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談中小企業(yè)法律風(fēng)險管理機制的構建
摘要： 隨著(zhù)市場(chǎng)經(jīng)濟的迅猛發(fā)展,廣大的中小企業(yè)獲得了更大的發(fā)展機遇和廣闊的市場(chǎng)舞臺,同時(shí),也使中小企業(yè)面臨更大挑戰和風(fēng)險,法律風(fēng)險便是其主要的風(fēng)險之一。中小企業(yè)由于其自身的特殊性,導致其在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程中面臨諸多法律風(fēng)險,具體包括:企業(yè)設立中的法律風(fēng)險、合同法律風(fēng)險、知識產(chǎn)權法律風(fēng)險、盲目提供擔保的法律風(fēng)險、人力資源管理法律風(fēng)險和其它法律風(fēng)險等。為避免法律風(fēng)險的發(fā)生,中小企業(yè)應當提高法律意識,加強法律風(fēng)險管理機制,構建一套系統、完整的 “法律管理機制”。
關(guān)鍵詞： 法律 風(fēng)險 企業(yè)
隨著(zhù)市場(chǎng)經(jīng)濟的迅猛發(fā)展,廣大的中小企業(yè)獲得了更大的發(fā)展機遇和廣闊的市場(chǎng)舞臺,同時(shí)也使中小企業(yè)面臨更大挑戰和風(fēng)險,法律風(fēng)險便是其主要的風(fēng)險之一。中小企業(yè)由于其自身的特殊性,導致其在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程中面臨諸多法律風(fēng)險,為避免法律風(fēng)險的發(fā)生,中小企業(yè)應當提高法律意識,加強法律風(fēng)險管理機制,構建一套系統、完整的法律管理機制,本文筆者就中小企業(yè)法律風(fēng)險管理機制的構建談一些看法。
一、中小企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的原因
(一)法律風(fēng)險及其特點(diǎn)
企業(yè)法律風(fēng)險,是指由于企業(yè)未跟上外部法律環(huán)境的變化,或者未按照法律規定或合同約定有效行使權利、履行義務(wù),而對企業(yè)造成負面法律后果的可能性。企業(yè)法律風(fēng)險貫穿企業(yè)始終,通常具有以下特點(diǎn):
1.法律風(fēng)險分布的廣泛性
市場(chǎng)經(jīng)濟就是法治經(jīng)濟,作為市場(chǎng)經(jīng)濟活動(dòng)的主體,企業(yè)的所有行為在一定意義上都是法律行為,都要受到法律的約束,可以說(shuō)企業(yè)法律風(fēng)險可能發(fā)生在企業(yè)運營(yíng)的所有領(lǐng)域和各個(gè)環(huán)節,企業(yè)法律風(fēng)險分布的范圍和企業(yè)風(fēng)險分布的范圍基本一致,貫穿企業(yè)從設立到清算的整個(gè)過(guò)程。
2.法律風(fēng)險和其他風(fēng)險的伴生性和轉化性
法律風(fēng)險產(chǎn)生于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng),法律風(fēng)險的存在意味著(zhù)必然還有其他風(fēng)險存在,法律風(fēng)險和其他風(fēng)險相伴相生,同時(shí)在一定條件下,他們還相互轉化,其他風(fēng)險超過(guò)一定的限度將引發(fā)法律風(fēng)險,法律風(fēng)險發(fā)生的后果也一定會(huì )導致其他風(fēng)險的發(fā)生。
3.法律風(fēng)險具有相對客觀(guān)性
法律風(fēng)險發(fā)生前提是違反法律規定和合同約定,法律和合同是判斷風(fēng)險是否存在、風(fēng)險后果是否嚴重的基本依據,因此和其他風(fēng)險相比,法律風(fēng)險具有相對客觀(guān)性,不能依靠相關(guān)人員的主觀(guān)判斷。
(二)中小企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的原因
中小企業(yè)與大企業(yè)相比,經(jīng)濟實(shí)力薄弱,內部管理不健全,管理者素質(zhì)相對較低,面臨的風(fēng)險有其自身的特殊性,中小企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的原因主要表現為:
1.企業(yè)經(jīng)營(yíng)者法律意識較低
企業(yè)自身法律意識淡薄是企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的內部因素。中小企業(yè)的從業(yè)者的知識水平、法律素養一般都不太高,一些從業(yè)人員尤其是企業(yè)高層管理人員不懂法或法律意識淡薄,在經(jīng)營(yíng)決策時(shí)不考慮法律因素,甚至為了個(gè)人的私利而不惜犧牲企業(yè)的利益,在經(jīng)濟活動(dòng)中違反法律規定或合同約定,導致企業(yè)產(chǎn)生法律風(fēng)險。有的企業(yè)為了自己的生存與發(fā)展,為了使企業(yè)在競爭中處于有利地位,總是千方百計地采取各種手段,包括利用競爭對手、惡意打壓競爭對手,非法、變相剝奪勞動(dòng)者權益等。有的企業(yè)不注意法律維權,比如由于企業(yè)的商標保護意識比較淡薄,沒(méi)有及時(shí)注冊自己的商標而被對手搶注,使自己遭受不該有的利益損失。
2.企業(yè)自身制度存在缺陷
