工程施工招標中業(yè)主風(fēng)險的分析與防范

摘 要：具體在工程施工招投標過(guò)程中業(yè)主面臨的招標與發(fā)包方式的風(fēng)險以及業(yè)主在和承包商簽訂合同時(shí)可能面臨的幾種合同風(fēng)險，并提出了在不同情況下業(yè)主應對風(fēng)險的防范措施。

　　在工程施工招投標過(guò)程中，業(yè)主對于工程招標、發(fā)包方式以及合同類(lèi)型的選擇正確與否至關(guān)重要，它直接關(guān)系到工程項目的成功和順利進(jìn)行，正確的決策有利于維護業(yè)主利益，保證工程質(zhì)量，降低工程本錢(qián)和縮短建設工期，反之則不然。因此，對廣大業(yè)主來(lái)說(shuō)，工程招投標過(guò)程中的業(yè)主風(fēng)險以及如何進(jìn)行有效的風(fēng)險防范，具有十分重要的現實(shí)意義。

1、招標中業(yè)主風(fēng)險的分析
　　工程招標與發(fā)包是指房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商通過(guò)招標文件將委托的工程和要求通知承包商，由他們提出工程施工組織設計及報價(jià)，通過(guò)評審擇優(yōu)選擇信譽(yù)可靠、技術(shù)能力強、治理水平高、報價(jià)公道、工期短的施工，并以合同形式委托其進(jìn)行工程施工。工程招標與發(fā)包風(fēng)險主要有：
　　1.1 招標方式風(fēng)險
　　，為了規范招標投標活動(dòng)，保護國家、公共利益以及招投標當事人的正當權益，根據我國《招標投標法》明確規定，工程招標方式分為兩種，即公然招標和邀請招標。
　�。�1）公然招標風(fēng)險。業(yè)主或其委托招標代理機構通過(guò)報刊、互聯(lián)網(wǎng)等大眾傳播媒介在一定范圍（全市、全省或全國）公然發(fā)布招標公告，凡符合規定相應條件且愿意參加的承包商均可參加投標。采用這種方式，業(yè)主可以在較大范圍內，從眾多的投標者中選擇信譽(yù)良好、報價(jià)公道、工期短的承包企業(yè)，有助于承包企業(yè)開(kāi)展競爭、改善經(jīng)營(yíng)治理、進(jìn)步工程質(zhì)量和降低工程造價(jià)。另一方面，公然招標對業(yè)主來(lái)說(shuō)也存在著(zhù)資格預審及評標工作量較大，用度支出多，耗費時(shí)間長(cháng)的風(fēng)險，以及增加了因對中標單位可能不了解而導致的今后協(xié)調困難風(fēng)險和合同履行中承包商違約的風(fēng)險。
　�。�2）邀請招標風(fēng)險。業(yè)主根據項目自身要求和所了解的承包企業(yè)情況，向預選的 5~7 家具有相應資格、信譽(yù)良好的承包企業(yè)發(fā)出邀請，要求他們參加建設項目的投標競爭。這種方式的優(yōu)點(diǎn)是，業(yè)主可以有效地減少招標工作量、節省招標用度開(kāi)支和縮短招標時(shí)間以及降低合同履行中承包商違約的風(fēng)險，但其也限制了競爭范圍，使業(yè)主失往了可能獲得更低報價(jià)、技術(shù)上更具競爭力的潛伏承包商的機會(huì )。
　　1.2 合同方式風(fēng)險
　　合同風(fēng)險有 2 類(lèi)，一是由于合同條款不完整，敘述不嚴密，有漏洞，或部分條款違法，存有“陷阱”，在執行中可能給房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商造成損失的可能，即合同不完善風(fēng)險，其防范可通過(guò)補充完善合同，進(jìn)步合同治理職員素質(zhì)，而將風(fēng)險轉移給承包商或消除掉。二是由于合同條款規定而引起的風(fēng)險，即純合同風(fēng)險。建筑安裝工程承包合同按計價(jià)方式的不同，分為三大類(lèi)型，即總價(jià)合同、單價(jià)合同和本錢(qián)加酬金合同。下面分別分析業(yè)主在各種合同類(lèi)型中風(fēng)險特性，即純合同風(fēng)險。
