銀行綜合化經(jīng)營(yíng)探討論文

　　作為商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的主要模式之一,金融控股公司首先應保證董事會(huì )足夠的獨立性。那么，銀行如何綜合化經(jīng)營(yíng)呢?

　　摘要：同美國等西方發(fā)達國家一樣,綜合化經(jīng)營(yíng)也是我國銀行業(yè)發(fā)展和改革的必然趨勢。我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的現狀是喜憂(yōu)參半:一方面,雖然我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)起步較晚,但發(fā)展的腳步卻越來(lái)越快;另一方面,與發(fā)達國家相比,我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)存在更多的問(wèn)題。本文將從我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展現狀入手,結合我國金融業(yè)的實(shí)際情況,找出最合適的經(jīng)營(yíng)模式,分析存在的問(wèn)題并制定相應的對策。

　　關(guān)鍵詞：中國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)模式問(wèn)題及對策

　　1我國的商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的現狀

　　1.1我國商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的最新情況

　　首先來(lái)看中國四大上市國有商業(yè)銀行工行、中行、建行和交行2009年3季度的凈利息收入和手續費及傭金收入情況:

　　2009年前三季度,中行實(shí)現凈利息收入1,156.1億元,同比下降5.43%;手續費及傭金收支凈額為345.13億元,同比增長(cháng)8.39%;工行凈利息凈收入1,782.49億元,同比下降9.42%;手續費及傭金凈收入410.61億元,同比增長(cháng)18.73%;建行凈利息收入1,555.80億元,較上年同期下降7.49%;手續費及傭金凈收入357.63億元,同比增長(cháng)20.94%;交行實(shí)現利息凈收入470.68億元,同比下降6.07%;實(shí)現手續費及傭金凈收入85.33億元,同比增長(cháng)25.23%。

　　從以上數據可以看出,2009年前三季度,四大上市國有商業(yè)銀行凈利息收入小幅度下降的同時(shí),手續費及傭金收入卻大幅增加。這說(shuō)明2009年我國商業(yè)銀行在凈利差大幅下降的情況下,從傳統的存貸業(yè)務(wù)逐漸轉向理財、投資基金等非傳統業(yè)務(wù),綜合化經(jīng)營(yíng)的步伐正在加快。

　　1.2我國商業(yè)銀行進(jìn)行綜合化經(jīng)營(yíng)的歷程

　　我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)起步較晚。直到90年代中期,中國建設銀行與美國四大投資銀行之一的摩根斯坦利合資成立了中國第一家真正意義上從事投資銀行業(yè)務(wù)的金融公司——中國國際金融有限公司,標志著(zhù)中國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的開(kāi)端。2001年,中國人民銀行發(fā)布《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規定》,進(jìn)一步確認了商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)是我國銀行業(yè)未來(lái)發(fā)展的趨勢之一。2002年底,集中了中信銀行、中信證券、中信嘉華銀行和新誠保險的“中信控股公司”正式掛牌成立,是我國成立的第一家金融控股公司。2004年,中國光大銀行成為了國內第一家獲得開(kāi)辦理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。2005年初,中國人民銀行、中國銀監會(huì )和中國證監會(huì )共同發(fā)布了《商業(yè)銀行設立基金管理公司試點(diǎn)管理辦法》。該《辦法》允許商業(yè)銀行直接投資設立基金公司,是我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)歷程中的又一個(gè)里程碑。隨后,交通銀行又先后設立了交銀施羅德基金管理公司和交銀租賃有限公司,進(jìn)一步推動(dòng)了商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展。

　　2我國商業(yè)銀行進(jìn)行綜合化經(jīng)營(yíng)的最優(yōu)模式選擇

　　綜觀(guān)全球的銀行業(yè),存在著(zhù)以下幾種綜合化經(jīng)營(yíng)的方式:

　　第一,德國的全能銀行模式,即銀行通過(guò)設置多個(gè)部門(mén),每個(gè)部門(mén)分別經(jīng)營(yíng)銀行、證券、保險、投資和信托業(yè)務(wù),如德意志銀行;第二,大型的銀行收購其他金融機構成為其子公司,建立金融控股公司,如美國的花旗集團;第三,商業(yè)銀行直接設立非銀行金融機構或金融公司,如交通銀行成立交銀施羅德基金管理有限公司成立和交銀金融租賃有限公司。

