號）；

　　4.《中共云南省委、云南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（云發(fā)〔20xx〕11號）；

　　5.《元謀縣財政局關(guān)于對20xx年財政預算安排城市清掃保潔費開(kāi)展績(jì)效評價(jià)的通知》（元財績(jì)〔20xx〕8號）；

　　6．《元謀縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（元政發(fā)〔20xx〕7號）；

　　7．《元謀縣財政局關(guān)于轉發(fā)楚雄州財政局<云南省財政廳關(guān)于印發(fā)云南省項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法的通知﹥的通知》（元財績(jì)〔20xx〕4號）；

　　8.其他相關(guān)依據文件。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)方法

　　本次績(jì)效評價(jià)中采取定量與定性相結合的方式，具體實(shí)施了審閱、實(shí)地踏勘、檢查、分析復核、計算、交換和反饋意見(jiàn)、專(zhuān)家會(huì )審等程序。通過(guò)資料收集、數據填報、案卷研究、實(shí)地調研、座談會(huì )、問(wèn)卷調查等方式，開(kāi)展實(shí)地評價(jià)。對20xx年城市清掃保潔經(jīng)費項目相關(guān)檔案資料進(jìn)行查閱，結合現場(chǎng)核實(shí)情況和資金到位使用及結余情況的分析，進(jìn)行數據分析和取證。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)指標體系

　　1.績(jì)效評價(jià)指標

　　本項目績(jì)效評價(jià)以100分計，設項目決策、項目執行過(guò)程、項目產(chǎn)出、項目效益4個(gè)一級指標，權重分別為：19%、20%、30%、31%。在此基礎上設定13個(gè)二級指標（項目立項、績(jì)效目標、資金投入、資金管理、組織實(shí)施、產(chǎn)出數量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本、社會(huì )效益、生態(tài)效益、可持續性、滿(mǎn)意度），設22個(gè)三級指標（詳見(jiàn)后附“元謀縣城市管理綜合行政執法局城市清掃保潔經(jīng)費項目支出績(jì)效評價(jià)指標體系及評分表”）。

　　2.評價(jià)標準

　�。�1）項目支出評價(jià)得分滿(mǎn)分為100分。

　�。�2）由審計評價(jià)組根據評價(jià)情況，對各單項指標分別進(jìn)行獨立打分。

　�。�3）總評價(jià)分為各單項指標得分總和。

　�。�4）評價(jià)結果：根據最終得分情況將評價(jià)結果分為四個(gè)等級：優(yōu)（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。

　　3.數據來(lái)源

　　績(jì)效評價(jià)評數據由元謀縣城管局和濱南城市環(huán)境服務(wù)集團有限公司提供。

　　四、績(jì)效評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)綜合結論

　　20xx年清掃保潔項目績(jì)效評價(jià)綜合評分82分，評價(jià)等級“良”。綜合評價(jià)結論：20xx年清掃保潔經(jīng)費項目已實(shí)施完成，實(shí)施效果良好，一定程度上改善了城市環(huán)境，提高了居民生活質(zhì)量。

　�。ǘ�）績(jì)效自評與評價(jià)差異分析

　　一是評價(jià)程序存在差異�？�(jì)效自評由城管局匯總相關(guān)資料，得出自評結論，未進(jìn)行現場(chǎng)抽查�？�(jì)效評價(jià)通過(guò)收集與項目相關(guān)資料、編制實(shí)施方案、開(kāi)展實(shí)地評價(jià)、數據匯總分析、撰寫(xiě)報告的方式開(kāi)展。二是評價(jià)完善了績(jì)效指標，提高了量化指標的比例，評價(jià)指標將自評的定性指標設置為定量指標，使評價(jià)的范圍、尺度更加明確。

　　五、績(jì)效評價(jià)情況分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策分析

　　項目決策指標滿(mǎn)分19分，綜合評分16分（占該項滿(mǎn)分值的89.4%），具體情況分析如下：

　　1.項目立項

　　項目立項指標滿(mǎn)分6分，評價(jià)綜合評分6分。

　�。�1）立項依據充分性

　　立項依據充分性指標滿(mǎn)分3分，得3分。

　　項目立項依據充分，符合國家法律法規、國民經(jīng)濟發(fā)展規劃、行業(yè)發(fā)展規劃和相關(guān)政策要求，與部門(mén)職能職責等相匹配、適應，屬于部門(mén)履職所需。屬于公共財政支持范圍，符合中央、地方事權支出責任劃分原則，未與相關(guān)部門(mén)同類(lèi)項目或部門(mén)內部相關(guān)項目重復。

　�。�2）立項程序

　　立項程序規范性指標滿(mǎn)分3分，得3分。

　　城管局按照政府采購管理規定通過(guò)公開(kāi)招投標，確定濱南城市環(huán)境服務(wù)集團有限公司為項目的中標單位，并簽訂《承包合同》，項目立項程序基本規范。

　　2.績(jì)效目標

　　績(jì)效目標指標滿(mǎn)分7分，評價(jià)綜合評分4分。

　�。�1）績(jì)效目標合理性

　　績(jì)效目標合理性指標滿(mǎn)分4分，扣1分，得3分。

　　項目所設定的績(jì)效目標與實(shí)際工作內容具有相關(guān)性，與預算確定的項目投資額或資金量相匹配，符合客觀(guān)實(shí)際、國家相關(guān)法律法規、國民經(jīng)濟發(fā)展規劃和黨委政府決策等。但根據提供的績(jì)效目標申報表，設定的績(jì)效目標不能完整反映項目產(chǎn)出效益和效果。

　�。�2）績(jì)效指標明確性

　　績(jì)效指標明確性指標滿(mǎn)分3分，扣2分，得1分。

　　部分績(jì)效目標未通過(guò)清晰、可衡量的指標及指標值予以體現，未設定最能體現項目績(jì)效目標實(shí)現程度和項目實(shí)施部門(mén)職能履職情況的關(guān)鍵的、核心的績(jì)效指標。

　　3.資金投入指標滿(mǎn)分6分，評價(jià)綜合評分6分。

　�。�1）預算編制科學(xué)性

　　預算編制科學(xué)性指標滿(mǎn)分4分，得4分。

　　項目預算依據充分、合理，與項目實(shí)際實(shí)施內容相匹配，確定的項目投資額或資金量與工作任務(wù)相匹配。

　�。�2）資金分配合理性

　　資金分配合理性指標滿(mǎn)分2分，得2分。

　　預算資金分配依據充分，資金分配額度合理，與項目單位或地方實(shí)際相適應。

　�。ǘ�）項目管理情況分析

　　項目管理滿(mǎn)分20分，評價(jià)綜合評分15分（占該項滿(mǎn)分值的75%），具體情況分析如下：

　　1.資金管理指標滿(mǎn)分10分，評價(jià)綜合評分10分。

　�。�1）資金到位率

　　資金到位率指標滿(mǎn)分2分，得2分。

　　20xx年安排清掃保潔經(jīng)費項目預算資金7,059,568.00元，根據城管局項目支出臺賬，20xx年清掃保潔經(jīng)費項目實(shí)際到位資金7,059,568.00元，資金到位率100%。

　�。�2）預算執行率

　　預算執行率指標滿(mǎn)分2分，得2分。

　　項目支出預算依據充分、合理，基本能夠與預算確定的項目投資額相匹配；20xx年項目預算收入7,059,568.00元，根據城管局提供項目支出臺賬，截至20xx年12月31日，共計支付相關(guān)費用7,059,568.00元，預算執行率為100%。20xx年項目不存在調整。

　�。�3）資金使用合規性

　　資金使用合規性指標滿(mǎn)分6分，得6分。

　　項目預算資金7,059,568.00元，實(shí)際到位資金7,059,568.00元，城管局提供項目支出臺賬實(shí)際使用資金7,059,568.00元。根據檢查資金撥付文件，項目資金的使用符合國家財經(jīng)法規和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專(zhuān)項資金管理辦法的規定，資金的撥付基本有完整的審批程序和手續；資金使用基本符合預算批復的用途。抽查未發(fā)現虛列支出、擠占、挪用等情況。

　　2.組織實(shí)施指標滿(mǎn)分10分，評價(jià)綜合評分5分。

　�。�1）管理制度健全性

　　管理制度健全性指標滿(mǎn)分2分，扣1分，得1分。

　　項目財務(wù)管理執行《元謀縣城市管理綜合行政執法局財務(wù)管理制度》等有關(guān)規定。但項目實(shí)施單位的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度不健全。

　�。�2）制度執行有效性

　　制度執行有效性指標滿(mǎn)分8分，扣4分，得4分。

　　項目實(shí)施的人員條件、場(chǎng)地設備、執行能力、信息支撐等落實(shí)到位。項目合同管理基本規范，政府采購程序基本合法合規等。但項目實(shí)施單位的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度不健全，項目績(jì)效跟蹤執行方面不到位，項目實(shí)施不符合相關(guān)規定，未按合同規定內容每月提供公司運營(yíng)情況給甲方，相關(guān)管理制度的有效性一般。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況分析

　　項目產(chǎn)出指標滿(mǎn)分61分，綜合評分51分（占該項滿(mǎn)分值的83.6%），具體情況分析如下：

　　1.項目產(chǎn)出

　　項目產(chǎn)出指標滿(mǎn)分30分，評價(jià)綜合評分25分。

　�。�1）產(chǎn)出數量

　　產(chǎn)出數量指標滿(mǎn)分10分，得10分。

　　實(shí)際完成率：根據《元謀縣公園及新區道路清掃保潔服務(wù)承包合同》、《元謀縣老城區道路清掃保潔服務(wù)承包合同》，完成合同規定的城區道路清掃面積公園及新區道路清掃保潔面積558415.62平方米，老城區道路清掃保潔面積651909.68平方米。

　�。�2）產(chǎn)出質(zhì)量

　　產(chǎn)出質(zhì)量指標滿(mǎn)分10分，扣5分，得5分。

　　質(zhì)量達標率：城管局每月對清掃保潔區域的巡查監督表，存在道路清掃不到位、垃圾清運不及時(shí)等情況。

　�。�3）產(chǎn)出時(shí)效

　　產(chǎn)出時(shí)效指標滿(mǎn)分5分，得5分。

　　完成及時(shí)性：根據對濱南城服保潔公司環(huán)衛保潔考核獎懲方案，產(chǎn)出時(shí)效完成基本及時(shí)。

　�。�4）產(chǎn)出成本

　　產(chǎn)出成本指標滿(mǎn)分5分，得5分。

　　成本節約率：本著(zhù)“少花錢(qián)、多辦事、辦好事”的原則，支出資金未超過(guò)批復方案概算，項目總概算7,059,568.00元，項目實(shí)際使用7,059,568.00元，成本節約率為100%。

　　2.項目效益

　　項目效益指標滿(mǎn)分31分，評價(jià)綜合評分26分。

　�。�1）社會(huì )效益

　　社會(huì )效益指標滿(mǎn)分16分，扣4分，得12分。

　　通過(guò)項目的實(shí)施，營(yíng)造了干凈整潔的衛生環(huán)境，提升了縣城人居環(huán)境，一定程度改善了生態(tài)環(huán)境，給縣城環(huán)境清潔度提高帶來(lái)可持續性影響。

　　垃圾進(jìn)行無(wú)害化處理，建設臨時(shí)生活垃圾中轉站，按照生活垃圾實(shí)際收運量，將縣城新生垃圾運輸至楚雄生活垃圾焚燒發(fā)電廠(chǎng)處置。20xx年共計運輸處置生活垃圾16454噸，日平均垃圾處理量約45噸，保障垃圾運輸處理率達100%，垃圾無(wú)害化處理率達90%。

　　新、老城區27條市政道路、10個(gè)片區道路、4個(gè)廣場(chǎng)、2個(gè)公園共計清掃保潔面積121.03萬(wàn)平方米，實(shí)現了城區道路清掃保潔和垃圾清轉運服務(wù)全覆蓋。每天人機配合沖洗作業(yè)8余臺次，水車(chē)沖水降塵作業(yè)用水192余噸，機械作業(yè)使用率達70%以上，城區道路灑水降塵率達到85%。

　�。�2）生態(tài)效益

　　生態(tài)效益指標滿(mǎn)分5分，扣1分，得4分。

　　項目實(shí)施后，衛生環(huán)境得到了改善，對生態(tài)環(huán)境有一定改善。

　�。�3）可持續性

　　可持續性指標滿(mǎn)分5分，得5分。

　　與保潔公司的合約期5年，縣城環(huán)境清潔度提高帶來(lái)了可持續性影響。

　�。�4）滿(mǎn)意度

　　滿(mǎn)意度指標滿(mǎn)分5分，得5分。

　　通過(guò)對20份社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)意度調查問(wèn)卷統計分析，服務(wù)對象對元謀縣城管局清掃保潔經(jīng)費項目開(kāi)展情況比較滿(mǎn)意。

　　六、主要經(jīng)驗及做法

　　1.繼續深入開(kāi)展愛(ài)國衛生“7個(gè)專(zhuān)項行動(dòng)”暨創(chuàng )建國家衛生縣城工作，對標對表，分解落實(shí)各項環(huán)境整治工作。

　　2.做好對承包服務(wù)清掃保潔公司的監督管理，創(chuàng )新督查機制，加強日常巡查檢查，完善城區巡回收運垃圾系統，有計劃的增設垃圾桶點(diǎn)，建設分類(lèi)垃圾收集示范點(diǎn)，督促企業(yè)開(kāi)展好各自業(yè)務(wù)工作。

　　3.加大對城區垃圾亂扔亂倒行為的處罰力度，強化宣傳教育，通過(guò)加強輿論引導和開(kāi)展志愿服務(wù)活動(dòng)，進(jìn)一步提高市民環(huán)境衛生意識，營(yíng)造人人關(guān)注環(huán)境，人人尊重環(huán)衛工人勞動(dòng)成果良好氛圍，以?xún)?yōu)質(zhì)服務(wù)讓政府放心，群眾滿(mǎn)意。

　　七、存在的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬┠繕斯芾砺穆毑坏轿�

　　城管局提供清掃保潔項目存在績(jì)效目標表填列不規范，項目預算內容與項目實(shí)際實(shí)施內容存在部分偏差，預期績(jì)效不合理，部分績(jì)效目標未通過(guò)清晰、可衡量的指標及指標值予以體現，未設定最能體現項目績(jì)效目標實(shí)現程度和項目實(shí)施部門(mén)職能履職情況的關(guān)鍵的、核心的績(jì)效指標，多數績(jì)效指標及指標值不便于監控和評價(jià)，無(wú)法提供該指標值的設定依據及數據來(lái)源。

　　上述做法與《關(guān)于推進(jìn)預算績(jì)效管理的指導意見(jiàn)》（財預〔20xx〕416號）中“推進(jìn)預算績(jì)效管理的主要內容……預算單位在編制下一年度預算時(shí)，要根據國務(wù)院編制預算的總體要求和財政部門(mén)的具體部署、國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展規劃、部門(mén)職能及事業(yè)發(fā)展規劃，科學(xué)、合理地測算資金需求，編制預算績(jì)效計劃，報送績(jì)效目標。報送的績(jì)效目標應與部門(mén)目標高度相關(guān)，并且是具體的、可衡量的、一定時(shí)期內可實(shí)現的……�！币幎ú环�。

　�。ǘ�）績(jì)效跟蹤履職不到位

　　城管局未提供績(jì)效跟蹤相關(guān)資料，無(wú)法判斷是否進(jìn)行績(jì)效跟蹤有關(guān)工作。

　　上述做法與《關(guān)于推進(jìn)預算績(jì)效管理的指導意見(jiàn)》（財預〔20xx〕416號）中“推進(jìn)預算績(jì)效管理的主要內容……預算單位在編制下一年度預算時(shí)，要根據國務(wù)院編制預算的總體要求和財政部門(mén)的具體部署、國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展規劃、部門(mén)職能及事業(yè)發(fā)展規劃，科學(xué)、合理地測算資金需求，編制預算績(jì)效計劃，報送績(jì)效目標。報送的績(jì)效目標應與部門(mén)目標高度相關(guān)，并且是具體的、可衡量的、一定時(shí)期內可實(shí)現的……各級財政部門(mén)和預算單位要建立績(jì)效運行跟蹤監控機制，定期采集績(jì)效運行信息并匯總分析，對績(jì)效目標運行情況進(jìn)行跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚長(cháng)，促進(jìn)績(jì)效目標的順利實(shí)現。跟蹤監控中發(fā)現績(jì)效運行目標與預期績(jì)效目標發(fā)生偏離時(shí)，要及時(shí)采取措施予以糾正……�！钡囊幎ú环�。

　　八、建議

　�。ㄒ唬┘訌婎A算績(jì)效管理。在編制年度績(jì)效目標時(shí)，應結合部門(mén)中長(cháng)期規劃、部門(mén)職能職責及年度的主要工作任務(wù)，梳理完善部門(mén)總體績(jì)效目標和年度績(jì)效目標，根據績(jì)效目標確定具體的績(jì)效指標，并設定明確可考核的績(jì)效指標值；預算管理部門(mén)應加強預算編制的審核工作。