　　1.2.1 總價(jià)合同風(fēng)險
　　總價(jià)合同是以施工圖紙和工程說(shuō)明書(shū)為依據，在明確各分項工程的工程性質(zhì)和工程量的基礎上，合同雙方按照約定的總價(jià)簽訂工程承包總價(jià)合同�？們r(jià)合同由于不需要工程量，而只需計算在實(shí)際施工中工程量的變更即可，因而合同易于治理，但由于條件是必須明確分部分項工程內容及各項技術(shù)指標，預備劃分和計算分部分項工程量將會(huì )占用很長(cháng)時(shí)間，從而會(huì )延長(cháng)設計周期、拖長(cháng)招標的預備時(shí)間�？們r(jià)合同又分為不可調值總價(jià)合同和可調值總價(jià)合同：
　�。�1）不可調值總價(jià)合同。以圖紙及有關(guān)規定、規范為基礎，承發(fā)包雙方協(xié)商一個(gè)固定總價(jià)，一筆包死，在合同執行過(guò)程中，承發(fā)包雙方均不能由于工程量、設備、材料價(jià)格、工資等變動(dòng)和地質(zhì)條件變化、惡劣天氣等理由，提出對合同總價(jià)變化的要求，除非設計、設施和工程范圍有變更，才能隨之相應調整。對業(yè)主而言，由于圖紙和說(shuō)明書(shū)不夠具體，未知因素較多，或材料市場(chǎng)價(jià)格極不穩定，承包商必然會(huì )加大不可預見(jiàn)費，用來(lái)消除不確定因素給其帶來(lái)的風(fēng)險，因而進(jìn)步工程項目報價(jià)，而且業(yè)主也喪失了因設備、材料、工人價(jià)格下降而引起的工程本錢(qián)降低的機會(huì )。
　�。�2）可調值總價(jià)合同。承發(fā)包雙方以圖紙、招標文件及有關(guān)規定、規范為基礎，在合同執行過(guò)程中，由于通貨膨脹等原因而導致的工料本錢(qián)增加，在合同總價(jià)不變的基礎上，通過(guò)相應增加一些必要的調價(jià)條款予以調整。調價(jià)條款大致有為 2 種形式，一是業(yè)主對合同簽字日與實(shí)際施工安裝時(shí)的材料、設備和人工等本錢(qián)的差異全部予以補償。二是規定材料、設備和人工等本錢(qián)增加超過(guò)某一限度（如 5%）時(shí)，業(yè)主才給予補償，即小額風(fēng)險由承包商承擔，大額風(fēng)險由雙方分擔或完全由業(yè)主承擔。這種方式業(yè)主可以有效地降低承包商的報價(jià)，但其承擔了建設期間的通貨膨脹風(fēng)險因素，如工料本錢(qián)增加較大，將會(huì )大大進(jìn)步工程造價(jià)。
　　1.2.2 單價(jià)合同風(fēng)險
　　在施工圖不完整或工程項目?jì)热�、技術(shù)經(jīng)濟指標一時(shí)不能明確、具體時(shí)就需要開(kāi)工，即不能比較正確地計算量，又要避免憑運氣而使業(yè)主與承包商任何一方承擔過(guò)大的風(fēng)險，此時(shí)采用單價(jià)合同比較合適。在國際工程承包中，普遍采用的 FIDIC 土木工程施工合同便是使用單價(jià)合同。
　�。�1）估量工程量單價(jià)合同。業(yè)主委托設計單位或專(zhuān)業(yè)估算師提出總工程量概算表，列出分部分項工程量，然后承包商在此基礎填報單價(jià)，最后按照實(shí)際完成工程量計算總價(jià)。采用這種合同方式時(shí)要求實(shí)際完成工程量與原估算工程量不能有實(shí)質(zhì)性的變更，工程量是同一計算出來(lái)的，業(yè)主只要審核單價(jià)，承擔的風(fēng)險相應較小，但如遇工程量大幅度增加，可能工程本錢(qián)，使業(yè)主蒙受損失。另外，業(yè)主在實(shí)踐中往往很難精確確定工程量以及變動(dòng)范圍多大才算是實(shí)質(zhì)性變更。
