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商業(yè)銀行創(chuàng )新全面風(fēng)險管理體系的研究經(jīng)濟學(xué)論文
摘要：隨著(zhù)經(jīng)濟金融發(fā)展的全球化以及經(jīng)營(yíng)發(fā)展環(huán)境的復雜化，我國商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類(lèi)和結構日趨復雜化、多樣化和隱蔽化，不盡快提高自身抵御風(fēng)險的能力，將直接影響商業(yè)銀行在日益開(kāi)放、日益市場(chǎng)化情況下的競爭能力，因此，創(chuàng )新全面風(fēng)險管理體系以防范各類(lèi)風(fēng)險已成為商業(yè)銀行完善現代金融企業(yè)制度和公司治理制度的重要內容。然而在實(shí)際的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險驅動(dòng)因素多種多樣且不斷發(fā)生變化，雖然建立了全面風(fēng)險管理體系，但由于業(yè)務(wù)產(chǎn)品、組織體系處于不斷的創(chuàng )新發(fā)展過(guò)程之中，而防控風(fēng)險的體系和具體措施沒(méi)有能夠及時(shí)得以創(chuàng )新發(fā)展，從而使得商業(yè)銀行自身抵御風(fēng)險的能力大打折扣。為改變這種局面，商業(yè)銀行要通過(guò)創(chuàng )新的途徑來(lái)健全全面風(fēng)險管理體系并使其效能得以充分發(fā)揮，以適應我國商業(yè)銀行對風(fēng)險管控工作的要求，提高全面風(fēng)險管理的能力，從而保證商業(yè)銀行實(shí)現可持續健康發(fā)展。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；全面風(fēng)險管理；風(fēng)險管理創(chuàng )新；可持續發(fā)展
一、商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的內涵、創(chuàng )新的原則、總體思路及內容
�。ㄒ唬┥虡I(yè)銀行全面風(fēng)險管理的含義。
1、全面風(fēng)險管理具有代表性的定義。自1955年沃頓商學(xué)院的施耐德教授提出“風(fēng)險管理”的概念以來(lái)，風(fēng)險管理的發(fā)展已經(jīng)歷了傳統風(fēng)險管理、現代風(fēng)險管理和全面風(fēng)險管理等三個(gè)階段。目前，主流的全面風(fēng)險管理理論主要有美國COSO的《企業(yè)風(fēng)險管理—整合框架》、中國國資委的《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》和澳大利亞—新西蘭的澳新標準等。全面風(fēng)險管理包括“全范圍”、“全流程”和“全員參與”等三個(gè)方面。所謂“全范圍”指的是風(fēng)險管理應該涵蓋所有的業(yè)務(wù)，覆蓋商業(yè)銀行可能面臨或已經(jīng)發(fā)生的各種風(fēng)險，包括信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、合規風(fēng)險和法律風(fēng)險等。所謂“全過(guò)程”指的是對各種業(yè)務(wù)從發(fā)起到終結實(shí)現全過(guò)程的風(fēng)險管理監控。所謂“全員參與”指的是要求企業(yè)共同承擔整體風(fēng)險管理目標，上自董事會(huì )、下至每一名員工都承擔相應的風(fēng)險管理職責。
2、商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的含義。全面風(fēng)險管理作為一種先進(jìn)的風(fēng)險管理理念，目前已成為商業(yè)銀行謀求持續發(fā)展和打造競爭優(yōu)勢的重要工具。商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理是指商業(yè)銀行的董事會(huì )、高級管理層、各級機構和全體員工各自履行相應職責，有效控制涵蓋全行各個(gè)業(yè)務(wù)層次的全部風(fēng)險，進(jìn)而為各項目標的實(shí)現提供合理保證的過(guò)程�；蛘哒f(shuō)，全面風(fēng)險管理是指從董事會(huì )、管理層到全體員工參與，在戰略制定和日常運營(yíng)過(guò)程中識別潛在風(fēng)險、預測風(fēng)險的影響程度，并在風(fēng)險偏好范圍內有效管理各環(huán)節風(fēng)險的持續過(guò)程，主要包括信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、策略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險等。全面風(fēng)險管理的目標是防控風(fēng)險的發(fā)生，所有人員、流程和方法必須圍繞這一目標制定和執行。
