保險成本管理論文
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摘要：“新國十條”出臺以來(lái)，保險業(yè)面臨前所未有的機遇，我國財產(chǎn)保險行業(yè)緊抓機遇，業(yè)務(wù)發(fā)展取得了顯著(zhù)成績(jì)，但是隨之日趨激烈的市場(chǎng)競爭，特別是商車(chē)費改以來(lái)，銷(xiāo)售投入居高不下，行業(yè)利潤水平縮水，保險行業(yè)健康發(fā)展問(wèn)題凸顯。保險主體并未真正適應市場(chǎng)環(huán)境與發(fā)展的變化需要，仍然存在以規模論英雄，忽視成本管理等現象。本文將就我國財險公司業(yè)務(wù)成本管理中存在的問(wèn)題進(jìn)找出針對性對策。
關(guān)鍵詞：財險公司；業(yè)務(wù)成本；管理措施
一、引言
近3年來(lái)，我國保險市場(chǎng)發(fā)展有目共睹，業(yè)務(wù)規模從全球第6位躍居第3位，對國際保險市場(chǎng)增長(cháng)的貢獻度達26%，居全球首位。從2012年到2016年，保費收入從1.6萬(wàn)億增長(cháng)到3.1萬(wàn)億，2014年至2016年保費收入增速分別為17.5%、20%、27.5%。在中國經(jīng)濟面臨下行壓力的大背景下，保險業(yè)發(fā)展已成為國民經(jīng)濟各個(gè)行業(yè)中的一個(gè)亮點(diǎn)。但是，在保險業(yè)面臨著(zhù)較好發(fā)展環(huán)境與態(tài)勢的同時(shí)，也必須清醒地看到，深藏于保險行業(yè)內部的歷史因素和體制弊端等仍制約著(zhù)發(fā)展。
特別是財險公司管理模式粗放、成本意識薄弱、風(fēng)險管理機制不健全等造成綜合成本率居高不下。對于我國財險公司而言，積極主動(dòng)、科學(xué)地適應市場(chǎng)發(fā)展，不斷尋求有效的經(jīng)營(yíng)與管理模式，培育并維持自身的競爭優(yōu)勢，實(shí)現保險公司的持續發(fā)展已經(jīng)成為重要課題，而成本管理則是重中之重。
二、財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)成本結構及管控措施
財險公司原保險合同成本主要包括賠付支出、手續費及傭金支出、業(yè)務(wù)及管理費、稅金及附加、各類(lèi)規費以及按照保險精算方法確定提取的準備金等,賠付成本、銷(xiāo)售費用管控是重中之重。
�。ㄒ唬┵r付成本。賠付成本是財險公司占比最大的一項成本，更直接影響公司經(jīng)濟效益。其影響因素一是危險的客觀(guān)存在和危險發(fā)生隨機現象。二是人為因素，即道德危險。車(chē)險作為財險的龍頭險種，其“高賠付、低效益”的經(jīng)營(yíng)現狀直接影響到公司持續發(fā)展。為此，應建立車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展戰略，加強車(chē)險經(jīng)營(yíng)管理，抓好承保入口、理賠出口關(guān)，降低賠付水平。
1.提高風(fēng)險選擇和定價(jià)能力費率市場(chǎng)化以來(lái)，財險公司要根據不同的風(fēng)險狀況，進(jìn)行差別化定價(jià)。對于車(chē)險要考慮從車(chē)因素（車(chē)輛理賠記錄、車(chē)輛使用性質(zhì)、廠(chǎng)牌型號、是否固定停放、事故記錄等）、從人因素（年齡、性別、駕齡、職業(yè)、是否固定駕駛員、違章肇事記錄等）以及環(huán)境和地域因素等，通過(guò)合理利用數據進(jìn)行市場(chǎng)細分，區分出不同類(lèi)型客戶(hù)群，針對性地制定出不同價(jià)格與優(yōu)惠策略，合理設計車(chē)險產(chǎn)品，確定責任范圍。在核保環(huán)節切實(shí)以效益為先，嚴把核保關(guān)，將過(guò)去依靠經(jīng)驗核保的方式轉變?yōu)楦鶕髷祿M(jìn)行核保分析和風(fēng)險管控。根據不同風(fēng)險分類(lèi)制定具有競爭力的費率和折扣率，以確保在入口關(guān)將高賠付業(yè)務(wù)拒之門(mén)外。