　�。�2）純單價(jià)合同風(fēng)險。業(yè)主僅開(kāi)列有關(guān)分部分項工程范圍、名稱(chēng)和計量單位，不對工程量作任何規定，由承包商逐項填報單價(jià)，經(jīng)雙方磋商后簽訂單價(jià)合同，工程竣工后，按合同單價(jià)和實(shí)際完成的工程數目結算工程價(jià)款。采用此種合同形式不利于業(yè)主控制工程本錢(qián)，輕易引起因工程量不確定、單價(jià)不公道而引起的本錢(qián)風(fēng)險，同時(shí)，對于工程費在不同工種間分攤以及不易計算工程量的工程，易產(chǎn)生相關(guān)索賠事件。
　　1.2.3 本錢(qián)加酬金合同風(fēng)險
　　本錢(qián)加酬金合同的基本特點(diǎn)是按開(kāi)發(fā)項目實(shí)際發(fā)生的本錢(qián)（包括人工費、材料費、施工機構使用費、其他直接費和施工治理費以及各項獨立費，但不包括承包商的總治理費和應繳所得稅），加上約定的總治理費和利潤，來(lái)確定總價(jià)。采用這種合同方式，業(yè)主面臨對工程本錢(qián)不能實(shí)施有效控制和承包商對降低本錢(qián)不感愛(ài)好的風(fēng)險，同時(shí)確定承包商的實(shí)際本錢(qián)會(huì )大量增加業(yè)主的工作量，而且正確確定承包商的本錢(qián)也有很大困難并存在很多漏洞。
　�。�1）本錢(qián)加固定百分比酬金合同。業(yè)主對承包商支付的人工、材料費等全部按實(shí)際直接本錢(qián)據實(shí)補償，同時(shí)，按照實(shí)際直接本錢(qián)的固定百分比的酬金作為利潤付給承包商。這種合同方式，承包商所得酬金與工程本錢(qián)成正比，業(yè)主面臨承包商故意進(jìn)步本錢(qián)以增加酬金收進(jìn)的較大風(fēng)險。
　�。�2）本錢(qián)加固定酬金合同。業(yè)主承擔實(shí)際直接本錢(qián)，酬金是事先約定的一筆固定金額。這種合同雖不會(huì )使承包商故意進(jìn)步本錢(qián)，但承包商也沒(méi)有降低本錢(qián)的動(dòng)力，業(yè)主會(huì )蒙受可能降低本錢(qián)的機會(huì )風(fēng)險。
　�。�3）本錢(qián)加浮動(dòng)酬金合同。雙方事先約定目標本錢(qián)，承包商所得為本錢(qián)加酬金，假如實(shí)際本錢(qián)低于目標本錢(qián)，承包商所得除實(shí)際本錢(qián)加酬金外，還可根據本錢(qián)降低額額外獲得一筆酬金；當實(shí)際本錢(qián)高于目標本錢(qián)時(shí)，業(yè)主根據本錢(qián)增加值，從實(shí)際本錢(qián)加酬金中扣除部分酬金。
　�。�4）最高限額本錢(qián)加固定最高酬金合同。承發(fā)包雙方首先確定最高限額本錢(qián)、報價(jià)本錢(qián)和最低本錢(qián)，當實(shí)際本錢(qián)低于最低本錢(qián)，承包商花費的本錢(qián)和應得酬金均可得到支付，并可分享本錢(qián)節約額；當實(shí)際本錢(qián)在最低本錢(qián)和報價(jià)本錢(qián)之間，承包商僅能得到本錢(qián)和酬金；當實(shí)際本錢(qián)在報價(jià)本錢(qián)與限額本錢(qián)之間，只有全部本錢(qián)可以支付；當實(shí)際本錢(qián)超過(guò)限額本錢(qián)，超過(guò)部分業(yè)主不予支付。這種合同方式有利于業(yè)主控制本錢(qián)風(fēng)險，并鼓勵承包商最大限度降低工程本錢(qián)，其風(fēng)險在于實(shí)踐中公道、正確確定目標本錢(qián)、最高限額本錢(qián)、報價(jià)本錢(qián)、最低本錢(qián)和酬金較為困難。