�。ǘ┥虡I(yè)銀行創(chuàng )新全面風(fēng)險管理體系的阻礙因素分析。
1、觀(guān)念固有的慣性。商業(yè)銀行的主體構成是員工，員工的觀(guān)念影響著(zhù)對相關(guān)問(wèn)題的認識和看法，也主導著(zhù)員工的行為。舊有的組織機構及舊有思想的存在制約了創(chuàng )新，創(chuàng )新觀(guān)念的缺乏也制約著(zhù)創(chuàng )新，由于各級管理者和全體員工對新事物、新觀(guān)點(diǎn)接受的程度不同，對全面風(fēng)險管理體系進(jìn)行創(chuàng )新一般會(huì )帶有一定的風(fēng)險性，如果對風(fēng)險認識的不客觀(guān)，就可能使不同階層的管理者或員工在心理上不能承受創(chuàng )新，這些成為商業(yè)銀行進(jìn)行全面風(fēng)險管理體系創(chuàng )新的最大障礙。
2、管理者的素質(zhì)。管理者的基本素質(zhì)、管理思想、領(lǐng)導風(fēng)格、企業(yè)家精神等與風(fēng)險管理體系的變革密切相關(guān)，也是推動(dòng)創(chuàng )新的直接動(dòng)力。但由于管理者素質(zhì)參差不齊，因而對風(fēng)險的認識及其防控工作在思想上存在著(zhù)很大的差異，差異越大，對創(chuàng )新的阻力就越大。全面風(fēng)險管理體系創(chuàng )新是一個(gè)系統工程，需要方方面面的支持，需要具備相應的能力、知識和技術(shù)的支持，如果沒(méi)有進(jìn)行先期的高素質(zhì)的人才儲備，沒(méi)有各種數據的支撐，就無(wú)法對全面風(fēng)險管理體系進(jìn)行科學(xué)合理的創(chuàng )新，即使進(jìn)行創(chuàng )新也可能造成風(fēng)險管理體制的扭曲。
3、文化因素。文化的影響來(lái)自商業(yè)銀行內部的企業(yè)文化和外部的社會(huì )文化兩個(gè)方面。就內部的企業(yè)文化而言，原有的、傳統的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念、規章制度等都影響著(zhù)全面風(fēng)險管理體系創(chuàng )新的開(kāi)展。就外部的社會(huì )文化而言，傳統的社會(huì )倫理、道德、風(fēng)俗、習慣、傳統等都將直接或間接地作用于全面風(fēng)險管理體系創(chuàng )新的全過(guò)程。
4、全面風(fēng)險管理體系與業(yè)務(wù)創(chuàng )新和技術(shù)創(chuàng )新相脫節。從總體上看，金融創(chuàng )新在一定程度上提高了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平，為商業(yè)銀行注入了新的活力，但金融創(chuàng )新在給商業(yè)銀行帶來(lái)新興業(yè)務(wù)開(kāi)拓的同時(shí)，也與相應的管理存在著(zhù)“時(shí)差性”脫節。因為在進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng )新和技術(shù)創(chuàng )新時(shí)，忽略了銀行風(fēng)險管理體系與市場(chǎng)、組織內部文化以及戰略的相互適應性，因此，商業(yè)銀行僵硬的組織結構，使得風(fēng)險管理的應變和適應能力差，無(wú)法充分運用系統的協(xié)同能力做好全面風(fēng)險管理工作，造成組織結構之間職能邊界劃分不清，業(yè)務(wù)流程不暢，部門(mén)間缺乏系統協(xié)調。
5、沒(méi)有從戰略的高度對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工作進(jìn)行前瞻性研究。商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系要實(shí)現有效運行，就必須有大量的內外部有效的信息來(lái)保障，但由于信息的不對稱(chēng)性，商業(yè)銀行在進(jìn)行全面風(fēng)險管理時(shí)并沒(méi)有及時(shí)有效的收集并研究可供依賴(lài)使用的信息，也未對商業(yè)銀行的戰略目標、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險管理等進(jìn)行有效的評估，因而全面風(fēng)險管理工作的導向不明。
�。ㄈ┥虡I(yè)銀行創(chuàng )新全面風(fēng)險管理體系的總體思路。
借鑒國外商業(yè)銀行成熟的風(fēng)險管理經(jīng)驗，完善的全面風(fēng)險管理體系應是以識別、分析、評價(jià)風(fēng)險為手段，以防范、控制、化解風(fēng)險為目標，能夠促使商業(yè)銀行整體穩健經(jīng)營(yíng)、有效規避風(fēng)險的機制。