　�。ǘ�）加強績(jì)效運行監控。按照“誰(shuí)支出、誰(shuí)負責”的原則，完善用款計劃管理，建立部門(mén)績(jì)效運行監控機制，對績(jì)效目標實(shí)現程度和預算執行進(jìn)度實(shí)行“雙監控”。逐步建立重大政策、項目績(jì)效跟蹤機制，按照項目進(jìn)度和績(jì)效情況撥款，確保財政資金安全。加強預算執行監測，切實(shí)提高預算執行效率。

績(jì)效評估報告6

　　根據《安徽省高校、中職和普通高中家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助民生工程績(jì)效評價(jià)辦法》（皖教助〔20xx〕4號），對照《安徽省中職和普通高中家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助民生工程績(jì)效評價(jià)指標體系》，結合工作實(shí)際，對我縣20xx年中職和普通高中家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助工作進(jìn)行自評，現將自評情況匯報如下：

　　一、投入（20分）

　�。ㄒ唬┙M織保障（10分）

　　1.組織領(lǐng)導（分值3分，自評3分）

　　我縣高度重視家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助工作，將學(xué)生資助工作列入教育局年度工作要點(diǎn)，此項得1分；每年初制定學(xué)生資助年度工作計劃，此項得1分；定期召開(kāi)會(huì )議研究部署學(xué)生資助工作，此項得1分。

　　2.隊伍建設（分值3分，自評3分）

　　為做好學(xué)生資助工作，我縣成立了學(xué)生資助管理中心（《關(guān)于成立霍邱縣學(xué)生資助管理中心的批復》（邱編〔20xx〕3號）），專(zhuān)項負責全縣學(xué)生資助工作，資助管理中心現有負責人1名，業(yè)務(wù)人員4人，此項自評得1分；為提高業(yè)務(wù)人員素養和能力，一年來(lái)，組織了相關(guān)的業(yè)務(wù)培訓，建立了資助人員AB崗制度，此項自評得2分。

　　3.政策宣傳（分值4分，自評4分）

　　中職和普通高中學(xué)生資助工作是黨和國家民生工程的重要組成部分，事關(guān)千家萬(wàn)戶(hù)。為讓學(xué)生資助政策深入人心，學(xué)生資助工作扎實(shí)有效開(kāi)展，切實(shí)解決廣大人民群眾的困難，我們通過(guò)宣傳單、網(wǎng)絡(luò )、電視、村村通廣播等多種形式向社會(huì )廣泛宣傳各項學(xué)生資助政策。制訂了年度資助政策宣傳方案，做好資助宣傳工作，此項得1分；開(kāi)設資助宣傳專(zhuān)欄，此項得1分；在本級以及上級主流媒體進(jìn)行宣傳，學(xué)校在宣傳欄張貼并向學(xué)生宣傳資助政策，此項得2分。通過(guò)“國家資助 助我成長(cháng)”主題征文活動(dòng)等形式，激勵受助學(xué)生努力學(xué)習，提高素質(zhì)，自立、自強，做未來(lái)社會(huì )的棟梁之材。

　�。ǘ�）資金落實(shí)（10分）

　　1.財政投入（分值5分，自評5分）

　　縣財政均按照相關(guān)要求配套，凡教育資助，優(yōu)先保障，并及時(shí)、足額撥付，資助項目順利高效開(kāi)展。

　　2.校內資助（分值5分，自評5分）

　　全縣中職、普高學(xué)校校內資助均按照相應比例，足額提取，足額發(fā)放。

　　二、過(guò)程（36分）

　�。ㄒ唬╉椖抗芾恚�18分）

　　1.指標分配（分值1分，自評1分）

　　在指標分配中，我縣嚴格按照在籍在校學(xué)生人數進(jìn)行分配，并向農村高中予以?xún)A斜。

　　2.評審程序（分值4分，自評4分）

　　各學(xué)校進(jìn)一步優(yōu)化流程，嚴格遵循“三級評審，兩級公示”的評審程序，確保資助公平、公開(kāi)、公正。

　　3.信息管理（分值7分，自評7分）

　　我縣中職學(xué)校和普通高中學(xué)生均實(shí)行電子注冊，學(xué)生信息及時(shí)錄入學(xué)籍信息系統。為此，縣教育局就學(xué)生學(xué)籍注冊管理工作下發(fā)通知，召開(kāi)專(zhuān)門(mén)會(huì )議，提出要求，規范操作。

　　4.監督檢查（分值5分，自評5分）

　　為進(jìn)一步加強學(xué)生資助工作的監管機制，我縣建立了學(xué)生資助工作月巡視制度，開(kāi)展巡查工作。公布學(xué)生資助工作投訴舉報電話(huà)，接受社會(huì )和學(xué)生監督，及時(shí)處理存在的問(wèn)題。及時(shí)答復學(xué)生資助政策平臺的.各種資助政策詢(xún)問(wèn)。

　　5.資料報送（分值1分，自評1分）

　　我縣學(xué)生資助管理中心設有專(zhuān)門(mén)的信息員，負責資料報送工作，各項報表及系統信息均做到及時(shí)、準確填報。

　�。ǘ�）財務(wù)管理（18分）

　　1.制度完善（分值2分，自評2分）

　　我縣制定了普高和中職學(xué)生資助實(shí)施辦法，具體規定了中職免學(xué)費、中職助學(xué)金、普通高中國家助學(xué)金、普通高中免學(xué)費實(shí)施辦法，確保資助工作順利進(jìn)行。為實(shí)現精準扶貧，精準資助，我縣制定了普高和中職家庭經(jīng)濟困難學(xué)生認定辦法，進(jìn)行精準識別，對家庭經(jīng)濟困難學(xué)生實(shí)行精準認定。

　　2.資金管理（分值10分，自評10分）

　　學(xué)生資助資金實(shí)行專(zhuān)戶(hù)管理、專(zhuān)款專(zhuān)用；資金封閉運行，運行路徑為財政--銀行--學(xué)生；縣財政制定有專(zhuān)門(mén)的資助資金財務(wù)管理制度，資助資金專(zhuān)戶(hù)設在縣財政局公共支出股，收入、支出、結余核算清楚；相關(guān)會(huì )計憑證、賬冊、報表等資料真實(shí)完整。制定了結余資金管理辦法，確保資金安全。

　　3.審核審批（分值6分，自評6分）

　　各學(xué)校嚴格按照時(shí)間節點(diǎn)上報信息，錄入系統，及時(shí)、嚴格審核信息。

　　三、產(chǎn)出（22分）

　　1.校內資助支出（分值7分，自評7分）

　　中職和普高高中的校內資助占比達標，受助對像遴選精準，賬目管理嚴謹。

　　2.資助水平（分值10分，自評10分）

　　各校認定的家庭經(jīng)濟困難學(xué)生均享受了國家資助。資助金額有所增長(cháng)，普通高中國家助學(xué)金享受到了最高標準，實(shí)現了建檔立卡全覆蓋，最高檔。

　　3.資助質(zhì)量（分值2分，自評2分）

　　各校資助工作精細，操作規范，呵護困難家庭學(xué)生享受教育公平，實(shí)現了資助育人目標。工作質(zhì)量有較高提升

　　4.能力建設（分值3分，自評3分）

　　通過(guò)“國家資助 助我成長(cháng)”主題征文活動(dòng)等活動(dòng)，激勵著(zhù)受助學(xué)生努力學(xué)習、提高素質(zhì)，自立、自強，做未來(lái)社會(huì )的棟梁之材。各校還開(kāi)展有誠信、感恩、勵志主題教育等活動(dòng)。

　　四、效果（22分）

　　1.社會(huì )效益（分值4分，自評4分）

　　各個(gè)家庭經(jīng)濟困難學(xué)生均能順利入學(xué)。為進(jìn)一步擴大學(xué)生資助范圍，連續七年我縣從中國信出口保險公司爭取資金：20xx年為60萬(wàn)元，20xx年為200萬(wàn)元，20xx年443.35萬(wàn)元，20xx年770萬(wàn)元，20xx年883.65萬(wàn)元，20xx年815.1萬(wàn)元，20xx年727.7萬(wàn)元。20xx——20xx年，肥東縣教育局連續4年共資助資金16萬(wàn)元，用于資助我縣建檔立卡家庭經(jīng)濟困難學(xué)生。

　　2.可持續影響（分值8分，自評8分）

　　年初將資助工作經(jīng)費納入預算安排。在現有的資助政策之外，設立中信保獎學(xué)金，并建立相關(guān)懲戒制度。

　　3.社會(huì )滿(mǎn)意率（分值10分，自評10分）

　　經(jīng)抽查，各校學(xué)生、家長(cháng)對資助政策家喻戶(hù)曉，對資助工作滿(mǎn)意率高，均懷著(zhù)濃濃的感恩之心回答調查。

　　五、自評結果

　　霍邱縣學(xué)生資助管理中心對照安徽省中職學(xué)校和普通高中家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助工作績(jì)效評價(jià)指標體系相關(guān)指標，分項認真進(jìn)行自查，自評得分為100分。

績(jì)效評估報告7

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況簡(jiǎn)介

　　按照省市自然資源部門(mén)的要求及《昆明陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區農村亂占耕地建房問(wèn)題摸排工作實(shí)施方案》，全面開(kāi)展農村亂占耕地建房摸排與農房違法建設和臨違建筑集中整治專(zhuān)項行動(dòng)。

　�。ǘ�）績(jì)效目標設定及指標完成情況。

　　預計于20xx年底前完成對農村亂占耕地的初步摸排情況，在今后的兩年時(shí)間內完成農村亂占耕地建房的整治整改工作。通過(guò)開(kāi)展農村亂占耕地建房工作，有效保護耕地。該項目按時(shí)間要求完成。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的。

　　客觀(guān)反映我局對轄區內農村亂占耕地建房摸排的完成情況。

　�。ǘ�）項目資金實(shí)際使用等情況分析

　　按照《昆明市財政局陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區分局關(guān)于批復20xx年部門(mén)預算的通知》（陽(yáng)管財〔20xx〕13號）的要求，強制拆臨拆違工作經(jīng)費為700萬(wàn)元，已于20xx年全額撥付完畢。

　�。ㄈ�）項目組織情況分析

　　根據省市工作要求及《昆明陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區農村亂占耕地建房問(wèn)題摸排工作實(shí)施方案》，我局立即組織人員開(kāi)展并負責農村亂占耕地建房摸排與違法建筑拆除工作，國土分局牽頭，其他部門(mén)協(xié)同。

　�。ㄋ模╉椖抗芾砬闆r分析

　　在項目實(shí)施過(guò)程中，我局安排專(zhuān)人全過(guò)程跟蹤和監督，編制過(guò)程中聽(tīng)取工作進(jìn)度和階段成果匯報，實(shí)時(shí)調整工作進(jìn)度。

　　三、項目績(jì)效情況

　　按照上級要求做好農村亂占耕地摸排整治工作，做好“大棚房”后續工作。通過(guò)開(kāi)展農村亂占耕地建房工作，有效保護耕地。

　　四、存在的問(wèn)題

　�。ㄒ唬�專(zhuān)項管理方面的問(wèn)題

　　嚴格按照資金計劃申請資金和使用資金，專(zhuān)款專(zhuān)用，專(zhuān)款核算。

　�。ǘ�）資金分配方面的問(wèn)題。

　　資金分配合理，資金分配和使用方向嚴格按照資金管理辦法。

　�。ㄈ�）資金撥付方面的'問(wèn)題。

　　撥付及時(shí)，無(wú)滯留、閑置等現象，該項目下達資金700萬(wàn)元，已于20xx年全部撥付完畢。

　�。ㄋ模┵Y金使用方面的問(wèn)題

　　我局在項目實(shí)施和資金使用過(guò)程中，嚴格執行項目資金的相關(guān)管理辦法和使用專(zhuān)項資金。專(zhuān)項資金堅持“專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)項核算”的原則，堅持嚴格審批、依法管理的原則，規定了專(zhuān)項資金撥付審批程序，無(wú)截留、挪用現象。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┖罄m工作計劃

　　嚴格進(jìn)行農村亂占耕地建房摸排與農房違法建設和臨違建筑整治工作，嚴厲打擊農村亂占耕地建房行為，嚴守耕地紅線(xiàn)，有效保護耕地。

　�。ǘ�）主要經(jīng)驗做法、改進(jìn)措施和有關(guān)建議等

　　1、主要經(jīng)驗做法：全面排查，科學(xué)設定工作目標。根據省市相關(guān)要求及《昆明陽(yáng)宗海風(fēng)景名勝區農村亂占耕地建房問(wèn)題摸排工作實(shí)施方案》，區委、區政府早謀劃、早動(dòng)員、早部署、早行動(dòng)工作要求，進(jìn)行實(shí)地摸排，扎實(shí)推進(jìn)拆除工作。

　　2、建議和改進(jìn)措施：一是進(jìn)一步鞏固工作成效，建立長(cháng)效機制，全力克服違法建設整治工作的頑固性和反復性，通過(guò)日常管理與重點(diǎn)整治、定期整治相結合的方式，整合資源、寧靜與力量、聯(lián)合執法，加強日常巡查防控力度。二是進(jìn)一步加強宣傳引導，強化正面引導，上門(mén)到戶(hù)，做到面對面、人對人的宣傳教育。三是進(jìn)一步加大責任追究力度，加強轄區內違法建設整治工作。

績(jì)效評估報告8

　　一、部門(mén)概況

　�。ㄒ唬�機構、人員、車(chē)輛情況。

　　通川區雙龍鎮人民政政府下屬二級單位4個(gè)，其中行政單位1個(gè)，其他事業(yè)單位3個(gè)。

　�。�1）雙龍鎮政府

　�。�2）雙龍財政所

　�。�3）雙龍社會(huì )事務(wù)中心

　�。�4）雙龍鎮規建辦

　　20xx年末通川區雙龍鎮人民政府實(shí)際在職人員84人，其中行政32人，機關(guān)工勤2人，事業(yè)人員50人。

　　無(wú)公務(wù)用車(chē)

　�。ǘ�）單位主要職責

　　通川區雙龍鎮人民政府在通川區黨委政府的領(lǐng)導下，依據各項法律、法規和規章的.規定行使行政管理職責，負責本轄區各項行政管理工作。主要職責是：

　�。�1）落實(shí)政策。宣傳、落實(shí)好黨的路線(xiàn)、方針、政策和國家的法律、法規，堅持依法行政，推進(jìn)黨務(wù)公開(kāi)、政務(wù)公開(kāi)、居務(wù)公開(kāi)。

　�。�2）促進(jìn)發(fā)展�？茖W(xué)制定發(fā)展規劃，加強市場(chǎng)監督，搞活市場(chǎng)流通，加強村（社區）勞務(wù)開(kāi)發(fā)和居民自動(dòng)工作，不斷提高社會(huì )主義新型村（社區）建設水平。

　�。�3）維護穩定。堅持“立黨為公，執政為民”，加強和鞏固基層政權建設和民主法制建設，加強社會(huì )治安綜合治理，加強對突發(fā)事件的預警和處理，建立、健全各種應急機制，切實(shí)保障居民合法權益，維護社會(huì )穩定。

　�。�4）加強管理。強化民政、教育、科技、文化、衛生、人口計生、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)保障和社區規劃等社會(huì )管理，負責轄區城鎮面貌的巡查，加強村（社區）工作的指導，督促居民實(shí)現院落管理有序、環(huán)境整治優(yōu)美，空地植樹(shù)補綠等工作，不斷提高轄區人口素質(zhì)和居民生活質(zhì)量。

　�。�5）提供服務(wù)。進(jìn)一步發(fā)展和完善農村社會(huì )化服務(wù)體系，引導各類(lèi)協(xié)會(huì )和社會(huì )專(zhuān)業(yè)合作經(jīng)濟組織發(fā)展并充分發(fā)揮其作用，發(fā)展村（社區）公益事業(yè)。加強農村基礎設施服務(wù)，增加公共產(chǎn)品，提供政策、科技、市場(chǎng)信息和社會(huì )救濟、求助服務(wù)，及時(shí)向上級黨委、政府反映社情民意，進(jìn)一步密切黨和政府與人民群眾的關(guān)系。

　�。�6）建立應急體系。負責制定轄區突發(fā)公共安全事件預警、應急預案并組織實(shí)施；村（社區）黨組織、村（社區）居委會(huì )、村（社區）公共服務(wù)站以及轄區單位等相關(guān)資源，建立街道應急處置隊伍；協(xié)助開(kāi)展應急常識宣傳，組織應急知識與應急技能相關(guān)內容培訓；負責及時(shí)報告轄區內傳染病、食品安全、自然災害以及環(huán)境污染事故等突發(fā)性公共安全事件，并啟動(dòng)轄區應急預案，協(xié)助相關(guān)部門(mén)做好應急處置工作。

　　二、部門(mén)整體預算及執行情況

　�。ㄒ唬┎块T(mén)預算情況

　　1.部門(mén)預算收入。20xx年度收入總計5502.06萬(wàn)元（本年收入5321.96萬(wàn)元，上年結轉180.10萬(wàn)元）。

　　2.財政非稅收入計劃數。無(wú)

　　3.部門(mén)預算支出。20xx年總支出合計4979.2萬(wàn)元，其中：基本支出1587.1萬(wàn)元元，占31.9%；項目支出3392.1萬(wàn)元，占68.1%。