　　由于我國金融業(yè)正處于由分業(yè)經(jīng)營(yíng)轉向綜合化經(jīng)營(yíng)的過(guò)渡階段,那么以商業(yè)銀行收購其他金融機構成為其子公司并建立金融控股公司應該是最佳的經(jīng)營(yíng)模式。原因有以下幾點(diǎn):第一,與非銀行金融機構相比,商業(yè)銀行有較多的資本和客戶(hù),能為子公司提供更多的資源;第二,通過(guò)組建金融控股公司,商業(yè)銀行能加強與其他子公司的戰略合作,增加金融控股公司的協(xié)同優(yōu)勢;第三,在未來(lái)相當長(cháng)的一段時(shí)間內,我國還不能形成完善的綜合化經(jīng)營(yíng)的法律和監管體系;在法律和監管體系不完備的情況下,金融控股公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險相對較小。

　　3我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)存在的問(wèn)題

　　3.1商業(yè)銀行實(shí)行綜合化經(jīng)營(yíng)的金融法律法規體系尚不夠完善

　　長(cháng)期以來(lái),我國金融業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度。在此制度之下,以《證券法》、《商業(yè)銀行法》和《保險法》等為代表的金融業(yè)分業(yè)法律體系框架逐漸形成。但由于我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)起步較晚,我國的金融監管機構還沒(méi)有制定出一個(gè)適用于金融控股公司的法律。同時(shí),當前金融各分業(yè)的法律的部分條款表達不清,給綜合化經(jīng)營(yíng)在實(shí)際操作過(guò)程中帶來(lái)諸多困難。

　　3.2現有金融監管模式不利于商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)

　　在金融業(yè)分業(yè)制度下,我國先后設立了銀監會(huì )、證監會(huì )和保監會(huì ),分別對各自分行業(yè)的個(gè)人和機構進(jìn)行監督和管理。然而,現有的金融監管模式不利于商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展,是因為:(1)缺乏一個(gè)能對金融控股公司進(jìn)行經(jīng)�；�、系統化監管的機構;(2)在監管金融控股公司時(shí),各個(gè)監管機構的監管職責不明確,導致金融控股公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險無(wú)人管理。

　　3.3金融市場(chǎng)尚不完善,金融創(chuàng )新程度不夠

　　同成熟市場(chǎng)相比,我國的金融市場(chǎng)尚不完善,例如,2006-2008年股市“過(guò)山車(chē)”般的表現以及2005年股權分置改革的后遺癥——“大小非”解禁和減持。另外,證券市場(chǎng)出現的“老鼠倉”、內幕交易、散布虛假信息、歪曲證券價(jià)格,保險市場(chǎng)出現的道德風(fēng)險以及銀行業(yè)的信貸資金未完全流入經(jīng)濟實(shí)體等等,都說(shuō)明我國金融市場(chǎng)的建設還有很多路要走。同時(shí),我國金融創(chuàng )新程度也無(wú)法與發(fā)達國家相提并論,例如,我國商業(yè)銀行的凈利息收入與傭金及手續費收入的比率比發(fā)達國家商業(yè)銀行高近一倍。這說(shuō)明我國商業(yè)銀行投資渠道少,盈利主要靠傳統的存貸業(yè)務(wù)。此外,我國金融衍生物的種類(lèi)較少,而且以商品期貨居多,反映了我國金融市場(chǎng)還有待進(jìn)一步創(chuàng )新。

　　3.4部分金融控股公司的法人治理結構和內部控制機制不健全

　　在我國,金融控股公司產(chǎn)生較晚,其法人治理結構不如一般的公司完善,具體表現在以下幾方面:(1)金融控股公司的董事長(cháng)和總經(jīng)理可能是同一個(gè)人,導致其董事會(huì )缺乏獨立性;(2)金融控股公司存在著(zhù)股東與董事會(huì )、董事會(huì )與總經(jīng)理之間潛在的利益沖突;(3)金融控股公司控制的銀行、證券公司和保險公司之間發(fā)展不協(xié)調,權利和職責可能相沖突。