2.提高理賠成本的控制能力近年來(lái)，財險行業(yè)較好地改變了“投保易理賠難”等現象，但理賠隊伍專(zhuān)業(yè)能力不一、理賠管控鏈條長(cháng)、管控節點(diǎn)分散、理賠定價(jià)不統一以及道德風(fēng)險案件等問(wèn)題，導致財險公司賠付率節節升高，制約公司持續發(fā)展。只有提高理賠成本控制能力，才能適應新形勢的要求，確保理賠服務(wù)質(zhì)量的同時(shí)支撐公司長(cháng)足發(fā)展。
�。�1）提高定損議價(jià)能力,擴大合作修理廠(chǎng)和4S店的覆蓋面，達到車(chē)型全覆蓋，完善合作修理網(wǎng)絡(luò )，利用送修資源優(yōu)勢，開(kāi)展整體談判，爭取更多的修理折扣率，降低單車(chē)損失金額。加大維修資源管理標準化、系統化和自動(dòng)化建設，杜絕違規賠款支出。建立配件修復管控體系，降低配件費占比。完善系統規則，強化工時(shí)配件價(jià)格管控，降低工時(shí)配件指數。
�。�2）全面梳理理賠流程，查找和堵塞漏洞，對重點(diǎn)風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行嚴格管控，加強對理賠系統的應用，利用理賠流程控制系統細化各崗位理賠質(zhì)量的監督考核。建立統一人傷標準化系統作業(yè)流程，實(shí)現人傷案件過(guò)程管控和精細化管理。
�。�3）針對車(chē)險理賠大案、要案，嚴格理賠程序，堵塞利益漏損，特別是虛假理賠、保險欺詐等問(wèn)題要加大打擊力度狠抓嚴管，加強與公安刑偵等部門(mén)的協(xié)調，營(yíng)造打假高壓態(tài)勢；推進(jìn)調查隊伍建設，有效控制理賠滲漏，嚴厲打擊內外勾結等損害公司利益行為。
�。�4）強化理賠隊伍建設，強化績(jì)效考評。建立理賠職責集中管控，搭建分支機構理賠隊伍招聘、培訓和考核集中管控體系，強化分支機構理賠負責人管理職責，實(shí)行查勘定損人員定期輪換機制，確保管理動(dòng)作細化和實(shí)施路徑嚴格執行。強化績(jì)效嚴格考評，將賠付過(guò)程指標與各層級理賠人員考核掛鉤，加強數據監控分析與監控。
�。�5）建立專(zhuān)門(mén)追償機構和團隊，在理賠過(guò)程中要提前介入，收集證據，加強與交警、法院等部門(mén)協(xié)調配合，爭取主動(dòng)依靠法律手段，提高追償工作成功率。
�。ǘ╀N(xiāo)售成本。財險公司主要通過(guò)中介、銷(xiāo)售人員進(jìn)行銷(xiāo)售，并支付經(jīng)紀代理費或人員薪酬等。財險產(chǎn)品同質(zhì)化嚴重，無(wú)法滿(mǎn)足市場(chǎng)需求，更增加了市場(chǎng)競爭。財險公司通過(guò)提高銷(xiāo)售費用甚至虛構中介、違規套取手續費等變相返傭，導致成本上升和監管風(fēng)險。因此，開(kāi)發(fā)差異化產(chǎn)品、創(chuàng )新?tīng)I銷(xiāo)模式、差異化銷(xiāo)售投入，對財險長(cháng)遠發(fā)展具有重要意義。
1.精細化產(chǎn)品開(kāi)發(fā)：隨著(zhù)互聯(lián)網(wǎng)金融推進(jìn)，過(guò)去依賴(lài)銷(xiāo)售體系、服務(wù)體系反饋信息流的方式逐步在瓦解。財險公司應通過(guò)低成本互聯(lián)網(wǎng)搜集與客戶(hù)的交互信息，在大數據中加以分析，指導給產(chǎn)品設計、運營(yíng)維護、風(fēng)險管理、銷(xiāo)售等各部門(mén)，提供真正符合客戶(hù)需求的產(chǎn)品，讓產(chǎn)品體系從銷(xiāo)售中心化逐步轉移到客戶(hù)中心化，改變保險強迫銷(xiāo)售的陋習，降低銷(xiāo)售成本。