　　4.部門(mén)三公經(jīng)費預算情況。無(wú)三公經(jīng)費

　�。ǘ�）部門(mén)預算執行情況

　　1.部門(mén)實(shí)際收入。20xx年度收入總計5502.06萬(wàn)元（本年收入5321.96萬(wàn)元，上年結轉180.10萬(wàn)元）。

　　2.財政非稅收入完成數。無(wú)

　　3.部門(mén)實(shí)際支出。20xx年總支出合計4979.2萬(wàn)元，其中：基本支出1587.1萬(wàn)元元，占31.9%；項目支出3392.1萬(wàn)元，占68.1%。

　　項目主要為松材線(xiàn)蟲(chóng)除治勞務(wù)費及監管人員補助、重點(diǎn)項目征地及拆遷補償、重點(diǎn)項目工作經(jīng)費、新冠疫情防控一線(xiàn)工作者補助等，資金均已按進(jìn)度足額撥付，保證工作有序推進(jìn)。

　　4.部門(mén)三公經(jīng)費實(shí)際支出情況。無(wú)三公經(jīng)費

　　5.部門(mén)年度預算執行情況對比分析。

　　本年度人員成本為884.76萬(wàn)元，其中：工資、津補貼537.24萬(wàn)元、社會(huì )保險144.64萬(wàn)元、住房公積金138.88萬(wàn)元、伙食補助42萬(wàn)元、工會(huì )福利22萬(wàn)元。

　　辦公成本為45.57萬(wàn)元，其中：辦公費44.58萬(wàn)元、印刷費0.99萬(wàn)元。

績(jì)效評估報告9

　　為加強財政支出績(jì)效管理，建立科學(xué)、規范的財政支出績(jì)效評價(jià)體系，強化支出責任，提高資金配置效率和使用效益，根據《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔2018〕34號）、《中共湖南省委辦公廳、湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）、《衡陽(yáng)縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度績(jì)效評價(jià)工作的通知》（蒸財績(jì)〔2022〕2號）精神，受衡陽(yáng)縣財政局委托，湖南天翼有限責任會(huì )計師事務(wù)所組織人員成立績(jì)效評價(jià)組，對衡陽(yáng)縣住房和城鄉建設局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“縣住建局”）實(shí)施的20xx年老舊小區改造項目支出進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)�，F將評價(jià)情況報告如下：

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1、項目背景

　　全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì )精神，踐行以人民為中心的發(fā)展理念，以提升居民生活品質(zhì)為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，按照“先基礎后完善、先功能后提升、先地下后地上”的原則，把老舊小區綜合改造提升作為城市有機更新的重要組成部分，結合未來(lái)社區建設和基層社會(huì )治理，積極推動(dòng)老舊小區改造，努力把老舊小區打造成居住舒適、生活便利、整潔有序、環(huán)境優(yōu)美、鄰里和睦守望相助的美麗家園，讓人民住的更舒適，生活更幸福。

　　2、項目管理單位基本情況

　　項目主管單位為衡陽(yáng)縣住房和城鄉建設局（人民防空辦公室）是衡陽(yáng)縣人民政府工作部門(mén)，為正科級，人民防空辦公室與住房和城鄉建設局合署辦公，實(shí)行一套工作機構、兩個(gè)機關(guān)名稱(chēng)。

　　項目實(shí)施單位為衡陽(yáng)縣住房保障中心，為衡陽(yáng)縣住房和城鄉建設局所屬副科級公益一類(lèi)全額撥款事業(yè)單位，主要負責全縣保障性住房建設、棚戶(hù)區改造、老舊小區改造、農村危舊房改造、人居生態(tài)環(huán)境建設和村鎮建設管理工作。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)項目?jì)热菁胺秶?/p>

　　1、績(jì)效評價(jià)項目?jì)热?/p>

　�。�1）20xx年老舊小區改造項目政策情況。包括設立項目資金的政策依據是否充分、績(jì)效目標是否設置準確、科學(xué)；政策實(shí)施的環(huán)境和條件是否發(fā)生了變化；是否出現了適用范圍相似或相近的政策、可否歸并或整合。

　�。�2）20xx年老舊小區改造項目管理情況。包括項目資金管理辦法制定情況；項目資金主管部門(mén)內部是否實(shí)現了統一管理。

　�。�3）20xx年老舊小區改造項目資金使用情況。包括資金使用單位財務(wù)制度是否健全、會(huì )計核算是否規范、資金管理是否嚴格，是否按計劃使用資金，是否按時(shí)、按質(zhì)、按量完成項目覆蓋率，有無(wú)資金缺口或結余，有無(wú)超比例撥付行為，有無(wú)擠占挪用或套取資金等現象。

　�。�4）20xx年老舊小區改造項目績(jì)效情況。根據現場(chǎng)評價(jià)取得的資料，圍繞績(jì)效目標，通過(guò)橫向比較、縱向分析、問(wèn)卷調查等方式，對項目資金使用的經(jīng)濟性、公平性、效率性、效益性和實(shí)施效果的可持續性進(jìn)行評價(jià)，實(shí)事求是，全面準確反映項目資金使用的績(jì)效水平和預期目標實(shí)現程度，并針對存在的問(wèn)題提出改進(jìn)措施和政策性建議。

　　2、項目對象和范圍。

　�。�1）績(jì)效評價(jià)的對象：20xx年老舊小區改造項目。

　　根據項目合同，項目主要改造內容為：樓道改造、消防通道改造、道路提質(zhì)改造、小區停車(chē)位規劃給排水設施改造、電力線(xiàn)路、照明設施改造、燃氣設施等。

　�。�2）項目范圍：20xx年老舊小區改造項目的完成情況、項目資金投入后的運行情況、項目實(shí)施后產(chǎn)生的績(jì)效情況。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效目標

　　20xx年老舊小區改造項目包含在《中央財政城鎮保障性安居工程補助資金用于城鎮老舊小區改造》績(jì)效目標中，總體績(jì)效目標為完成52、6076萬(wàn)平方米老舊小區改造計劃，改造老舊住宅4，645戶(hù)，改造221棟，改造小區79個(gè)。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　1、通過(guò)對20xx年老舊小區改造項目的績(jì)效評價(jià)，了解和掌握項目實(shí)施的具體情況，評價(jià)其項目資金安排的科學(xué)性、合理性、規范性和資金使用成效，及時(shí)總結項目管理經(jīng)驗，完善項目管理辦法，提高項目管理水平和資金的使用效益。

　　2、促使項目承擔單位根據績(jì)效評價(jià)中發(fā)現的問(wèn)題，認真加以整改，及時(shí)調整和完善單位的工作計劃和績(jì)效目標并加強項目管理，提高管理水平，同時(shí)為項目后續資金投入、分配和管理提供決策依據。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則

　　作為第三方機構，本著(zhù)客觀(guān)公正、科學(xué)規范、績(jì)效相關(guān)、公開(kāi)透明的原則，采用全面評價(jià)和重點(diǎn)評價(jià)相結合，現場(chǎng)評價(jià)與非現場(chǎng)評價(jià)相補充的方法，對項目進(jìn)行綜合評價(jià)。在評價(jià)過(guò)程中，結合被評價(jià)單位的實(shí)際情況，實(shí)施了包括聽(tīng)取情況介紹、收集和核實(shí)相關(guān)材料、檢查財務(wù)會(huì )計賬簿及憑證、綜合分析等一系列工作程序，在全面了解單位項目的情況的基礎上，形成項目支出績(jì)效評價(jià)結論。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)依據

　　《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔2018〕34號）

　　《財政部關(guān)于印發(fā)〈項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法〉的通知》（財預〔20xx〕10號）

　　《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）

　　《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)〈湖南省預算績(jì)效目標管理辦法〉的通知》（湘財績(jì)〔20xx〕6號）

　　《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)〈湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法〉的通知》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）

　　《衡陽(yáng)縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<衡陽(yáng)縣城鎮老舊小區改造實(shí)施方案>的通知》（蒸政辦發(fā)〔20xx〕20號）

　　《衡陽(yáng)縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度績(jì)效評價(jià)工作的通知》（蒸財績(jì)〔2022〕2號）

　　衡陽(yáng)縣住建局編報的項目資金績(jì)效評價(jià)所涉及的項目審批文件、項目實(shí)施計劃等相關(guān)資料。

　�。ㄋ模┰u價(jià)指標的設置及劃分標準

　　1、評價(jià)指標。本次績(jì)效評價(jià)指標體系主要參照《湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）文中《預算支出績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架》進(jìn)行設置。（評價(jià)指標體系詳見(jiàn)附件1）。

　　2、評價(jià)等級。本次績(jì)效評價(jià)結果采取評分和評級相結合的方式，依據湘財績(jì)〔20xx〕7號相關(guān)規定，總分設置為100分，等級劃分為四檔，其分別為：90分（含）—100分為“優(yōu)”；80分（含）—90分為“良”；60分（含）—80分為“較差”；60分以下為“差”。

　�。ㄎ澹┛�(jì)效評價(jià)方法

　　1、評價(jià)方式。本次評價(jià)工作包括案卷研究、資料收集、座談交流、實(shí)地核查、問(wèn)卷調查等績(jì)效評價(jià)工作方法。主要采取全面評價(jià)與重點(diǎn)評價(jià)相結合、現場(chǎng)勘查與非現場(chǎng)評價(jià)相結合、調查問(wèn)卷與實(shí)地訪(fǎng)談相結合的方式。

　　2、評價(jià)方法。為了保證評估工作的科學(xué)性，評價(jià)小組在開(kāi)展績(jì)效評價(jià)工作時(shí)，主要采用的方法如下：

　�。�1）成本效益分析法。是指將投入與產(chǎn)出、效益進(jìn)行關(guān)聯(lián)性分析的方法。

　�。�2）公眾評判法。是指通過(guò)專(zhuān)家評估、公眾問(wèn)卷及抽樣調查等方式進(jìn)行評判的方法。

　�。�六）評價(jià)工作流程

　　本次績(jì)效評價(jià)工作主要分為前期準備、評價(jià)實(shí)施和形成報告三個(gè)階段。具體情況如下：

　　1、前期準備階段。衡陽(yáng)縣財政局與湖南天翼有限責任會(huì )計師事務(wù)所組建20xx年老舊小區改造績(jì)效評價(jià)組。收集本次績(jì)效評價(jià)相關(guān)資料，2022年5月26日赴衡陽(yáng)縣住建局調研，了解項目預算資金及使用情況，制定績(jì)效評價(jià)工作方案。

　　2、評價(jià)實(shí)施階段。2022年8月9日，評價(jià)組前往衡陽(yáng)縣住建局，開(kāi)展實(shí)地調查，通過(guò)聽(tīng)取情況介紹、現場(chǎng)訪(fǎng)談、查證復核、問(wèn)卷調查等方式，全面了解項目支出情況；并對現場(chǎng)掌握的有關(guān)信息資料進(jìn)行分類(lèi)、整理和初步分析。

　　3、形成報告階段。2022年8月，評價(jià)組對評價(jià)對象的績(jì)效情況進(jìn)行全面的定量、定性分析和綜合評價(jià)，按照規定的'文本格式和要求撰寫(xiě)項目支出績(jì)效評價(jià)報告，經(jīng)事務(wù)所內部質(zhì)量審核后，形成評價(jià)報告初稿，提交縣住建局和縣財政局征求意見(jiàn)，根據反饋的意見(jiàn)對初報告進(jìn)行修改完善，形成績(jì)效評價(jià)報告終稿。

　　三、項目資金管理及使用情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金籌措

　　20xx年老舊小區改造項目資金來(lái)源于中央補助資金2，096萬(wàn)元，省級資金185萬(wàn)元，合計2，281萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目資金分配

　　20xx年老舊小區改造項目實(shí)際分配2，281萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）資金收支情況

　　衡陽(yáng)縣根據《關(guān)于提前下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕317號）、《下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕72號）、《關(guān)于下達20xx年省級財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕213號）獲得20xx年城鎮保障性安居工程改造資金2，281萬(wàn)元，其中：中央資金2，096萬(wàn)元，省級資金185萬(wàn)元，由省財政將資金直接撥付至衡陽(yáng)縣財政局。

　　截止2022年7月縣財政局的指標單金額為1，570萬(wàn)元，縣住建局根據指標單共支付建設項目資金1，252萬(wàn)元，配套資金140萬(wàn)元，剩余178萬(wàn)元指標縣財政局未支付。

　�。ㄋ模┈F場(chǎng)評價(jià)抽取情況

　　評價(jià)組隨機抽查了咸水、保安、江口三個(gè)片區進(jìn)行實(shí)地走訪(fǎng)核查。從抽查情況看，實(shí)地核查與改造內容一致。但也發(fā)現，咸水村片老舊小區項目尚未完工。

　　四、資金主要績(jì)效

　　20xx年老舊小區項目，共改造79個(gè)小區，改造面積52、6076萬(wàn)平方米，惠及221棟4，645戶(hù)居民，對老舊小區進(jìn)行樓道改造、消防通道改造、道路提質(zhì)改造、小區停車(chē)位規劃給排水設施改造、電力線(xiàn)路、照明設施改造、燃氣設施等改造，解決了多年的損毀失修，配套功能?chē)乐販�后等�?wèn)題，老舊小區改造從設計、施工方面提升綠化水平，有助于提升群眾生態(tài)、環(huán)保意識。在老舊小區改造過(guò)程中通過(guò)基礎設施再完善，設施功能再提升，安全管理再加強，較好的改善了居住環(huán)境，提高了所在小區的房屋價(jià)值，改善了居民的居住環(huán)境，改造后群眾滿(mǎn)意度較高，使群眾深切感受到政府通過(guò)老舊小區改造整治所帶來(lái)的紅利和關(guān)懷，切實(shí)為人民群眾提供了一個(gè)舒心美好的家園。

　　五、評價(jià)指標分析

　　根據《衡陽(yáng)縣住建局20xx年老舊小區改造項目績(jì)效評價(jià)指標體系及評分表》（附件1），從投入、過(guò)程、產(chǎn)出和效益三個(gè)維度對指標體系中各個(gè)指標進(jìn)行分析說(shuō)明。

　�。ㄒ唬�決策情況分析（滿(mǎn)分15分，得分13分）

　　1、項目立項決策（滿(mǎn)分6分，得分6分）

　�。�1）立項依據充分性（滿(mǎn)分3分，得分3分）

　　項目立項均符合法律法規、相關(guān)政策、符合《衡陽(yáng)縣城鎮老舊小區改造規劃（20xx—2035）》發(fā)展規劃，且有相關(guān)的文件依據，立項依據充分，貼合老舊小區改造需要。

　�。�2）決策程序規范性（滿(mǎn)分3分，得分3分）

　　項目主管部門(mén)與項目實(shí)施單位做到了按照《湖南省20xx年度重點(diǎn)民生實(shí)事城鎮老舊小區改造實(shí)施方案》和《衡陽(yáng)縣城鎮老舊小區改造實(shí)施方案》來(lái)進(jìn)行項目決策，經(jīng)過(guò)可行性研究并通過(guò)了衡陽(yáng)縣發(fā)展和改革局批復，制定了單個(gè)項目的實(shí)施方案，完成了每個(gè)項目的初步設計，并于項目開(kāi)工前，對項目現狀進(jìn)行了入戶(hù)調查，確定了財評評審投資上限值。項目決策程序規范。

　　2、績(jì)效目標（滿(mǎn)分5分，得分5分）

　�。�1）績(jì)效目標合理性（滿(mǎn)分2分，得分2分）

　　項目設有績(jì)效目標且與實(shí)際工作內容具有相關(guān)性并與投資額或資金量相匹配。

　�。�2）績(jì)效指標明確性（滿(mǎn)分3分，得分3分）

　　項目績(jì)效目標細化分解為具體的績(jì)效指標，指標值清晰、可衡量且年度任務(wù)數與計劃數對應。

　　3、資金分配（滿(mǎn)分4分，得分2分）

　�。�1）預算編制科學(xué)性（滿(mǎn)分2分，得分0分）

　　項目未進(jìn)行預算編制。

　�。�2）資金分配合理性（滿(mǎn)分2分，得分2分）

　　20xx年老舊小區改造項目79個(gè)項目分為8個(gè)包分別由對應的施工單位進(jìn)行實(shí)施，資金根據對應工程量進(jìn)行分配，資金分配額度相對公平合理，與實(shí)際相適應。

　�。ǘ�）過(guò)程情況分析（滿(mǎn)分25分，得分17分）

　　1、資金管理（滿(mǎn)分15分，得分8分）

　�。�1）資金到位率（滿(mǎn)分4分，得分0分）

　　根據《關(guān)于提前下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕317號）、《下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕72號）、《關(guān)于下達20xx年省級財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕213號）獲得20xx年城鎮保障性安居工程改造資金2，281萬(wàn)元，其中：中央資金2，096萬(wàn)元，省級資金185萬(wàn)元，由省財政將資金直接撥付至衡陽(yáng)縣財政局。財政局對住建局實(shí)際支出情況進(jìn)行指標支付，截止2022年7月份，指標金額為1，570萬(wàn)元，資金執行率為68、82%。