在此筆者以為，我國商業(yè)銀行對全面風(fēng)險管理體系進(jìn)行創(chuàng )新的總體思路是：在風(fēng)險發(fā)生的事前、事中和事后三個(gè)層面上，履行風(fēng)險預測職能、風(fēng)險識別職能、風(fēng)險預警職能、風(fēng)險評價(jià)職能、風(fēng)險監測職能、風(fēng)險轉化職能、風(fēng)險處置職能和風(fēng)險補償職能等“八大職能”，同時(shí)實(shí)現全面風(fēng)險管理的扁平化、層級化和網(wǎng)絡(luò )化的管理格局。
商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的扁平化和層級化是指全面風(fēng)險管理體系應自上而下分為三個(gè)管理層：第一層即決策層，風(fēng)險管理委員會(huì )是全行風(fēng)險管理的最高決策機構，負責確定風(fēng)險管理的宏觀(guān)制度和綜合決策，確定風(fēng)險承受水平和風(fēng)險管理工作目標，并對各部門(mén)的工作進(jìn)行協(xié)調。第二層即執行層。根據風(fēng)險發(fā)生的先后順序，發(fā)揮不同部門(mén)的職能作用，對風(fēng)險實(shí)施全程管理。第三層即監督層。由監督部門(mén)負責監督風(fēng)險管理體系運作的情況，對各類(lèi)風(fēng)險事故進(jìn)行責任認定和追究。
全面風(fēng)險管理的網(wǎng)絡(luò )化是指在風(fēng)險管理委員會(huì )的統一領(lǐng)導下，承擔全面風(fēng)險管理的各個(gè)部門(mén)之間要相互聯(lián)系，交織成一張風(fēng)險防范的網(wǎng)絡(luò )，使每一個(gè)部門(mén)在風(fēng)險管理工作中的作用不可缺少。
�。ㄋ模┥虡I(yè)銀行創(chuàng )新全面風(fēng)險管理體系要解決的問(wèn)題及處理的關(guān)系
1、商業(yè)銀行創(chuàng )新全面風(fēng)險管理體系要解決的幾個(gè)問(wèn)題。一是要用系統論的觀(guān)點(diǎn)創(chuàng )新風(fēng)險管理的組織體系。系統理論創(chuàng )始人馮·貝塔朗菲認為，一個(gè)企業(yè)組織是由許多相互作用的子系統組成的一個(gè)開(kāi)放式系統。商業(yè)銀行運用系統理論在進(jìn)行全面風(fēng)險管理組織體系創(chuàng )新時(shí)，必須將全面風(fēng)險管理組織系統創(chuàng )新的目標、工作標準與內外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境有機的結合起來(lái)綜合考慮。二是盡量減少中間層。管理學(xué)家德拉克認為，“組織不良常見(jiàn)的病癥，也就是最嚴重的病癥，便是管理層次太多。組織結構上的一項基本原則就是盡量減少管理層次，盡量形成一條最短的指揮鏈�！鄙虡I(yè)銀行在風(fēng)險管理組織體系中的層級越少，就越可以使商業(yè)銀行內部的信息傳遞速度加快，信息失真也將最少，決策將更為快捷，從而提升風(fēng)險管理的效率和質(zhì)量。三是強調靈活指揮。統一指揮是管理學(xué)上的一條重要原則，為了便于指揮，商業(yè)銀行要采取像矩陣組織、混合型組織、虛擬組織等方法來(lái)構建全面風(fēng)險管理組織體系，使全面風(fēng)險管理組織體系更加靈活，以有效的促進(jìn)業(yè)務(wù)健康經(jīng)營(yíng)和可持續發(fā)展。
2、創(chuàng )新全面風(fēng)險管理體系應處理的幾個(gè)關(guān)系。一是通過(guò)創(chuàng )新處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險控制的關(guān)系。要把全面風(fēng)險管理的理念根植到每個(gè)管理者、員工的思想上，落實(shí)到每項業(yè)務(wù)操作中，杜絕完成考核指標不講制度現象的發(fā)生，切實(shí)有效地發(fā)揮風(fēng)險管理對業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護航的作用。二是通過(guò)創(chuàng )新處理好直接風(fēng)險與間接風(fēng)險的關(guān)系。風(fēng)險有兩種表現形式：一種是直接形式，另一種是間接形式，相對應的就有直接風(fēng)險和間接風(fēng)險。不能只看到直接風(fēng)險而忽視間接風(fēng)險，這樣只能掩蓋風(fēng)險發(fā)生的實(shí)質(zhì)。三是通過(guò)創(chuàng )新處理好風(fēng)險損失結果與操作過(guò)程發(fā)生風(fēng)險的關(guān)系。當前，對風(fēng)險的處理過(guò)多的是關(guān)注結果而忽視過(guò)程，這勢必會(huì )滋長(cháng)違規者的僥幸心理，弱化制度執行的約束效力。為此，必須從思想認識上強化全面風(fēng)險管理從結果到過(guò)程的轉變，強調過(guò)程與結果并重，嚴格按照規章制度經(jīng)營(yíng)管理，提高制度執行力。四是通過(guò)創(chuàng )新處理好風(fēng)險監測指標設置的相對穩定性與適應變化而不斷修訂的關(guān)系。從全面風(fēng)險管理監測指標的設定情況看，評估、監測、控制以及評價(jià)和糾正機制，貫穿于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程，由于其內容不斷地在發(fā)生變化，因而監測指標也應隨之創(chuàng )新變化。
