企業(yè)報銷(xiāo)管理流程制度

　　在我們平凡的日常里，制度的使用頻率逐漸增多，制度一經(jīng)制定頒布，就對某一崗位上的或從事某一項工作的人員有約束作用，是他們行動(dòng)的準則和依據。什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編整理的企業(yè)報銷(xiāo)管理流程制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

企業(yè)報銷(xiāo)管理流程制度1

　　一、目的

　　為加強對市場(chǎng)人員費用管理力度，確保市人員更好開(kāi)展工作，有效節約用成本，特制訂本制度。

　　二、適用范圍

　　本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。

　　三、出差管理

　　1、員工因公出差，必須填寫(xiě)《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后，報市場(chǎng)總監批準（可電話(huà)確認）。

　　2、員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。

　　四、差旅費

　　差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務(wù)雜費等。

　　1、員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。

　　2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，可選擇飛機。

　　3、違反公司規定使用交通工具，一律按火車(chē)票報銷(xiāo)（超出部分由個(gè)人支付）

　　4、市場(chǎng)交通工具應使用公交車(chē)、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車(chē)，但需在票據上注明起始地點(diǎn)和原因。

　　5、員工出差期間，標準內住宿費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)（但不包含酒店清單上所列私話(huà)、餐費、洗衣費等費用）。

　　6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

　　7、辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機話(huà)費在公司報銷(xiāo)標準內，扣除私人話(huà)費，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

　　五、備用金管理

　　1、根據工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預先向公司借支備用金，借支額度根據實(shí)際城要確定，由總經(jīng)理簽批。

　　2、備用金借支后應及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應不超過(guò)15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書(shū)面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長(cháng)不可超一個(gè)月。

　　3、對于長(cháng)期占用備用金的.，財務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷(xiāo)，在此之前不允許再借支備用金。

　　六、報銷(xiāo)管理

　　1、駐外人員原則上每月報銷(xiāo)一次，各辦事處人員的報銷(xiāo)票據由各事業(yè)部總監簽字后交由出納審核。

　　2、費用報銷(xiāo)單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據不符、金額不符、重復報銷(xiāo)，一律退回業(yè)務(wù)人員。

　　3、單據報銷(xiāo)規定填寫(xiě)和粘貼方法：差旅費報銷(xiāo)單

　　a、填寫(xiě)內容按照《差旅費報銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。

　　b、粘貼注意事項：將各類(lèi)車(chē)標按面額的大小分類(lèi)粘貼，并在粘貼處注明各類(lèi)面額票據的張數和總金額。

　　費用報銷(xiāo)單

　　a、填寫(xiě)內容按單上的要求填寫(xiě)。費用一般是指銷(xiāo)售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等（不含差旅費）。

　　b、粘貼注意事項：原則上只報銷(xiāo)發(fā)票，無(wú)發(fā)票，需事先向財務(wù)說(shuō)明情況�；蛞云渌�票據充抵，但需要票據背面注明情況。

　　c、充抵票據與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報銷(xiāo)單中報銷(xiāo)。

　　此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸財務(wù)部。

企業(yè)報銷(xiāo)管理流程制度2

　　第一章總則

　　第一條制定目的

　　為了嚴格公司的費用報銷(xiāo)管理，規范費用報銷(xiāo)的程序及規定，加強費用開(kāi)支控制，提高經(jīng)濟效益，制定本辦法。

　　第二條適用范圍

　　公司所有部門(mén)及全體員工。

　　第二章管理職責

　　第三條管理部

　　負責管理辦法的制定，費用使用的監督管理，對超費用標準的部門(mén)和個(gè)人進(jìn)行處罰。

　　第四條財務(wù)部

　　負責費用報銷(xiāo)的審查、費用報銷(xiāo)、費用開(kāi)支的分析、控制及管理。

　　第五條各部門(mén)

　　負責本部門(mén)費用開(kāi)支的管理和標準的控制，部門(mén)主管負責本部門(mén)及員工費用報銷(xiāo)的審核。

　　第六條公司領(lǐng)導

　　1、副總經(jīng)理負責對分管部門(mén)費用開(kāi)支的管理和標準的控制，負責分管部門(mén)及員工費用報銷(xiāo)的'審核。

　　2、總經(jīng)理負責公司費用報銷(xiāo)的審批。

　　第三章差旅費報銷(xiāo)