　�。�2）預算執行率（滿(mǎn)分4分，得分1分）

　　截止2022年7月份，衡陽(yáng)縣住建局指標數為1，570萬(wàn)元，支出數為1，392萬(wàn)元，預算執行率為88、66 %。

　�。�3）資金使用合規性（滿(mǎn)分7分，得分7分）

　　從抽查項目看，20xx年老舊小區改造全部用于小區改造。

　　2、組織實(shí)施（滿(mǎn)分6分，得分6分）

　�。�1）管理制度健全性（滿(mǎn)分2分，得分2分）

　　20xx年6月16日，衡陽(yáng)縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《衡陽(yáng)縣城鎮老舊小區改造實(shí)施方案》的通知（蒸政辦發(fā)〔20xx〕20號），該辦法對工作目標、改造范圍、改造內容、改造計劃申報等進(jìn)行了解釋。

　　項目單位制定了《衡陽(yáng)縣安居工程改造專(zhuān)項資金管理辦法》、《衡陽(yáng)縣老舊小區改造施工管理制度》，具有相應的業(yè)務(wù)和財務(wù)管理制度，相關(guān)制度合法合規完整。

　�。�2）制度執行有效性（滿(mǎn)分4分，得分4分）

　　項目單位各項制度執行情況較好。

　　3、績(jì)效信息（滿(mǎn)分4分，得分3分）

　�。�1）信息報送（滿(mǎn)分3分，得分3分）

　　項目單位按質(zhì)報送老舊小區改造項目相關(guān)信息包括績(jì)效目標、績(jì)效自評等預算績(jì)效信息。

　�。�2）公開(kāi)公示（滿(mǎn)分1分，得分0分）

　　項目單位未按時(shí)按質(zhì)將績(jì)效目標、績(jì)效自評等信息公開(kāi)公示。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出和效益分析（滿(mǎn)分60分，得分57分）

　　1、項目產(chǎn)出（滿(mǎn)分30分，得分30分）

　�。�1）實(shí)際完成率（滿(mǎn)分12分，得分12分）

　　20xx年老舊小區改造項目拆分為8個(gè)項目，其中7個(gè)項目于2022年3月份完工驗收，衡陽(yáng)縣咸水村老舊小區及配套基礎設施建設項目（一期）未完工，合同簽訂完工時(shí)間為2022年12月22日。

　�。�2）完成及時(shí)率（滿(mǎn)分10分，得分10分）

　　20xx年老舊小區改造項目分為8個(gè)項目進(jìn)行實(shí)施，其中2個(gè)項目合同簽訂完工時(shí)間為2022年1月份，5個(gè)項目合同簽訂完工時(shí)間為2022年2月份，1個(gè)項目合同簽訂完工時(shí)間為2022年12月份。項目按照合同約定時(shí)間完成，因春節期間和疫情原因，目前已完成工的7個(gè)項目均在2022年3月份完成驗收。

　�。�3）質(zhì)量達標率（滿(mǎn)分8分，得分8分）

　　已完成項目經(jīng)縣住建局驗收合格。

　　2、項目效益（滿(mǎn)分30分，得分27分）

　�。�1）經(jīng)濟效益（滿(mǎn)分6分，得分5分）

　　通過(guò)老舊小區改造整體提升了小區內建筑物的居住價(jià)值和商業(yè)價(jià)值，對促進(jìn)社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展起了積極作用；項目實(shí)施期間將需要大量的建筑、物流、建材、咨詢(xún)設計等服務(wù)，提供了當地乃至外來(lái)務(wù)工人員的就業(yè)機會(huì )，有利于居民獲取更多的就業(yè)機會(huì )，增加收入，也實(shí)質(zhì)上帶動(dòng)區域價(jià)值上升。通過(guò)外部環(huán)境和基礎設施改造，拉動(dòng)居民改善家居條件，有利于拓展內需、促進(jìn)消費。

　�。�2）社會(huì )效益（滿(mǎn)分8分，得分7分）

　　對居民、社會(huì )、政府、投資企業(yè)都將產(chǎn)生較好的社會(huì )效益。項目的建設直接社會(huì )效益是居住環(huán)境的改善，提高小區居民的生產(chǎn)、生活質(zhì)量。通過(guò)對小區改造，改善了小區的居住環(huán)境和公共服務(wù)設施，提升了小區的公共服務(wù)均衡性，并且有利于節約資源消耗和構建和諧社會(huì )，增強城市文化，提升城市形象。

　�。�3）可持續影響（滿(mǎn)分6分，得分5分）

　　老舊小區改造通過(guò)改造小區房屋屋面、外立面，同時(shí)改造小區內管道及線(xiàn)路，樓梯口墻面清除墻面廣告重新粉刷，樓梯扶手重新刷漆等，為居民日常生活提供了一個(gè)干凈、整潔、舒適的環(huán)境，并充分尊重居民的生活習慣、行為特點(diǎn)以及環(huán)境心理的需求，從居民的行為習慣來(lái)規劃合適的空間環(huán)境，為項目區以及整個(gè)衡陽(yáng)縣的居民提供了一個(gè)親切舒適的休閑、交往、居住的場(chǎng)所。老舊小區改造后可充分利用其建筑使用功能以使其在可用年限內最大程度發(fā)揮作用，符合新時(shí)代可持續發(fā)展要求，順應時(shí)代趨勢。

　�。�4）社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)意度（滿(mǎn)分10分，得分10分）

　　滿(mǎn)意度方面，共向服務(wù)對象和社會(huì )公眾發(fā)放30份問(wèn)卷調查，總滿(mǎn)意度99、99%。滿(mǎn)意度高，達到了預期效果。

　　六、評價(jià)結論

　　通過(guò)書(shū)面評價(jià)環(huán)節與現場(chǎng)評價(jià)環(huán)節，綜合縣住建局提供的佐證材料和現場(chǎng)核查結果，對照《衡陽(yáng)縣20xx年老舊小區改造項目績(jì)效評價(jià)指標體系及評分表》，衡陽(yáng)縣住建局20xx年老舊小區改造項目總體良好，綜合評價(jià)得分為87分。其中，投入13分，過(guò)程17分，產(chǎn)出及效果57分。

　　按照《湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）規定，綜合評定等級為“良”。

　　七、存在的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬┛铐椊Y算不及時(shí)

　　根據《關(guān)于提前下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕317號）、《下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕72號）、《關(guān)于下達20xx年省級財政城鎮保障性安居工程專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕213號）獲得20xx年城鎮保障性安居工程改造資金2，281萬(wàn)元，其中：中央資金2，096萬(wàn)元，省級資金185萬(wàn)元，由省財政將資金直接撥付至衡陽(yáng)縣財政局。財政局對住建局實(shí)際支出情況進(jìn)行指標支付，截止2022年7月份，指標金額為1，570萬(wàn)元，資金執行率為68、82%。

　�。ǘ�）績(jì)效管理待加強

　　績(jì)效目標、績(jì)效自評等績(jì)效信息未能及時(shí)進(jìn)行公開(kāi)公示。

　�。ㄈ�）可研報告投資估算與實(shí)際投入金額差額較大

　　可行性研究報告中八個(gè)項目投資估算為6，425、68萬(wàn)元，實(shí)際投入金額為2，281、00萬(wàn)元，投資估算與實(shí)際投入差異較大的主要原因為對老舊小區改造內容進(jìn)行了調整，導致投資金額也進(jìn)行了調整。

　　八、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌娰Y金管理

　　加強20xx年老舊小區改造項目資金管理，及時(shí)跟進(jìn)資金到位及撥付情況。

　�。ǘ�）加強績(jì)效管理

　　衡陽(yáng)縣住建局要進(jìn)一步筑牢績(jì)效理念，切實(shí)把預算績(jì)效管理貫穿部門(mén)全部資金，對標補缺，相關(guān)績(jì)效信息按規定予以公開(kāi)公示。

　�。ㄈ�）嚴謹項目投資估算

　　加強項目前期調研工作，做好工程投資估算工作。嚴謹細致的前期調研工作是做好項目建設的前提，可研報告要科學(xué)嚴謹。投資估算要貼合實(shí)際，具有可操作性。

績(jì)效評估報告10

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1、項目設定背景目的

　　根據《國務(wù)院辦公廳關(guān)于實(shí)施農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃的意見(jiàn)》（國辦發(fā)〔2011〕54號）、《云南省人民政府辦公廳關(guān)于農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養餐改善計劃的實(shí)施意見(jiàn)》（云政辦發(fā)〔2012〕25號）和《教育部國家發(fā)展改革委財政部國家衛生健康委市場(chǎng)監管總局關(guān)于進(jìn)一步加強農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養餐改善計劃有關(guān)管理工作的通知》（教督函〔2019〕2號）文件精神，營(yíng)養改善計劃項目是以貧困地區和家庭經(jīng)濟困難學(xué)生為重點(diǎn)，進(jìn)一步改善政府、家庭、社會(huì )力量共同承擔膳食費用機制，有效提高供餐質(zhì)量、切實(shí)改善學(xué)生營(yíng)養狀況。大力推進(jìn)食堂供餐，加快學(xué)校食堂建設，完善設施設備配備，滿(mǎn)足學(xué)生就餐需求、進(jìn)一步提高食堂供餐比例。

　　2、項目立項依據

　�。�1）《國務(wù)院辦公廳關(guān)于實(shí)施農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃的意見(jiàn)》（國辦發(fā)〔2011〕54號）；

　�。�2）《楚雄州人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃試點(diǎn)實(shí)施方案的通知》（楚政辦通〔2012〕7號

　�。�3）《元謀縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)元謀縣農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃實(shí)施方案的通知》（元政辦發(fā)〔2012〕12號）；

　�。�4）《元謀縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)元謀縣農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃實(shí)施細則等五個(gè)配套文件的通知》（元政辦發(fā)〔2012〕63號）；

　�。�5）《教育部國家發(fā)展改革委財政部國家衛生健康委市場(chǎng)監管總局關(guān)于進(jìn)一步加強農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養餐改善計劃有關(guān)管理工作的通知》（教督函〔2019〕2號）

　�。ǘ�）項目資金安排情況

　　根據《元謀縣財政局元謀縣教育體育局關(guān)于下達20xx年春季農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃省級試點(diǎn)縣補助資金的通知》（元財教〔20xx〕24號）、《元謀縣財政局元謀縣教育體育局關(guān)于下達20xx秋季學(xué)期農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃省級試點(diǎn)縣補助資金的通知》（元財教〔20xx〕92號）、《元謀縣財政局元謀縣教育體育局關(guān)于下達20xx秋季學(xué)期農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃省級試點(diǎn)縣補助資金的通知》（元財教〔20xx〕95號）、《元謀縣財政局關(guān)于下達20xx年第三批城鄉義務(wù)教育補助經(jīng)費（營(yíng)養改善）中央獎補資金第二批的通知》（元財教〔20xx〕107號），元謀縣教體局20xx年學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目預算資金為19,552,400.00元，根據提供收支明細表及相關(guān)支出憑證，截至20xx年12月31日，共計支付相關(guān)費用15,080,200.00元，結余4,472,100.00元（其中：州級資金999,000.00元，省級資金3,473,100.00元）。結余資金過(guò)大的主要原因：受疫情影響，學(xué)生錯峰開(kāi)學(xué)，中學(xué)最多在校天數為185天，小學(xué)最少在校天數為157天，資金下達是按每生每年在校200天，每天4元計算，因學(xué)生在校天數不足200天，所以造成資金結余過(guò)多。州級資金結余999,000.00元在縣財政局，資金在下一年度中繼續使用支出；省級資金結余3,473,100.00元在教體局賬戶(hù)上，已在20xx年春季學(xué)期做省級配套撥給各學(xué)校使用，已全部使用無(wú)結余。

　�。ㄈ�）項目實(shí)施內容

　　20xx年春季學(xué)期共有69所學(xué)校的學(xué)生享受營(yíng)養改善計劃。其中：小學(xué)58所、初級中學(xué)11所，惠及學(xué)生20xx3人（小學(xué)13415人、中學(xué)6738人）；

　　20xx年秋季學(xué)期共有69所學(xué)校的學(xué)生享受營(yíng)養改善計劃。其中：小學(xué)58所、初級中學(xué)11所，惠及學(xué)生19998人（小學(xué)13797人、中學(xué)6432人）。

　�。ㄋ模╉椖靠�(jì)效目標設定情況

　　教體局20xx年學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目未進(jìn)行預算申報，使用的是資金下達文件所附項目績(jì)效目標指標：補助人數覆蓋率100%；補助學(xué)生人數大于≥20xx3人；補助資金到位率100%，人均補助標準達到每人800元。

　　教體局根據上述績(jì)效目標設定了總體目標和年度目標。

　　總體目標：以農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養餐改善計劃實(shí)名制信息系統中實(shí)際享受營(yíng)養改善計劃政策的學(xué)生人數為依據，按時(shí)、足額下達農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃國家試點(diǎn)縣專(zhuān)項資金。農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養餐改善計劃國家試點(diǎn)縣中央專(zhuān)項資金撥款標準按照每生每天4元、全年800元的標準執行，確保我縣營(yíng)養改善計劃國家試點(diǎn)縣所有農村義務(wù)教育學(xué)生全部納入政策實(shí)施范圍，進(jìn)一步改善我縣農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善狀況，逐步提高農村學(xué)生健康水平。

　�。ㄎ澹┙M織管理情況

　　1、項目實(shí)施主體。

　　營(yíng)養改善計劃實(shí)施主體為全縣各中小學(xué)，負責營(yíng)養改善計劃的具體實(shí)施。包括制訂實(shí)施方案和膳食營(yíng)養指南或食譜，確定供餐模式和供餐內容，建設、改造學(xué)校食堂（伙房）制定工作管理制度，加強監督檢查，對食品安全和資金安全負總責。

　　2、保障措施。

　　各有關(guān)部門(mén)共同參與營(yíng)養改善計劃的組織實(shí)施，各司其職，各負其責。教育部門(mén)把營(yíng)養改善計劃的實(shí)施作為貫徹落實(shí)教育規劃綱要的重要工作，牽頭負責營(yíng)養改善計劃的組織實(shí)施。會(huì )同有關(guān)部門(mén)做好實(shí)施方案，建立健全管理機制和監督機制。會(huì )同財政和審計等部門(mén)加強資金監管；會(huì )同財政、發(fā)展改革等部門(mén)加強學(xué)校食堂建設，改善學(xué)校供餐條件。配合有關(guān)部門(mén)做好食品安全監管，開(kāi)展食品安全檢查；配合衛生部門(mén)開(kāi)展學(xué)生營(yíng)養健康狀況監測評估；配合衛生和食品安全等部門(mén)開(kāi)展營(yíng)養知識與食品安全宣傳教育。

　　3、資金安排程序。

　　資金通過(guò)調度，由各地財政局將省級資金納入專(zhuān)項資金設定的專(zhuān)戶(hù)，并根據學(xué)校實(shí)際學(xué)生人數，由財政直接撥至各鄉（鎮）中學(xué)、小學(xué)設立的“義務(wù)教育經(jīng)費專(zhuān)戶(hù)”上。

　　4、資金安排標準或依據。

　　項目資金安排有明確的標準，在對實(shí)施的工作做了較為充分的考慮并結合財務(wù)開(kāi)支標準，同時(shí)參照2019年項目決算情況進(jìn)行了資金安排。

　　5、財務(wù)管理。

　　根據《元謀縣教育局元謀縣財政局關(guān)于印發(fā)元謀縣農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃資金管理暫行辦法的通知》（元財教〔2012〕13號）要求，加強專(zhuān)項資金管理，嚴格執行財務(wù)管理制度，切實(shí)提高財政資金的使用效率。

　　二、績(jì)效自評情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效自評概述

　　根據《元謀縣財政局關(guān)于開(kāi)展對20xx年度部門(mén)整體和項目支出績(jì)效自評工作的通知》（元財績(jì)〔20xx〕7號）文件的規定，教體局成立了20xx年學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目支出績(jì)效自評組，并于20xx年10月形成了《元謀縣教育體育局營(yíng)養改善計劃績(jì)效評價(jià)自評報告》。

　�。ǘ�）績(jì)效自評結論

　　根據教體局提供的學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目支出績(jì)效自評報告，教體局20xx年的學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目支出的管理、使用及效益情況績(jì)效自評綜合得分為99分，自評結果為“優(yōu)”。

　　部門(mén)自評綜合結論是：通過(guò)實(shí)施此項目，元謀縣營(yíng)養改善計劃工作成效顯著(zhù)。學(xué)生身體素質(zhì)全面提高，有效促進(jìn)了學(xué)生的學(xué)習能力。

　　同時(shí)，績(jì)效自評提出以下問(wèn)題：一是實(shí)行食堂供餐的學(xué)校管理的難度和食品安全的壓力較大，影響學(xué)校教學(xué)和管理的精力，新增食堂工作人員聘用難，建議上級核給一定的正式人員編制，保障這項工作的正常開(kāi)展；二是從業(yè)人員的技術(shù)能力普遍不高，在操作過(guò)程中存在一定不規范性，加工的膳食質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。

　　三、績(jì)效評價(jià)組織情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)依據

　　1、《中華人民共和國預算法》（2014年修訂）；

　　2、《云南省省級財政預算績(jì)效管理暫行辦法》（云財預〔20xx〕295號）；

　　3、《中共云南省委云南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（云發(fā)〔2019〕11號）；

　　4、《云南省項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（云財績(jì)〔20xx〕11號）；

　　5、《元謀縣教育局元謀縣財政局關(guān)于印發(fā)元謀縣農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃資金管理暫行辦法的通知》（元財教〔2012〕13號）；