�。ㄎ澹┥虡I(yè)銀行創(chuàng )新全面風(fēng)險管理體系必須樹(shù)立的意識和遵循的原則
1、創(chuàng )新全面風(fēng)險管理體系必須樹(shù)立的幾種意識。一是危機意識。俗話(huà)說(shuō)“生于憂(yōu)患，死于安樂(lè )”，也就是說(shuō)要有憂(yōu)患意識。二是革新意識。實(shí)踐沒(méi)有止境，變革也沒(méi)有止境。三是長(cháng)遠意識。
人無(wú)遠慮，必有近憂(yōu)。四是全局意識。
2、創(chuàng )新全面風(fēng)險管理體系應遵循的原則。商業(yè)銀行對全面風(fēng)險管理體系進(jìn)行創(chuàng )新必須遵循以下原則：一是全面性原則。二是一致性原則。所謂一致性原則是指銀行應確保其風(fēng)險管理目標與業(yè)務(wù)發(fā)展目標的一致。三是系統性原則。有效的風(fēng)險管理是一個(gè)由不同的子系統組成的有機體系，銀行風(fēng)險管理有效與否，除了取決于風(fēng)險管理體系本身之外，在很大程度上還取決于它所包含的各個(gè)子系統是否健全和有效運作。四是權威性原則。所謂權威性原則是指商業(yè)銀行應確保風(fēng)險管理部門(mén)和風(fēng)險管理評估監督部門(mén)具有高度權威性，盡可能不受外部因素的干擾，以保持其客觀(guān)性和公正性。五是不斷優(yōu)化原則。商業(yè)銀行應不斷地檢查和評估內外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境和競爭格局的變化及其對商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理所產(chǎn)生的實(shí)質(zhì)影響，及時(shí)調整和優(yōu)化風(fēng)險管理政策、制度和流程。六是因地制宜原則。
�。┥虡I(yè)銀行創(chuàng )新全面風(fēng)險管理體系要涵蓋以下幾個(gè)方面
1、觀(guān)念創(chuàng )新。對全面風(fēng)險管理體系進(jìn)行的創(chuàng )新是一個(gè)系統工程，從根本上講，全面風(fēng)險管理體系運轉是否有效的其中一項工作就在于是否適時(shí)進(jìn)行了管控創(chuàng )新以及創(chuàng )新能力的高低。因此，要牢固樹(shù)立只有創(chuàng )新才有出路、只有創(chuàng )新才能控制好風(fēng)險的觀(guān)念，通過(guò)積極的對全面風(fēng)險管理的創(chuàng )新，促進(jìn)商業(yè)銀行的健康發(fā)展。為此，要按照“抓核心、簡(jiǎn)于形、重實(shí)效”的原則，進(jìn)一步樹(shù)立“管理有標準、部門(mén)有制約、操作有制度、崗位有職責、過(guò)程有監控、事后有考核、責任有追究”的全面風(fēng)險管理理念，通過(guò)創(chuàng )新來(lái)不斷提升風(fēng)險管理水平，以更有效的風(fēng)險管理來(lái)保障各項業(yè)務(wù)的發(fā)展和經(jīng)營(yíng)目標的實(shí)現。
2、體制創(chuàng )新。體制創(chuàng )新是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系創(chuàng )新的重點(diǎn)，風(fēng)險管理的創(chuàng )新需要建立一套科學(xué)合理、靈活高效、富有活力的運行機制，沒(méi)有這樣一種機制，再多的資源、再好的條件也不可能創(chuàng )造出豐富多彩的風(fēng)險管控方法。因此，提高商業(yè)銀行風(fēng)險管控的能力，必須從創(chuàng )新體制入手，真正建立適應商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與發(fā)展新機制的風(fēng)險管理體制。