2.創(chuàng )新?tīng)I銷(xiāo)模式：從傳統保險公司電商化到建設第三方平臺，拓展互聯(lián)網(wǎng)保險業(yè)務(wù)，到專(zhuān)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險公司成立，互聯(lián)網(wǎng)保險政策掀起新的行業(yè)浪潮。借由成熟的保險線(xiàn)下經(jīng)營(yíng)模型，通過(guò)積極拓展互聯(lián)網(wǎng)綜合保險金融業(yè)務(wù)，革新過(guò)往的團隊營(yíng)銷(xiāo)模式。如搭建線(xiàn)下、線(xiàn)上立體式溝通平臺，通過(guò)對各類(lèi)產(chǎn)品與服務(wù)整合評價(jià)，增加用戶(hù)活躍度，進(jìn)而前伸至前端客戶(hù)體驗等多方位增值服務(wù)；為客戶(hù)提供人性化服務(wù)并接受大眾點(diǎn)評，積累海量數據，增加客戶(hù)粘性；收集、分析用戶(hù)行為習慣和交易數據，建立大數據庫平臺，細分市場(chǎng)，鎖定客戶(hù)群；以客戶(hù)為中心，實(shí)現個(gè)人營(yíng)銷(xiāo)模式與經(jīng)營(yíng)管理的新蛻變，實(shí)現在銷(xiāo)售端幫助控制成本。
3.差異化配置銷(xiāo)售費用，嚴肅預算管控：按照險種、產(chǎn)品、渠道、地區等多維度對業(yè)務(wù)進(jìn)行細化，按照“優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)鼓勵發(fā)展”原則，差異化分配費用資源，引導銷(xiāo)售渠道、銷(xiāo)售人員主動(dòng)拓展優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)，促使公司優(yōu)化業(yè)務(wù)結構，提高盈利能力。結合發(fā)展及效益目標，確定整體銷(xiāo)售費用預算并根據市場(chǎng)和業(yè)務(wù)發(fā)展情況等定期調整，加強銷(xiāo)售成本預算執行和配置效果分析，建立預警機制，將相關(guān)信息及時(shí)傳遞到管理層、責任單位，通過(guò)精細化管理，引導業(yè)務(wù)健康發(fā)展和成本控制。
�。ㄈI(yè)務(wù)管理成本。隨著(zhù)業(yè)務(wù)快速發(fā)展，后端人工、辦公、服務(wù)成本也隨之攀升，財險公司應從成本、產(chǎn)出角度出發(fā)，優(yōu)化承保、理賠、后援各項流程，減少不必要環(huán)節，整合相關(guān)職能部門(mén)，引進(jìn)高素質(zhì)人才，杜絕人浮于事的現象，從而節約后臺運營(yíng)成本。加強信息技術(shù)的應用，推行無(wú)紙化辦公，節約辦公費用和人力成本，提高工作效率。完善績(jì)效考核機制，細化考核措施，制定科學(xué)合理的薪酬體系和激勵政策，調動(dòng)全員的工作熱情和積極性，提高整體工作效率。合理規劃服務(wù)項目，深入研究客戶(hù)對各項服務(wù)的敏感度，開(kāi)發(fā)成本低、客戶(hù)需要的增值服務(wù)，精確測算服務(wù)效果與成本的關(guān)系，提高服務(wù)費用的運用效能。
總之，保險業(yè)作為我國經(jīng)濟發(fā)展中的重要組成部分，它對我國國民經(jīng)濟的穩定發(fā)展、國計民生的有力保障等方面做出了積極貢獻。因此，財產(chǎn)保險公司應以成本管理為切入點(diǎn)，積極構建成本管理體系并不斷完善，以實(shí)現財險公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)高效益、高品質(zhì)為目的，建立完善的成本管理制度，實(shí)現成本管理的規范化、系統化、體系化、科學(xué)化發(fā)展，為我國財產(chǎn)保險公司的發(fā)展奠定基礎。
參考文獻：
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