2、招標中業(yè)主風(fēng)險的防范
　�。�1）業(yè)主應充分根據工程規模、工程特點(diǎn)和工程性質(zhì)等，以及業(yè)主自身招投標治理能力，主要是有相關(guān)技術(shù)、和治理職員和編制招標文件、審查投標單位資質(zhì)、組織開(kāi)標、評標、定標的能力，公道確定招標范圍和招標方式。
　�。�2）對于公然招標方式，業(yè)主應嚴格對投標單位進(jìn)行資格預審，認真考察投標人的技術(shù)、經(jīng)濟和治理等綜合實(shí)力，側重于其總體能力是否適合招標工程的要求。
　�。�3）根據工程規模、工程特點(diǎn)和工程性質(zhì)等，以及業(yè)主合同治理能力以及工程治理能力，確定工程發(fā)包方式。
　�。�4）制定工程標底，充分考慮以下因素：適應工期目標的要求，對工期提前因素有所反映；適應業(yè)主的質(zhì)量要求，對高于驗收標準因素有所反映；適應建材市場(chǎng)的變化，對價(jià)差因素有所反映；正確處理間接費等取費標準。
　�。�5）評標時(shí)以評標價(jià)最低，而不是以投標價(jià)最低為準選擇承包商。評標主要應考慮業(yè)績(jì)和信譽(yù)、施工治理能力、施工組織設計和投標報價(jià) 4 個(gè)方面，并以百分制計分。
　�。�6）業(yè)主為避免因承包商違約而蒙受損失，應要求承包商提供可靠得住經(jīng)濟擔保，包括投標保證函，履約保函等。
　�。�7）對于第一類(lèi)合同風(fēng)險，業(yè)主可以通過(guò)補充、完善合同條款，進(jìn)步合同治理職員素質(zhì)，而將風(fēng)險轉移給承包商或消除掉；對于第二類(lèi)合同風(fēng)險，即純合同風(fēng)險，業(yè)主可根據工程特點(diǎn)通過(guò)合同選擇往返避和轉移風(fēng)險。
　�。�8）不可調值總價(jià)合同一般適用于工期較短，對工程要求非常明確的建設項目，業(yè)主可通過(guò)盡可能明確分部分項工程、范圍及工程量，提供完善的設計圖紙來(lái)降低這種合同方式風(fēng)險�？烧{值總價(jià)合同適用于工期較長(cháng)，對工程內容和技術(shù)經(jīng)濟指標規定很明確的項目，業(yè)主可通過(guò)規定恰當的調價(jià)變動(dòng)幅度以降低其風(fēng)險。 　　
　�。�9）估量工程量單價(jià)合同方式一般適用于工程性質(zhì)比較清楚，但其任務(wù)及要求標準又不能完全確定的工程項目，在實(shí)踐際上采用較多。對于估量工程量單價(jià)合同業(yè)主可以通過(guò)規定工程量極限變動(dòng)幅度，當工程量變幅超過(guò)極限幅度時(shí)，才答應適當調整單價(jià)來(lái)降低風(fēng)險。純單價(jià)合同方式適用于沒(méi)有施工圖，工程量不明確，卻又急于開(kāi)工的緊迫工程項目，業(yè)主可通過(guò)盡可能明確分部分項工程內容、范圍及工程量，提供完善的設計圖紙來(lái)降低其風(fēng)險。
　�。�10）本錢(qián)加酬金合同方式主要用于業(yè)主在開(kāi)工前對工程內容及其技術(shù)經(jīng)濟指標尚未完全確定，而工期緊迫又必須立即發(fā)包的工程，或業(yè)主與承包商相互信任，承包商在某些方面具有專(zhuān)業(yè)技術(shù)、特長(cháng)和經(jīng)驗的工程。對于本錢(qián)加固定百分比酬金合同和本錢(qián)加固定籌金合同方式，業(yè)主可通過(guò)在承包合同中增加一些補充條款，如獎勵條款等，以鼓勵承包商降低本錢(qián)。

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