　　6、《元謀縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（元政發(fā)〔20xx〕7號）；

　　7、《元謀縣財政局關(guān)于轉發(fā)楚雄州財政局<云南省財政廳關(guān)于印發(fā)云南省項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法的通知﹥的通知》（元財績(jì)〔20xx〕4號）；

　　8、《元謀縣財政局關(guān)于對20xx年財政預算安排學(xué)生營(yíng)養餐項目資金開(kāi)展績(jì)效評價(jià)的通知》（元財績(jì)〔20xx〕10號）；

　　9、其他相關(guān)依據文件。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)方法

　　本次績(jì)效評價(jià)中采取定量與定性相結合的方式，具體實(shí)施了審閱自評、實(shí)地評價(jià)、交換和反饋意見(jiàn)等程序。通過(guò)資料收集、數據填報、案卷研究、實(shí)地調研、座談會(huì )、問(wèn)卷調查等方式，開(kāi)展實(shí)地評價(jià)。對20xx年學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目相關(guān)檔案資料進(jìn)行查閱，結合現場(chǎng)核實(shí)情況和資金到位使用及結余情況的分析，進(jìn)行數據分析和取證。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)指標體系

　　1、績(jì)效評價(jià)指標

　　本項目績(jì)效評價(jià)以100分計，設項目決策、項目執行、項目產(chǎn)出、項目效益4個(gè)一級指標，權重分別為：19%、20%、30%、31%。在此基礎上設定12個(gè)二級指標（項目立項、績(jì)效目標、資金投入、資金管理、組織實(shí)施、產(chǎn)出數量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本、社會(huì )效益、可持續性、滿(mǎn)意度），設21個(gè)三級指標。

　　2、評價(jià)標準

　�。�1）項目整體評價(jià)得分滿(mǎn)分為100分。

　�。�2）由審計評價(jià)組根據評價(jià)情況，對各單項指標分別進(jìn)行獨立打分。

　�。�3）總評價(jià)分為各單項指標得分總和。

　�。�4）評價(jià)結果：根據最終得分情況將評價(jià)結果分為四個(gè)等級：優(yōu)（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。

　　具體方法可以采用以下5種方法中的一種，也可多種評價(jià)方法并用：目標比較法、成本效益法、歷史比較法、專(zhuān)家評價(jià)法、問(wèn)卷調查法、橫向比較法。

　　3.數據來(lái)源

　　績(jì)效評價(jià)評分數據來(lái)源于由教體局提供的'資料。

　　四、績(jì)效評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)綜合結論

　　20xx年學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目績(jì)效評價(jià)綜合評分92.54分，評價(jià)等級“優(yōu)”。綜合評價(jià)結論：20xx年學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目已實(shí)施完成，實(shí)施效果良好，改善了學(xué)生食堂設施，改善學(xué)生營(yíng)養狀況，提高學(xué)生健康水平，促進(jìn)少年兒童正常發(fā)育和健康成長(cháng)，加快農村教育發(fā)展，促進(jìn)教育公平。得到學(xué)生及家長(cháng)的高度認可。

　�。ǘ�）績(jì)效目標實(shí)現情況

　　績(jì)效目標實(shí)現情況綜合結論：項目主要績(jì)效目標基本實(shí)現。項目實(shí)施社會(huì )效益顯著(zhù)，可持續性影響認可率高，年度目標完成率及受益對象滿(mǎn)意度較高。

　�。ㄈ�）績(jì)效自評與績(jì)效評價(jià)差異分析

　　一是評價(jià)程序存在差異�？�(jì)效自評由教體局匯總相關(guān)資料，得出自評結論，未進(jìn)行現場(chǎng)抽查�？�(jì)效評價(jià)通過(guò)收集與項目相關(guān)資料、編制實(shí)施方案、開(kāi)展實(shí)地評價(jià)、數據匯總分析、撰寫(xiě)報告的方式開(kāi)展。二是績(jì)效評價(jià)完善了績(jì)效指標，提高了量化指標的比例，評價(jià)指標將自評的定性指標設置為定量指標，使評價(jià)的范圍、尺度更加明確。

　　五、績(jì)效評價(jià)情況分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策分析

　　項目決策指標滿(mǎn)分19分，評價(jià)綜合評分17分（占該項滿(mǎn)分值的89.47%），具體情況分析如下：

　　1、項目立項

　　項目立項指標滿(mǎn)分6分，評價(jià)綜合評分6分。

　�。�1）立項依據充分性

　　立項依據充分性指標滿(mǎn)分3分，得3分。

　　項目符合國家法律法規、國民經(jīng)濟發(fā)展規劃、行業(yè)發(fā)展規劃和相關(guān)政策要求，基本能夠與元謀縣教育局部門(mén)職能職責相匹配適應，屬于部門(mén)履職所需，屬于公共財政支持范圍，符合中央、地方事權支出責任劃分原則，未與相關(guān)部門(mén)同類(lèi)項目或部門(mén)內部相關(guān)項目重復。

　�。�2）立項程序

　　立項程序規范性指標滿(mǎn)分3分，得3分。

　　根據《國務(wù)院辦公廳關(guān)于實(shí)施農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃的意見(jiàn)》（國辦發(fā)〔2011〕54號）、《云南省人民政府辦公廳關(guān)于農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養餐改善計劃的實(shí)施意見(jiàn)》（云政辦發(fā)〔2012〕25號）和《教育部國家發(fā)展改革委財政部國家衛生健康委市場(chǎng)監管總局關(guān)于進(jìn)一步加強農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養餐改善計劃有關(guān)管理工作的通知》（教督函〔2019〕2號）等文件，項目立項程序規范。

　　2、績(jì)效目標

　　績(jì)效目標指標滿(mǎn)分7分，評價(jià)綜合評分5分。

　�。�1）績(jì)效目標合理性

　　績(jì)效目標合理性指標滿(mǎn)分4分，扣1分，得3分。

　　項目無(wú)績(jì)效目標申報表，使用的為上級部門(mén)下達資金文件后所附帶的項目績(jì)效目標表，項目所設定的績(jì)效目標依據充分，所設定的績(jì)效目標與實(shí)際工作內容具有相關(guān)性，與預算確定的項目投資額或資金量相匹配，符合客觀(guān)實(shí)際、國家相關(guān)法律法規、國民經(jīng)濟發(fā)展規劃和黨委政府決策等。與預算確定的項目投資額或資金量相匹配，但根據提供的績(jì)效目標申報表，設定的績(jì)效目標不能完整反映項目產(chǎn)出效益和效果。

　�。�2）績(jì)效指標明確性

　　績(jì)效指標明確性指標滿(mǎn)分3分，扣1分，得2分。

　　項目所設定的績(jì)效指標將項目的績(jì)效目標細化分解為具體的工作任務(wù)，與項目年度的任務(wù)數或計劃數基本相符，但部分績(jì)效目標未通過(guò)清晰、可衡量的指標及指標值予以體現，未設定最能體現項目績(jì)效目標實(shí)現程度和項目實(shí)施部門(mén)職能履職情況的關(guān)鍵的、核心的績(jì)效指標。

　　3.資金投入

　　資金投入指標滿(mǎn)分6分，評價(jià)綜合評分6分。

　�。�1）預算編制科學(xué)性

　　預算編制科學(xué)性指標滿(mǎn)分4分，得4分。

　　項目預算依據基本充分、合理，與項目?jì)热菹嗥ヅ�，確定的項目投資額或資金量與工作任務(wù)相匹配。

　�。�2）資金分配合理性

　　資金分配合理性指標滿(mǎn)分2分，得2分。

　　預算資金分配依據充分，資金分配額度合理，與項目單位或地方實(shí)際相適應。

　�。ǘ�）項目管理情況分析

　　項目管理滿(mǎn)分20分，評價(jià)綜合評分17.54分（占該項滿(mǎn)分值的87.7%），具體情況分析如下：

　　1、資金管理

　　資金管理指標滿(mǎn)分10分，評價(jià)綜合評分9.54分。

　�。�1）資金到位率

　　資金到位率指標滿(mǎn)分2分，得2分。

　　20xx年安排學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目預算資金19,552,400.00元，根據教體局提供相關(guān)資金文件及下級單位學(xué)校收支明細，20xx年學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目實(shí)際到位資金19,552,400.00元，資金到位率100%。

　�。�2）預算執行率

　　預算執行率指標滿(mǎn)分2分，扣0.46分，得1.54分。

　　項目支出預算依據充分、合理，基本能夠與預算確定的項目投資額相匹配；20xx年項目預算收入19,552,400.00元，根據教體局提供相關(guān)資金文件及下級單位學(xué)校收支明細，截至20xx年12月31日，共計支付相關(guān)費用15,080,200.00元，預算執行率為77.12%。20xx年項目不存在調整。

　�。�3）資金使用合規性

　　資金使用合規性指標滿(mǎn)分6分，得6分。

　　項目預算資金19,552,400.00元，實(shí)際到位資金19,552,400.00元，實(shí)際使用資金15,080,200.00元。根據檢查資金撥付文件，項目資金的使用符合國家財經(jīng)法規和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專(zhuān)項資金管理辦法的規定，資金的撥付基本有完整的審批程序和手續；資金使用基本符合預算批復的用途。抽查未發(fā)現虛列支出、擠占、挪用等情況。

　　2.組織實(shí)施

　　組織實(shí)施指標滿(mǎn)分10分，評價(jià)綜合評分8分。

　�。�1）管理制度健全性

　　管理制度健全性指標滿(mǎn)分2分，得2分。

　　項目財務(wù)管理執行《元謀縣農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃資金管理暫行辦法》（元財教〔2012〕13號）等有關(guān)規定，相關(guān)制度基本能夠得到有效的執行。

　�。�2）制度執行有效性

　　制度執行有效性指標滿(mǎn)分8分，扣2分，得6分。

　　項目在業(yè)務(wù)管理方面執行國家有關(guān)法律法規，相關(guān)管理制度基本能夠得到有效的執行。項目實(shí)施的人員條件、場(chǎng)地設備、執行能力、信息支撐等落實(shí)到位。項目合同管理基本規范，政府采購程序基本合法合規等。項目績(jì)效跟蹤執行方面不到位，相關(guān)管理制度的有效執行情況一般。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效情況分析

　　項目績(jì)效指標滿(mǎn)分61分，評價(jià)綜合評分58分（占該項滿(mǎn)分值的95.9%），具體情況分析如下：

　　1、項目產(chǎn)出

　　項目產(chǎn)出指標滿(mǎn)分30分，評價(jià)綜合評分30分。

　�。�1）產(chǎn)出數量

　　產(chǎn)出數量指標滿(mǎn)分10分，得10分。

　　實(shí)際完成率：完成小學(xué)階段應補助人數達到13418人；中學(xué)階段應補助人數達到6738人；營(yíng)養改善計劃覆蓋69所學(xué)校。

　�。�2）產(chǎn)出質(zhì)量

　　產(chǎn)出質(zhì)量指標滿(mǎn)分10分，得10分。

　　質(zhì)量達標率:根據教體局及學(xué)校提供的營(yíng)養餐發(fā)放人數表，補助人數覆蓋率達100%。。

　�。�3）產(chǎn)出時(shí)效

　　產(chǎn)出時(shí)效指標滿(mǎn)分5分，得5分。

　　完成及時(shí)性：根據教體局及學(xué)校提供的營(yíng)養餐發(fā)放人數表，產(chǎn)出時(shí)效完成基本及時(shí)。（4）產(chǎn)出成本

　　產(chǎn)出成本指標滿(mǎn)分5分，得5分。

　　成本節約率：本著(zhù)“少花錢(qián)、多辦事、辦好事”的原則，支出資金未超過(guò)批復方案概算，人均補助標準達到每人800元。

　　2、項目效益

　　項目效益指標滿(mǎn)分31分，評價(jià)綜合評分28分。

　　通過(guò)項目的實(shí)施，學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目得到很好的實(shí)施，學(xué)生的身體素質(zhì)得到明顯提高，切實(shí)保障了學(xué)生的健康成長(cháng)，拉近了學(xué)校與家庭之間的距離，減輕了家長(cháng)負擔，促進(jìn)了學(xué)生努力學(xué)習的氛圍，促進(jìn)學(xué)校良好學(xué)風(fēng)的形成，實(shí)現了良好的各學(xué)校都在學(xué)校設置意見(jiàn)箱和“營(yíng)養改善計劃”公示欄，定期公布經(jīng)費賬目、配餐標準、配餐食譜、食品價(jià)格以及用餐學(xué)生名單等信息，自覺(jué)接受社會(huì )監督。

　�。�1）社會(huì )效益

　　社會(huì )效益指標滿(mǎn)分20分，扣3分，得17分。

　　元謀縣享受“營(yíng)養改善計劃”的學(xué)生都是實(shí)名制認證，各學(xué)校都會(huì )認真上報享受“營(yíng)養改善計劃”學(xué)生的信息，按時(shí)填報實(shí)名制學(xué)生信息管理系統，準確掌握學(xué)生信息，防止虛報、冒領(lǐng)補助資金行為發(fā)生，確保享受“營(yíng)養改善計劃”學(xué)生的信息真實(shí)準確，使學(xué)生受益人數達到20xx3人以上。

　　元謀縣各中小學(xué)校均設有專(zhuān)項公示欄，通過(guò)公示專(zhuān)欄及時(shí)公示學(xué)校營(yíng)養改善計劃受益人數、就餐情況等。并通過(guò)家長(cháng)會(huì )、黑板報、校園廣播、營(yíng)養餐宣傳畫(huà)冊等方式，向社會(huì )廣泛宣傳這項惠民政策，確保了補助政策的知曉度達100%，使此項工作家喻戶(hù)曉、深入人心。

　　20xx年未進(jìn)行學(xué)生體質(zhì)健康監測，學(xué)生體質(zhì)改善情況無(wú)法判斷是否達到要求。

　�。�2）可持續性

　　可持續性指標滿(mǎn)分5分，得5分。

　　元謀縣教體局作為縣政府工作部門(mén)，嚴格履行部門(mén)職責。做好學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目，促進(jìn)社會(huì )可持續發(fā)展。

　�。�3）滿(mǎn)意度

　　滿(mǎn)意度指標滿(mǎn)分6分，得6分。

　　通過(guò)對20份社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)意度調查問(wèn)卷統計分析，服務(wù)對象對元謀縣教體局學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目開(kāi)展情況比較滿(mǎn)意。

　　六、主要經(jīng)驗及做法

　�。ㄒ唬┘訌婎I(lǐng)導，建立工作機構。為把學(xué)生營(yíng)養改善計劃落到實(shí)處，把這項“功在當代，利在千秋”的事業(yè)做好，使農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃真正成為民心工程、德政工程和陽(yáng)光工程。各實(shí)施學(xué)校成立以校長(cháng)為組長(cháng)的領(lǐng)導小組，以家長(cháng)委員會(huì )、教師、學(xué)生組成的監督小組，以后勤工作人員組成的工作小組，把實(shí)施學(xué)生營(yíng)養改善計劃作為一項重要工作內容，實(shí)行校長(cháng)負責制，切實(shí)承擔起具體組織實(shí)施和相關(guān)管理責任。以切實(shí)做好學(xué)生營(yíng)養改善計劃管理工作，確保按時(shí)、按質(zhì)、足額、準確發(fā)放，人數統計情況統計上報，組織嚴密。

　�。ǘ�）大力宣傳、使黨的惠民政策家喻戶(hù)曉、深入民心。通過(guò)召開(kāi)教職工大會(huì )、家長(cháng)會(huì )、致家長(cháng)的一封信、學(xué)生會(huì )、營(yíng)養健康、黑板報、宣傳標語(yǔ)等途徑、廣泛深入宣傳實(shí)施農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃的意義、政策、做法等，爭取教師、學(xué)生、家長(cháng)及社會(huì )的大力支持；充分利用各種宣傳教育形式，向學(xué)生、家長(cháng)、教師和供餐人員普及營(yíng)養科學(xué)知識，培養科學(xué)的營(yíng)養觀(guān)念和飲食習慣。

　�。ㄈ�）建立機制、落實(shí)責任。為使營(yíng)養改善計劃管理工作逐步走向制度化、規范化，建立長(cháng)效工作機制。制定《學(xué)生營(yíng)養改善計劃管理制度》、《學(xué)生營(yíng)養改善計劃實(shí)施方案》、《學(xué)生營(yíng)養改善計劃應急預案》以及學(xué)生營(yíng)養食品檢驗、入庫、儲存、加工、留樣、發(fā)放等相關(guān)環(huán)節的管理制度。對實(shí)施營(yíng)養改善計劃的學(xué)生實(shí)行實(shí)名制管理，明確管理對象，細化管理信息，嚴格管理規程，堅決杜絕虛報冒領(lǐng)營(yíng)養改善計劃的行為和現象。