　　第七條出差申請

　　1、員工因公出差，應填寫(xiě)“出差申請單”，詳細注明出差事由、行程安排及費用預算、是否借支等；

　　2、填好“出差申請單”后，報上級領(lǐng)導核準后轉管理部登記后方得出差。

　　3、如遇緊急情況，由主管臨時(shí)派遣出差者，可先行出差，事后補填出差申請單，并呈報人力資源部登記備案。

　　第八條出差核準權限：

　　1、員工出差不超過(guò)3天的，由部門(mén)主管核準；

　　2、員工出差時(shí)間3～7天的，由主管副總或總經(jīng)理核準；

　　3、員工出差天數超過(guò)7天的，由總經(jīng)理批準；

　　4、部長(cháng)以上管理人員出差由總經(jīng)理批準。

　　第九條借款

　　1、員工出差需要預支差旅費的，可以辦理借款；

　　2、出差人員借款，應填寫(xiě)“借款申請單”；

　　3、“借款申請單”與“出差申請單”一并報上級領(lǐng)導核準后，經(jīng)財務(wù)部長(cháng)簽字后，方予借支；

　　4、前次借支未清者，不得再借款。

企業(yè)報銷(xiāo)管理流程制度3

　　第一條為規范公司費用報銷(xiāo)行為，準確核算公司當期費用發(fā)生額，對費用報銷(xiāo)時(shí)間、審批權限作明確規定。

　　第二條費用報銷(xiāo)的有效時(shí)間

　　當月發(fā)生的費用在次月10日前報銷(xiāo)完畢。超過(guò)一個(gè)月以?xún)日�，�?shū)面說(shuō)明事由，一事一報一批。超過(guò)一個(gè)月以上者，視為本人自愿放棄報銷(xiāo)。

　　第三條費用報銷(xiāo)審批程序

　�。ㄒ唬┕�司總部：經(jīng)辦人→部門(mén)負責人→分管領(lǐng)導→財務(wù)資金部負責人→總會(huì )計師→總經(jīng)理

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　�。ǘ�）二級機構負責人/項目經(jīng)理：經(jīng)辦人→財務(wù)負責人→二級機構書(shū)記/項目書(shū)記→公司總會(huì )計師→公司總經(jīng)理

　�。ㄈ�）二級機構/項目部：經(jīng)辦人→部門(mén)負責人→財務(wù)負責人→分管領(lǐng)導→二級機構負責人/項目經(jīng)理

　　第四條費用報銷(xiāo)原則

　　誰(shuí)經(jīng)辦、誰(shuí)報銷(xiāo)，嚴禁以他人名義或代替他人報銷(xiāo)。

　　第五條審批有效時(shí)間

　�。ㄒ唬┕�司總經(jīng)理調離工作崗位自公布之時(shí)，審批權力即行終止，三天內完成工作交接。對本單位已發(fā)生尚未報銷(xiāo)的費用，三天內當事人按程序提交報銷(xiāo)憑據，原總經(jīng)理鑒證，由新任總經(jīng)理審批后方能報銷(xiāo)入賬。逾期不報者，視為本人自愿放棄報銷(xiāo)，各單位不得延期報銷(xiāo)入賬。

　�。ǘ�）各二級機構負責人/項目經(jīng)理調離工作崗位自公布之時(shí)，審批權力即行終止，兩天內完成工作交接。對本單位已發(fā)生尚未報銷(xiāo)的費用，兩天內當事人按程序提交報銷(xiāo)憑據，原二級機構負責人/項目經(jīng)理鑒證，由新任二級機構負責人/項目經(jīng)理審批后方能報銷(xiāo)入賬。逾期不報者，視為本人自愿放棄報銷(xiāo)，各單位不得延期報銷(xiāo)入賬。

　�。ㄈ�）各二級機構負責人/項目經(jīng)理本人的費用，離職兩天之內整理完畢，按費用報銷(xiāo)審批程序辦理。逾期不報者，視為本人自

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　　愿放棄報銷(xiāo)，各單位不得延期報銷(xiāo)入賬。

　　第六條業(yè)務(wù)招待費報銷(xiāo)要求

　　在消費地開(kāi)票時(shí)必須注明日期、自行添加日期無(wú)效；無(wú)票費用必須在當月內報銷(xiāo)完畢；發(fā)票必須有證明人簽字確認。

　　第七條費用核算

　�。ㄒ唬┌磿�(huì )計制度和公司全面預算管理辦法的.要求準確將費用歸集到各部門(mén)及個(gè)人。對費用歸集必須正確把握，對于文件中沒(méi)有明確歸集方向的費用必須以書(shū)面文件報公司財務(wù)資金部。

　�。ǘ�）對因當期資金原因不能及時(shí)支付者，先履行報銷(xiāo)手續，必須將費用掛賬，待資金到位后及時(shí)支付。

　�。ㄈ�）各單位財務(wù)負責人必須按會(huì )計制度和公司有關(guān)費用開(kāi)支的規定，從嚴審核原始單據的合法性，對超標費用開(kāi)支拒絕執行，但必須立即向各單位負責人匯報。

　　第八條違規責任

　　違反以上規定報銷(xiāo)者，對違規報銷(xiāo)且自違規事實(shí)被發(fā)現之日起10天內無(wú)法追回的金額，相應單位行政一把手賠償60%，財務(wù)負責人賠償40%。

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