企業(yè)自身制度缺陷、經(jīng)營(yíng)決策不考慮法律因素和故意違法經(jīng)營(yíng)等因素也會(huì )導致產(chǎn)生法律風(fēng)險。中小企業(yè)一般制度都不太健全,企業(yè)自身制度缺陷是導致企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因。某些企業(yè)由于缺乏嚴格的法律審核程序或者法律審核把關(guān)不嚴,加之法律監督缺失,致使企業(yè)存在有法律漏洞的、不合理的、甚至是不合法的制度,企業(yè)在極大的法律風(fēng)險中運營(yíng),危機重重。制度存在缺陷也導致,企業(yè)員工違反法律法規的規定或合同的約定,也是企業(yè)存在內部法律風(fēng)險的重要原因之一。
3.外部法律環(huán)境影響
法律環(huán)境不完善是企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的外部因素。一般可分為立法不完善、執法不公正和市場(chǎng)主體缺乏誠信三個(gè)方面。盡管我國市場(chǎng)經(jīng)濟已走過(guò)了相當的歷程,但市場(chǎng)經(jīng)濟法律體系尚未完全形成,有關(guān)法律法規還在不斷出臺和修訂。因法律法規的不斷出臺和修訂,使企業(yè)原來(lái)合法或不違法的經(jīng)濟活動(dòng),有可能違反了新的法律法規,給企業(yè)帶來(lái)法律風(fēng)險。同時(shí)有些地方政府行政權力膨脹導致的地方行政規范性文件泛濫、濫用自由裁量權,導致執法標準不一、執法不公平,也是企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因。
二、中小企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的種類(lèi)
中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中面臨的法律風(fēng)險主要集中在以下幾個(gè)方面:
(一)設立中的法律風(fēng)險
在設立過(guò)程中,企業(yè)發(fā)起人是否對擬設立的企業(yè)進(jìn)行充分的法律設計,是否對企業(yè)設立過(guò)程有充分的認識和計劃,是否完全履行了義務(wù),以及發(fā)起人是否具有相應的法律資格,這些都直接企業(yè)法律風(fēng)險的產(chǎn)生。
(二)合同法律風(fēng)險
合同法律風(fēng)險指在合同訂立、生效、履行、變更和轉讓、終止及違約責任的確定過(guò)程中,合同當事人一方或雙方利益損害或損失的可能性。有關(guān)資料表明70%以上的企業(yè)對合同的簽訂、審核、履約等環(huán)節缺乏嚴格的管理程序。有的企業(yè)為了提高效率,調動(dòng)業(yè)務(wù)人員積極性,把業(yè)務(wù)合同章交給業(yè)務(wù)人員隨身攜帶,簽了合同也不審查,對合同文本也無(wú)備案管理制度。一些企業(yè)對合同履約過(guò)程缺乏嚴格控制和有效防范。這些企業(yè)在流動(dòng)資金非常匱乏的情況下,應收賬款和其他應收款仍高達40%以上,而且有70%以上的外欠款已長(cháng)達兩年以上,收回的可能性很小。
(三)知識產(chǎn)權法律風(fēng)險
知識產(chǎn)權是企業(yè)核心競爭力的重要表現,多數中小企業(yè)沒(méi)有意識到或沒(méi)有關(guān)注知識產(chǎn)權的深入保護。有的企業(yè)對商標有償使用者缺乏有效監督,從而出了問(wèn)題后殃及了商標所有者聲譽(yù)。特別是有些企業(yè)為了眼前利益,將注冊商標交給不具備生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件的廠(chǎng)商使用,商標許可使用合同既沒(méi)有在商標局備案,也沒(méi)有對產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行依法監督。有的企業(yè)對技術(shù)秘密保護不力,使企業(yè)多年研制的科技成果化為烏有。這類(lèi)風(fēng)險往往由于企業(yè)專(zhuān)利意識不強或擔心申報專(zhuān)利容易泄密,因此沒(méi)有及時(shí)申報專(zhuān)利,而且也沒(méi)有及時(shí)采取與核心技術(shù)人員簽訂保密協(xié)議等防范措施,由此產(chǎn)生法律風(fēng)險。
(四)擔保法律風(fēng)險
一些中小企業(yè)只是顧及“關(guān)系戶(hù)”的面子,未考慮擔保對象的資信情況和還債能力就草草地為其擔保。這種盲目擔保的行為由于“關(guān)系戶(hù)”無(wú)力償還到期債務(wù),致使擔保企業(yè)不得不承擔連帶責任,使好端端一個(gè)企業(yè)陷入困境。
(五)人力資源管理法律風(fēng)險
在企業(yè)人力資源管理過(guò)程各個(gè)環(huán)節中,從招聘開(kāi)始,面試、錄用、使用、簽訂勞動(dòng)合同、員工的待遇問(wèn)題直至員工離職這一系列流程中,都有相關(guān)的勞動(dòng)法律法規的約束,企業(yè)的任何不遵守法律的行為都有可能給企業(yè)帶來(lái)勞動(dòng)糾紛,都有可能給企業(yè)造成不良影響。
此外,企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中,還會(huì )因為自身的不規范行為及外界的行為,可能受到工商、稅務(wù)、環(huán)保等行政管制風(fēng)險,各種侵權糾紛等法律風(fēng)
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