3、環(huán)境創(chuàng )新。商業(yè)銀行風(fēng)險管理創(chuàng )新環(huán)境的好壞與管控效果成正比，良好的風(fēng)險管理創(chuàng )新環(huán)境是增強風(fēng)險管控能力的重要條件。風(fēng)險管理的環(huán)境創(chuàng )新主要包括兩個(gè)層面：一是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境是否適合或有利于風(fēng)險管理的創(chuàng )新，如政策、法規、制度等是否真正形成了尊重創(chuàng )新、鼓勵創(chuàng )新、保護創(chuàng )新的良好環(huán)境。因為這些環(huán)境因素會(huì )對風(fēng)險管理的創(chuàng )新活動(dòng)產(chǎn)生重要影響，有時(shí)甚至是決定性的影響，這些因素主要從外部影響商業(yè)銀行風(fēng)險管理的創(chuàng )新。二是商業(yè)銀行內部成員的觀(guān)念、價(jià)值取向、精神、思維方式、行為方式和對風(fēng)險管理的關(guān)切程度，這些因素主要從內部影響商業(yè)銀行風(fēng)險管理的創(chuàng )新。以上兩個(gè)層面既相互聯(lián)系又相互依存。營(yíng)造良好的風(fēng)險管理創(chuàng )新環(huán)境，可以使風(fēng)險管理的創(chuàng )新孕育在良好的社會(huì )環(huán)境中，體現在員工的思想覺(jué)悟、道德素養和才智能力的豐富與提高上。
4、內容創(chuàng )新。風(fēng)險管理創(chuàng )新的內容豐富多樣，最根本的是必須立足于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，創(chuàng )造出適合商業(yè)銀行發(fā)展需要的先進(jìn)的風(fēng)險管理技術(shù)和手段。創(chuàng )新不能脫離現實(shí)的環(huán)境和長(cháng)期養成的成熟的優(yōu)良的傳統，為此，商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險管控內容創(chuàng )新時(shí)，一是要與繼承傳統相結合。
創(chuàng )新只能是對過(guò)去工作經(jīng)驗積累的提高和升華，任何割裂傳統經(jīng)驗、突發(fā)奇想的創(chuàng )新，都很難經(jīng)受得起現實(shí)的考驗。因此，要在總結過(guò)去經(jīng)驗的基礎上，結合不同時(shí)期的變化情況，從實(shí)際出發(fā)探索新經(jīng)驗、尋求新發(fā)展，將風(fēng)險管控內容的創(chuàng )新著(zhù)眼于解決現實(shí)問(wèn)題、服務(wù)于現實(shí)需求等方面。二是創(chuàng )新必須具有前瞻性和可操作性。在創(chuàng )新過(guò)程中，要積極適應新的形勢，注重理論和現實(shí)問(wèn)題的研究，增強對風(fēng)險管理工作的預見(jiàn)性和前瞻性，集思廣益，從群眾中來(lái)，到群眾中去。
5、技術(shù)創(chuàng )新。目前，國際銀行業(yè)特別是有影響力的國際化大銀行的風(fēng)險管理技術(shù)已達到可以主動(dòng)控制風(fēng)險的水平。而目前國內銀行業(yè)對風(fēng)險管理技術(shù)的認識和應用尚處于初步階段，縮小管理技術(shù)上的較大差距是今后一個(gè)時(shí)期商業(yè)銀行要突出解決的重點(diǎn)問(wèn)題。為此，必須注重技術(shù)創(chuàng )新，積極推進(jìn)風(fēng)險管理工具的開(kāi)發(fā)和運用。一是通過(guò)技術(shù)創(chuàng )新實(shí)現風(fēng)險管控內容的動(dòng)態(tài)調整。要利用信息技術(shù)集中分析引發(fā)風(fēng)險的各種驅動(dòng)因素，加強對敏感崗位、敏感環(huán)節、敏感時(shí)點(diǎn)和敏感人員風(fēng)險防控預案的制定，做好風(fēng)險損失事件的報告和數據收集、關(guān)鍵風(fēng)險指標的監測、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估、風(fēng)險的測試和審查以及風(fēng)險報告等工作。二是利用信息技術(shù)建立風(fēng)險預警系統。要通過(guò)對內外部環(huán)境的預測、評估、判斷以及對風(fēng)險過(guò)程的監控來(lái)進(jìn)行預警，做到未雨綢繆，推動(dòng)風(fēng)險防范工作的有效開(kāi)展。
6、風(fēng)險管控文化創(chuàng )新。風(fēng)險管控文化是一種融合于現代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)思想、風(fēng)險管理理念、風(fēng)險管理行為、風(fēng)險道德標準與風(fēng)險管理環(huán)境等要素于一體的文化，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。對風(fēng)險管控文化進(jìn)行創(chuàng )新就是要倡導和強化風(fēng)險意識，使風(fēng)險管理行為涵蓋事前監測、事中管理、事后處置的全過(guò)程。對風(fēng)險管控文化進(jìn)—7—行創(chuàng )新，一是要穩健。強調防范和控制風(fēng)險是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的第一生命線(xiàn)，只有不斷降低風(fēng)險，才能生存和發(fā)展。二是要嚴格按程序辦事，一方面要按照國家法律、法規及監管部門(mén)的政策辦理業(yè)務(wù)，另一方面要嚴格規范業(yè)務(wù)流程，采取有力措施確保其不折不扣地得到執行。