　�。ㄋ模┚�心組織、嚴格管理、確保安全。一是規范操作流程。建立健全各項規章制度，保證食品原材料供應、采購、制作加工、儲藏、檢驗等各個(gè)環(huán)節都有章可循，實(shí)現規范化操作，避免食品安全事故的發(fā)生；二是建立工作預案；三是嚴格質(zhì)量檢驗，確保學(xué)生吃的安全；四是建立監督機制；五是加強健康教育。充分利用各種宣傳教育形式，向學(xué)生、家長(cháng)、教師和供餐人員普及營(yíng)養科學(xué)知識，培養科學(xué)的營(yíng)養觀(guān)念和飲食習慣。在地方課程中安排營(yíng)養膳食等相關(guān)內容，對學(xué)生進(jìn)行營(yíng)養健康教育，使其掌握營(yíng)養知識，引導學(xué)生養成健康的飲食行為習慣；六是做好跟蹤監測。在實(shí)施過(guò)程中，逐步建立學(xué)生營(yíng)養狀況監測評估制度，及時(shí)掌握學(xué)生的膳食搭配是否合理，是否滿(mǎn)足營(yíng)養需求，學(xué)生營(yíng)養狀況是否得到了明顯改善，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)予以整改。

　�。ㄎ澹┕ぷ魅藛T嚴格要求，按章操作。食品發(fā)放工作人員做到四勤：勤洗手、勤剪指甲、勤洗澡理發(fā)、勤洗衣服，保持良好的個(gè)人衛生習慣。

　　七、存在的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬┛�(jì)效目標管理履職不到位

　　根據教體局提供的相關(guān)資料，部分績(jì)效目標未通過(guò)清晰、可衡量的指標及指標值予以體現，未設定最能體現項目績(jì)效目標實(shí)現程度和項目實(shí)施部門(mén)職能履職情況的關(guān)鍵的、核心的績(jì)效指標。

　　上述做法與《關(guān)于推進(jìn)預算績(jì)效管理的指導意見(jiàn)》（財預〔2011〕416號）中“推進(jìn)預算績(jì)效管理的主要內容……預算單位在編制下一年度預算時(shí)，要根據國務(wù)院編制預算的總體要求和財政部門(mén)的具體部署、國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展規劃、部門(mén)職能及事業(yè)發(fā)展規劃，科學(xué)、合理地測算資金需求，編制預算績(jì)效計劃，報送績(jì)效目標。報送的績(jì)效目標應與部門(mén)目標高度相關(guān)，并且是具體的、可衡量的、一定時(shí)期內可實(shí)現的……�！币幎ú环�。

　�。ǘ�）績(jì)效跟蹤履職不到位

　　未提供績(jì)效跟蹤相關(guān)資料，無(wú)法判斷是否進(jìn)行績(jì)效跟蹤有關(guān)工作。

　　上述做法與《關(guān)于推進(jìn)預算績(jì)效管理的指導意見(jiàn)》（財預〔2011〕416號）中“推進(jìn)預算績(jì)效管理的主要內容……預算單位在編制下一年度預算時(shí)，要根據國務(wù)院編制預算的總體要求和財政部門(mén)的具體部署、國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展規劃、部門(mén)職能及事業(yè)發(fā)展規劃，科學(xué)、合理地測算資金需求，編制預算績(jì)效計劃，報送績(jì)效目標。報送的績(jì)效目標應與部門(mén)目標高度相關(guān)，并且是具體的、可衡量的、一定時(shí)期內可實(shí)現的……各級財政部門(mén)和預算單位要建立績(jì)效運行跟蹤監控機制，定期采集績(jì)效運行信息并匯總分析，對績(jì)效目標運行情況進(jìn)行跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚長(cháng)，促進(jìn)績(jì)效目標的順利實(shí)現。跟蹤監控中發(fā)現績(jì)效運行目標與預期績(jì)效目標發(fā)生偏離時(shí)，要及時(shí)采取措施予以糾正……�！钡囊幎ú环�。

　　八、建議

　�。ㄒ唬┘訌婎A算績(jì)效管理。在編制年度績(jì)效目標時(shí)，應結合部門(mén)中長(cháng)期規劃、部門(mén)職能職責及年度的主要工作任務(wù)，梳理完善部門(mén)總體績(jì)效目標和年度績(jì)效目標，根據績(jì)效目標確定具體的績(jì)效指標，并設定明確可考核的績(jì)效指標值；預算管理部門(mén)應加強預算編制的審核工作。

　�。ǘ�）加強績(jì)效運行監控。按照“誰(shuí)支出、誰(shuí)負責”的原則，完善用款計劃管理，建立部門(mén)績(jì)效運行監控機制，對績(jì)效目標實(shí)現程度和預算執行進(jìn)度實(shí)行“雙監控”。逐步建立重大政策、項目績(jì)效跟蹤機制，按照項目進(jìn)度和績(jì)效情況撥款，確保財政資金安全。加強預算執行監測，切實(shí)提高預算執行效率。

績(jì)效評估報告11

　　一、項目基本情況

　　按照《四川省農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃專(zhuān)項資金管理暫行辦法》(川財教〔20xx〕150號)和《中小學(xué)財務(wù)管理制度》的有關(guān)要求，申請、審核、公示、發(fā)放資金。同時(shí)，制訂《雅安市名山區中小學(xué)校食堂財務(wù)管理辦法（暫行）》和 《雅安市名山區中小學(xué)校食堂會(huì )計核算辦法（暫行）》，確保資金安全、有效，專(zhuān)款專(zhuān)用，積極做好資金監管，加強對資金的管理，堅持做好教育系統內部審計。

　　二、考評工作情況

　�。ㄒ唬┛荚u目的

　　通過(guò)對20xx年農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目實(shí)施、項目決策、項目管理、項目完成、項目效益的考評，衡量提高項目資金使用的社會(huì )效益，評價(jià)資金使用的科學(xué)性、合理性和有效性，分析存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議，有效改善全區農村義務(wù)教育學(xué)生的營(yíng)養狀況，逐步提高學(xué)生的'健康水平和學(xué)生身體素質(zhì)。

　�。ǘ�）考評依據及方法

　　績(jì)效評價(jià)考評組依據雅安市名山區財政局關(guān)于印發(fā)《雅安市名山區區級財政支出績(jì)效評價(jià)管理暫行辦法》的通知（名財預〔20xx〕32號）文件和《雅安市名山區財政局關(guān)于做好20xx年預算績(jì)效管理有關(guān)工作的通知》（名財績(jì)〔20xx〕9號）文件進(jìn)行考評�？荚u組由區財政局工作人員組成，于20xx年11月23日對20xx年度農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃項目進(jìn)行了現場(chǎng)考評。

　　考評組現場(chǎng)查看，查閱、收集項目財務(wù)管理等資料，采集相關(guān)數據，并對其審核分析，形成現場(chǎng)考評工作記錄，在項目單位自評報告的基礎上，以現場(chǎng)評價(jià)為主、非現場(chǎng)評價(jià)為輔，采取定量分析和定性分析相結合的評價(jià)方法對該項目進(jìn)行績(jì)效考評。

　�。ㄈ�）考評結果

　　按照《雅安市名山區區級財政支出績(jì)效評價(jià)管理暫行辦法》的有關(guān)程序，考評組對該項目績(jì)效情況進(jìn)行了綜合考評，考評結果：考評綜合得分92分，考評等級為優(yōu)秀。

　　三、項目實(shí)施情況分析

　�。ㄒ唬┵Y金到位及使用

　　名山區20xx年農村義務(wù)教育學(xué)校33所（其中村小7個(gè)），享受學(xué)生計13977人，其中小學(xué)9925人，初中4052人。農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養膳食生均補助標準4元/天，20xx年12月底前已完成財政預算資金240萬(wàn)元的撥付。學(xué)校嚴格執行實(shí)名制信息和食譜價(jià)格信息公開(kāi)，確保營(yíng)養計劃政策落實(shí)到位。

　�。ǘ�）項目組織管理

　　1.項目管理情況

　　20xx年度名山區農村義務(wù)教育營(yíng)養改善計劃項目財政預算下達資金240萬(wàn)元，生均補助標準4元/天，資金到位率100%，資金已分配完成，20xx年12月底前已完成資金撥付，下?lián)芨鲗W(xué)校。該項目資金支付范圍、支付標準、支付進(jìn)度、支付依據等合規合法，該資金實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，使用安全有效。該項目實(shí)施單位財務(wù)管理制度健全，嚴格執行財務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時(shí)，會(huì )計核算規范。

　　2.項目監管情況

　　嚴格按照《四川省農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃專(zhuān)項資金管理暫行辦法》(川財教〔20xx〕150號)和《中小學(xué)財務(wù)管理制度》申報資金，并制訂《雅安市名山區中小學(xué)校食堂財務(wù)管理辦法（暫行）》和 《雅安市名山區中小學(xué)校食堂會(huì )計核算辦法（暫行）》。

　　成立“雅安市名山區農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃工作領(lǐng)導小組”，由區教育局局長(cháng)任組長(cháng)，班子成員任副組長(cháng)，學(xué)校安全后勤管理中心、計財股、法規股、教育股負責人和享受農村義務(wù)教育階段學(xué)生營(yíng)養改善計劃學(xué)校校長(cháng)為成員，領(lǐng)導小組下設辦公室在學(xué)校安全后勤管理中心，具體負責學(xué)校營(yíng)養改善計劃食堂供餐工作的領(lǐng)導和監管。享受營(yíng)養改善計劃的學(xué)校也相應成立了由校長(cháng)擔任組長(cháng)的農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃工作領(lǐng)導小組，具體負責學(xué)校營(yíng)養改善計劃食堂供餐工作。同時(shí)成立了膳食委員會(huì )，由教師、學(xué)生、家長(cháng)、媒體共同參與食堂管理和監督。

　　四、項目績(jì)效情況分析

　�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r

　　名山區20xx年農村義務(wù)教育學(xué)校33所（其中村小7個(gè)），享受學(xué)生計13977人，其中小學(xué)9925人，初中4052人。農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養膳食生均補助標準4元/天，20xx年12月底前已完成財政預算資金240萬(wàn)元的撥付。學(xué)校食堂供餐所需糧、油、肉類(lèi)、蔬菜、干雜等嚴格按照大宗物資“統一招標、統一采購、統一價(jià)格、統一配送”的政策規定，統一公開(kāi)招標采購，食品安全達標率100%。我區中小學(xué)實(shí)施營(yíng)養餐改善計劃后，學(xué)生的體重和身高都有明顯的增長(cháng)。學(xué)生發(fā)病人數明顯減少，20xx年全區參加體質(zhì)測試學(xué)生人數23106名，其中及格人數22389名，及格率為97.958%；優(yōu)良人數為8919名，優(yōu)良率為35.878%，體育達標人數穩定增長(cháng)。

　�。ǘ�）項目效益情況

　　1.社會(huì )效益方面

　　學(xué)校食堂基礎建設明顯改善。食堂供餐條件得到很大的提升，加快了農村教育發(fā)展。食品安全有保障。學(xué)生營(yíng)養改善計劃實(shí)行嚴格的餐前、餐中、餐后全過(guò)程的食品安全管理，確保每天13977名學(xué)生在校就餐，沒(méi)有發(fā)生一起食品安全事故。資金安全管理得到加強。建立嚴格的學(xué)生營(yíng)養改善財務(wù)管理制度和會(huì )計核算制度。堅持陽(yáng)光操作，沒(méi)有發(fā)生擠占、挪用、克扣、截留學(xué)生膳食補助資金的情況。

　　2.可持續效益方面

　　供餐質(zhì)量明顯提高。學(xué)生在校就餐數大幅上升，學(xué)生的營(yíng)養狀況得到有效改善，身體素質(zhì)增強，學(xué)生的精神面貌煥然一新，促進(jìn)良好學(xué)風(fēng)、班風(fēng)、校風(fēng)的形成。

　　3.服務(wù)對象滿(mǎn)意度方面

　　師生、家長(cháng)滿(mǎn)意度達90%以上。

　　五、存在的問(wèn)題

　�。ㄒ唬╉椖可婕皩W(xué)校主體眾多，在實(shí)施過(guò)程中監督檢查不夠全面、細致。

　�。ǘ�）學(xué)校食堂菜品種類(lèi)、菜品味道、菜品質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。

　�。ㄈ�）繼續加強學(xué)校食堂衛生管理。學(xué)校作為人員密集場(chǎng)所，特別是食堂衛生管理工作一刻不能松懈，應繼續定期開(kāi)展學(xué)校食堂衛生管理檢查，完善學(xué)校食品安全制度，嚴格做好學(xué)校衛生常態(tài)化疫情防控工作，時(shí)刻繃緊衛生食品安全這根弦。

　　六、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌婍椖勘O管

　　主管單位要及時(shí)了解項目資金使用情況，督促項目實(shí)施和預算執行落實(shí)到位，善于發(fā)現和解決問(wèn)題，更好地發(fā)揮財政資金使用效益，使績(jì)效目標得到更好地實(shí)現。

　�。ǘ�）規范資金管理

　　嚴格遵行項目資金管理制度，保障資金使用規范。

　�。ㄈ�）統籌兼顧有序推進(jìn)

　　繼續有序推進(jìn)學(xué)校衛生食品安全管理工作落實(shí)，要將專(zhuān)項檢查與疫情防控、校園食品安全守護行動(dòng)、食源性疾病防控等工作結合起來(lái)，統籌協(xié)調工作安排，做到合理有序、有力有效、及時(shí)迅速地開(kāi)展工作。

績(jì)效評估報告12

　　一、全面實(shí)施預算評審和事前評估的必要性和總體思路

　　我市自推行部門(mén)預算改革、零基預算改革以來(lái)，預算管理水平不斷提高，但仍存在預算申報不實(shí)、標準化程度較低、資金使用效益不高等問(wèn)題。全面實(shí)施預算評審和事前評估，是進(jìn)一步加強和改進(jìn)預算管理、應對財政緊平衡態(tài)勢，強化重大事項財力保障、提高財政資金使用效益的重要手段。

　　當前和今后一個(gè)時(shí)期，建立完善預算評審和事前評估機制的總體思路：一是全面推行預算評審和事前評估，將預算評審和事前評估實(shí)質(zhì)性嵌入部門(mén)預算編制流程，使其成為預算編制的必要環(huán)節，提高預算編制的真實(shí)性、合理性和準確性。二是對接全過(guò)程預算績(jì)效管理，預算評審結果直接服務(wù)于預算績(jì)效管理，同時(shí)績(jì)效目標編制、績(jì)效運行監控和績(jì)效評價(jià)結果應用又指導預算評審，共同為提高財政資金使用效益服務(wù)。三是逐步建立項目支出標準體系和預算績(jì)效管理指標體系，以預算評審和事前評估為切入點(diǎn)，根據支出政策、項目要素及成本、財力水平等，逐步構建不同行業(yè)、分類(lèi)分檔的預算項目支出標準體系和預算績(jì)效管理指標體系。通過(guò)上述工作的開(kāi)展，促進(jìn)形成預算編制、執行、監管、績(jì)效評價(jià)相互銜接相互制約的工作機制。

　　二、建立預算評審和事前評估機制

　�。ㄒ唬├眄橆A算評審和事前評估職責

　　市財政局負責預算評審和事前評估組織管理工作，制定預算評審和事前評估管理制度，提出加強預算評審和事前評估工作的政策措施，組織實(shí)施重點(diǎn)項目評審評估，并根據重點(diǎn)項目評審評估結果安排預算。各部門(mén)負責制定本部門(mén)項目支出預算評審和事前評估管理制度，組織實(shí)施本部門(mén)項目支出預算自評和事前評估，配合市財政局做好重點(diǎn)項目評審評估，對項目基礎信息、相關(guān)資料和評審評估結果的真實(shí)性、完整性、合理性、準確性負責。

　�。ǘ�）明確預算評審和事前評估范圍

　　預算評審和事前評估的范圍為預算管理一體化系統中擬納入年度預算安排的項目，包括部門(mén)預算和轉移支付預算。其中，按照《天津市市級財政支出事前績(jì)效評估管理暫行辦法》（津財績(jì)效〔20xx〕19號）有關(guān)規定需開(kāi)展事前績(jì)效評估的項目，出具部門(mén)事前績(jì)效評估報告（以下簡(jiǎn)稱(chēng)評估報告），無(wú)需另行開(kāi)展預算評審。已有明確定額標準、已簽訂合同明確付款金額（包括債券付息）項目不納入評審范圍。對于市級政府投資項目、市級政務(wù)信息化項目，要以相關(guān)審批部門(mén)的批復文件為基礎材料，編制自評報告。對于500萬(wàn)元以上項目，以及500萬(wàn)元以下具有可比性、代表性的項目，市財政局將結合實(shí)際情況選擇部分項目進(jìn)行重點(diǎn)評審和財政事前績(jì)效評估。

　�。ㄈ�）規范預算評審和事前評估流程

　　各部門(mén)擬納入下一年度預算安排的項目，除有明確定額標準、已簽訂合同明確付款金額（包括債券付息）項目外，均需于10月中旬前出具預算評審自評報告或事前評估報告，無(wú)報告的一律不納入預算。市財政局業(yè)務(wù)處負責部門(mén)預算評審自評報告和事前評估報告的審核，且部門(mén)在預算管理一體化系統中將審核后的報告留檔。預算評審和事前評估形式包括部門(mén)內部集體評議、專(zhuān)家論證評議、聘請第三方評議，或者部門(mén)間交叉評議。對市財政局重點(diǎn)評審評估項目，由市財政局業(yè)務(wù)處提出重點(diǎn)評審評估建議，預算處、預算績(jì)效處審核匯總后統一委托財政投資業(yè)務(wù)中心進(jìn)行重點(diǎn)評審評估。財政投資業(yè)務(wù)中心提出具體評審評估意見(jiàn)，作為審核安排預算的重要依據。