　　金融控股公司內部控制機制不健全表現在以下幾個(gè)方面:(1)金融控股公司的未披露兼并、收購、重組和關(guān)聯(lián)方交易的公司的重大事件或披露虛假信息;(2)金融控股公司的合并財務(wù)報表受到人為操縱;(3)金融控股公司董事會(huì )或高級管理層的道德風(fēng)險。

　　4相應的對策

　　4.1修訂新的金融法律法規

　　當前我國商業(yè)銀行正處在綜合化經(jīng)營(yíng)的初期,除了不斷修訂和完善《證券法》、《商業(yè)銀行法》和《保險法》,還應該盡快出臺對金融控股公司的有效監管措施,適時(shí)推出《金融控股公司法》,從而掃清我國商業(yè)銀行走向綜合經(jīng)營(yíng)的法律障礙。

　　4.2調整現有的金融監管模式

　　對于綜合化經(jīng)營(yíng)而言,金融分業(yè)制度下的金融監管模式已難以適用。通過(guò)調整現有的金融監管模式,設立專(zhuān)門(mén)的監管部門(mén)——金融控股公司委員會(huì ),與中國人民銀行、銀監會(huì )、證監會(huì )和保監會(huì )一起,負責對金融控股公司進(jìn)行監管。其中,銀監會(huì )、證監會(huì )和保監會(huì )可以對金融控股公司控制下的銀行、證券和保險公司進(jìn)行監管,而金融控股公司委員會(huì )負責審批金融控股公司的籌建和退出、制定金融控股公司相關(guān)法律法規、監控金融控股公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險。這樣既能保證分業(yè)監管,又能顧及對整個(gè)金融控股公司的監管,是適合于我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)發(fā)展的監管模式。

　　4.3加快金融市場(chǎng)的建設,逐步推進(jìn)金融創(chuàng )新

　　一方面,完善的金融市場(chǎng)是商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的”催化劑”。加快金融市場(chǎng)的建設,就要教育市場(chǎng)投資者正確的投資理念,教育金融從業(yè)人員遵守職業(yè)道德,并嚴厲打擊有損金融市場(chǎng)形象、損害其他參與者利益的行為。有秩序的金融市場(chǎng)能夠提高商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的積極性。另一方面,逐步增加金融工具的種類(lèi)和數量,并鼓勵商業(yè)銀行在內的機構投資者積極參與對金融工具的投資,以拓寬銀行為主的金融控股公司的投資渠道。

　　4.4不斷完善金融控股公司的法人治理結構和內部控制機制

　　這是商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)成功的必要條件。作為商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的主要模式之一,金融控股公司首先應保證董事會(huì )足夠的獨立性。在這點(diǎn)上,我國的金融控股公司可以借鑒美國:三分之二的董事與該金融控股公司沒(méi)有任何關(guān)系(包括雇傭關(guān)系和親屬關(guān)系),且董事長(cháng)和總經(jīng)理通常不能由同一個(gè)人擔任。其次,要明確董事會(huì )、股東和管理層之間的權利和責任,并確保董事會(huì )和管理層能各盡其職,使得董事會(huì )和管理層與股東的目標和利益相一致,從而能降低董事會(huì )與股東、股東與管理層之間的委托—代理成本。第三,要明確金融控股公司旗下的證券、保險和基金公司的權利和職責,在增加它們之間的合作的基礎上,降低沖突的可能性。

　　同時(shí),金融控股公司還要不斷完善內部控制機制。第一,要確保金融控股公司及子公司重大信息披露的完整性、真實(shí)性和相關(guān)性;第二,要對金融控股公司及子公司的財務(wù)報表(包括季報和年報)經(jīng)外部的獨立審計師審計,增加財務(wù)報表的真實(shí)性和準確性;第三,規范金融控股公司及子公司的高級管理層的任職行為,明確他們的職責,且各子公司的高級管理者不能兼任。

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