二、商業(yè)銀行創(chuàng )新全面風(fēng)險管理體系的工作措施
隨著(zhù)商業(yè)銀行自身規模的不斷壯大，各項業(yè)務(wù)的不斷拓展，業(yè)務(wù)產(chǎn)品的不斷創(chuàng )新，其全面風(fēng)險管理體系的創(chuàng )新勢在必行。要實(shí)現上述全面風(fēng)險管理體系創(chuàng )新的總體思路、目標、原則和內容，就必須根據當前面臨的新問(wèn)題、新情況和新環(huán)境等來(lái)統一思想，提高認識，明確任務(wù)，制定措施，確保全面風(fēng)險管理體系的創(chuàng )新工作取得成效。
�。ㄒ唬┲匾暼骘L(fēng)險管理體系創(chuàng )新的科學(xué)論證與系統設計。
商業(yè)銀行在進(jìn)行全面風(fēng)險管理體系創(chuàng )新時(shí)，要在銀行內部發(fā)動(dòng)的同時(shí)充分利用外部資源，在調查研究的基礎上進(jìn)行科學(xué)的論證與設計。一是對全面風(fēng)險管理體系的創(chuàng )新工作實(shí)施動(dòng)態(tài)設計。
對全面風(fēng)險管理體系進(jìn)行動(dòng)態(tài)設計主要是對銀行內部已經(jīng)存在的風(fēng)險管理結構進(jìn)行不斷有效的調整，實(shí)施動(dòng)態(tài)設計必須采用科學(xué)規范合理的方法，如對風(fēng)險管理機構的設置應從定性與定量角度進(jìn)行論證。定性論證必須遵循部門(mén)專(zhuān)業(yè)化原則和效率性原則，在滿(mǎn)足上述原則的基礎上再確定量化標準，并將這些標準分解，對照銀行目前已有的部門(mén)設置情況進(jìn)行調整。通過(guò)運用逐步調整的方法，根據內外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化因素不斷修正銀行現有的、不適合發(fā)展要求的風(fēng)險管理體系。二是不能簡(jiǎn)單地模仿或照搬。企業(yè)組織理論告訴我們，任何一種組織結構都不是完美的，世界上沒(méi)有適合任何企業(yè)發(fā)展階段的組織結構。由于商業(yè)銀行特殊的經(jīng)營(yíng)性質(zhì)，其風(fēng)險管理體系在創(chuàng )新時(shí)會(huì )因時(shí)、因地、因人而異，類(lèi)同的組織結構在不同銀行中的運行效率可能存在很大差異，因此，商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險管理體系創(chuàng )新時(shí)，應優(yōu)先考慮適用性，不能簡(jiǎn)單地模仿或照搬。
�。ǘ┙⒔∪骘L(fēng)險管理的信息系統，實(shí)現風(fēng)險管理信息的共享。
巴塞爾委員會(huì )特別強調要建立一個(gè)完善的信息系統，進(jìn)而在銀行內部形成一個(gè)有效的信息溝通渠道，包括信息上報、信息下達以及內部信息的橫向流動(dòng)等。完善的全面風(fēng)險管理信息系統包括銀行內部定期和不定期的信息交流系統。為此，商業(yè)銀行應從以下幾個(gè)方面入手：一是進(jìn)一步完善網(wǎng)絡(luò )信息系統，為上下級機構之間、分支機構之間、各部門(mén)之間進(jìn)行信息交流建立溝通渠道；要在銀行內部建立起風(fēng)險信息溝通渠道，特別是要建立起一個(gè)較為完善的風(fēng)險信息匯報渠道，實(shí)現風(fēng)險信息的上傳下達并得以有效的利用。二是建立風(fēng)險損失數據庫，為全面風(fēng)險管理量化技術(shù)的運用奠定基礎。要廣泛、持續不斷地收集與銀行風(fēng)險和風(fēng)險管理相關(guān)的內部、外部初始信息，包括歷史數據和未來(lái)預測情況。對收集的初始信息要進(jìn)行必要的篩選、提煉、對比和分類(lèi)，以便通過(guò)數據的對比進(jìn)行風(fēng)險評估，通過(guò)對各類(lèi)風(fēng)險評估情況和發(fā)現的問(wèn)題進(jìn)行深入分析和綜合比較，實(shí)現對各機構、各專(zhuān)業(yè)、各產(chǎn)品及各時(shí)間段的立體化、多維度的風(fēng)險綜合評價(jià)和防控，使之成為風(fēng)險管理動(dòng)態(tài)評估的非現場(chǎng)工具及風(fēng)險管理應用的綜合化信息工具。三是積極運用現代信息技術(shù)改造傳統的風(fēng)險控制模式。要加強對信息系統的規劃與整合，實(shí)現信息系統對風(fēng)險的精細化、自動(dòng)化管理。