　�。ㄋ模┙y一預算評審和事前評估內容

　　預算評審報告包括項目實(shí)施必要性、項目方案可行性、項目籌資合規性和資金規模合理性四部分（見(jiàn)附件1）。其中，項目實(shí)施必要性至少包括項目概述、項目立項依據、項目績(jì)效目標和項目績(jì)效指標等；項目方案可行性至少包括項目實(shí)施具體計劃、項目執行必備條件評估和執行風(fēng)險評估等；項目籌資合規性至少包括是否新增隱性債務(wù)、是否以政府購買(mǎi)服務(wù)名義違規融資、專(zhuān)項債券資金平衡方案、是否存在其他違規融資問(wèn)題等；資金規模合理性要按照“現金流”管理理念，依據項目進(jìn)度科學(xué)預測分年度、分月支出計劃，將資金規模拆分為實(shí)物工作量和單價(jià)，并與市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行比對。其中，科研項目經(jīng)費無(wú)需拆分，只需預測分年度、分月支出計劃即可。

　　事前評估主要從立項必要性、投入經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性、實(shí)施方案可行性、籌資合規性五方面開(kāi)展評估（見(jiàn)附件2）。其中，立項必要性主要評估項目立項依據是否充分，與現有政策是否重疊交叉等；投入經(jīng)濟性主要評估項目測算是否準確合理，投入產(chǎn)出是否匹配，投入成本是否合理等；績(jì)效目標合理性主要評估項目績(jì)效目標指標設定是否明確等；實(shí)施方案可行性主要評估項目實(shí)施方案是否合理，基礎保障條件是否具備，項目組織機構人員是否健全等；籌資合規性主要評估項目資金來(lái)源渠道是否符合規定，事權與支出責任是否匹配等。各部門(mén)完成事前評估后要形成評估結果，包括發(fā)現問(wèn)題和改進(jìn)情況以及評估結論。

　�。ㄎ澹�實(shí)施項目位次排序

　　部門(mén)要按照以下原則對所有擬納入預算項目進(jìn)行統一排序（見(jiàn)附件5），并報送市財政局對口業(yè)務(wù)處：一是保障其他運轉類(lèi)項目，主要是大型公用設施、大型專(zhuān)用設備、專(zhuān)業(yè)信息系統等運行維護支出。二是保障基本民生項目，嚴格對照《關(guān)于印發(fā)20xx年縣級基本財力保障測算范圍和標準的通知》（財預便〔20xx〕98號）或以后年度出臺的`基本民生目錄進(jìn)行保障。三是保障政府債券還息項目。四是重點(diǎn)保障特定目標類(lèi)項目中已由黨中央、國務(wù)院以及市委、市政府明確議定的項目。五是對其他特定目標類(lèi)項目，按照輕重緩急原則排序，兩個(gè)不同項目不得處于同一排位。同時(shí)，要標明項目是否開(kāi)展預算評審或事前評估，確保實(shí)現應評盡評。

　�。�六）強化預算評審和事前評估結果應用

　　所有納入預算評審范圍的項目，各部門(mén)要根據評審意見(jiàn)確定項目支出預算是否安排，申報預算額度原則上不能高于評審建議數。開(kāi)展事前評估的項目，評估結論為“建議予以安排”的，可以申報項目支出預算，申報預算額度原則上不能高于評估建議數。對前期資料嚴重不足，不具備評審評估條件的項目，原則上不得通過(guò)預算評審和事前評估,不得安排預算。建立基于預算評審和事前評估的約束機制，對申報不實(shí)、重點(diǎn)評審評估核減率較高的部門(mén)，按一定比例扣減該部門(mén)公用經(jīng)費預算。

績(jì)效評估報告13

　　一、項目情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r。

　　項目名稱(chēng)：仙河苑二期安置房綜合改造提升工程。

　　項目預計時(shí)間：20xx年11月-20xx年8月。

　　項目建設單位：無(wú)錫雪浪科教產(chǎn)業(yè)投資發(fā)展有限公司。

　　項目?jì)热莺?jiǎn)介：仙河苑二期位于五湖大道與清源路東北角交叉口，項目占地面積約34.5萬(wàn)㎡，設計建筑面積為573117㎡，81棟建筑，203個(gè)單元。通過(guò)整治環(huán)境補齊基礎設施和服務(wù)短板，完善小區功能，提高公共服務(wù)水平，提升小區運行水平、居住環(huán)境品質(zhì)和居民滿(mǎn)意度，將仙河苑二期提升為宜居、健康富有活力的小區。項目建設內容為機動(dòng)車(chē)、非機動(dòng)車(chē)停車(chē)位改造，小區建筑污水管網(wǎng)改造及建筑立面出新等。

　　項目資金投入及使用情況：本項目總投資為0.68億元。資金來(lái)源為建設單位自籌及申請地方政府專(zhuān)項債資金支持解決，其中申請專(zhuān)項債券資金為0.4億元，占比約58.82%，財政預算和自籌資金0.28億元，占比約41.18%。20xx年申請專(zhuān)項債券資金0.2億元，自籌0.28億元均已到位。

　�。ǘ�）績(jì)效目標。

　　總體目標：

　　1、進(jìn)一步完善了小區使用功能，大大提升了項目區域土地的使用價(jià)值。改善了該區域居民的交通出行環(huán)境、生產(chǎn)和生活環(huán)境，有利于改善當地的人文環(huán)境，使當地居民直接受益。

　　2、新項目的實(shí)施，帶來(lái)的是整個(gè)小區的景觀(guān)提升，完善區域配套設施，從而使得小區環(huán)境美化，市民增加了一個(gè)休閑活動(dòng)場(chǎng)所，豐富了市民業(yè)余生活，激發(fā)了社區活力，提高了城市精神文明建設。

　　年度目標：

　　1、完成項目立項、審批、設計、招標等前期工作。

　　2、各子項目順利開(kāi)工，按照進(jìn)度及時(shí)施工。

　　二、評價(jià)情況

　�。ㄒ唬╉椖刻攸c(diǎn)分析。

　　江蘇確立了“重點(diǎn)支持20xx年前的老舊小區、鼓勵20xx年后的既有居住區、引導新建居住區建成宜居示范住區”的總體思路，明確了老舊小區整治改造主要針對居民居住生活中“急難愁盼”的問(wèn)題，按照現行要求及居民意見(jiàn)推進(jìn)居住區環(huán)境全面整治和功能完善。

　　通過(guò)小區綜合改造，提升居民的幸福指數，提升區域整體環(huán)境。提升居民生活環(huán)境，激發(fā)居民活力，提高公共服務(wù)水平，提升小區運行水平，提升小區運行水平、居住環(huán)境品質(zhì)和居民滿(mǎn)意度，將仙河苑二期提升為宜居、健康富有活力的小區。

　　根據本項目以上主要特點(diǎn)，績(jì)效評價(jià)的要點(diǎn)，主要集中在工程的過(guò)程管理；投入產(chǎn)出效益方面的評估；以及惠民、提升居民滿(mǎn)意度幾個(gè)主要方面展開(kāi)。

　�。ǘ�）評價(jià)思路方法

　　工程項目重點(diǎn)關(guān)注完工或進(jìn)度與計劃的.比較，評價(jià)原則上有數據指標的，盡量用數據比較，無(wú)數據的定性指標，主要考慮社會(huì )效益以及居民的滿(mǎn)意度，做到定性定量相結合。主要績(jì)效指標分析如下：

　　1. 資金到位率：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目專(zhuān)項債券資金到位率=20xx年債券實(shí)際到位金額/20xx年度申請專(zhuān)項債券金額/*100%=100%，該指標權重分5分，實(shí)際得分5分。

　　2.資金執行率：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目專(zhuān)項債券資金執行率=20xx年債券支付金額/20xx年債券實(shí)際到位金額*100%=100%。該指標權重分5分，實(shí)際得分5分。

　　3.資金使用合規性：資金使用符合規范，該項債券資金專(zhuān)用于20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目，專(zhuān)項資金的撥付有完整的審批程序和手續，專(zhuān)款專(zhuān)用，符合監管要求。該指標權重分5分，實(shí)際得分5分。

　　4.管理制度健全性：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目有適用的合法、合規、適用的項目管理制度。該指標權重分10分，實(shí)際得分10分。

　　5.制度執行有效性：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項目的專(zhuān)項債券資金按照相關(guān)法律法規和業(yè)務(wù)管理規定執行，有建設方案及相關(guān)工作資料，資料保存齊全。合同管理嚴謹，財務(wù)管理制度按相關(guān)規定執行，制度執行有效。該指標權重分10分，實(shí)際得分10分。

　　6.20xx年項目工作完成率：完成項目立項、審批、設計、招標等前期工作。該指標權重分10分，實(shí)際得分10分。

　　7. 工程質(zhì)量達標率：工程屬于前期準備階段，部分工程尚未竣工，無(wú)法判定全部合格。該指標權重分10分，實(shí)際得分9分。

　　8. 工程及時(shí)施工：工程按計劃及時(shí)施工，但按照專(zhuān)項海綿城市建設，室外市政，綠化目前暫緩施工。該指標權重分5分，實(shí)際得分4分。

　　9. 平均融資利率：項目融資利率控制在5%以?xún)�。發(fā)行專(zhuān)項債券年化率為3.37%，未超過(guò)5%，為工程節省較多籌資費用。該指標權重分10分，實(shí)際得分10分。

　　10.社會(huì )效益：該項目實(shí)施期間，施工時(shí)間合理安排，對居民正常生活影響較小。該指標權重分5分，實(shí)際得分4分。

　　11.生態(tài)效益：該項目綠化目前暫緩施工，衛生環(huán)境提升尚未取得良好效果。該指標權重分5分，實(shí)際得分4分。

　　12.可持續發(fā)展：該項目制定長(cháng)效管理實(shí)施方案剛開(kāi)始執行，尚未取得明顯效果。該指標權重分5分，實(shí)際得分4分。

　　13.服務(wù)對象滿(mǎn)意度：該項目實(shí)施后，根據問(wèn)卷調查統計，居民的滿(mǎn)意度為85 %。該指標權重分15分，實(shí)際得分15分。

　�。ㄈ�）評價(jià)工作情況。

　　仙河苑二期安置房綜合改造提升工程實(shí)際情況：總投資6500萬(wàn)，工期180天，20xx年10月25日完成招標，計劃開(kāi)始時(shí)間20xx年11月份，計劃20xx年5月底完成，目前已進(jìn)場(chǎng)施工，（1）外墻涂料：正在對高層建筑外立面翻新，南區外墻涂料到年底（高層：多層）基本結束，北區高層到年底結束，多層目前完成30%，到20xx年1月15日全部結束，（2）樓道一樓門(mén)廳、門(mén)戶(hù)升級改造，到年底入戶(hù)門(mén)廳改造年底完成240#一242#（11層一幢），257#（24層一幢），243#一245#，250#一252#（6層二幢）共計十個(gè)單元，（3）頂樓屋面防水改造，已啟動(dòng)維修，目前完成10%。（4）智能化改造正在專(zhuān)業(yè)設計深化中，20xx年2月份后啟動(dòng)；（4）為了按照專(zhuān)項海綿城市建設，室外市政，綠化目前暫緩施工。

　�。ㄋ模┛�(jì)效評價(jià)結論。

　　經(jīng)自我評價(jià)，20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程專(zhuān)項債券資金評分為95分，評價(jià)等級為優(yōu)秀。

　　三、項目績(jì)效。

　　隨著(zhù)城鎮化的發(fā)展、經(jīng)濟的發(fā)展、社會(huì )的進(jìn)步，人們的溫飽問(wèn)題解決之后，精神需求被提上了人們的生活日程，如何使城市更有利于人的生存和生活，最大限度的滿(mǎn)足人們的精神需求這個(gè)問(wèn)題擺在了人們面前。提升居住環(huán)境以及激發(fā)社區活力是人在完成社會(huì )必要勞動(dòng)時(shí)間后,為不斷滿(mǎn)足人的多方面需要而處于的一種文化創(chuàng )造、文化欣賞、文化建構的生命狀態(tài)和行為方式，它是一種文化形態(tài)。高質(zhì)量的發(fā)展要求以及對美好生活的需求是打造“共建共享共治”的“宜居示范居住區”的基本訴求�；�本環(huán)境得到整治，宜居品質(zhì)的提升，社區活化的培育，長(cháng)效機制的建立是我們老舊小區改造的最終目標。通過(guò)整治環(huán)境補齊基礎設施和服務(wù)短板，落實(shí)物業(yè)管理服務(wù)全覆蓋，完善小區功能，提高公共服務(wù)水平，提升小區運行水平、居住環(huán)境品質(zhì)和居民滿(mǎn)意度， 將老舊小區改造提升為宜居示范居住區。

　　項目的建設有利于片區經(jīng)濟，取得較大的社會(huì )效益。項目建成后，將加速區域的建設，帶動(dòng)商業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、文化娛樂(lè )等的迅速發(fā)展，從而促進(jìn)區域經(jīng)濟的繁榮。

　　仙河苑二期安置房綜合改造提升工程是一項惠民工程，是一項為老百姓辦實(shí)事工程，更是政府推進(jìn)和諧社會(huì )建設的一項重要舉措。此項目完工后整個(gè)自然村的公用配套設施明顯改善，居民賴(lài)以生存的生態(tài)環(huán)境和人文環(huán)境有了質(zhì)的飛躍，臟亂差的現象得到整治，環(huán)境面貌煥然一新，村民的獲得感和幸福感大幅提高。

　　四、存在問(wèn)題。

　　該項目綠化部分目前暫緩施工，衛生環(huán)境提升尚未取得明顯效果。

　　五、有關(guān)建議。

　　建議嚴格按照工程進(jìn)度安排施工，確保時(shí)效和工程質(zhì)量，注重生態(tài)效益提升。

　　六、相關(guān)信息。

績(jì)效評估報告14

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.立項依據

　　《關(guān)于東至縣昭潭至龍泉公路建設 項目立項的批復》（池發(fā)改交運〔20xx〕154號）、《關(guān)于東至縣昭潭至龍泉公路改建工程 施工圖設計的批復》（池交建〔20xx）15號）

　　2.項目主要內容

　　昭龍路路線(xiàn)起點(diǎn)位于昭潭鎮譚東村，與S222（K28+900處）相接，起點(diǎn)樁號K0+000，道路沿途經(jīng)過(guò)黃荊港村、何村村、下畈村、曹村、龍泉街道，終點(diǎn)位于龍泉鎮龍泉村，與官石路相交，終點(diǎn)樁號K13+440，路線(xiàn)全長(cháng)13.440km。

　　針對K4+20-K13+440段老路縱、橫向裂縫、龜裂、沉陷等病害問(wèn)題，K0+395-K4+200段路面寬度不足問(wèn)題，總投資2422.41萬(wàn)元，對昭龍路進(jìn)行老路病害維修處理和拓寬改造建設。建成設計速度30km/h、路幅寬度6.5m行車(chē)道+2*0.5m土路肩的三級公

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標及完成情況

　　1.總體目標

　　針對K4+20-K13+440段老路縱、橫向裂縫、龜裂、沉陷等病害問(wèn)題，K0+395-K4+200段路面寬度不足問(wèn)題，總投資2422.41萬(wàn)元，對昭龍路進(jìn)行老路病害維修處理和拓寬改造建設。建成設計速度30km/h、路幅寬度6.5m行車(chē)道+2*0.5m土路肩的三級公路，并申報安徽省20xx農村公路品質(zhì)示范路。通過(guò)道路的改建，助力龍泉、昭潭兩鎮全域旅游的開(kāi)發(fā)，方便沿線(xiàn)群眾出行，拉動(dòng)兩地經(jīng)濟的發(fā)展。

　　2.年度目標

　　20xx年昭龍路改造工程建設任務(wù)13.44公里。

　　3.完成情況

　　全部完成

　�。ㄈ�）項目實(shí)施時(shí)間、主管部門(mén)及實(shí)施單位

　　項目實(shí)施時(shí)間為20xx年1月至20xx年12月。項目主管部門(mén)為縣交通運輸局，實(shí)施單位為縣農村公路管理服務(wù)中心。

　�。ㄋ模╉椖吭u價(jià)期

　　項目評價(jià)時(shí)間起自20xx年1月1日，截至20xx年11月30日止。

　　二、績(jì)效評價(jià)結論

　　昭潭至龍泉縣道公路堅持科學(xué)規劃，因地制宜，在設計過(guò)程中，注重保持環(huán)境原貌，盡量避免大規模開(kāi)挖山體和填埋溝渠，綜合提高公路通行能力，在對公路拓寬改造的同時(shí)，注重綠化提升、路景融合。在穿田、穿村莊路段，通過(guò)綠化帶、擋墻、邊溝等方式合理做好路田、路宅分家。實(shí)施過(guò)程中節約用地、加大生態(tài)環(huán)境保護和水土保持力度，充分利用現有路線(xiàn)和資源，提高投資效益。