要通過(guò)健全風(fēng)險管理信息系統來(lái)加強對風(fēng)險的系統硬控制，把加強系統硬控制作為提升銀行風(fēng)險管控水平的根本措施來(lái)抓，通過(guò)技術(shù)手段提高風(fēng)險的管理能力。
�。ㄈ┙L(fēng)險管理的預警機制以及快速反應機制。
銀行風(fēng)險的發(fā)生具有突發(fā)性、偶然性和難以預測的特點(diǎn)，因此超前的、系統性的風(fēng)險預警機制是管控風(fēng)險的基礎性工作，也是全面風(fēng)險管理體系重要的組成部分，建立及時(shí)有效的快速反應機制有助于最大限度地降低風(fēng)險并可能給商業(yè)銀行帶來(lái)的損失。為此，要加強對風(fēng)險預警機制的研究，在此基礎上建立健全風(fēng)險的預警機制和突發(fā)事件的應急處理機制，保障在發(fā)生突發(fā)事件時(shí)能夠以有效的組織、科學(xué)的管理流程、完備的信息系統保證風(fēng)險得到有效控制。
�。ㄋ模┒ㄆ趯θ骘L(fēng)險管理情況進(jìn)行評估。
評估是手段，改進(jìn)是目的。商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理工作的實(shí)際成效如何，必須對其有一個(gè)及時(shí)的、充分的認識，也就是說(shuō)要建立有效的評估機制。為了做好評估工作，商業(yè)銀行一是要制定出統一的評估標準，根據統一的評估標準，檢驗全面風(fēng)險管理工作的目標是否實(shí)現，方案是否科學(xué)合理，各項工作的組織實(shí)施是否達到預期效果，根據這些具體的情況采取相應的糾偏措施并不斷跟蹤，從而達到提高管理水平的目的。二是進(jìn)行實(shí)時(shí)評估。實(shí)時(shí)評估是指識別與評價(jià)風(fēng)險必須是持續的、無(wú)限的過(guò)程，要根據風(fēng)險管控的重要部位、重要環(huán)節和重要風(fēng)險點(diǎn)，對全面風(fēng)險管理工作的質(zhì)量定期進(jìn)行評估，確定發(fā)現的問(wèn)題是否準確；要對風(fēng)險管理工作中發(fā)現的問(wèn)題通過(guò)評估來(lái)判定問(wèn)題整改建議和管控措施是否可行，并通過(guò)及時(shí)有效的信息交流達到提高風(fēng)險管理的質(zhì)量和效果。
三是根據變化情況和存在的缺陷及時(shí)對全面風(fēng)險管理體系和開(kāi)展的具體工作加以改進(jìn)，確保將風(fēng)險控制在與總體經(jīng)營(yíng)目標相適應并可承受的范圍內，確保商業(yè)銀行遵守有關(guān)法律法規，確保各項規章制度得以貫徹執行，保障經(jīng)營(yíng)管理的有效性，降低實(shí)現經(jīng)營(yíng)目標的不確定性，提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果。
�。ㄎ澹└纳迫骘L(fēng)險管理的內部控制環(huán)境。
商業(yè)銀行的健康發(fā)展離不開(kāi)和諧的內部環(huán)境建設，建設商業(yè)銀行和諧發(fā)展的內部環(huán)境必須以員工為中心，把對規章制度執行的理性管理和員工的道德規范、行為方式、精神追求和價(jià)值取向等非理性管理融為一體，營(yíng)造商業(yè)銀行所特有的群體意識和文化氣氛，讓商業(yè)銀行內部的各個(gè)部門(mén)和全體員工能充分釋放自己潛在的能量與創(chuàng )造性，推進(jìn)商業(yè)銀行不斷發(fā)展。所謂商業(yè)銀行內部環(huán)境是指其內部的物質(zhì)、文化環(huán)境的總和，包括商業(yè)銀行的各種資源、企業(yè)能力、企業(yè)文化等因素，也稱(chēng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的內部條件，它從本質(zhì)上反映了商業(yè)銀行內部各因素之間相互依存、相互制約的有機的價(jià)值關(guān)系。與外部環(huán)境一樣，商業(yè)銀行的內部環(huán)境也是隨著(zhù)時(shí)間的推移而不斷發(fā)生變化的，因此，商業(yè)銀行內部環(huán)境建設也必須動(dòng)態(tài)地進(jìn)行，隨著(zhù)環(huán)境的變化而調整。一是堅持以人為本原則，營(yíng)造和諧發(fā)展環(huán)境。要緊密結合商業(yè)銀行自身的特點(diǎn)，樹(shù)立“企業(yè)即人、企業(yè)為人、企業(yè)靠人”的思想，完善規章制度，優(yōu)化工作流程，規范員工行為，改善工作環(huán)境，形成“和諧融洽、蓬勃向上，心往一處想、勁往一處使”的工作氛圍。二是各級管理者要正確處理與員工之間、局部與全局之間的關(guān)系，在尊重差異中擴大共識，在包容個(gè)性中求同存異，形成“心齊、風(fēng)正、氣順、勁足”的良好發(fā)展局面。三是以共同的文化認同推進(jìn)良好的內部環(huán)境建設。商業(yè)銀行的企業(yè)文化包括風(fēng)險文化是在長(cháng)期的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中形成的管理思想、管理方式、群體意識和行為規范，其核心內容是企業(yè)精神和企業(yè)價(jià)值觀(guān)。企業(yè)文化可以從深層次上調動(dòng)員工的工作積極性，這種積極性的調動(dòng)不是依靠單純的物質(zhì)激勵完成的，而是在對精神需要和物質(zhì)需要雙重滿(mǎn)足的情況下完成的。要以共同的文化認同，重視員工的觀(guān)念、精神、心理因素等，從而增強集體凝聚力，最終促進(jìn)個(gè)人利益與集體利益、個(gè)人目標與銀行目標的統一。
�。┮赃^(guò)程控制實(shí)現對風(fēng)險的全面控制。
過(guò)程控制好似一個(gè)美麗的花朵，任何一個(gè)花瓣代表整個(gè)過(guò)程中的一個(gè)環(huán)節，過(guò)程控制缺少任何一個(gè)環(huán)節（花瓣）對全過(guò)程而言都是不完整的，因為整個(gè)過(guò)程是一個(gè)有機的整體，各個(gè)環(huán)節是不可分割的，任何一個(gè)環(huán)節出現問(wèn)題都可能導致風(fēng)險的發(fā)生。因此，商業(yè)銀行基于過(guò)程控制模式來(lái)對風(fēng)險進(jìn)行全面管理時(shí)，要突出“過(guò)程”的思想，既要重視風(fēng)險控制的結果，更要重視風(fēng)險控制的過(guò)程。對風(fēng)險進(jìn)行有效的控制，是蘊含于基礎、質(zhì)量與階段具體操作的“過(guò)程”之中，過(guò)程控制是風(fēng)險控制的核心與主體，要通過(guò)對商業(yè)銀行每一筆業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、每一項監督管理的運行軌跡進(jìn)行跟蹤、衡量、對比和評價(jià)，有針對性地采取糾偏措施，將風(fēng)險消滅在萌芽之中，最終實(shí)現控制風(fēng)險的目標。
�。ㄆ撸┘訌娭贫冉ㄔO，提高制度執行力，從源頭上控制風(fēng)險。
一是進(jìn)一步加強業(yè)務(wù)規章制度的梳理整合工作。要從制度建設的基礎工作入手，在充分識別和評估各類(lèi)風(fēng)險的基礎上，優(yōu)化各類(lèi)業(yè)務(wù)操作流程；密切關(guān)注外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境和監管要求的變化，嚴格按照現行法律與監管政策制定各項規章制度，確保各項規章制度依法合規。二是提高制度執行力。制度的生命力在于貫徹落實(shí)，要根據有關(guān)制度和規定，制定關(guān)于違反制度的責任追究制度，明確界定對執行不力和不履行或不正確履行職責將如何追究的制度。對不遵守規章制度或不自覺(jué)接受監督檢查的，要根據情節輕重進(jìn)行責任追究。
要采取科學(xué)的方法，對員工的執行力、執行結果以及綜合素質(zhì)進(jìn)行全面監測、考核和評價(jià)，提高執行效率。要堅持從嚴治行，確保政令暢通，對執行不力、有令不行、有禁不止的，要堅決查處，以維護規章制度的嚴肅性和權威性。
�。ò耍┡嘤咚刭|(zhì)的風(fēng)險管理人才隊伍。
提高風(fēng)險管理水平對人員素質(zhì)的要求很高，因此，一是必須培養和造就一支具有科學(xué)的風(fēng)險管理理念的管理隊伍。要適應綜合經(jīng)營(yíng)和金融創(chuàng )新對風(fēng)險管理人才的需要，大力實(shí)施風(fēng)險管理人才高地戰略，注重風(fēng)險管理人員創(chuàng )新能力的培養，著(zhù)力培育創(chuàng )新人才和復合型人才，努力建設一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才隊伍。二是提高風(fēng)險管理人員的職業(yè)道德和政策水平，牢固掌握國家財經(jīng)法紀和企業(yè)規章制度，確保對商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行有效控制和客觀(guān)、公正的評價(jià)。三是加強學(xué)習，不斷更新觀(guān)念。在當今高速發(fā)展的信息時(shí)代，知識的更新周期越來(lái)越快，必須加強對現有風(fēng)險管理人員進(jìn)行培訓教育，更新知識，提高應變能力和隊伍的總體素質(zhì)，更好的發(fā)揮風(fēng)險管理工作在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的作用。
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