　　工程建設嚴格按照公路建設技術(shù)標準等技術(shù)要求實(shí)施，工程質(zhì)量?jì)?yōu)良、安防設施完善，附屬設施完備、路域環(huán)境優(yōu)美。通過(guò)以點(diǎn)帶面、示范引導農村公路工程建設和公路養護管理工作發(fā)展方向，總結經(jīng)驗并將廣泛推廣。項目完工后第一時(shí)間移交縣農路中心管養，安排專(zhuān)業(yè)養護人員進(jìn)行精細養護、規范管理，同時(shí)依托鄉村道路專(zhuān)管員和路長(cháng)制開(kāi)展定期不定期巡查，確保公路管養到位，保持良好的技術(shù)狀況。

　　三、評價(jià)指標分析

　　1、項目決策（12分），評分12分

　�。�1）項目申報規范（3分），評分3分。我縣20xx年昭龍路改造工程總里程13.44公里，由縣級申報，市級下達批復文件，申報資料齊全、真實(shí)。

　�。�2）項目審批合規性（3分），評分3分。符合市級審批制度，東至縣昭龍路改造工程由市級審批

　�。�3）績(jì)效目標合理、明確性（2+4分），評分6分。

　　項目總體及年度目標合理且明確。

　　2、資金落實(shí)（8分），評分8分

　　昭龍路改造工程資金已落實(shí)，資金安排符合國家及政府規定，資金按工程進(jìn)度和合同約定及時(shí)撥付。

　�。ǘ�）過(guò)程（30分）,評分30分

　　1、項目管理（20分），評分20分

　�。�1）制度建設及執行（2分），評分2分。昭龍路改造工程參照有的農村公路建設管理制度，嚴格落實(shí)執行。

　�。�2）組織管理（1分），評分1分。組建昭龍路改造工程項目管理辦公室，明確成員，人員配備符合要求。

　�。�3）項目建設“四制”執行情況（2分），評分2分。一是強化業(yè)主管理。昭龍路改造工程由縣農村公路管理服務(wù)中心擔任項目建設管理法人，組件項目管理辦公室，參與擴面延伸工程的實(shí)施。二是落實(shí)招投標制。依托縣公共資源交易中心平臺組織招投標，嚴格落實(shí)預算評審制度。三是強化工程監理。為加強項目監管，通過(guò)公開(kāi)招標產(chǎn)生監理單位，進(jìn)行監管控制。四是嚴格簽訂施工、安全、廉政三項合同，并嚴格執行合同約定。

　�。�4）安全管理（2分），評分2分。工程具體實(shí)施過(guò)程中，建設、監理、施工等參建單位都建立了單獨的安全生產(chǎn)責任制，并且得以落實(shí)。施工單位配備了安全生產(chǎn)監督員，在工程建設中無(wú)發(fā)生事故。

　�。�5）質(zhì)量監督（3分），評分3分。由項目法人向縣交通質(zhì)量監督站申請質(zhì)量安全監督工作；項目法人建立工程質(zhì)量責任追究制和安全生產(chǎn)責任制；質(zhì)監部門(mén)開(kāi)展質(zhì)量安全監督巡查，對發(fā)現的問(wèn)題督促相關(guān)單位整改。

　�。�6）竣（交）工驗收（3分），評分3分。各項目均按規定程序辦理了交工驗收。

　�。�7）資料報送情況（5分），評分5分。自評資料齊全、真實(shí)、準確，并按時(shí)報送。

　�。�8）項目公示情況（2分），評分2分。各項目均在施工路段設置項目公示牌，公開(kāi)建設計劃、補助政策、招投標、施工管理、質(zhì)量監督、資金使用、工程驗收等七項內容。實(shí)行政府監督和社會(huì )監督相結合，充分調動(dòng)發(fā)揮老黨員、老村干的監督作用，組織群眾參與管理和監督工作。

　　2、財務(wù)管理（10分），評分10分

　�。�1）制度建設及執行有效性（2分），評分2分。參照已有農村公路資金管理制度，嚴格按制度執行。

　�。�2）資金使用合規性（4分），評分4分。資金做到專(zhuān)款專(zhuān)用，上級補助資金全額用于工程直接費用，不存在截留、擠占、挪用、虛報套取等違反資金管理規定的現象。

　�。�3）會(huì )計核算（2分），評分2分。按照《基本建設財務(wù)管理規定》和《國有建設單位會(huì )計制度》的規定進(jìn)行會(huì )計核算，會(huì )計核算基礎工作符合要求，會(huì )計信息真實(shí)、完整、可靠。

　�。�4）國庫集中支付制度執行情況（2分），評分2分。財政專(zhuān)項資金納入國庫集中支付。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出（25分）,評分25分

　　1、目標任務(wù)完成情況（8分），評分8分。

　　本年度目標任務(wù)共13.44公里已全部完成。

　　2、項目完成及時(shí)性（5分），評分5分。項目開(kāi)工率、完工率均100%。

　　3、質(zhì)量達標情況（5分），評分5分。各項目經(jīng)施工單位自檢、監理單位抽檢合格后，組織第三方質(zhì)量檢測，數據顯示質(zhì)量達到合格要求。

　　4、技術(shù)規范符合程度（2分），評分2分。路面結構層厚度、路面寬度、長(cháng)度均符合農村公路擴面延伸工程技術(shù)要求。

　　5、中央及省補資金使用率（5分），評分5分。中央及省補資金使用率100%。

　�。ㄋ模┬Ч�（25分）,評分25分

　　1、社會(huì )效益（8分），評分8分。通過(guò)實(shí)施工程改善群眾出行條件，社會(huì )公眾、周邊村民群眾滿(mǎn)意度較高，改善農民生產(chǎn)生活條件；改善村容村貌；提高政府威信；維護社會(huì )發(fā)展公平等社會(huì )效益顯著(zhù)。

　　2、生態(tài)效益（2分），評分2分。通過(guò)工程的'實(shí)施，路邊生態(tài)修復情況較好，路邊綠化優(yōu)良率高，路面清潔情況較好，項目生態(tài)效益顯著(zhù)。項目重視沿線(xiàn)綠化工作，綠化率較高；沿途路邊居住村民的環(huán)保意識明顯增強，沒(méi)有在路肩種菜的現象，自覺(jué)性較高。

　　3、可持續性影響（5分），評分5分。為切實(shí)抓好農村公路建管養運協(xié)調可持續發(fā)展，大力推行農村公路路長(cháng)制工程，鄉管員經(jīng)培訓后全部上崗，全面建立農村公路管養制度。

　　4、社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)意度（10分），評分10分。采用調查問(wèn)卷方式，發(fā)放了20份調查問(wèn)卷，社會(huì )公眾對道路質(zhì)量、標識標牌、政務(wù)公開(kāi)、建設協(xié)調、交通便捷、出行時(shí)間等方面都較為滿(mǎn)意。

　　四、評價(jià)中發(fā)現的主要問(wèn)題

　　在本次績(jì)效評價(jià)中，我們也發(fā)現了一些問(wèn)題，主要有：項目管理有待加強。

　　五、相關(guān)建議

　　加強項目管理。不定期深入項目一線(xiàn)督查指導、現場(chǎng)辦公，協(xié)調解決工程建設中存在的困難，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，督促施工單位推進(jìn)建設工作進(jìn)度。

　　六、評價(jià)依據

　�。ㄒ唬�《中華人民共和國預算法》等國家相關(guān)法律、法規；

　�。ǘ�）《財政部關(guān)于印發(fā)財政支出績(jì)效評價(jià)管理暫行辦法的通知》（財預〔20xx〕285號）；

　�。ㄈ�）《安徽省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（皖政〔20xx〕115號）；

　�。ㄋ模�《安徽省財政廳關(guān)于深入推進(jìn)預算績(jì)效管理工作的實(shí)施意見(jiàn)》（財績(jì)〔20xx〕1114號）；

　�。ㄎ澹�《中共安徽省委 安徽省人民政府關(guān)于大力推進(jìn)“四好農村路”建設的實(shí)施意見(jiàn)》；

　�。�六）項目實(shí)施單位按照本次績(jì)效評價(jià)工作要求提供的相關(guān)資料，包括項目申報書(shū)、項目自評報告、數據統計匯總表；

　�。ㄆ撸┰u價(jià)工作人員通過(guò)現場(chǎng)調查、核實(shí)等獲得的資料等；

　�。ò耍┢渌�相關(guān)資料。

績(jì)效評估報告15

　　根據《中華人民共和國預算法》、《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)[20xx]34號）和九江市德安縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年項目支出績(jì)效評價(jià)的相關(guān)通知，我局對20xx年林政執法工作經(jīng)費、苗圃管理、森林防火、森林資源管理、林業(yè)有害生物防治5個(gè)項目支出進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，自評價(jià)平均98.6分�，F將績(jì)效評價(jià)情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r。

　　根據20xx年預算安排德安縣林業(yè)局項目總工作經(jīng)費299.56萬(wàn)元，項目實(shí)施主體為德安縣林業(yè)局。分別為1、林政執法工作經(jīng)費100萬(wàn)元、苗圃管理8萬(wàn)元、森林防火20萬(wàn)元、森林資源管理125萬(wàn)元、林業(yè)有害生物防治46.56萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目資金來(lái)源及使用情況

　　德安縣林業(yè)局局林政執法工作經(jīng)費100萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財政資金，實(shí)際使用90.32萬(wàn)元；苗圃管理8萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財政資金，實(shí)際使用8萬(wàn)元；森林防火20萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財政資金，實(shí)際使用3.77萬(wàn)元；森林資源管理125萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財政資金，實(shí)際使用125萬(wàn)元；林業(yè)有害生物防治46.56萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財政資金（上年結轉結余），實(shí)際使用46.56萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效目標

　　總目標：德安縣林業(yè)局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導和上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)的精心指導下，以推深做實(shí)林長(cháng)制為總抓手，統籌推進(jìn)林業(yè)改革發(fā)展各項任務(wù)，著(zhù)力建設好、保護好、盤(pán)活好、利用好綠水青山，全力推進(jìn)德安林業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

　　年度目標：

　　1、認真履行職責，發(fā)揮林業(yè)執法在服務(wù)和林業(yè)發(fā)展中的職能作用，堅持依法行政，廉政行事，全面提升執法能力和效率，有力地打擊侵害林業(yè)的違法行為，維護森林資源的安全，保護生態(tài)建設的成果。

　　2、保障苗圃場(chǎng)改制后機構內的在職、退休人員和遺屬生活，確保苗圃機構正常運行。

　　3、履行森林防火主體責任與行業(yè)管理責任，多措并舉，嚴防森林山火，做到守土有責，守林盡責。

　　4、履行森林資源監測主體責任與行業(yè)管理責任，完全縣森林資源日常監測工作；完成更新全縣森林資源一張圖；進(jìn)一步加強林長(cháng)制工作。

　　5、完成我縣11個(gè)鄉（鎮、場(chǎng)）、2.98萬(wàn)畝松材線(xiàn)蟲(chóng)病除治目標。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍。

　　通過(guò)實(shí)施績(jì)效評價(jià)，掌握20xx年德安縣林業(yè)局項目工作經(jīng)費項目資金使用的經(jīng)濟性、效率性和效果性，明確資金使用中存在的`問(wèn)題和風(fēng)險。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、依據、指標體系和方法

　　在績(jì)效評價(jià)過(guò)程中遵循科學(xué)規范、公正公開(kāi)、分級分類(lèi)、績(jì)效相關(guān)原則，按照財政部印發(fā)《項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（財預[20xx]10號）、德安縣林業(yè)局項目工作經(jīng)費項目相關(guān)文件的要求，結合本項目的具體情況，進(jìn)行項目支出績(jì)效自評。評價(jià)指標體系分為項目過(guò)程指標、產(chǎn)出指標、效益指標、滿(mǎn)意度指標三個(gè)方面，具體見(jiàn)附件。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程。

　　1、成立績(jì)效自評組，掌握專(zhuān)項資金基本情況，提請相關(guān)股室準備績(jì)效評價(jià)資料；

　　2、德安縣林業(yè)局自評報告。

　　三、績(jì)效評價(jià)指標分析及評價(jià)結論

　　項目一：林政執法工作經(jīng)費，總分值100分 ，得分99分。

　�。ㄒ唬┰u價(jià)指標分析

　　1、過(guò)程指標，總分值10分，得分9分。其中：

　　預算執行率，分值10分。年初預算100萬(wàn)元，實(shí)際使用90.32萬(wàn)元，預算執行率90.32%，得分9分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值61.9分，得分61.9分，其中：

　�。�1）數量指標，實(shí)際完成值100%，得分22.56分

　�。�2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分22.48分；

　�。�3）時(shí)效指標，得分11.24分；

　�。�4）成本指標，得分5.62分。

　　3、效益指標，分值22.48分，得分22.48分。

　　4、滿(mǎn)意度指標,分值5.62分，得分5.62分。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)價(jià)結論

　　德安縣林業(yè)局林政執法工作經(jīng)費使用方向符合相關(guān)規定，取得一定的社會(huì )效益，績(jì)效自評分數99分，績(jì)效評價(jià)結果為“優(yōu)”。

　　項目二：苗圃管理項目，總分值100分 ，得分100分。

　�。ㄒ唬┰u價(jià)指標分析

　　1、過(guò)程指標，總分值10分，得分10分。其中：

　　預算執行率，分值10分。年初預算8萬(wàn)元，實(shí)際使用8萬(wàn)元，預算執行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值60分，得分60分，其中：

　�。�1）數量指標，實(shí)際完成值100%，得分20分

　�。�2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分20分；

　�。�3）時(shí)效指標，得分10分；

　�。�4）成本指標，得分10分。

　　3、效益指標，分值20分，得分20分。

　　4、滿(mǎn)意度指標,分值10分，得分10分。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)價(jià)結論

　　德安縣林業(yè)局苗圃工作經(jīng)費使用方向符合相關(guān)規定，績(jì)效自評分數100分，績(jì)效評價(jià)結果為“優(yōu)”。

　　項目三：森林防火項目總分值100分 ，得分94分。

　�。ㄒ唬┰u價(jià)指標分析

　　1、過(guò)程指標，總分值10分，得分4分。其中：

　　預算執行率，分值10分。年初預算20萬(wàn)元，實(shí)際使用3.77萬(wàn)元，預算執行率18.85%，得分4分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值65分，得分65分，其中：

　�。�1）數量指標，實(shí)際完成值100%，得分35分

　�。�2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分15分；

　�。�3）時(shí)效指標，得分10分；

　�。�4）成本指標，得分5分。

　　3、效益指標，分值20分，得分20分。

　　4、滿(mǎn)意度指標,分值5分，得分5分。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)價(jià)結論

　　德安縣林業(yè)局森林防火工作經(jīng)費使用方向符合相關(guān)規定，取得一定的社會(huì )效益，績(jì)效自評分數94分，績(jì)效評價(jià)結果為“優(yōu)”。

　　項目四：森林資源管理項目總分值100分 ，得分100分。

　�。ㄒ唬┰u價(jià)指標分析

　　1、過(guò)程指標，總分值10分，得分4分。其中：

　　預算執行率，分值10分。年初預算125萬(wàn)元，實(shí)際使用125萬(wàn)元，預算執行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值65分，得分65分，其中：

　�。�1）數量指標，實(shí)際完成值100%，得分30分

　�。�2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分20分；

　�。�3）時(shí)效指標，得分10分；

　�。�4）成本指標，得分5分。

　　3、效益指標，分值20分，得分20分。

　　4、滿(mǎn)意度指標,分值5分，得分5分。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)價(jià)結論

　　德安縣林業(yè)局森林資源管理工作經(jīng)費使用方向符合相關(guān)規定，取得一定的社會(huì )效益，績(jì)效自評分數100分，績(jì)效評價(jià)結果為“優(yōu)”。

　　項目五：林業(yè)有害生物防治總分值100分 ，得分100分。

　�。ㄒ唬┰u價(jià)指標分析

　　1、過(guò)程指標，總分值10分，得分10分。其中：

　　預算執行率，分值10分。年初預算46.56萬(wàn)元，實(shí)際使用46.56萬(wàn)元，預算執行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標，總分值48分，得分48分，其中：

　�。�1）數量指標，實(shí)際完成值100%，得分18分

　�。�2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分18分；

　�。�3）時(shí)效指標，得分6分；

　�。�4）成本指標，得分6分。

　　3、效益指標，分值36分，得分36分。

　　4、滿(mǎn)意度指標,分值6分，得分6分。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)價(jià)結論

　　德安縣林業(yè)局林業(yè)有害生物防治工作經(jīng)費使用方向符合相關(guān)規定，取得一定的社會(huì )效益，績(jì)效自評分數100分，績(jì)效評價(jià)結果為“優(yōu)”。

　　四、偏離績(jì)效目標的原因和改進(jìn)措施

　　整體看來(lái)，我局所有項目未偏離績(jì)效目標，實(shí)現年初制定目標。但部分項目資金執行率未達到100%，以后嚴格按照有關(guān)規定，制定科學(xué)、有效的專(zhuān)項資金管理辦法，確保專(zhuān)項資金專(zhuān)款專(zhuān)用。嚴格按使用進(jìn)度使用，嚴格會(huì )計核算，確保資金使用安全及時(shí)。

　　五、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　德安縣林業(yè)局20xx年預算項目自評表和自評報告，已在我局公開(kāi)欄公示，自覺(jué)接受社會(huì )監督。

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